易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 2024 年年度报告 2024 年 12 月 31 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二五年三月三十一日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......7 2.6 其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......9 3.3 过去三年基金的利润分配情况......12 §4 管理人报告 ......12 4.1 基金管理人及基金经理情况......12 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......13 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......17 §5 托管人报告 ......17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17 §6 审计报告 ......18 6.1 审计意见......18 6.2 形成审计意见的基础......18 6.3 其他信息......18 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......18 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......19 §7 年度财务报表 ......20 7.1 资产负债表......20 7.2 利润表......21 7.3 净资产变动表......23 7.4 报表附注......24 §8 投资组合报告 ......55 8.1 期末基金资产组合情况......55 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......56 8.3 期末按行业分类的权益投资组合......56 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......56 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......93 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......95 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......95 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......95 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......95 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......95 8.11 投资组合报告附注......95 §9 基金份额持有人信息 ......97 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......97 9.2 期末上市基金前十名持有人......97 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......98 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......98 §10 开放式基金份额变动 ......98 §11 重大事件揭示 ......99 11.1 基金份额持有人大会决议......99 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......99 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......99 11.4 基金投资策略的改变......99 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......99 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......99 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......100 11.8 其他重大事件......102 §12 备查文件目录 ......104 12.1 备查文件目录......104 12.2 存放地点......104 12.3 查阅方式......104 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达标普 500 指数（QDII-LOF） 场内简称 标普 500LOF 基金主代码 161125 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 12 月 2 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 372,912,487.81 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 12 月 14 日 易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数 下属分级基金的基金简称 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 下属分级基金的交易代码 161125 012860 报告期末下属分级基金的份额总 362,034,146.65 份 10,878,341.16 份 额 注：1.自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日。 2.本基金 A 类份额含 A 类人民币份额（份额代码：161125）及 A 类美元现汇份额（份额代码： 003718），交易代码仅列示 A 类人民币份额代码；本基金 C 类份额含 C 类人民币份额（份额代码： 012860）及 C 类美元现汇份额（份额代码：012861），交易代码仅列示 C 类人民币份额代码。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金主要采用完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权 投资策略 重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投 资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离 度绝对值的平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、 权益类品种投资策略、固定收益品种和货币市场工具投资策略、金融衍生 品投资策略等。 业绩比较基准 标普 500 指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期存款利率(税后) ×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对 风险收益特征 标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要 投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 王玉 王小飞 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 021-60637103 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637228 传真 020-38798812 021-60635778 广东省珠海市横琴新区荣粤道 注册地址 北京市西城区金融大街25号 188号6层 广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼； 北京市西城区闹市口大街1号 办公地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 院1号楼 188号6层 邮政编码 510620；519031 100033 法定代表人 刘晓艳 张金良 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 无 State Street Bank and Trust Company 名称 中文 无 道富银行 注册地址 无 One Congress Street, Suite 1, Boston, MA02114-2016., United States One Congress Street, Suite 1, Boston, 办公地址 无 MA02114-2016., United States 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.efunds.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公地址 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 德勤华永会计师事务所（特殊普 会计师事务所 中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 通合伙） 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区 荣粤道 188 号 6 层 注：本基金 A 类人民币份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，A 类美元份额、 C 类人民币份额、C 类美元份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司。 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2024 年 2023 年 2022 年 3.1.1 期间 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 数据和指 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 标 （QDII-LO （QDII-LO （QDII-LOF （QDII-LOF （QDII-LOF （QDII-LOF） F）A F）C ）A ）C ）A C 本 期 已 6,454,744.6 40,661,918.0 18,607,831.9 实 现 收 1 25,941.69 9 680,472.11 0 236,694.80 益 本 期 利 94,892,266. 883,000.13 102,950,237. 1,942,876.88 -65,134,998.6 -486,281.64 润 11 38 8 加 权 平 均 基 金 0.4052 0.2471 0.4276 0.4232 -0.2205 -0.1161 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 16.87% 10.30% 22.74% 22.85% -12.83% -6.81% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 22.65% 22.23% 25.38% 24.92% -10.95% -11.34% 净 值 增 长率 2024 年末 2023 年末 2022 年末 3.1.2 期末 易方达标普 易方达标普 易方达标普 500易方达标普 500易方达标普 500 易方达标普 500 数据和指 500 指数 500 指数 指数 指数 指数 指数 标 （QDII-LOF）（QDII-LOF）（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C （QDII-LOF）A（QDII-LOF）C A C 期 末 可 187,667,159 5,351,701.9 99,173,542.3 供 分 配 .68 6 1 1,544,698.15 84,226,717.11 1,800,213.06 利润 期 末 可 供 分 配 0.5184 0.4920 0.4834 0.4655 0.3045 0.2948 基 金 份 额利润 期 末 基 934,950,543 27,751,877. 431,957,093. 464,493,567. 金 资 产 .84 42 26 6,926,087.97 62 10,202,679.67 净值 期 末 基 金 份 额 2.5825 2.5511 2.1056 2.0871 1.6794 1.6708 净值 2024 年末 2023 年末 2022 年末 3.1.3 累计 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 期末指标 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 （QDII-LO （QDII-LO （QDII-LOF （QDII-LOF） （QDII-LOF （QDII-LOF） F）A F）C ）A C ）A C 基 金 份 额 累 计 158.25% 49.05% 110.56% 21.94% 67.94% -2.38% 净 值 增 长率 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 3.84% 0.76% 4.48% 0.77% -0.64% -0.01% 过去六个月 7.51% 0.88% 8.23% 0.88% -0.72% 0.00% 过去一年 22.65% 0.77% 23.82% 0.77% -1.17% 0.00% 过去三年 36.93% 1.05% 37.22% 1.04% -0.29% 0.01% 过去五年 80.66% 1.31% 82.92% 1.29% -2.26% 0.02% 自基金合同生 158.25% 1.15% 167.94% 1.13% -9.69% 0.02% 效起至今 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 3.77% 0.76% 4.48% 0.77% -0.71% -0.01% 过去六个月 7.33% 0.88% 8.23% 0.88% -0.90% 0.00% 过去一年 22.23% 0.77% 23.82% 0.77% -1.59% 0.00% 过去三年 35.37% 1.05% 37.22% 1.04% -1.85% 0.01% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 49.05% 1.01% 50.63% 1.01% -1.58% 0.00% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A （2016 年 12 月 2 日至 2024 年 12 月 31 日） 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C （2021 年 7 月 20 日至 2024 年 12 月 31 日） 注：1.自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 158.25%，同期业绩比较基准收益率为 167.94%；C 类基金份额净值增长率为 49.05%，同期业绩比较基准收益率为 50.63%。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 注：自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日， 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未发生利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金经理， 易方达中证海外中国 互联网 50ETF 联接 （QDII）、易方达恒 生科技 ETF 联接 （QDII）、易方达恒 生国企联接（QDII）、 英国籍，硕士研究生，具 易方达恒生国企 有基金从业资格。