易方达标普生物科技指数证券投资基金 （LOF） 2017 年半年度报告 2017年 6月 30日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇一七年八月二十九日 1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。 第2页共52页 1.2 目录 1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告......8 4.1 基金管理人及基金经理情况......8 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......10 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 5 托管人报告......13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见13 6 半年度财务会计报告（未经审计）......13 6.1 资产负债表......13 6.2 利润表......14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表......15 6.4 报表附注......16 7 投资组合报告......35 7.1 期末基金资产组合情况......35 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......36 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......36 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细...36 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......43 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.45 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 第3页共52页 细 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明 细 45 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细.45 7.11 投资组合报告附注......45 8 基金份额持有人信息......46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......46 8.2 期末上市基金前十名持有人......47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......47 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...47 9 开放式基金份额变动......48 10 重大事件揭示......48 10.1 基金份额持有人大会决议......48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......48 10.4 基金投资策略的改变......48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......49 10.8 其他重大事件......50 11 影响投资者决策的其他重要信息......51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......51 12 备查文件目录......52 12.1 备查文件目录......52 12.2 存放地点......52 12.3 查阅方式......52 第4页共52页 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF） 场内简称 标普生物 基金主代码 161127 交易代码 161127 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016年12月13日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 59,448,510.59份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016年12月27日 2.2基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最 小化。 投资策略 作为追踪标普生物指数的被动式海外指数基金，本基金采 用完全复制法，力求追踪误差最小化。 业绩比较基准 标普生物科技精选行业指数收益率（使用估值汇率折算） ×95%+活期存款利率（税后）×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基 金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制 风险收益特征 策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具 有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外 市场的风险。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 张南 田青 联系电话 020-85102688 010-67595096 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 第5页共52页 客户服务电话 4008818088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路 北京市西城区金融大街25号 3号4004-8室 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号 路30号广州银行大厦40-43楼 院1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 王洪章 2.4境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文无 StateStreetBankandTrustCompany 中文无 道富银行 注册地址 无 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts02111,UnitedStates 办公地址 无 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts02111,UnitedStates 邮政编码 无 无 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 银行大厦43楼 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广 州银行大厦40-43楼 注：本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，场外注册登记机构为易方达基金管理有限公司。 第6页共52页 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日） 本期已实现收益 17,192,415.60 本期利润 24,629,786.39 加权平均基金份额本期利润 0.1109 本期加权平均净值利润率 10.45% 本期基金份额净值增长率 17.07% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 10,053,108.66 期末可供分配基金份额利润 0.1691 期末基金资产净值 69,501,619.25 期末基金份额净值 1.1691 3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 16.91% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 11.65% 1.75% 11.93% 1.75% -0.28% 0.00% 过去三个月 8.39% 1.49% 8.87% 1.50% -0.48% -0.01% 过去六个月 17.07% 1.40% 26.09% 1.60% -9.02% -0.20% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生效起 16.91% 1.31% 23.18% 1.59% -6.27% -0.28% 至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 第7页共52页 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2016年12月13日至2017年6月30日) 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.本基金合同于2016年12月13日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。 3.按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同（第十三部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。 4.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为16.91%，同期业绩比较基准收益率为 23.18%。 4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立 于2001年4月17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连等分公司和易方达国际控股有限公 司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持在“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资 第8页共52页 格。2012年10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年12月，易方达获得基本养老 保险基金证券投资管理机构资格。截至2017年6月30日，易方达的总资产管理规模达到11000亿 元，其中公募基金管理规模4842亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金的基金经理、易方达中 证500交易型开放式指数证券 投资基金的基金经理（自2015 年08月27日至2017年06月 22日）、易方达纳斯达克100 指数证券投资基金(LOF)的基 金经理、易方达黄金交易型开 放式证券投资基金联接基金的 基金经理、易方达黄金交易型 博士研究生，曾 开放式证券投资基金的基金经 任中国金融期货 理、易方达沪深300交易型开 交易所股份有限 放式指数发起式证券投资基金 公司研发部研究 联接基金的基金经理（自2013 员，易方达基金 林伟斌年11月14日至2017年06月 2016-12-13 - 9年 管理有限公司指 22日）、易方达沪深300交易 数与量化投资部 型开放式指数发起式证券投资 量化研究员、基 基金的基金经理（自2013年 金经理助理兼指 03月06日至2017年06月22 数量化研究员。 日）、易方达标普医疗保健指 数证券投资基金(LOF)的基金 经理、易方达标普信息科技指 数证券投资基金(LOF)的基金 经理、易方达标普500指数证 券投资基金(LOF)的基金经 理、易方达资产管理（香港） 有限公司基金经理、量化基金 组合部副总经理 本基金的基金经理、易方达原 硕士研究生，曾 油证券投资基金(QDII)的基金 任易方达基金管 经理、易方达香港恒生综合小 理有限公司机构 型股指数证券投资基金(LOF) 理财部研究员、 张胜记 的基金经理、易方达上证中盘 2016-12-15 - 12年 机构理财部投资 交易型开放式指数证券投资基 经理助理、基金 金联接基金的基金经理、易方 经理助理、研究 达上证中盘交易型开放式指数 部行业研究员、 证券投资基金的基金经理、易 易方达沪深300 第9页共52页 方达恒生中国企业交易型开放 交易型开放式指 式指数证券投资基金联接基金 数发起式证券投 的基金经理、易方达恒生中国 资基金联接基金 企业交易型开放式指数证券投 基金经理、指数 资基金的基金经理、易方达标 与量化投资部总 普医疗保健指数证券投资基金 经理助理。 (LOF)的基金经理、易方达标 普信息科技指数证券投资基金 (LOF)的基金经理、易方达标 普全球高端消费品指数增强型 证券投资基金的基金经理、易 方达标普500指数证券投资基 金(LOF)的基金经理、易方达 50指数证券投资基金的基金经 理、易方达资产管理（香港） 有限公司基金经理、指数与量 化投资部副总经理 本基金的基金经理、易方达中 硕士研究生，曾 证海外中国互联网50交易型 任皇家加拿大银 开放式指数证券投资基金的基 行托管部核算专 金经理、易方达原油证券投资 员，美国道富集 基金(QDII)的基金经理、易方 团MiddleOffice 达纳斯达克100指数证券投资 中台交易支持专 基金(LOF)的基金经理、易方 员，巴克莱资产 达黄金交易型开放式证券投资 管理公司悉尼金 FAN 基金联接基金的基金经理、易 融数据部高级金 BING(范 方达黄金交易型开放式证券投 2017-03-25 - 12年 融数据分析员、 冰) 资基金的基金经理、易方达标 主管，新加坡金 普医疗保健指数证券投资基金 融数据部主管， (LOF)的基金经理、易方达标 贝莱德集团金融 普信息科技指数证券投资基金 数据运营部部门 (LOF)的基金经理、易方达标 经理、风险控制 普全球高端消费品指数增强型 与咨询部客户经 证券投资基金的基金经理、易 理、亚太股票指 方达标普500指数证券投资基 数基金部基金经 金(LOF)的基金经理 理。 注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，林伟斌的“任职日期”为基金合同生效之日，张胜记、FANBING(范冰)的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 第10页共52页 4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年一季度，对美国市场乃至全球市场影响最大的两个因素是特朗普上任后的政策进展和 美联储的货币政策。整体来看，2016年12月美联储鹰派加息之后，对特朗普新政的预期和对经济 基本面向好的信心推动美股上涨。在经历了1月20日特朗普上任后密集的政策兑现期后，“特朗普 行情”动能开始出现放缓的迹象。3月16日美联储再度加息，符合市场预期，美联储主席耶伦的 言论较为温和，在对未来加息路径的前瞻指引上也偏鸽派。 2017年二季度以来，美国经济整体保持温和扩张的态势，劳动力市场保持稳健，失业率维持 低位，商业投资部分也有企稳复苏的迹象。过去三个月非农数据稳步提升，家庭收入与家庭支出有所复苏，但消费者信心指数从4月开始有所回落。六月份的FOMC议息会议后，美联储宣布将联邦基金利率目标区间提升0.25%至1%-1.25%的水平。进入二季度后，“特朗普交易”逐渐逆转。一方面，特朗普的核心政策迟迟没有实质性进展，反而遇到一定挫折。五月份特朗普的“泄密门”和“恐科门”（要求科米停止对前国家安全顾问弗林的调查），加深了民众对“通俄门”丑闻的担忧，一定程度动摇了市场对“特朗普行情”的信心，造成了美股比较明显的回调。另一方面，二季度部 第11页共52页 分地区地缘政治风险升温，导致市场转向避险，也加剧了市场的波动。市场预期未来政策很有可能采取有利于生物科技行业的举措，比如加强保险公司和药厂的合作、加快新药审批流程等，促使生物科技板块在六月份走出上涨行情。作为追踪标普生物指数的被动式海外指数基金，本基金采用完全复制法，力求追踪误差最小化。 4.5.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为1.1691元，本报告期份额净值增长率为17.07%，同期业绩 比较基准收益率为26.09%，年化跟踪误差9.485%，本报告期包含了基金合同规定的建仓期。 4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，全球经济将延续复苏的脚步，其中美国的确定性最强，在盈利的支持和驱动下美股仍有走强的潜力。从大类资产的角度看，目前的风险偏好也更利于股市。下半年预计美国会开始缩表，但是会采取“摸着石头过河”的谨慎态度。在操作中，我们将继续按合同要求，采用完全复制法追踪指数，并力求追踪误差最小化。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司常务副总裁担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 第12页共52页 5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 7,262,280.07 389,907,220.28 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 65,671,593.73 26,852,098.49 其中：股票投资 65,671,593.73 26,852,098.49 基金投资 - - 第13页共52页 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 295.33 13,756.22 应收股利 - - 应收申购款 2,005,582.83 81,586.40 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 74,939,751.96 416,854,661.39 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 2,375,504.06 26,873,579.91 应付赎回款 2,628,572.23 120,274,794.22 应付管理人报酬 68,011.93 145,659.80 应付托管费 21,253.75 45,518.67 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 344,790.74 464,041.05 负债合计 5,438,132.71 147,803,593.65 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 59,448,510.59 269,418,362.75 未分配利润 6.4.7.10 10,053,108.66 -367,295.01 所有者权益合计 69,501,619.25 269,051,067.74 负债和所有者权益总计 74,939,751.96 416,854,661.39 注：1.