曾任德 （QDII-ETF）、易方 意志银行（英国）量化业 达恒生科技 ETF 务分析师、估值分析师， PAN （QDII）、易方达中 德意志资产管理公司基 LINGDAN 证海外中国互联网 2023-09-23 - 15 年 金经理，瑞士银行联合集 （潘令旦） 50（QDII-ETF）、易 团伦敦分行资产管理部 方达标普信息科技指 基金经理，贝莱德投资管 数（QDII-LOF）、易 理（英国）有限公司基金 方达恒生 ETF 经理。 （QDII）、易方达中 证港股通消费主题 ETF、易方达黄金主 题（QDII-LOF-FOF）、 易方达原油 （QDII-LOF-FOF）的 基金经理，易方达资 产管理（香港）有限 公司基金经理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。 公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进 行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。 对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪标普 500 指数，该指数由在美国交易所上市的总市值最大的 500 家美国公司组成， 是美国大盘蓝筹公司股票表现的代表性指数。报告期内本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据指数成份股组成及其权重的变动而进行相应调整。 回顾 2024 年，美国经济整体维持增长势头：其中消费表现强劲，劳动力市场和就业增长整体高于市场预期；通胀水平虽呈现一定韧性但总体趋于平稳，制造业景气度则相对比较低迷。在连续七 次议息会议暂停加息之后，美联储在 2024 年 9 月、11 月和 12 月的三次议息会议上分别宣布降息 50、 25 和 25 个基点，将联邦基金利率目标区间下调至 4.25%至 4.50%，符合市场预期。美联储在 12 月 的声明中也表示，对于后续的利率调整的程度和时机，委员会将仔细评估未来的数据、不断变化的 前景和风险平衡，暗示降息的脚步或将放缓。指数表现方面，美国经济保持稳定增长，美联储货币政策转向明朗，叠加美国大选结果，推动了美股在 2024 年的全面上涨，标普 500 指数在报告期内震荡上行，其中公共事业、金融和信息科技等板块的表现较为突出。 本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 2.5825 元，本报告期份额净值增长率为 22.65%， 同期业绩比较基准收益率为 23.82%；C 类基金份额净值为 2.5511 元，本报告期份额净值增长率为22.23%，同期业绩比较基准收益率为 23.82%。年化跟踪误差 0.20%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2025 年，市场预期美国经济将继续温和增长，同时也面临多重挑战：通胀或因贸易关税的加征和新的移民政策推高劳动力成本而反弹；消费韧性依赖股市财富效应，但目前较高估值的美股也存在一定下行风险；移民政策的收紧也将在一定程度上冲击劳动密集型行业；美联储也表示将根据通胀粘性维持较为谨慎的货币政策。短期来看，市场仍将集中关注美国通胀水平和美联储货币政策的发展。中长期来看，美国股市是全球资本市场的关键组成部分，也是美国家庭财富管理和海外投资者进行全球资产配置的重要组成部分。标普 500 指数的成份股公司大多是所在行业的全球领先企业。观察中长期趋势，标普 500 指数的表现持续且显著地超越美国 GDP 增速，未来仍将是分享美国股票投资机遇的重要途径。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程，强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期，基金管理人主要监察稽核工作情况如下： （1）持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续贯彻落实廉洁从业、执业操守和道德规范等规定。通过开展员工职业道德教育、合规谈话、合规培训和考试等多种形式引导员工珍惜职业声誉、依法履职、恪守职业道德，努力营造风清气正的公司及行业生态。 （2）通过实现风控系统全面升级，进一步提升投资合规的控制效能。合规及投研交等业务部门 协同完善内部制度和流程，贯彻理性投资、价值投资、长期投资的理念，提升公司投资、研究、交易制度建设和内部管理规范。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制，巩固控制基础，保护投资者利益。 （3）持续督促优化各类法律文件审核流程，提升基金产品材料质效；坚持以实质风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，保障公司各项业务稳妥有序开展，切实保护投资者合法权益。 （4）贯彻落实基金销售相关法规政策要求，提升对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对社交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重点领域的管理，避免误导。坚持以投资者利益为核心，持续强化投资者适当性管理，优化公募基金产品风险评价方法，提升产品评级的合理性和科学性。持续结合业务实践，完善客户投诉处理制度及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度。 （5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同中信息披露相关规定，优化完善相关制度流程，明晰各部门和信披岗位的职责分工，强化培训与交流；加强公司级信息披露平台建设，积极探索智能审核系统，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水平和合规风险控制能力，防范信息披露合规风险和操作风险，做好公司及旗下各基金信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、及时、简明和易得。 （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的工作方法，持续修订完善反洗钱内控制度，建立健全客户尽职调查工作机制，加强洗钱风险识别管控，深入开展系统建设与数据治理，稳步提升反洗钱履职能力和工作水平。 （7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、运营、人员规范、反洗钱、境内外子公司等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技术管理审计、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，全方位审视公司内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指 导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A:本报告期内未实施利润分配。 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C:本报告期内未实施利润分配。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 德师报(审)字(25)第 P00298 号 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）全体持有人： 6.1 审计意见 我们审计了易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的 资产负债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 易方达基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达标普500 指数证券投资基金（LOF）不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 汪芳 江丽雅 中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 2025 年 3 月 26 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 75,049,336.70 47,210,159.64 结算备付金 7,068,583.68 5,282,261.93 存出保证金 1,990,278.62 1,719,154.66 交易性金融资产 7.4.7.2 881,050,982.16 389,315,058.95 其中：股票投资 881,050,982.16 389,315,058.95 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 436,804.21 333,202.39 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 965,595,985.37 443,859,837.57 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 1,309,914.33 3,713,683.29 应付管理人报酬 584,739.81 298,134.25 应付托管费 182,731.19 93,166.95 应付销售服务费 6,796.14 2,049.91 应付投资顾问费 - - 应交税费 27,584.61 13,947.99 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 781,798.03 855,673.95 负债合计 2,893,564.11 4,976,656.34 净资产： 实收基金 7.4.7.7 372,912,487.81 208,465,872.97 未分配利润 7.4.7.8 589,789,933.45 230,417,308.26 净资产合计 962,702,421.26 438,883,181.23 负债和净资产总计 965,595,985.37 443,859,837.57 注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 2.5825 元，C 类基金份额净值 2.5511 元；基金份额总额 372,912,487.81 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 362,034,146.65 份，C 类基金份额总额 10,878,341.16 份。 7.2 利润表 会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 一、营业总收入 102,449,639.23 110,387,308.46 1.利息收入 343,726.66 152,096.48 其中：存款利息收入 7.4.7.9 343,726.66 152,096.48 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 17,145,746.80 45,905,013.74 其中：股票投资收益 7.4.7.10 5,466,941.89 38,229,261.06 基金投资收益 7.4.7.11 - - 债券投资收益 7.4.7.12 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 5,505,235.18 1,249,951.05 股利收益 7.4.7.15 6,173,569.73 6,425,801.63 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 89,294,579.94 63,550,724.06 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -4,360,026.83 707,891.10 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 25,612.66 71,583.08 减：二、营业总支出 6,674,372.99 5,494,194.20 1．管理人报酬 4,544,800.49 3,691,994.57 2．托管费 1,420,250.21 1,153,748.32 3．销售服务费 29,668.68 29,887.92 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 7.4.7.18 - - 7．税金及附加 19,848.86 4,391.29 8．其他费用 7.4.7.19 659,804.75 614,172.10 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 95,775,266.24 104,893,114.26 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 95,775,266.24 104,893,114.26 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 95,775,266.24 104,893,114.26 7.3 净资产变动表 会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 208,465,872.97 230,417,308.26 438,883,181.23 产 二、本期期初净资 208,465,872.97 230,417,308.26 438,883,181.23 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” 164,446,614.84 359,372,625.19 523,819,240.03 号填列） （一）、综合收益 - 95,775,266.24 95,775,266.24 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 164,446,614.84 263,597,358.95 428,043,973.79 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 206,977,397.80 322,077,561.81 529,054,959.61 款 2.基金赎回 -42,530,782.96 -58,480,202.86 -101,010,985.82 款 （三）、本期向基 - - - 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 372,912,487.81 589,789,933.45 962,702,421.26 产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 282,688,841.23 192,007,406.06 474,696,247.29 产 二、本期期初净资 282,688,841.23 192,007,406.06 474,696,247.29 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -74,222,968.26 38,409,902.20 -35,813,066.06 号填列） （一）、综合收益 - 104,893,114.26 104,893,114.26 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -74,222,968.26 -66,483,212.06 -140,706,180.32 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 3,114,919.02 2,095,223.20 5,210,142.22 款 2.基金赎回 -77,337,887.28 -68,578,435.26 -145,916,322.54 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 208,465,872.97 230,417,308.26 438,883,181.23 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2193 号《关于准予易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)注册的批复》，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达标普 500 指数证 券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 693,199,312.42 份基金份额，其中认购资金利息折合 37,037.35 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国 建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份 额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且(2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金场外份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金场外份额默认的收益分配方式是现金分红。本基金场内份额收益分配方式为现金分红，场内份额具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； (2)人民币基金份额的现金分红币种为人民币，美元基金份额的现金分红币种为美元；不同币种份额红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净值；不同类别美元份额的每份额分配金额为对应类别人民币份额的每份额分配数额按照汇率进行折算； (3)基金收益分配后人民币基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的人民币基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。对于美元基金份额，由于汇率因素影响，收益分配后美元基金份额的基金份额净值可能低于对应的基金份额面值； (4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额 类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同类别的每一基金份额享有同等分配权； (5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议； (6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 活期存款 75,049,336.70 47,210,159.64 等于：本金 75,038,892.40 47,190,320.20 加：应计利息 10,444.30 19,839.44 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 75,049,336.70 47,210,159.64 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 673,107,203.83 - 881,050,982.16 207,943,778.33 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 673,107,203.83 - 881,050,982.16 207,943,778.33 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 271,596,148.81 - 389,315,058.95 117,718,910.14 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 271,596,148.81 - 389,315,058.95 117,718,910.14 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 单位：人民币元 本期末 2024 年 12 月 31 日 项目 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 32,503,708.56 - - - ESH5 32,503,708.56 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 32,503,708.56 - - - 上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 28,589,833.24 - - - ESH4 28,589,833.24 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 28,589,833.24 - - - 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 单位：人民币元 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动 S&P500 ESH5 EMINI FUT 15 32,001,408.97 -502,299.59 Mar25 合计 - - - -502,299.59 减：可抵销期货暂收款 - - - -502,299.59 净额 - - - - 注：1. 衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。 2. 买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,313.11 1,843.38 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 290,000.00 426,000.00 其他应付款 489,484.92 427,830.57 合计 781,798.03 855,673.95 7.4.7.7 实收基金 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 205,147,335.45 205,147,335.45 本期申购 197,773,460.24 197,773,460.24 本期赎回（以“-”号填列） -40,886,649.04 -40,886,649.04 本期末 362,034,146.65 362,034,146.65 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,318,537.52 3,318,537.52 本期申购 9,203,937.56 9,203,937.56 本期赎回（以“-”号填列） -1,644,133.92 -1,644,133.92 本期末 10,878,341.16 10,878,341.16 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.8 未分配利润 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 99,173,542.31 127,636,215.50 226,809,757.81 本期期初 99,173,542.31 127,636,215.50 226,809,757.81 本期利润 6,454,744.61 88,437,521.50 94,892,266.11 本期基金份额交易产生的 82,038,872.76 169,175,500.51 251,214,373.27 变动数 其中：基金申购款 102,985,169.45 204,332,775.73 307,317,945.18 基金赎回款 -20,946,296.69 -35,157,275.22 -56,103,571.91 本期已分配利润 - - - 本期末 187,667,159.68 385,249,237.51 572,916,397.19 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,544,698.15 2,062,852.30 3,607,550.45 本期期初 1,544,698.15 2,062,852.30 3,607,550.45 本期利润 25,941.69 857,058.44 883,000.13 本期基金份额交易产生的 3,781,062.12 8,601,923.56 12,382,985.68 变动数 其中：基金申购款 4,589,672.11 10,169,944.52 14,759,616.63 基金赎回款 -808,609.99 -1,568,020.96 -2,376,630.95 本期已分配利润 - - - 本期末 5,351,701.96 11,521,834.30 16,873,536.26 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 218,231.34 148,617.80 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 112,505.59 3,460.94 其他 12,989.73 17.74 合计 343,726.66 152,096.48 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 5,466,941.89 38,229,261.06 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - - 股票投资收益——证券出借差价收入 - - 合计 5,466,941.89 38,229,261.06 7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 122023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出股票成交总额 20,087,665.65 156,862,138.67 减：卖出股票成本总额 14,594,054.83 118,615,841.99 减：交易费用 26,668.93 17,035.62 买卖股票差价收入 5,466,941.89 38,229,261.06 7.4.7.11 基金投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益。 7.4.7.12债券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12月31日 2023年1月1日至2023年12月31日 期货投资收益 5,505,235.18 1,249,951.05 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12月31日 2023年1月1日至2023年12月31日 股票投资产生的股利收益 6,173,569.73 6,425,801.63 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 6,173,569.73 6,425,801.63 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2024年1月1日至2024年12月31日 2023年1月1日至2023年12月31日 1.交易性金融资产 90,224,868.19 62,723,526.52 ——股票投资 90,224,868.19 62,723,526.52 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 -930,288.25 827,197.54 ——权证投资 - - ——期货投资 -930,288.25 827,197.54 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 89,294,579.94 63,550,724.06 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12月31日 2023年1月1日至2023年12月31日 基金赎回费收入 25,612.66 71,583.08 合计 25,612.66 71,583.08 7.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31日 日 审计费用 50,000.00 66,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 指数使用费 344,289.57 285,056.27 银行汇划费 319.83 341.53 指数数据费 145,195.35 142,774.30 合计 659,804.75 614,172.10 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 道富银行 境外托管人 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司 基金管理人股东 广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 盈峰集团有限公司 基金管理人股东 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 易方达私募基金管理有限公司 基金管理人的子公司 易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司 易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12 2023年1月1日至2023年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 4,544,800.49 3,691,994.57 其中：应支付销售机构的客户维护费 1,027,031.45 969,211.64 应支付基金管理人的净管理费 3,517,769.04 2,722,782.93 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12 2023年1月1日至2023年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,420,250.21 1,153,748.32 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2024年1月1日至2024年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 合计 易方达基金管理有限 - 8,959.91 8,959.91 公司 合计 - 8,959.91 8,959.91 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 易方达标普500指数 易方达标普500指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 合计 易方达基金管理有限 - 10,331.06 10,331.06 公司 合计 - 10,331.06 10,331.06 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，按 前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。销售服务费计算方法如下： H＝E×0.35%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付，由基金管理人代收，基金管理人收到后支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 无。 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024年1月1日至2024年12月31日 2023年1月1日至2023年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 道富银行-活期存款 562,172.56 42,782.35 28,046,127.8 132,322.96 0 中国建设银行-活期存款 74,487,164.1 175,448.99 19,164,031.8 16,294.84 4 4 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 为更好地实现基金合同所规定的投资目标，紧密跟踪标的指数，提高基金运作效率，本基金根据基金合同约定的投资策略，按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，经基金 托管人审核同意，在报告期内投资于境外托管人道富银行发行的美股 STT。