本基金合同生效日为2016年12月13日，2016年度实际报告期间为2016年12月13日 至2016年12月31日。 2.报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.1691元，基金份额总额59,448,510.59份。 6.2 利润表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 第14页共52页 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 一、收入 26,404,238.21 1.利息收入 60,095.32 其中：存款利息收入 6.4.7.11 60,095.32 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 20,937,361.39 其中：股票投资收益 6.4.7.12 20,394,593.51 基金投资收益 6.4.7.13 - 债券投资收益 6.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 542,767.88 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 7,437,370.79 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -2,370,763.64 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 340,174.35 减：二、费用 1,774,451.82 1．管理人报酬 953,068.70 2．托管费 297,833.99 3．销售服务费 - 4．交易费用 6.4.7.19 199,408.94 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 6.4.7.20 324,140.19 三、利润总额（亏损总额以 “-”号 24,629,786.39 填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 24,629,786.39 列） 注：本基金合同生效日为2016年12月13日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报 告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 第15页共52页 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 269,418,362.75 -367,295.01 269,051,067.74 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 24,629,786.39 24,629,786.39 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -209,969,852.16 -14,209,382.72 -224,179,234.88 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 43,672,838.35 4,283,739.23 47,956,577.58 2.基金赎回款 -253,642,690.51 -18,493,121.95 -272,135,812.46 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 59,448,510.59 10,053,108.66 69,501,619.25 净值） 注：本基金合同生效日为2016年12月13日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告 期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2198号《关于准予易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》于2016年12月13日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为390,181,333.50份基金份额，其中认购资金利息折合61,597.17份基金份额。本基金为契约型、上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。 第16页共52页 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 6.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 第17页共52页 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额 第18页共52页 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 6.4.4.10费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 6.4.4.11基金的收益分配政策 (1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下的场外人民币基金份额以及登记在易方达基金管理有限公司注册登记系统下的美元份额，可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的场内人民币 第19页共52页 基金份额，只能选择现金分红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； (2)人民币基金份额的现金分红币种为人民币，美元基金份额的现金分红币种为美元；不同币种份额红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净值； (3)基金收益分配后人民币基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的人民币基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。对于美元基金份额，由于汇率因素影响，收益分配后美元基金份额的基金份额净值可能低于对应的基金份额面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议； (6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 6.4.4.13分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 6.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 第20页共52页 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全 面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金 融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其 他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对国债、地方政府债以及金融同业 往来利息收入亦免征增值税。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地 区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税(于2016年5月1日前)或增值税(自2016年5月1 日起)且暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 7,262,280.07 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 存款期限3个月-1年 - 存款期限1个月以内 - 其他存款 - 合计 7,262,280.07 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 第21页共52页 股票 58,234,222.94 65,671,593.73 7,437,370.79 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 58,234,222.94 65,671,593.73 7,437,370.79 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 295.33 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 295.33 6.4.7.6其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 本基金本报告期末无应付交易费用。 