于 2024 年 12 月 31 日， 本基金持有道富银行发行的美股 STT 667 股（2023 年 12 月 31 日:417 股），占本基金净值比例为 0.05%(2023 年 12 月 31 日:0.05%)。 7.4.11 利润分配情况 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 本报告期内未发生利润分配。 7.4.12 期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方 式进行限制以控制相应的信用风险。于 2024 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策 性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2024年12月31日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的企业发行的债券。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2024年12月31日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年12月31日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2024年12月31日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的企业发行的债券。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2024年12月31日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2024年12月31日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金 融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波 动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因 素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 75,049,336.70 - - - 75,049,336.70 结算备付金 7,068,583.68 - - - 7,068,583.68 存出保证金 1,990,278.62 - - - 1,990,278.62 交易性金融资产 - - - 881,050,982.16 881,050,982.1 6 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 436,804.21 436,804.21 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 84,108,199.00 - - 881,487,786.37 965,595,985.3 7 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,309,914.33 1,309,914.33 应付管理人报酬 - - - 584,739.81 584,739.81 应付托管费 - - - 182,731.19 182,731.19 应付销售服务费 - - - 6,796.14 6,796.14 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 27,584.61 27,584.61 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 781,798.03 781,798.03 负债总计 - - - 2,893,564.11 2,893,564.11 利率敏感度缺口 84,108,199.00 - - 878,594,222.26 962,702,421.2 6 上年度末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 47,210,159.64 - - - 47,210,159.64 结算备付金 5,282,261.93 - - - 5,282,261.93 存出保证金 1,719,154.66 - - - 1,719,154.66 交易性金融资产 - - - 389,315,058.95 389,315,058.9 5 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 333,202.39 333,202.39 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 54,211,576.23 - 389,648,261.34 443,859,837.5 - 7 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 3,713,683.29 3,713,683.29 应付管理人报酬 - - - 298,134.25 298,134.25 应付托管费 - - - 93,166.95 93,166.95 应付销售服务费 - - - 2,049.91 2,049.91 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 13,947.99 13,947.99 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 855,673.95 855,673.95 负债总计 - - - 4,976,656.34 4,976,656.34 利率敏感度缺口 54,211,576.23 438,883,181.2 - - 384,671,605.00 3 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 货币资金 835,870.75 - - 835,870.75 结算备付金 7,068,583.68 - - 7,068,583.68 存出保证金 1,990,278.62 - - 1,990,278.62 交易性金融资产 881,050,982.16 - - 881,050,982.16 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 436,804.21 - - 436,804.21 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 891,382,519.42 - - 891,382,519.42 以外币计价的负债 应付清算款 - - - - 应付赎回款 58,190.74 - - 58,190.74 其他负债 4.24 - - 4.24 负债合计 58,194.98 - - 58,194.98 资产负债表外汇风 891,324,324.44 - - 891,324,324.44 险敞口净额 上年度末 2023年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 货币资金 46,473,261.27 - - 46,473,261.27 结算备付金 5,282,261.93 - - 5,282,261.93 存出保证金 1,719,154.66 - - 1,719,154.66 交易性金融资产 389,315,058.95 - - 389,315,058.95 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 333,202.39 - - 333,202.39 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 443,122,939.20 - - 443,122,939.20 以外币计价的负债 应付清算款 - - - - 应付赎回款 815,920.45 - - 815,920.45 其他负债 514.91 - - 514.91 负债合计 816,435.36 - - 816,435.36 资产负债表外汇风 442,306,503.84 - - 442,306,503.84 险敞口净额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升值 -44,566,216.22 -22,115,325.19 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬值 44,566,216.22 22,115,325.19 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 881,050,982.16 91.52 389,315,058.95 88.71 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 881,050,982.16 91.52 389,315,058.95 88.71 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 44,052,547.89 19,465,752.39 2.业绩比较基准下降 5% -44,052,547.89 -19,465,752.39 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 881,050,982.16 389,315,058.95 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 881,050,982.16 389,315,058.95 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - - - 当期利得或损失 - - - 总额 其中：计入损益的 - - - 利得或损失 计入其他综合收 益的利得或损失 - - - （若有） 期末余额 - - - 期末仍持有的第 三层次金融资产 计入本期损益的 - - - 未实现利得或损 失的变动——公 允价值变动损益 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - 638.75 638.75 转入第三层次 - 144,817.54 144,817.54 转出第三层次 - - - 当期利得或损失 - -144,178.79 -144,178.79 总额 其中：计入损益的 - -144,178.79 -144,178.79 利得或损失 计入其他综合收 益的利得或损失 - - - （若有） 期末余额 - - - 期末仍持有的第 三层次金融资产 计入本期损益的 - - - 未实现利得或损 失的变动——公 允价值变动损益 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 权益投资 881,050,982.16 91.24 其中：普通股 863,905,501.17 89.47 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 17,145,480.99 1.78 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 82,117,920.38 8.50 8 其他各项资产 2,427,082.83 0.25 9 合计 965,595,985.37 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 美国 881,050,982.16 91.52 合计 881,050,982.16 91.52 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 27,789,661.21 2.89 材料 16,676,971.05 1.73 工业 71,262,450.61 7.40 非必需消费品 99,519,742.47 10.34 必需消费品 49,109,690.13 5.10 保健 88,607,030.85 9.20 金融 119,648,489.54 12.43 信息技术 287,022,567.91 29.81 电信服务 82,889,351.76 8.61 公用事业 20,175,130.29 2.10 房地产 18,349,896.34 1.91 合计 881,050,982.16 91.52 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 占基金资 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 序号 证券代码 数量（股） 公允价值 产净值比 (英文) (中文) 券市场 (地区) 例（％） 纳斯达 1 Apple Inc 苹果公司 AAPLUS 克证券 美国 37,316 67,173,245.38 6.98 交易所 NVIDIA 纳斯达 2 Corp 英伟达 NVDAUS 克证券 美国 60,519 58,420,820.55 6.07 交易所 Microsoft 纳斯达 3 Corp 微软 MSFT US 克证券 美国 18,364 55,641,278.26 5.78 交易所 Amazon.c 亚马逊公 纳斯达 4 om Inc 司 AMZN US 克证券 美国 23,165 36,532,666.16 3.79 交易所 纳斯达 GOOGLUS 克证券 美国 14,463 19,680,731.47 2.04 5 Alphabet - 交易所 Inc 纳斯达 GOOG US 克证券 美国 11,781 16,127,704.75 1.68 交易所 Meta 纳斯达 6 Platforms - METAUS 克证券 美国 5,396 22,711,116.93 2.36 Inc 交易所 特斯拉公 纳斯达 7 Tesla Inc 司 TSLAUS 克证券 美国 6,913 20,068,186.37 2.08 交易所 Broadcom 博通股份 纳斯达 8 Inc 有限公司 AVGO US 克证券 美国 11,561 19,267,084.62 2.00 交易所 Berkshire 伯克希尔 纽约证 9 Hathaway 哈撒韦公 BRK/B US 券交易 美国 4,537 14,783,170.03 1.54 Inc 司 所 JPMorgan 纽约证 10 Chase & 摩根大通 JPM US 券交易 美国 6,969 12,008,502.48 1.25 Co 所 Eli Lilly 纽约证 11 & Co 礼来 LLY US 券交易 美国 1,950 10,821,417.36 1.12 所 纽约证 12 Visa Inc 维萨公司 V US 券交易 美国 4,278 9,718,854.24 1.01 所 Exxon 埃克森美 纽约证 13 Mobil 孚石油公 XOM US 券交易 美国 10,879 8,412,254.07 0.87 Corp 司 所 UnitedHe 联合健康 纽约证 14 alth 集团 UNH US 券交易 美国 2,278 8,283,546.13 0.86 Group Inc 所 15 Mastercar 万事达股 MAUS 纽约证 美国 2,029 7,680,162.25 0.80 d Inc 份有限公 券交易 司 所 Costco 纳斯达 16 Wholesale 开市客 COST US 克证券 美国 1,097 7,225,407.25 0.75 Corp 交易所 Procter & 纽约证 17 Gamble 宝洁 PG US 券交易 美国 5,829 7,024,733.43 0.73 Co/The 所 Walmart 沃尔玛股 纽约证 18 Inc 份有限公 WMT US 券交易 美国 10,744 6,977,926.52 0.72 司 所 Home 纽约证 19 Depot 家得宝 HD US 券交易 美国 2,459 6,875,894.45 0.71 Inc/The 所 Netflix 纳斯达 20 Inc 奈飞公司 NFLX US 克证券 美国 1,058 6,778,780.24 0.70 交易所 Johnson 纽约证 21 & 强生 JNJ US 券交易 美国 5,960 6,195,934.99 0.64 Johnson 所 Salesforce 纽约证 22 Inc - CRM US 券交易 美国 2,366 5,686,202.53 0.59 所 AbbVie 艾伯维股 纽约证 23 Inc 份有限公 ABBV US 券交易 美国 4,374 5,587,254.35 0.58 司 所 Bank of 美国银行 纽约证 24 America 公司 BAC US 券交易 美国 16,524 5,220,430.29 0.54 Corp 所 Oracle 纽约证 25 Corp 甲骨文 ORCLUS 券交易 美国 3,978 4,765,146.65 0.49 所 Merck & 纽约证 26 Co Inc 默克 MRK US 券交易 美国 6,262 4,477,968.92 0.47 所 Chevron 纽约证 27 Corp 雪佛龙 CVX US 券交易 美国 4,137 4,307,311.42 0.45 所 Coca-Col 纽约证 28 a Co/The 可口可乐 KO US 券交易 美国 9,597 4,295,135.28 0.45 所 Cisco 纳斯达 29 Systems 思科 CSCO US 克证券 美国 9,867 4,198,934.21 0.44 Inc 交易所 30 Wells 富国银行 WFC US 纽约证 美国 8,242 4,161,494.73 0.43 Fargo & 券交易 Co 所 Accenture 埃森哲公 纽约证 31 PLC 司 ACN US 券交易 美国 1,547 3,912,064.79 0.41 所 ServiceNo 纽约证 32 w Inc - NOW US 券交易 美国 510 3,886,488.97 0.40 所 PepsiCo 纳斯达 33 Inc 百事可乐 PEP US 克证券 美国 3,396 3,712,059.28 0.39 交易所 McDonal 纽约证 34 d's Corp 麦当劳 MCD US 券交易 美国 1,774 3,696,741.52 0.38 所 Internatio nal 国际商业 纽约证 35 Business 机器公司 IBM US 券交易 美国 2,289 3,617,137.25 0.38 Machines 所 Corp Walt 华特迪士 纽约证 36 Disney 尼公司 DIS US 券交易 美国 4,483 3,588,320.25 0.37 Co/The 所 Linde 纳斯达 37 PLC - LIN US 克证券 美国 1,179 3,548,280.00 0.37 交易所 Thermo 纽约证 38 Fisher - TMO US 券交易 美国 947 3,541,421.40 0.37 Scientific 所 Inc Abbott 纽约证 39 Laboratori 雅培制药 ABT US 券交易 美国 4,293 3,490,552.11 0.36 es 所 Advanced 美国超威 纳斯达 40 Micro 半导体公 AMD US 克证券 美国 4,017 3,487,908.22 0.36 Devices 司 交易所 Inc 纳斯达 41 Adobe Inc 奥多比 ADBE US 克证券 美国 1,090 3,484,226.11 0.36 交易所 Philip 菲利普莫 纽约证 42 Morris 里斯国际 PM US 券交易 美国 3,849 3,329,862.05 0.35 Internatio 集团公司 所 nal Inc 43 Intuitive 直觉外科 ISRG US 纳斯达 美国 882 3,309,314.51 0.34 Surgical 手术公司 克证券 Inc 交易所 General 通用电气 纽约证 44 Electric 航空航天 GE US 券交易 美国 2,679 3,211,995.72 0.33 Co 所 Goldman 纽约证 45 Sachs 高盛 GS US 券交易 美国 777 3,198,304.19 0.33 Group 所 Inc/The 纳斯达 46 Intuit Inc - INTU US 克证券 美国 694 3,135,429.12 0.33 交易所 Caterpilla 纽约证 47 r Inc 卡特彼勒 CAT US 券交易 美国 1,195 3,116,158.46 0.32 所 Texas 纳斯达 48 Instrumen 德州仪器 TXN US 克证券 美国 2,258 3,043,551.16 0.32 ts Inc 交易所 QUALCO 纳斯达 49 MM Inc 高通公司 QCOM US 克证券 美国 2,750 3,036,775.52 0.32 交易所 Verizon 纽约证 50 Communi - VZ US 券交易 美国 10,420 2,995,376.09 0.31 cations 所 Inc American 纽约证 51 Express 美国运通 AXP US 券交易 美国 1,378 2,939,887.54 0.31 Co 所 Booking 纳斯达 52 Holdings - BKNG US 克证券 美国 82 2,928,629.21 0.30 Inc 交易所 美国电话 纽约证 53 AT&T Inc 电报公司 T US 券交易 美国 17,761 2,907,118.14 0.30 所 S&P 纽约证 54 Global Inc 标普全球 SPGI US 券交易 美国 786 2,813,910.54 0.29 所 Morgan 摩根士丹 纽约证 55 Stanley 利 MS US 券交易 美国 3,071 2,775,341.47 0.29 所 Palantir 纳斯达 56 Technolog - PLTR US 克证券 美国 5,074 2,758,524.20 0.29 ies Inc 交易所 57 RTX Corp - RTX US 纽约证 美国 3,228 2,685,184.84 0.28 券交易 所 纽约证 58 Pfizer Inc 辉瑞制药 PFE US 券交易 美国 13,743 2,620,903.51 0.27 所 BlackRoc 贝莱德股 纽约证 59 k Inc 份有限公 BLK US 券交易 美国 353 2,601,221.96 0.27 司 所 Danaher 纽约证 60 Corp 丹纳赫 DHR US 券交易 美国 1,559 2,572,501.57 0.27 所 NextEra 新纪元能 纽约证 61 Energy 源公司 NEE US 券交易 美国 4,987 2,569,982.61 0.27 Inc 所 Honeywel 纳斯达 62 l 霍尼韦尔 HON US 克证券 美国 1,577 2,560,713.17 0.27 Internatio 交易所 nal Inc Comcast 康卡斯特 纳斯达 63 Corp 公司 CMCSAUS 克证券 美国 9,257 2,497,359.50 0.26 交易所 Progressiv 前进保险 纽约证 64 e 公司 PGR US 券交易 美国 1,421 2,447,548.20 0.25 Corp/The 所 Amgen 纳斯达 65 Inc 安进公司 AMGN US 克证券 美国 1,304 2,443,154.29 0.25 交易所 Lowe's 纽约证 66 Cos Inc 劳氏 LOW US 券交易 美国 1,376 2,441,157.64 0.25 所 Union 联合太平 纽约证 67 Pacific 洋 UNP US 券交易 美国 1,470 2,409,686.82 0.25 Corp 所 TJX Cos 纽约证 68 Inc/The - TJX US 券交易 美国 2,735 2,375,157.70 0.25 所 Applied 纳斯达 69 Materials 应用材料 AMAT US 克证券 美国 1,999 2,336,929.93 0.24 Inc 交易所 Citigroup 纽约证 70 Inc 花旗集团 C US 券交易 美国 4,586 2,320,476.91 0.24 所 Boeing 纽约证 71 Co/The 波音 BAUS 券交易 美国 1,813 2,306,764.75 0.24 所 Boston 波士顿科 纽约证 72 Scientific 学 BSX US 券交易 美国 3,574 2,294,750.63 0.24 Corp 所 Eaton 纽约证 73 Corp PLC 伊顿 ETN US 券交易 美国 958 2,285,418.51 0.24 所 ConocoPh 纽约证 74 illips 康菲石油 COP US 券交易 美国 3,137 2,236,284.57 0.23 所 Uber 优步技术 纽约证 75 Technolog 股份有限 UBER US 券交易 美国 5,106 2,213,983.49 0.23 ies Inc 公司 所 Blackston 黑石集团 纽约证 76 e Inc 股份有限 BX US 券交易 美国 1,751 2,170,231.30 0.23 公司 所 Stryker 纽约证 77 Corp 史赛克 SYK US 券交易 美国 832 2,153,368.61 0.22 所 Automatic 纳斯达 78 Data - ADP US 克证券 美国 1,009 2,123,198.67 0.22 Processin 交易所 g Inc 纽约证 79 Fiserv Inc - FI US 券交易 美国 1,408 2,079,110.71 0.22 所 PaloAlto 纳斯达 80 Networks - PANW US 克证券 美国 1,587 2,075,798.01 0.22 Inc 交易所 Gilead 吉利德科 纳斯达 81 Sciences 学 GILD US 克证券 美国 3,085 2,048,416.89 0.21 Inc 交易所 Bristol-M 百时美施 纽约证 82 yers 贵宝公司 BMY US 券交易 美国 5,020 2,041,011.04 0.21 Squibb Co 所 Arista 纽约证 83 Networks - ANET US 券交易 美国 2,505 1,990,307.30 0.21 Inc 所 Charles 纽约证 84 Schwab 嘉信理财 SCHW US 券交易 美国 3,700 1,968,449.89 0.20 Corp/The 所 Deere & 纽约证 85 Co 迪尔 DE US 券交易 美国 630 1,918,806.80 0.20 所 86 T-Mobile - TMUS US 纳斯达 美国 1,206 1,913,554.81 0.20 US Inc 克证券 交易所 Analog 亚德诺半 纳斯达 87 Devices 导体 ADI US 克证券 美国 1,229 1,876,987.13 0.19 Inc 交易所 Marsh & 纽约证 88 McLenna - MMC US 券交易 美国 1,216 1,856,695.86 0.19 n Cos Inc 所 Vertex 纳斯达 89 Pharmace 福泰制药 VRTX US 克证券 美国 637 1,843,967.65 0.19 uticals Inc 交易所 Chubb 邱博保险 纽约证 90 Ltd 集团 CB US 券交易 美国 928 1,843,151.77 0.19 所 Starbucks 纳斯达 91 Corp 星巴克 SBUX US 克证券 美国 2,806 1,840,571.85 0.19 交易所 Lockheed 洛克希德 纽约证 92 Martin 马丁 LMT US 券交易 美国 522 1,823,414.43 0.19 Corp 所 Medtronic 纽约证 93 PLC 美敦力 MDT US 券交易 美国 3,175 1,823,114.82 0.19 所 KKR & 纽约证 94 Co Inc - KKR US 券交易 美国 1,671 1,776,667.76 0.18 所 Prologis 纽约证 95 Inc 安博 PLD US 券交易 美国 2,293 1,742,253.23 0.18 所 Micron 美光科技 纳斯达 96 Technolog 股份有限 MU US 克证券 美国 2,744 1,660,053.44 0.17 y Inc 公司 交易所 Lam 纳斯达 97 Research 泛林集团 LRCX US 克证券 美国 3,185 1,653,709.75 0.17 Corp 交易所 United 联合包裹 纽约证 98 Parcel 服务股份 UPS US 券交易 美国 1,810 1,640,687.60 0.17 Service 有限公司 所 Inc GE 通用电气 纽约证 99 Vernova Vernova 股 GEV US 券交易 美国 682 1,612,575.64 0.17 Inc 份有限公 所 司 100 Southern 南方公司 SO US 纽约证 美国 2,712 1,604,823.53 0.17 Co/The 券交易 所 纽约证 101 NIKE Inc 耐克公司 NKE US 券交易 美国 2,947 1,603,009.53 0.17 所 Equinix 纳斯达 102 Inc - EQIX US 克证券 美国 234 1,586,021.69 0.16 交易所 Altria 纽约证 103 Group Inc 高特利 MO US 券交易 美国 4,195 1,576,822.62 0.16 所 American 美国发射 纽约证 104 Tower 塔公司 AMT US 券交易 美国 1,170 1,542,556.60 0.16 Corp 所 Interconti 纽约证 105 nental 洲际交易 ICE US 券交易 美国 1,439 1,541,375.47 0.16 Exchange 所（ICE） 所 Inc Elevance 纽约证 106 Health Inc - ELV US 券交易 美国 574 1,522,133.64 0.16 所 纳斯达 107 Intel Corp 英特尔 INTC US 克证券 美国 10,459 1,507,428.69 0.16 交易所 Amphenol 安费诺公 纽约证 108 Corp 司 APH US 券交易 美国 3,012 1,503,693.95 0.16 所 纳斯达 109 KLACorp - KLAC US 克证券 美国 331 1,499,282.58 0.16 交易所 PayPal 纳斯达 110 Holdings - PYPLUS 克证券 美国 2,431 1,491,491.28 0.15 Inc 交易所 CME 芝加哥商 纳斯达 111 Group Inc 业交易所 CME US 克证券 美国 892 1,489,071.02 0.15 交易所 Trane 特灵科技 纽约证 112 Technolog 公共有限 TT US 券交易 美国 557 1,478,854.80 0.15 ies PLC 公司 所 Mondelez 纳斯达 113 Internatio 亿滋国际 MDLZ US 克证券 美国 3,427 1,471,427.45 0.15 nal Inc 交易所 114 Cadence - CDNS US 纳斯达 美国 679 1,466,522.30 0.15 Design 克证券 Systems 交易所 Inc Parker-Ha 派克汉尼 纽约证 115 nnifin 汾公司 PH US 券交易 美国 320 1,463,052.18 0.15 Corp 所 Chipotle 纽约证 116 Mexican - CMG US 券交易 美国 3,373 1,462,062.33 0.15 Grill Inc 所 Duke 纽约证 117 Energy 杜克能源 DUK US 券交易 美国 1,873 1,450,597.70 0.15 Corp 所 Crowdstri 纳斯达 118 ke - CRWD US 克证券 美国 576 1,416,719.78 0.15 Holdings 交易所 Inc Sherwin- 纽约证 119 Williams 宣伟公司 SHW US 券交易 美国 574 1,402,599.31 0.15 Co/The 所 Motorola 摩托罗拉 纽约证 120 Solutions 解决方案 MSI US 券交易 美国 414 1,375,595.37 0.14 Inc 股份有限 所 公司 纽约证 121 Aon PLC 怡安集团 AON US 券交易 美国 524 1,352,855.73 0.14 所 Cigna 纽约证 122 Corp 信诺集团 CI US 券交易 美国 675 1,339,878.22 0.14 所 Welltower 纽约证 123 Inc - WELLUS 券交易 美国 1,464 1,326,316.73 0.14 所 Apollo 阿波罗全 纽约证 124 Global 球管理股 APO US 券交易 美国 1,106 1,313,083.18 0.14 Managem 份有限公 所 ent Inc 司 PNC 纽约证 125 Financial - PNC US 券交易 美国 943 1,307,264.81 0.14 Services 所 Group Inc Regenero 再生元制 纳斯达 126 n 药股份有 REGN US 克证券 美国 255 1,305,730.81 0.14 Pharmace 限公司 交易所 uticals Inc 127 Moody's 穆迪 MCO US 纽约证 美国 378 1,286,248.16 0.13 Corp 