第22页共52页 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 9,905.76 预提费用 221,587.44 其他应付款 113,297.54 合计 344,790.74 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 269,418,362.75 269,418,362.75 本期申购 43,672,838.35 43,672,838.35 本期赎回（以“-”号填列） -253,642,690.51 -253,642,690.51 本期末 59,448,510.59 59,448,510.59 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -367,295.01 - -367,295.01 本期利润 17,192,415.60 7,437,370.79 24,629,786.39 本期基金份额交易产生的 -5,713,842.87 -8,495,539.85 -14,209,382.72 变动数 其中：基金申购款 1,170,736.02 3,113,003.21 4,283,739.23 基金赎回款 -6,884,578.89 -11,608,543.06 -18,493,121.95 本期已分配利润 - - - 本期末 11,111,277.72 -1,058,169.06 10,053,108.66 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 59,923.41 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 171.91 合计 60,095.32 6.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入 第23页共52页 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出股票成交总额 250,987,474.18 减：卖出股票成本总额 230,592,880.67 买卖股票差价收入 20,394,593.51 6.4.7.13基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.14债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 542,767.88 基金投资产生的股利收益 - 合计 542,767.88 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 7,437,370.79 ——股票投资 7,437,370.79 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 7,437,370.79 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 340,174.35 第24页共52页 其他 - 合计 340,174.35 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 199,408.94 银行间市场交易费用 - 合计 199,408.94 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 32,728.42 信息披露费 148,767.52 银行汇划费 - 上市费 29,752.78 指数使用费 102,552.75 指数数据费 10,338.72 合计 324,140.19 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人 道富银行 境外资产托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 第25页共52页 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管 953,068.70 理费 其中：支付销售机构的客户 23,555.93 维护费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托 297,833.99 管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 第26页共52页 无。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 6,238,019.24 55,255.14 -活期存款 道富银行-活 1,024,260.83 4,668.27 期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为 第27页共52页 及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标普生物科技指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资境外上市企业，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范信用风险。于2017年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.00%。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 短期融资券、同业存单。 3.债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3.债券投资以全价列示。 6.4.13.3流动性风险 第28页共52页 流动性风险指基金在短时间内购买以及售出金融工具，成交价格较远地偏离了真实价值。当某国／地区的资本市场规模较小，金融市场不发达，某金融品种流通市值较低，参与机构数量较少，成交不活跃，以及基金需要在短时间内进行大量交易时，有可能发生流动性风险，导致基金难以快速建仓，或在出现大额赎回时，被迫在不利价格大量抛售证券，使基金净值遭受不利影响。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市,主要投资的交易所流动性较好，因此本基金面临的流动性风险较小。 6.4.13.4市场风险 本基金投资于海外市场，面临市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升跌。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年6月30 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 7,262,280.07 - - - 7,262,280.07 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 65,671,593.7365,671,593.73 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 295.33 295.33 应收股利 - - - - - 应收申购款 260,671.85 - - 1,744,910.98 2,005,582.83 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 第29页共52页 资产总计 7,522,951.92 - - 67,416,800.0474,939,751.96 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 2,375,504.06 2,375,504.06 应付赎回款 - - - 2,628,572.23 2,628,572.23 应付管理人报酬 - - - 68,011.93 68,011.93 应付托管费 - - - 21,253.75 21,253.75 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 344,790.74 344,790.74 5,438,132.7 负债总计 - - - 5,438,132.71 1 利率敏感度缺口 7,522,951.92 - - 61,978,667.3369,501,619.25 上年度末 2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 389,907,220.28 - - -389,907,220.2 8 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 26,852,098.4926,852,098.49 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 13,756.22 13,756.22 应收股利 - - - - - 应收申购款 10,500.00 - - 71,086.40 81,586.40 