券交易 所 Waste 纽约证 128 Managem 废品管理 WM US 券交易 美国 886 1,285,184.85 0.13 ent Inc 所 硕腾股份 纽约证 129 Zoetis Inc 有限公司 ZTS US 券交易 美国 1,094 1,281,299.38 0.13 所 TransDig 纽约证 130 m Group - TDG US 券交易 美国 140 1,275,360.18 0.13 Inc 所 US 美国合众 纽约证 131 Bancorp 银行 USB US 券交易 美国 3,706 1,274,201.26 0.13 所 Synopsys 新思科技 纳斯达 132 Inc 公司 SNPS US 克证券 美国 365 1,273,471.07 0.13 交易所 Colgate-P 高露洁棕 纽约证 133 almolive 榄 CLUS 券交易 美国 1,941 1,268,438.54 0.13 Co 所 McKesso 纽约证 134 n Corp - MCK US 券交易 美国 308 1,261,796.24 0.13 所 Constellat ion 美国联合 纳斯达 135 Energy 能源公司 CEG US 克证券 美国 768 1,235,033.83 0.13 Corpotati 交易所 on Emerson 艾默生电 纽约证 136 Electric 气 EMR US 券交易 美国 1,383 1,232,057.18 0.13 Co 所 O'Reilly 纳斯达 137 Automoti - ORLY US 克证券 美国 143 1,218,932.67 0.13 ve Inc 交易所 EOG 纽约证 138 Resources - EOG US 券交易 美国 1,364 1,201,894.15 0.12 Inc 所 纽约证 139 3M Co 3M 公司 MMM US 券交易 美国 1,294 1,200,768.02 0.12 所 Illinois 伊利诺伊 纽约证 140 Tool 工具股份 ITW US 券交易 美国 638 1,162,876.67 0.12 Works Inc 有限公司 所 141 Capital 第一资本 COF US 纽约证 美国 906 1,161,342.95 0.12 One 金融 券交易 Financial 所 Corp General 纽约证 142 Dynamics 通用动力 GD US 券交易 美国 613 1,161,065.84 0.12 Corp 所 Marriott 纳斯达 143 Internatio 万豪国际 MAR US 克证券 美国 570 1,142,925.41 0.12 nal 交易所 Inc/MD Williams 威廉姆斯 纽约证 144 Cos 公司 WMB US 券交易 美国 2,896 1,126,648.86 0.12 Inc/The 所 Air Products 空气产品 纽约证 145 & 公司 APD US 券交易 美国 539 1,123,773.79 0.12 Chemicals 所 Inc Becton 纽约证 146 Dickinson 碧迪 BDX US 券交易 美国 687 1,120,381.80 0.12 and Co 所 Target 塔吉特公 纽约证 147 Corp 司 TGT US 券交易 美国 1,140 1,107,769.82 0.12 所 Northrop 诺斯洛普 纽约证 148 Grumman 格鲁门公 NOC US 券交易 美国 325 1,096,369.38 0.11 Corp 司 所 Autodesk 纳斯达 149 Inc 欧特克 ADSK US 克证券 美国 511 1,085,709.12 0.11 交易所 Hilton 希尔顿全 Worldwid 球控股股 纽约证 150 e 份有限公 HLT US 券交易 美国 608 1,080,224.45 0.11 Holdings 司 所 Inc FedEx 纽约证 151 Corp 联邦快递 FDX US 券交易 美国 534 1,079,914.91 0.11 所 Cintas 纳斯达 152 Corp - CTAS US 克证券 美国 814 1,069,043.03 0.11 交易所 Arthur J 亚瑟加拉 纽约证 153 Gallagher 格尔有限 AJG US 券交易 美国 521 1,063,062.64 0.11 & Co 公司 所 154 CSX Corp - CSX US 纳斯达 美国 4,582 1,062,885.02 0.11 克证券 交易所 Fortinet 纳斯达 155 Inc - FTNT US 克证券 美国 1,543 1,047,943.93 0.11 交易所 General 通用汽车 纽约证 156 Motors 公司 GM US 券交易 美国 2,667 1,021,263.82 0.11 Co 所 Carrier 开利全球 纽约证 157 Global 公司 CARR US 券交易 美国 2,078 1,019,633.42 0.11 Corp 所 Royal 皇家加勒 纽约证 158 Caribbean 比国际游 RCLUS 券交易 美国 612 1,014,874.70 0.11 Cruises 轮有限公 所 Ltd 司 Ecolab 纽约证 159 Inc 艺康集团 ECLUS 券交易 美国 599 1,008,947.15 0.10 所 Truist 纽约证 160 Financial - TFC US 券交易 美国 3,219 1,003,789.76 0.10 Corp 所 ONEOK 纽约证 161 Inc - OKE US 券交易 美国 1,388 1,001,740.92 0.10 所 Airbnb 爱彼迎股 纳斯达 162 Inc 份有限公 ABNB US 克证券 美国 1,050 991,859.03 0.10 司 交易所 CVS 纽约证 163 Health - CVS US 券交易 美国 3,052 984,841.57 0.10 Corp 所 Workday 纳斯达 164 Inc - WDAY US 克证券 美国 527 977,491.64 0.10 交易所 HCA 纽约证 165 Healthcar - HCAUS 券交易 美国 451 973,076.82 0.10 e Inc 所 Sempra 纽约证 166 Energy - SRE US 券交易 美国 1,536 968,550.06 0.10 所 AutoZone 纽约证 167 Inc - AZO US 券交易 美国 42 966,724.79 0.10 所 Travelers 旅行家集 纽约证 168 Cos 团 TRV US 券交易 美国 551 954,119.14 0.10 Inc/The 所 Bank of 纽约证 169 NewYork 纽约梅隆 BK US 券交易 美国 1,727 953,795.80 0.10 Mellon 银行 所 Corp Roper 儒博技术 纳斯达 170 Technolog 公司 ROP US 克证券 美国 255 952,906.88 0.10 ies Inc 交易所 Digital 数字房地 纽约证 171 Realty 产信托有 DLR US 券交易 美国 741 944,566.76 0.10 Trust Inc 限公司 所 Schlumbe 斯伦贝谢 纽约证 172 rger Ltd 公众有限 SLB US 券交易 美国 3,425 943,941.15 0.10 公司 所 Freeport- 自由港迈 纽约证 173 McMoRa 克墨伦股 FCX US 券交易 美国 3,414 934,528.80 0.10 n Inc 份有限公 所 司 PACCAR 纳斯达 174 Inc 帕卡 PCAR US 克证券 美国 1,246 931,680.76 0.10 交易所 Norfolk 诺福克南 纽约证 175 Southern 方 NSC US 券交易 美国 549 926,227.50 0.10 Corp 所 家庭人寿 纽约证 176 Aflac Inc 保险 AFLUS 券交易 美国 1,238 920,537.30 0.10 所 NXP 恩智浦半 纳斯达 177 Semicond 导体公司 NXPI US 克证券 美国 616 920,371.11 0.10 uctors NV 交易所 Johnson 江森自控 纽约证 178 Controls 国际有限 JCI US 券交易 美国 1,620 919,156.27 0.10 Internatio 公司 所 nal plc Ameripris 阿默普莱 纽约证 179 e 斯金融公 AMP US 券交易 美国 240 918,556.75 0.10 Financial 司 所 Inc Kinder 特拉华州 纽约证 180 Morgan 金德摩根 KMI US 券交易 美国 4,592 904,450.24 0.09 Inc 公司 所 Simon 西蒙房地 纽约证 181 Property 产集团公 SPG US 券交易 美国 729 902,439.57 0.09 Group Inc 司 所 182 Allstate 好事达保 ALLUS 纽约证 美国 642 889,716.75 0.09 Corp/The 险公司 券交易 所 纳斯达 183 Copart Inc - CPRT US 克证券 美国 2,126 877,064.88 0.09 交易所 Realty 纽约证 184 Income - O US 券交易 美国 2,253 864,999.80 0.09 Corp 所 MetLife 大都会集 纽约证 185 Inc 团 MET US 券交易 美国 1,440 847,564.12 0.09 所 FAIR 费埃哲公 纽约证 186 ISAAC 司 FICO US 券交易 美国 59 844,384.47 0.09 CORP 所 Ross 罗斯百货 纳斯达 187 Stores Inc 股份有限 ROST US 克证券 美国 774 841,639.29 0.09 公司 交易所 MSCI 明 纽约证 188 MSCI Inc 晟 MSCI US 券交易 美国 194 836,743.71 0.09 所 Cummins 纽约证 189 Inc 康明斯 CMI US 券交易 美国 333 834,456.79 0.09 所 WW 固安捷股 纽约证 190 Grainger 份有限公 GWW US 券交易 美国 110 833,462.63 0.09 Inc 司 所 Public 纽约证 191 Storage 公共存储 PSAUS 券交易 美国 386 830,862.88 0.09 所 American 纳斯达 192 Electric 美国电力 AEP US 克证券 美国 1,242 823,428.78 0.09 Power Co 交易所 Inc Phillips 纽约证 193 66 - PSX US 券交易 美国 1,002 820,612.36 0.09 所 United 联合租赁 纽约证 194 Rentals 公司 URI US 券交易 美国 162 820,335.03 0.09 Inc 所 Dominion 纽约证 195 Energy - D US 券交易 美国 2,079 804,920.66 0.08 Inc 所 Paychex 纳斯达 196 Inc - PAYX US 克证券 美国 793 799,310.26 0.08 交易所 Howmet 纽约证 197 Aerospace - HWM US 券交易 美国 1,006 790,912.48 0.08 Inc 所 Newmont 纽蒙黄金 纽约证 198 Corp 公司 NEM US 券交易 美国 2,952 789,814.24 0.08 所 Vistra 纽约证 199 Corp - VST US 券交易 美国 794 786,905.38 0.08 所 Quanta 纽约证 200 Services - PWR US 券交易 美国 344 781,531.47 0.08 Inc 所 Baker 贝克休斯 纳斯达 201 Hughes 公司 BKR US 克证券 美国 2,636 777,272.49 0.08 Company 交易所 Kimberly- 纽约证 202 Clark 金佰利 KMB US 券交易 美国 820 772,413.71 0.08 Corp 所 American 纽约证 203 Internatio 美国国际 AIG US 券交易 美国 1,459 763,517.34 0.08 nal Group 集团 所 Inc Marathon 马拉松石 纽约证 204 Petroleum 油公司 MPC US 券交易 美国 758 760,108.60 0.08 Corp 所 Public 纽约证 205 Service 公共服务 PEG US 券交易 美国 1,233 748,859.98 0.08 Enterprise 企业集团 所 Group Inc Edwards 爱德华生 纽约证 206 Lifescienc 命科学公 EW US 券交易 美国 1,401 745,552.31 0.08 es Corp 司 所 Fidelity National 繁德信息 纽约证 207 Informati 技术有限 FIS US 券交易 美国 1,279 742,596.44 0.08 on 公司 所 Services Inc PG&E 太平洋煤 纽约证 208 Corp 气电力 PCG US 券交易 美国 5,100 739,815.75 0.08 所 Republic 公共服务 纽约证 209 Services 公司 RSG US 券交易 美国 507 733,204.29 0.08 Inc 所 210 Fastenal 法思诺公 FAST US 纳斯达 美国 1,418 732,989.50 0.08 Co 司 克证券 交易所 TE 纽约证 211 Connectiv - TELUS 券交易 美国 711 730,712.86 0.08 ity Ltd 所 Ford 纽约证 212 Motor Co 福特汽车 F US 券交易 美国 10,208 726,453.95 0.08 所 Discover 纽约证 213 Financial - DFS US 券交易 美国 582 724,733.48 0.08 Services 所 DeltaAir 达美航空 纽约证 214 Lines Inc 有限公司 DALUS 券交易 美国 1,666 724,540.40 0.08 所 Kroger 克罗格公 纽约证 215 Co/The 司 KR US 券交易 美国 1,648 724,412.45 0.08 所 Axon 纳斯达 216 Enterprise - AXON US 克证券 美国 169 722,003.47 0.07 Inc 交易所 Lululemo 纳斯达 217 n 露露乐蒙 LULU US 克证券 美国 261 717,467.09 0.07 Athletica 公司 交易所 Inc Prudential 保德信金 纽约证 218 Financial 融集团 PRU US 券交易 美国 830 707,194.07 0.07 Inc 所 L3Harris 纽约证 219 Technolog - LHX US 券交易 美国 466 704,394.77 0.07 ies Inc 所 Sysco 纽约证 220 Corp - SYY US 券交易 美国 1,274 700,222.33 0.07 所 AMETEK 阿美特克 纽约证 221 Inc 股份有限 AME US 券交易 美国 540 699,721.73 0.07 公司 所 DR 霍顿房屋 纽约证 222 Horton 公司 DHI US 券交易 美国 693 696,521.89 0.07 Inc 所 Kenvue 纽约证 223 Inc - KVUE US 券交易 美国 4,528 694,922.76 0.07 所 224 Yum! 