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 第30页共52页 416,854,661.3 资产总计 389,917,720.28 - - 26,936,941.11 9 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 26,873,579.91 26,873,579.91 应付赎回款 - - - 120,274,794.22 120,274,794.2 2 应付管理人报酬 - - - 145,659.80 145,659.80 应付托管费 - - - 45,518.67 45,518.67 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 464,041.05 464,041.05 147,803,593.6 负债总计 - - - 147,803,593.65 5 269,051,067.7 利率敏感度缺口 389,917,720.28 - - -120,866,652.54 4 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 第31页共52页 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 3,447,828.58 - - 3,447,828.58 结算备付金 - - - - 交易性金融资 65,671,593.73 - - 65,671,593.73 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 23.78 - - 23.78 应收股利 - - - - 应收申购款 299,224.91 - - 299,224.91 其他资产 - - - - 资产合计 69,418,671.00 - - 69,418,671.00 以外币计价 的负债 应付证券清算 2,375,504.06 - - 2,375,504.06 款 应付赎回款 434,406.44 - - 434,406.44 其他负债 1,637.10 - - 1,637.10 负债合计 2,811,547.60 - - 2,811,547.60 资产负债表 外汇风险敞 66,607,123.40 - - 66,607,123.40 口净额 上年度末 2016年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 314,247,758.36 - - 314,247,758.36 结算备付金 - - - - 交易性金融资 26,852,098.49 - - 26,852,098.49 产 第32页共52页 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 87.27 - - 87.27 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 341,099,944.12 - - 341,099,944.12 以外币计价 的负债 应付证券清算 26,873,579.91 - - 26,873,579.91 款 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 26,873,579.91 - - 26,873,579.91 资产负债表 外汇风险敞 314,226,364.21 - - 314,226,364.21 口净额 6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年6月30日 2016年12月31日 假设人民币对一揽子货币平均升 -3,330,356.17 -15,711,318.21 值5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 3,330,356.17 15,711,318.21 值5% 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指 标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 第33页共52页 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 65,671,593.73 94.49 26,852,098.49 9.98 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 65,671,593.73 94.49 26,852,098.49 9.98 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年6月30日 2016年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 3,283,579.67 1,342,604.87 2.业绩比较基准下降5% -3,283,579.67 -1,342,604.87 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为65,671,593.73元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2016年12 月31日：第一层次26,852,098.49元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额)。 第34页共52页 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 65,671,593.73 87.63 其中：普通股 65,671,593.73 87.63 存托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 第35页共52页 融资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 7,262,280.07 9.69 8 其他各项资产 2,005,878.16 2.68 9 合计 74,939,751.96 100.00 7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 美国 65,671,593.73 94.49 合计 65,671,593.73 94.49 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 行业类别 公允价值 （％） 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 - - 必需消费品 - - 保健 65,671,593.73 94.49 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 65,671,593.73 94.49 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 公司名称 证券代码 所在证 所属国家 数量 公允价值 占基金资 (英文) (中文) 券市场 (地区) （股） 产净值比 第36页共52页 例（％） Clovis 纳斯达 1 Oncology - CLVSUS 克证券 美国 3,133 1,987,221.40 2.86 Inc 交易所 Exelixis 纳斯达 2 Inc - EXELUS 克证券 美国 9,835 1,641,003.90 2.36 交易所 Kite 纳斯达 3 Pharma - KITEUS 克证券 美国 2,156 1,514,163.22 2.18 Inc 交易所 Alexion 纳斯达 4 Pharmace - ALXNUS 克证券 美国 1,796 1,480,337.28 2.13 uticalsInc 交易所 Celgene 纳斯达 5 Corp - CELGUS 克证券 美国 1,601 1,408,545.92 2.03 交易所 Alnylam 纳斯达 6 Pharmace - ALNYUS 克证券 美国 2,599 1,404,307.65 2.02 uticalsInc 交易所 Gilead 纳斯达 7 Sciences - GILDUS 克证券 美国 2,926 1,402,993.69 2.02 Inc 交易所 Sarepta 纳斯达 8 Therapeut - SRPTUS 克证券 美国 6,016 1,373,843.98 1.98 icsInc 交易所 Exact 纳斯达 9 Sciences - EXASUS 克证券 美国 5,663 1,356,914.42 1.95 Corp 交易所 Incyte 纳斯达 10 Corp - INCYUS 克证券 美国 1,590 1,356,213.88 1.95 交易所 Bioverativ 纳斯达 11 Inc - BIVVUS 克证券 美国 3,322 1,354,099.18 1.95 交易所 Neurocrin 纳斯达 12 e - NBIXUS 克证券 美国 4,337 1,351,506.35 1.94 Bioscienc 交易所 esInc Vertex 纳斯达 13 Pharmace - VRTXUS 克证券 美国 1,543 1,347,065.12 1.94 uticalsInc 交易所 Amgen 纳斯达 14 Inc - AMGNUS 克证券 美国 1,154 