百胜餐饮 YUM US 纽约证 美国 715 689,542.96 0.07 Brands 集团 券交易 Inc 所 Corning 纽约证 225 Inc 康宁公司 GLW US 券交易 美国 1,974 674,304.12 0.07 所 Crown 纽约证 226 Castle 冠城股份 CCI US 券交易 美国 1,033 673,949.02 0.07 Internatio 有限公司 所 nal Corp Corteva 科迪华公 纽约证 227 Inc 司 CTVAUS 券交易 美国 1,633 668,633.91 0.07 所 Verisk 纳斯达 228 Analytics - VRSK US 克证券 美国 335 663,266.84 0.07 Inc 交易所 CBRE 世邦魏理 纽约证 229 Group Inc 仕 CBRE US 券交易 美国 702 662,523.06 0.07 所 Xcel 纳斯达 230 Energy - XELUS 克证券 美国 1,364 662,032.09 0.07 Inc 交易所 Agilent 纽约证 231 Technolog 安捷伦 AUS 券交易 美国 683 659,566.04 0.07 ies Inc 所 Otis 奥的斯电 纽约证 232 Worldwid 梯公司 OTIS US 券交易 美国 989 658,394.83 0.07 e Corp 所 Monster 怪兽饮料 纳斯达 233 Beverage 公司 MNST US 克证券 美国 1,733 654,766.05 0.07 Corp 交易所 Cencora 纽约证 234 Inc - COR US 券交易 美国 405 654,111.33 0.07 所 Targa 纽约证 235 Resources - TRGP US 券交易 美国 509 653,112.86 0.07 Corp 所 Valero 纽约证 236 Energy - VLO US 券交易 美国 739 651,225.98 0.07 Corp 所 Cognizant Technolog 高知特科 纳斯达 237 y 技解决方 CTSH US 克证券 美国 1,178 651,184.22 0.07 Solutions 案公司 交易所 Corp 238 Keurig Dr - KDP US 纳斯达 美国 2,787 643,494.35 0.07 Pepper 克证券 Inc 交易所 Gartner 纽约证 239 Inc - IT US 券交易 美国 183 637,309.24 0.07 所 Ingersoll- 英格索兰 纽约证 240 Rand Inc. 股份有限 IR US 券交易 美国 978 635,956.89 0.07 公司 所 GE HealthCar 纳斯达 241 e - GEHC US 克证券 美国 1,131 635,609.69 0.07 Technolog 交易所 ies Inc Exelon 纳斯达 242 Corp - EXC US 克证券 美国 2,349 635,572.16 0.07 交易所 General 纽约证 243 Mills Inc 通用磨坊 GIS US 券交易 美国 1,374 629,847.46 0.07 所 Electronic 纳斯达 244 Arts Inc - EAUS 克证券 美国 591 621,532.79 0.06 交易所 纽约证 245 Hess Corp 赫斯公司 HES US 券交易 美国 639 610,966.48 0.06 所 Vulcan 纽约证 246 Materials - VMC US 券交易 美国 327 604,646.59 0.06 Co 所 Dell 戴尔科技 纽约证 247 Technolog 公司 DELLUS 券交易 美国 717 593,956.50 0.06 ies Inc 所 DuPont 纽约证 248 De 杜邦公司 DD US 券交易 美国 1,083 593,609.09 0.06 Nemours 所 Inc. Lennar 纽约证 249 Corp - LEN US 券交易 美国 605 593,070.68 0.06 所 United 美国联合 纳斯达 250 Airlines 航空控股 UALUS 克证券 美国 845 589,804.63 0.06 Holdings 股份有限 交易所 Inc 公司 Constellat 星座品牌 纽约证 251 ion 股份有限 STZ US 券交易 美国 371 589,384.10 0.06 Brands 公司 所 Inc Willis 韦莱韬睿 纳斯达 252 Towers 惠悦公共 WTW US 克证券 美国 260 585,440.55 0.06 Watson 有限公司 交易所 PLC Diamondb 纳斯达 253 ack - FANG US 克证券 美国 497 585,304.76 0.06 Energy 交易所 Inc Arch 阿契资本 纳斯达 254 Capital 集团 ACGLUS 克证券 美国 880 584,186.89 0.06 Group Ltd 交易所 Microchip 微芯科技 纳斯达 255 Technolog 股份有限 MCHP US 克证券 美国 1,367 563,552.23 0.06 y Inc 公司 交易所 Occidenta 纽约证 256 l 西方石油 OXY US 券交易 美国 1,582 561,892.93 0.06 Petroleum 所 Corp Nasdaq 纳斯达克 纳斯达 257 Inc 股份有限 NDAQ US 克证券 美国 1,004 557,958.14 0.06 公司 交易所 Entergy 纽约证 258 Corp - ETR US 券交易 美国 1,020 555,924.98 0.06 所 ResMed 瑞思迈股 纽约证 259 Inc 份有限公 RMD US 券交易 美国 337 553,999.42 0.06 司 所 IQVIA 纽约证 260 Holdings 艾昆纬 IQV US 券交易 美国 392 553,736.25 0.06 Inc 所 Garmin 佳明有限 纽约证 261 Ltd 公司 GRMN US 券交易 美国 373 553,039.41 0.06 所 IDEXX 爱德士股 纳斯达 262 Laboratori 份有限公 IDXX US 克证券 美国 186 552,786.81 0.06 es Inc 司 交易所 Charter 纳斯达 263 Communi - CHTR US 克证券 美国 224 551,928.80 0.06 cations 交易所 Inc Equifax 纽约证 264 Inc - EFX US 券交易 美国 301 551,421.09 0.06 所 WEC 纽约证 265 Energy - WEC US 券交易 美国 808 546,205.69 0.06 Group Inc 所 Old 纳斯达 266 Dominion - ODFLUS 克证券 美国 429 543,986.48 0.06 Freight 交易所 Line Inc M&T 纽约证 267 Bank - MTB US 券交易 美国 402 543,299.42 0.06 Corp 所 CoStar 纳斯达 268 Group Inc - CSGP US 克证券 美国 1,053 541,892.29 0.06 交易所 纽约证 269 HP Inc 惠普 HPQ US 券交易 美国 2,307 541,124.13 0.06 所 Westingho useAir 西屋制动 纽约证 270 Brake 公司 WAB US 券交易 美国 397 541,050.96 0.06 Technolog 所 ies Corp ANSYS 纳斯达 271 Inc - ANSS US 克证券 美国 222 538,319.58 0.06 交易所 AvalonBa 纽约证 272 y - AVB US 券交易 美国 340 537,619.00 0.06 Communi 所 ties Inc Rockwell 罗克韦尔 纽约证 273 Automati 自动化 ROK US 券交易 美国 259 532,082.56 0.06 on Inc 所 Martin 纽约证 274 Marietta - MLM US 券交易 美国 143 530,931.63 0.06 Materials 所 Inc Centene 纽约证 275 Corp - CNC US 券交易 美国 1,218 530,406.45 0.06 所 Extra 纽约证 276 Space - EXR US 券交易 美国 490 526,938.47 0.05 Storage 所 Inc Tractor 拖拉机供 纳斯达 277 Supply Co 应公司 TSCO US 克证券 美国 1,370 522,540.61 0.05 交易所 Hartford 纽约证 278 Financial 哈特福德 HIG US 券交易 美国 664 522,176.88 0.05 Services 金融服务 所 Group Inc VICI 纽约证 279 Properties - VICI US 券交易 美国 2,485 521,783.31 0.05 Inc 所 PPG 纽约证 280 Industries - PPG US 券交易 美国 606 520,344.55 0.05 Inc 所 Edison 爱迪生国 纽约证 281 Internatio 际 EIX US 券交易 美国 900 516,529.67 0.05 nal 所 Iron 美国铁山 纽约证 282 Mountain 公司 IRM US 券交易 美国 682 515,300.60 0.05 Inc 所 Consolida 联合爱迪 纽约证 283 ted Edison 生 ED US 券交易 美国 802 514,419.59 0.05 Inc 所 Global 环汇有限 纽约证 284 Payments 公司 GPN US 券交易 美国 635 511,512.89 0.05 Inc 所 Deckers 德克斯户 纽约证 285 Outdoor 外用品公 DECK US 券交易 美国 345 503,662.79 0.05 Corp 司 所 Xylem 赛莱默公 纽约证 286 Inc/NY 司 XYLUS 券交易 美国 601 501,232.90 0.05 所 纳斯达 287 eBay Inc - EBAY US 克证券 美国 1,125 500,986.55 0.05 交易所 Take-Two Interactiv 纳斯达 288 e - TTWO US 克证券 美国 378 500,184.97 0.05 Software 交易所 Inc DexCom 纳斯达 289 Inc - DXCM US 克证券 美国 891 498,106.30 0.05 交易所 Smurfit 纽约证 290 WestRock - SW US 券交易 美国 1,283 496,735.55 0.05 PLC 所 Keysight 是德科技 纽约证 291 Technolog 公司 KEYS US 券交易 美国 430 496,509.26 0.05 ies Inc 所 Humana 纽约证 292 Inc - HUM US 券交易 美国 271 494,241.39 0.05 所 Raymond 纽约证 293 James - RJF US 券交易 美国 438 489,059.49 0.05 Financial 所 Inc 纽约证 294 Dow Inc 陶氏公司 DOW US 券交易 美国 1,667 480,880.31 0.05 所 Monolithi 纳斯达 295 c Power 芯源系统 MPWR US 克证券 美国 113 480,631.52 0.05 Systems 有限公司 交易所 Inc Fortive 福迪威公 纽约证 296 Corp 司 FTV US 券交易 美国 890 479,825.70 0.05 所 State 纽约证 297 Street 道富集团 STT US 券交易 美国 667 470,596.15 0.05 Corp 所 纽约证 298 NVR Inc - NVR US 券交易 美国 8 470,345.64 0.05 所 GoDaddy 纽约证 299 Inc - GDDY US 券交易 美国 328 465,358.04 0.05 所 Hershey 纽约证 300 Co/The 好时公司 HSY US 券交易 美国 382 465,029.82 0.05 所 Hewlett 纽约证 301 Packard 慧与公司 HPE US 券交易 美国 3,030 465,021.19 0.05 Enterprise 所 Co Corpay 纽约证 302 Inc - CPAY US 券交易 美国 190 462,212.68 0.05 所 Cardinal 嘉德诺健 纽约证 303 Health Inc 康集团 CAH US 券交易 美国 543 461,643.43 0.05 所 纽约证 304 EQT Corp - EQT US 券交易 美国 1,392 461,388.32 0.05 所 ON 安森美半 纳斯达 305 Semicond 导体公司 ON US 克证券 美国 1,016 460,480.28 0.05 uctor 交易所 Corp Tyler 纽约证 306 Technolog - TYLUS 券交易 美国 111 460,108.21 0.05 ies Inc 所 Halliburto 纽约证 307 n Co 哈利伯顿 HALUS 券交易 美国 2,335 456,381.81 0.05 所 Fifth 纳斯达 308 Third 五三银行 FITB US 克证券 美国 1,501 456,192.25 0.05 Bancorp 交易所 Kraft 卡夫亨氏 纳斯达 309 Heinz 公司 KHC US 克证券 美国 2,059 454,536.12 0.05 Co/The 交易所 American 美国自来 纽约证 310 Water 水股份有 AWK US 券交易 美国 506 452,811.26 0.05 Works Co 限公司 所 Inc Archer-Da 纽约证 311 niels-Midl - ADM US 券交易 美国 1,241 450,679.04 0.05 and Co 所 Dover 纽约证 312 Corp 都福 DOV US 券交易 美国 330 445,019.47 0.05 所 Broadridg 布罗德里 e 奇金融解 纽约证 313 Financial 决方案股 BR US 券交易 美国 273 443,686.52 0.05 Solutions 份有限公 所 Inc 司 Nucor 纽约证 314 Corp 纽柯公司 NUE US 券交易 美国 528 442,969.91 0.05 所 Cincinnati 辛辛那提 纳斯达 315 Financial 金融 CINF US 克证券 美国 425 439,013.56 0.05 Corp 交易所 CDW 纳斯达 316 Corp/DE - CDW US 克证券 美国 348 435,372.06 0.05 交易所 Carnival 嘉年华公 纽约证 317 Corp 司 CCLUS 券交易 美国 2,423 434,043.93 0.05 所 Teledyne 纽约证 318 Technolog - TDY US 券交易 美国 130 433,725.77 0.05 ies Inc 所 319 PulteGrou - PHM US 纽约证 美国 552 432,114.85 0.04 p Inc 券交易 所 Mettler-T 梅特勒-托 纽约证 320 oledo 利多国际 MTD US 券交易 美国 49 431,018.76 0.04 Internatio 股份有限 所 nal Inc 公司 Church & 切迟杜威 纽约证 321 Dwight 股份有限 CHD US 券交易 美国 572 430,542.89 0.04 Co Inc 公司 所 Equity 公寓物业 纽约证 322 Residentia 权益信托 EQR US 券交易 美国 828 427,115.18 0.04 l 所 纽约证 323 Kellanova - K US 券交易 美国 730 424,892.67 0.04 所 Atmos 纽约证 324 Energy - ATO US 券交易 美国 422 422,476.21 0.04 Corp 所 Veralto 纽约证 325 Corp - VLTO US 券交易 美国 577 422,443.94 0.04 所 T Rowe 纳斯达 326 Price 普徕仕 TROW US 克证券 美国 518 421,100.93 0.04 Group Inc 交易所 Devon 纽约证 327 Energy 戴文能源 DVN US 券交易 美国 1,786 420,203.53 0.04 Corp 所 DTE 纽约证 328 Energy - DTE US 券交易 美国 483 419,243.66 0.04 Co 所 纽约证 329 PPLCorp - PPLUS 券交易 美国 1,790 417,670.48 0.04 所 SBA 纳斯达 330 Communi - SBAC US 克证券 美国 284 416,058.84 0.04 cations 交易所 Corp Internatio nal 纽约证 331 Flavors & 国际香料 IFF US 券交易 美国 683 415,113.21 0.04 Fragrance 所 s Inc Synchron 同步金融 纽约证 332 y 公司 SYF US 券交易 美国 884 413,045.46 0.04 Financial 所 Warner 华纳兄弟 纳斯达 333 Bros 探索股份 WBD US 克证券 美国 5,414 411,363.23 0.04 Discovery 有限公司 交易所 Inc NetApp 美国网域 纳斯达 334 Inc 存储技术 NTAP US 克证券 美国 487 406,367.15 0.04 有限公司 交易所 Brown & 纽约证 335 Brown Inc - BRO