1,346,435.17 1.94 交易所 第37页共52页 Juno 纳斯达 15 Therapeut - JUNOUS 克证券 美国 6,641 1,344,714.95 1.93 icsInc 交易所 Biogen 纳斯达 16 Inc - BIIBUS 克证券 美国 728 1,338,283.26 1.93 交易所 AbbVie 纽约证 17 Inc - ABBVUS 券交易 美国 2,717 1,334,622.31 1.92 所 Regenero 纳斯达 18 n - REGNUS 克证券 美国 397 1,320,889.99 1.90 Pharmace 交易所 uticalsInc Ionis 纳斯达 19 Pharmace - IONSUS 克证券 美国 3,795 1,307,809.10 1.88 uticalsInc 交易所 ACADIA 纳斯达 20 Pharmace - ACADUS 克证券 美国 6,909 1,305,372.75 1.88 uticalsInc 交易所 TESARO 纳斯达 21 Inc - TSROUS 克证券 美国 1,364 1,292,345.78 1.86 交易所 BioMarin 纳斯达 22 Pharmace - BMRNUS 克证券 美国 2,098 1,290,796.61 1.86 uticalInc 交易所 United 纳斯达 23 Therapeut - UTHRUS 克证券 美国 1,454 1,277,837.59 1.84 icsCorp 交易所 Alkermes 纳斯达 24 PLC - ALKSUS 克证券 美国 3,070 1,205,625.74 1.73 交易所 Bluebird 纳斯达 25 BioInc - BLUEUS 克证券 美国 1,691 1,203,401.37 1.73 交易所 Intercept 纳斯达 26 Pharmace - ICPTUS 克证券 美国 1,429 1,172,032.37 1.69 uticalsInc 交易所 Portola 纳斯达 27 Pharmace - PTLAUS 克证券 美国 3,003 1,142,695.70 1.64 uticalsInc 交易所 Puma 纳斯达 28 Biotechno - PBYIUS 克证券 美国 1,854 1,097,721.07 1.58 logyInc 交易所 29 Esperion - ESPRUS 纳斯达 美国 3,402 1,066,592.43 1.53 第38页共52页 Therapeut 克证券 icsInc 交易所 Seattle 纳斯达 30 Genetics - SGENUS 克证券 美国 2,837 994,389.65 1.43 Inc 交易所 Array 纳斯达 31 BioPharm - ARRYUS 克证券 美国 17,503 992,450.35 1.43 aInc 交易所 Radius 纳斯达 32 HealthInc - RDUSUS 克证券 美国 3,238 992,142.99 1.43 交易所 Avexis 纳斯达 33 Inc - AVXSUS 克证券 美国 1,617 899,997.47 1.29 交易所 Ultrageny 纳斯达 34 x - RAREUS 克证券 美国 2,115 889,903.14 1.28 Pharmace 交易所 uticalInc OPKO 纳斯达 35 HealthInc - OPKUS 克证券 美国 19,145 853,398.94 1.23 交易所 Sage 纳斯达 36 Therapeut - SAGEUS 克证券 美国 1,488 802,795.67 1.16 icsInc 交易所 Cara 纳斯达 37 Therapeut - CARAUS 克证券 美国 7,486 780,475.51 1.12 icsInc 交易所 Agios 纳斯达 38 Pharmace - AGIOUS 克证券 美国 2,217 772,719.56 1.11 uticalsInc 交易所 Global 纳斯达 39 Blood - GBTUS 克证券 美国 4,130 765,205.74 1.10 Therapeut 交易所 icsInc Synergy 纳斯达 40 Pharmace - SGYPUS 克证券 美国 25,082 756,123.98 1.09 uticalsInc 交易所 Eagle 纳斯达 41 Pharmace - EGRXUS 克证券 美国 1,339 715,605.01 1.03 uticals 交易所 Inc/DE Ligand 纳斯达 42 Pharmace - LGNDUS 克证券 美国 864 710,564.11 1.02 uticalsInc 交易所 第39页共52页 Ironwood 纳斯达 43 Pharmace - IRWDUS 克证券 美国 5,512 704,988.50 1.01 uticalsInc 交易所 AMAG 纳斯达 44 Pharmace - AMAGUS 克证券 美国 5,343 665,999.39 0.96 uticalsInc 交易所 Myriad 纳斯达 45 Genetics - MYGNUS 克证券 美国 3,740 654,688.86 0.94 Inc 交易所 Intrexon 纽约证 46 Corp - XONUS 券交易 美国 3,994 651,802.01 0.94 所 Blueprint 纳斯达 47 Medicines - BPMCUS 克证券 美国 1,751 601,046.24 0.86 Corp 交易所 Amicus 纳斯达 48 Therapeut - FOLDUS 克证券 美国 8,334 568,530.55 0.82 icsInc 交易所 Acorda 纳斯达 49 Therapeut - ACORUS 克证券 美国 3,802 507,398.50 0.73 icsInc 交易所 Immunom 纳斯达 50 edicsInc - IMMUUS 克证券 美国 7,760 464,187.31 0.67 交易所 LaJolla 纳斯达 51 Pharmace - LJPCUS 克证券 美国 2,282 460,219.81 0.66 uticalCo 交易所 Achaogen 纳斯达 52 Inc - AKAOUS 克证券 美国 3,079 453,252.55 0.65 交易所 Prothena 纳斯达 53 CorpPLC - PRTAUS 克证券 美国 1,165 427,124.57 0.61 交易所 Five 纳斯达 54 Prime - FPRXUS 克证券 美国 2,028 413,665.73 0.60 Therapeut 交易所 icsInc Spark 纳斯达 55 Therapeut - ONCEUS 克证券 美国 991 401,060.33 0.58 icsInc 交易所 MiMedx 纳斯达 56 GroupInc - MDXGUS 克证券 美国 3,954 400,986.08 0.58 交易所 57 FibroGen - FGENUS 纳斯达 美国 1,638 358,415.89 0.52 第40页共52页 Inc 克证券 交易所 Halozyme 纳斯达 58 Therapeut - HALOUS 克证券 美国 4,054 352,081.01 0.51 icsInc 交易所 PTC 纳斯达 59 Therapeut - PTCTUS 克证券 美国 2,761 342,846.49 0.49 icsInc 交易所 Lexicon 纳斯达 60 Pharmace - LXRXUS 克证券 美国 2,942 327,853.18 0.47 uticalsInc 交易所 Flexion 纳斯达 61 Therapeut - FLXNUS 克证券 美国 2,331 319,296.58 0.46 icsInc 交易所 TG 纳斯达 62 Therapeut - TGTXUS 克证券 美国 4,650 316,584.65 0.46 icsInc 交易所 ImmunoG 纳斯达 63 enInc - IMGNUS 克证券 美国 6,470 311,633.92 0.45 交易所 Momenta 纳斯达 64 Pharmace - MNTAUS 克证券 美国 2,588 296,293.29 0.43 uticalsInc 交易所 Acceleron 纳斯达 65 Pharma - XLRNUS 克证券 美国 1,409 290,076.49 0.42 Inc 交易所 Emergent 纽约证 66 BioSoluti - EBSUS 券交易 美国 1,145 263,029.29 0.38 onsInc 所 Epizyme 纳斯达 67 Inc - EPZMUS 克证券 美国 2,512 256,961.12 0.37 交易所 Loxo 纳斯达 68 Oncology - LOXOUS 克证券 美国 471 255,865.63 0.37 Inc 交易所 ZIOPHA 纳斯达 69 RM - ZIOPUS 克证券 美国 5,850 246,500.09 0.35 Oncology 交易所 Inc Progenics 纳斯达 70 Pharmace - PGNXUS 克证券 美国 5,334 245,354.27 0.35 uticalsInc 交易所 71 Repligen - RGENUS 纳斯达 美国 856 240,305.85 0.35 Corp 克证券 第41页共52页 交易所 BioCryst 纳斯达 72 Pharmace - BCRXUS 克证券 美国 6,306 237,519.68 0.34 uticalsInc 交易所 Heron 纳斯达 73 Therapeut - HRTXUS 克证券 美国 2,460 230,810.58 0.33 icsInc 交易所 Vanda 纳斯达 74 Pharmace - VNDAUS 克证券 美国 2,037 224,931.08 0.32 uticalsInc 交易所 Alder 纳斯达 75 Biopharm - ALDRUS 克证券 美国 2,715 210,594.08 0.30 aceuticals 交易所 Inc Calithera 纳斯达 76 Bioscienc - CALAUS 克证券 美国 2,071 208,342.27 0.30 esInc 交易所 Keryx 纳斯达 77 Biopharm - KERXUS 克证券 美国 4,131 202,331.89 0.29 aceuticals 交易所 Inc Foundatio 纳斯达 78 n - FMIUS 克证券 美国 724 194,960.46 0.28 Medicine 交易所 Inc Coherus 纳斯达 79 Bioscienc - CHRSUS 克证券 美国 1,977 192,189.39 0.28 esInc 交易所 Aimmune 纳斯达 80 Therapeut - AIMTUS 克证券 美国 1,338 186,358.87 0.27 icsInc 交易所 Enanta 纳斯达 81 Pharmace - ENTAUS 克证券 美国 716 174,519.92 0.25 uticalsInc 交易所 Retrophin 纳斯达 82 Inc - RTRXUS 克证券 美国 1,300 170,762.30 0.25 交易所 Spectrum 纳斯达 83 Pharmace - SPPIUS 克证券 美国 3,288 165,942.99 0.24 uticalsInc 交易所 Insmed 纳斯达 84 Inc - INSMUS 克证券 美国 1,397 162,399.44 0.23 交易所 85 Xencor - XNCRUS 纳斯达 美国 1,106 158,166.39 0.23 第42页共52页 Inc 克证券 交易所 Cytokineti 纳斯达 86 csInc - CYTKUS 克证券 美国 1,929 158,120.59 0.23 交易所 REGENX 纳斯达 87 BIOInc - RGNXUS 克证券 美国 1,106 147,976.61 0.21 交易所 Achillion 纳斯达 88 Pharmace - ACHNUS 克证券 美国 4,576 142,288.41 0.20 uticalsInc 交易所 Inovio 纳斯达 89 Pharmace - INOUS 克证券 美国 2,292 121,731.09 0.18 uticalsInc 交易所 MacroGe 纳斯达 90 nicsInc - MGNXUS 克证券 美国 919 109,011.54 0.16 交易所 Genomic 纳斯达 91 HealthInc - GHDXUS 克证券 美国 475 104,740.69 0.15 交易所 Geron 纳斯达 92 Corp - GERNUS 克证券 美国 5,382 100,993.70 0.15 交易所 Akebia 纳斯达 93 Therapeut - AKBAUS 克证券 美国 933 90,825.80 0.13 icsInc 交易所 Sangamo 纳斯达 94 Therapeut - SGMOUS 克证券 美国 1,475 87,931.71 0.13 icsInc 交易所 Otonomy 纳斯达 95 Inc - OTICUS 克证券 美国 551 70,361.29 0.10 交易所 Arena 纳斯达 96 Pharmace - ARNAUS 克证券 美国 600 68,570.48 0.10 uticalsInc 交易所 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比例 第43页共52页 （％） 1 ARIADPharmaceuticals ARIAUS 7,811,394.79 2.90 Inc 2 ClovisOncologyInc CLVSUS 7,517,848.73 2.79 3 IonisPharmaceuticalsInc IONSUS 6,151,398.41 2.29 4 GileadSciencesInc GILDUS 6,138,311.13 2.28 5 AlexionPharmaceuticals ALXNUS 6,094,590.64 2.27 Inc 6 ACADIAPharmaceuticals ACADUS 5,992,895.68 2.23 Inc 7 UnitedTherapeuticsCorp UTHRUS 5,877,756.46 2.18 8 IncyteCorp INCYUS 5,756,952.16 2.14 9 TESAROInc TSROUS 5,707,581.65 2.12 10 BioverativInc BIVVUS 5,685,536.53 2.11 11 BiogenInc BIIBUS 5,584,925.82 2.08 12 ExactSciencesCorp EXASUS 5,552,158.47 2.06 13 SareptaTherapeuticsInc SRPTUS 5,515,799.64 2.05 14 AbbVieInc ABBVUS 5,480,333.97 2.04 15 BioMarinPharmaceutical BMRNUS 5,437,851.98 2.02 Inc 16 CelgeneCorp CELGUS 5,430,690.61 2.02 17 KitePharmaInc KITEUS 5,369,765.61 2.00 18 ExelixisInc EXELUS 5,353,564.13 1.99 19 RegeneronPharmaceuticals REGNUS 5,348,127.00 1.99 Inc 20 VertexPharmaceuticalsInc VRTXUS 5,257,357.57 1.95 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 ExactSciencesCorp EXASUS 9,322,049.88 3.46 2 ARIADPharmaceuticalsInc ARIAUS 9,037,013.47 3.36 3 PumaBiotechnologyInc PBYIUS 8,113,213.92 3.02 4 KitePharmaInc KITEUS 8,044,832.50 2.99 5 ClovisOncologyInc CLVSUS 7,625,958.12 2.83 6 VertexPharmaceuticalsInc VRTXUS 7,430,059.67 2.76 7 AlnylamPharmaceuticalsInc ALNYUS 7,183,819.54 2.67 8 RegeneronPharmaceuticalsInc REGNUS 6,513,357.23 2.42 9 BluebirdBioInc BLUEUS 6,135,991.39 2.28 10 IonisPharmaceuticalsInc IONSUS 6,113,522.94 2.27 第44页共52页 11 BioverativInc BIVVUS 5,619,897.28 2.09 12 IncyteCorp INCYUS 5,522,952.07 2.05 13 AbbVieInc ABBVUS 5,294,113.22 1.97 14 BioMarinPharmaceuticalInc BMRNUS 4,919,986.77 1.83 15 SareptaTherapeuticsInc SRPTUS 4,860,295.06 1.81 16 SeattleGeneticsInc SGENUS 4,837,028.74 1.80 17 InterceptPharmaceuticalsInc ICPTUS 4,828,262.57 1.79 18 ExelixisInc EXELUS 4,789,931.29 1.78 19 GileadSciencesInc GILDUS 4,789,784.27 1.78 20 CelgeneCorp CELGUS 4,760,942.44 1.77 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 261,975,005.12 卖出收入（成交）总额 250,987,474.18 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 第45页共52页 7.11 投资组合报告附注 7.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 295.33 5 应收申购款 2,005,582.83 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,005,878.16 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 2,717 21,880.20 15,704,980.35 26.42% 43,743,530.24 73.58% 注：持有人户数及结构包含人民币份额及美元现汇份额。 第46页共52页 8.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 清华大学教育基金会 10,000,291.00 29.25% 2 甄红 7,060,680.00 20.65% 3 云南国际信托有限公司－聚信1号集合 3,350,014.00 9.80% 资金信托计划 4 上海培蓝股权投资基金管理有限公司－ 1,347,806.00 3.94% 培蓝价值1号私募证券投资基金 5 谭水养 1,002,897.00 2.93% 6 张静 574,131.00 1.68% 7 上海星惠资产管理有限公司－星惠水星 529,217.00 1.55% 基金 8 商乃秋 401,200.00 1.17% 9 王勉生 304,000.00 0.89% 10 田银桂 271,900.00 0.80% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 222,261.16 0.3739% 金 注：基金管理人的从业人员持有的本基金份额含易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）人民币、美元现汇份额。 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 第47页共52页 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2016年12月13日）基金份额总 390,181,333.50 额 本报告期期初基金份额总额 269,418,362.75 本报告期基金总申购份额 43,672,838.35 减：本报告期基金总赎回份额 253,642,690.51 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 59,448,510.59 注：本基金份额变动含易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）人民币份额及美元现汇份额。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2017年3月10日发布公告，自2017年3月10日起聘任关秀霞女士担任公司 首席国际业务官（副总经理级）；于2017年4月19日发布公告，自2017年4月19日起聘任高松 凡先生担任公司首席养老金业务官（副总经理级）。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 第48页共52页 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 GoldmanSachs 1 93,156,017.15 18.49% 74,525.04 38.39%- StateStreet Securities 1 242,005,347.43 48.02% 72,601.58 37.40%- HongKong Limited Citigroup GlobalMarkets 1 168,764,077.53 33.49% 46,995.17 24.21%- AsiaLimited Everbright Securities 1 - - - -- (International) Limited 注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，于如下证券经营机构GoldmanSachs，Citigroup Global Markets Asia Limited，State Street Securities Hong Kong Limited，Everbright Securities (International)Limited各新增一个交易账户。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲 第49页共52页 突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 1 物科技指数证券投资基金（LOF）2017年1 报、证券时报及基金管 2017-01-11 月16日暂停申购、赎回、定期定额投资业务 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券 2 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管 2017-02-09 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 3 物科技指数证券投资基金（LOF）2017年2 报、证券时报及基金管 2017-02-15 月20日暂停申购、赎回、定期定额投资业务 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金增加招商银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2017-02-27 理人网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券 5 公告 报、证券时报及基金管 2017-03-10 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金增加朝阳永续为销售机构、参加朝阳 报、证券时报及基金管 2017-03-15 永续申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 7 式基金参加宜信普泽费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-03-22 理人网站 易方达标普生物科技指数证券投资基金 中国证券报、上海证券 8 （LOF）基金经理变更公告 报、证券时报及基金管 2017-03-25 理人网站 第50页共52页 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 9 式基金参加济安财富费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-03-27 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 10 式基金参加泛华普益费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-04-05 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 11 式基金参加广发证券申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2017-04-10 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 12 物科技指数证券投资基金（LOF）2017年4 报、证券时报及基金管 2017-04-11 月14日暂停申购、赎回、定期定额投资业务 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券 13 公告 报、证券时报及基金管 2017-04-19 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 14 式基金参加深圳新兰德费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-05-02 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 15 式基金参加川财证券费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-05-15 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 16 式基金增加长江证券为销售机构、参加长江 报、证券时报及基金管 2017-06-23 证券申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站 告 关于易方达基金管理有限公司上海直销中心 中国证券报、上海证券 17 办公地址变更的公告 报、证券时报及基金管 2017-06-23 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达标普生 中国证券报、上海证券 18 物科技指数证券投资基金（LOF）2017年7 报、证券时报及基金管 2017-06-29 月4日暂停申购、赎回、定期定额投资业务 理人网站 的公告 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基 金情况 投资者类别 持有基金份额比例期初份申购份赎回份 持有份 份额占 序号 达到或者超过20%额 额 额 额 比 的时间区间 1 2017年01月01日 200,017, - 200,017, - - 第51页共52页 机构 ~2017年06月06 000.00 000.00 日 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2.《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一七年八月二十九日 第52页共52页