US 券交易 美国 554 406,281.75 0.04 所 纳斯达 336 PTC Inc - PTC US 克证券 美国 307 405,771.45 0.04 交易所 Weyerhae 纽约证 337 user Co 惠好 WY US 券交易 美国 2,004 405,516.33 0.04 所 Teradyne 纳斯达 338 Inc 泰瑞达 TER US 克证券 美国 444 401,892.52 0.04 交易所 Ulta 纳斯达 339 Beauty - ULTAUS 克证券 美国 127 397,059.25 0.04 Inc 交易所 Zebra 斑马技术 纳斯达 340 Technolog 公司 ZBRAUS 克证券 美国 143 397,011.45 0.04 ies Corp 交易所 Huntingto 俄亥俄州 纳斯达 341 n 亨廷顿银 HBAN US 克证券 美国 3,389 396,361.40 0.04 Bancshare 行控股公 交易所 s Inc/OH 司 纽约证 342 Ventas Inc - VTR US 券交易 美国 935 395,808.76 0.04 所 Hubbell 哈贝尔公 纽约证 343 Inc 司 HUBB US 券交易 美国 131 394,460.50 0.04 所 LyondellB 利安德巴 纽约证 344 asell 塞尔工业 LYB US 券交易 美国 738 394,005.26 0.04 Industries 公司 所 NV CMS 纽约证 345 Energy - CMS US 券交易 美国 815 390,472.09 0.04 Corp 所 Darden 达登餐饮 纽约证 346 Restauran 公司 DRI US 券交易 美国 290 389,180.69 0.04 ts Inc 所 Biogen 纳斯达 347 Inc 渤健公司 BIIB US 克证券 美国 353 388,035.30 0.04 交易所 West Pharmace 西氏医药 纽约证 348 utical 服务公司 WST US 券交易 美国 164 386,159.70 0.04 Services 所 Inc Waters 沃特世公 纽约证 349 Corp 司 WAT US 券交易 美国 144 384,012.38 0.04 所 Ameren 纽约证 350 Corp - AEE US 券交易 美国 596 381,901.29 0.04 所 Regions 纽约证 351 Financial - RF US 券交易 美国 2,250 380,410.13 0.04 Corp 所 Expedia 亿客行集 纳斯达 352 Group Inc 团股份有 EXPE US 克证券 美国 282 377,714.91 0.04 限公司 交易所 Coterra 纽约证 353 Energy - CTRAUS 券交易 美国 2,005 368,101.43 0.04 Inc 所 STERIS 思泰瑞医 纽约证 354 PLC 疗公共有 STE US 券交易 美国 246 363,501.29 0.04 限公司 所 Cboe 355 Global - CBOE US 巴兹全 美国 256 359,581.02 0.04 Markets 球市场 Inc Southwest 纽约证 356 Airlines 西南航空 LUV US 券交易 美国 1,477 356,952.51 0.04 Co 所 CenterPoi 纽约证 357 nt Energy 中点能源 CNP US 券交易 美国 1,564 356,729.53 0.04 Inc 所 Invitation 邀请家园 纽约证 358 Homes 公司 INVH US 券交易 美国 1,549 355,980.57 0.04 Inc 所 Internatio 纽约证 359 nal Paper 国际纸业 IP US 券交易 美国 917 354,768.67 0.04 Co 所 Laborator 纽约证 360 y Corp of - LH US 券交易 美国 215 354,415.44 0.04 America 所 Holdings Live 纽约证 361 Nation - LYV US 券交易 美国 380 353,741.16 0.04 Entertain 所 ment Inc FirstEnerg 纽约证 362 y Corp 第一能源 FE US 券交易 美国 1,230 351,724.10 0.04 所 Clorox 高乐氏公 纽约证 363 Co/The 司 CLX US 券交易 美国 301 351,407.88 0.04 所 Zimmer 捷迈邦美 纽约证 364 Biomet 控股股份 ZBH US 券交易 美国 461 350,042.23 0.04 Holdings 有限公司 所 Inc Northern 纳斯达 365 Trust 北美信托 NTRS US 克证券 美国 475 349,985.23 0.04 Corp 交易所 Texas 德克萨斯 纽约证 366 Pacific 州太平洋 TPLUS 券交易 美国 44 349,803.65 0.04 Land 土地公司 所 Corp Hologic 豪洛捷公 纳斯达 367 Inc 司 HOLX US 克证券 美国 674 349,274.72 0.04 交易所 Packaging 美国包装 纽约证 368 Corp of 公司 PKG US 券交易 美国 214 346,321.44 0.04 America 所 Western 西部数据 纳斯达 369 Digital 公司 WDC US 克证券 美国 806 345,487.30 0.04 Corp 交易所 Trimble 天宝股份 纳斯达 370 Inc 有限公司 TRMB US 克证券 美国 676 343,362.26 0.04 交易所 WR 纽约证 371 Berkley - WRB US 券交易 美国 816 343,262.78 0.04 Corp 所 Seagate Technolog 纳斯达 372 y - STX US 克证券 美国 553 343,098.23 0.04 Holdings 交易所 PLC Builders 纽约证 373 FirstSourc - BLDR US 券交易 美国 333 342,136.86 0.04 e Inc 所 Snap-on 纽约证 374 Inc 实耐宝 SNAUS 券交易 美国 140 341,644.52 0.04 所 Jacobs 嘉科解决 纽约证 375 Solutions 方案股份 J US 券交易 美国 353 339,061.44 0.04 Inc 有限公司 所 McCormi 味好美股 纽约证 376 ck & Co 份有限公 MKC US 券交易 美国 616 337,594.87 0.04 Inc/MD 司/马里兰 所 州 First Solar 福思第一 纳斯达 377 Inc 太阳能公 FSLR US 克证券 美国 265 335,724.16 0.03 司 交易所 Eversourc 纽约证 378 e Energy - ES US 券交易 美国 812 335,217.81 0.03 所 Molina 纽约证 379 Healthcar - MOH US 券交易 美国 159 332,657.23 0.03 e Inc 所 Dollar 纽约证 380 General 达乐公司 DG US 券交易 美国 608 331,374.89 0.03 Corp 所 Leidos 纽约证 381 Holdings - LDOS US 券交易 美国 319 330,343.93 0.03 Inc 所 Lennox 雷诺士国 纽约证 382 Internatio 际有限公 LII US 券交易 美国 75 328,491.91 0.03 nal Inc 司 所 Cooper 库柏股份 纳斯达 383 Cos 有限公司 COO US 克证券 美国 486 321,163.19 0.03 Inc/The 交易所 Genuine 纽约证 384 Parts Co 原配部件 GPC US 券交易 美国 382 320,619.32 0.03 所 Citizens 公民金融 纽约证 385 Financial 集团股份 CFG US 券交易 美国 1,016 319,597.41 0.03 Group Inc 有限公司 所 CF 纽约证 386 Industries - CF US 券交易 美国 521 319,536.74 0.03 Holdings 所 Inc NRG 纽约证 387 Energy - NRG US 券交易 美国 492 319,080.42 0.03 Inc 所 IDEX 艺达思集 纽约证 388 Corp 团 IEX US 券交易 美国 206 309,918.81 0.03 所 Dollar 美元树公 纳斯达 389 Tree Inc 司 DLTR US 克证券 美国 574 309,213.05 0.03 交易所 FactSet 纽约证 390 Research - FDS US 券交易 美国 89 307,267.58 0.03 Systems 所 Inc Mid-Ame rica 纽约证 391 Apartmen - MAAUS 券交易 美国 271 301,111.08 0.03 t 所 Communi ties Inc 纳斯达 FOXAUS 克证券 美国 664 231,877.08 0.02 392 Fox Corp 福克斯公 交易所 司 纳斯达 FOX US 克证券 美国 205 67,403.47 0.01 交易所 Insulet 纳斯达 393 Corp - PODD US 克证券 美国 159 298,391.42 0.03 交易所 Omnicom 纽约证 394 Group Inc - OMC US 券交易 美国 475 293,782.72 0.03 所 Essex 埃塞克斯 纽约证 395 Property 房地产信 ESS US 券交易 美国 141 289,311.82 0.03 Trust Inc 托公司 所 Estee 纽约证 396 Lauder 雅诗兰黛 ELUS 券交易 美国 534 287,818.65 0.03 Cos Inc 所 Revvity 纽约证 397 Inc - RVTY US 券交易 美国 353 283,210.96 0.03 所 纽约证 398 Jabil Inc 捷普集团 JBLUS 券交易 美国 273 282,394.14 0.03 所 Las Vegas 拉斯维加 纽约证 399 Sands 斯金沙公 LVS US 券交易 美国 761 280,958.33 0.03 Corp 司 所 400 Quest - DGX US 纽约证 美国 259 280,870.48 0.03 Diagnosti 券交易 cs Inc 所 Pentair 纽约证 401 PLC - PNR US 券交易 美国 385 278,524.62 0.03 所 Conagra 康尼格拉 纽约证 402 Brands 品牌股份 CAG US 券交易 美国 1,392 277,673.52 0.03 Inc 有限公司 所 NiSource 纽约证 403 Inc - NI US 券交易 美国 1,042 275,343.90 0.03 所 Aptiv 安波福公 纽约证 404 PLC 共有限公 APTV US 券交易 美国 632 274,764.80 0.03 司 所 Gen 纳斯达 405 Digital - GEN US 克证券 美国 1,374 270,428.47 0.03 Inc 交易所 纽约证 406 KeyCorp - KEY US 券交易 美国 2,183 268,965.63 0.03 所 Steel 纳斯达 407 Dynamics - STLD US 克证券 美国 325 266,493.76 0.03 Inc 交易所 Kimco 纽约证 408 Realty - KIM US 券交易 美国 1,563 263,247.04 0.03 Corp 所 Tapestry 纽约证 409 Inc - TPR US 券交易 美国 560 262,986.18 0.03 所 Loews 纽约证 410 Corp 罗斯公司 LUS 券交易 美国 429 261,169.02 0.03 所 VeriSign 威瑞信股 纳斯达 411 Inc 份有限公 VRSN US 克证券 美国 175 260,349.47 0.03 司 交易所 纳斯达 412 F5 Inc - FFIV US 克证券 美国 143 258,496.37 0.03 交易所 Tyson 泰森食品 纽约证 413 Foods Inc 公司 TSN US 券交易 美国 623 257,237.76 0.03 所 Best Buy 纽约证 414 Co Inc 百思买 BBY US 券交易 美国 412 254,107.06 0.03 所 415 JB Hunt - JBHT US 纳斯达 美国 207 253,941.88 0.03 Transport 克证券 Services 交易所 Inc Skyworks 思佳讯解 纳斯达 416 Solutions 决方案公 SWKS US 克证券 美国 397 253,074.52 0.03 Inc 司 交易所 Alliant 纳斯达 417 Energy - LNT US 克证券 美国 593 252,097.33 0.03 Corp 交易所 Principal 纳斯达 418 Financial 信安金融 PFG US 克证券 美国 453 252,073.68 0.03 Group Inc 交易所 纳斯达 419 Viatris Inc 晖致 VTRS US 克证券 美国 2,815 251,930.06 0.03 交易所 Everest 纽约证 420 Group Ltd - EG US 券交易 美国 95 247,523.21 0.03 所 Masco 纽约证 421 Corp 马斯可 MAS US 券交易 美国 474 247,267.88 0.03 所 Evergy 纳斯达 422 Inc - EVRG US 克证券 美国 557 246,442.43 0.03 交易所 纽约证 423 Ball Corp 波尔 BALLUS 券交易 美国 621 246,100.12 0.03 所 Align 纳斯达 424 Technolog - ALGN US 克证券 美国 163 244,313.09 0.03 y Inc 交易所 Healthpea 纽约证 425 k - DOC US 券交易 美国 1,671 243,479.52 0.03 Properties 所 Inc Textron 纽约证 426 Inc 德事隆 TXT US 券交易 美国 442 243,029.60 0.03 所 Incyte 因赛特公 纳斯达 427 Corp 司 INCY US 克证券 美国 489 242,789.86 0.03 交易所 纽约证 428 UDR Inc - UDR US 券交易 美国 771 240,589.35 0.02 所 429 Rollins - ROLUS 纽约证 美国 716 238,558.56 0.02 Inc 券交易 所 Jack 纳斯达 430 Henry & - JKHY US 克证券 美国 189 238,163.91 0.02 Associate 交易所 s Inc Expeditor s 华盛顿康 纽约证 431 Internatio 捷国际物 EXPD US 券交易 美国 299 238,081.46 0.02 nal of 流公司 所 Washingto n Inc Amcor 安姆科公 纽约证 432 PLC 司 AMCR US 券交易 美国 3,486 235,802.95 0.02 所 Super 纳斯达 433 Micro - SMCI US 克证券 美国 1,070 234,439.60 0.02 Computer 交易所 Inc Domino's 达美乐披 纽约证 434 Pizza Inc 萨公司 DPZ US 券交易 美国 77 232,340.01 0.02 所 EPAM 纽约证 435 Systems - EPAM US 券交易 美国 138 231,949.25 0.02 Inc 所 Regency 纳斯达 436 Centers - REG US 克证券 美国 436 231,707.15 0.02 Corp 交易所 Alexandri 亚历山大 a Real 房地产股 纽约证 437 Estate 份有限公 ARE US 券交易 美国 330 231,405.38 0.02 Equities 司 所 Inc Juniper 瞻博网络 纽约证 438 Networks 股份有限 JNPR US 券交易 美国 849 228,555.54 0.02 Inc 公司 所 Akamai 阿卡迈技 纳斯达 439 Technolog 术公司 AKAM US 克证券 美国 332 228,273.39 0.02 ies Inc 交易所 Avery 艾利丹尼 纽约证 440 Dennison 森 AVY US 券交易 美国 168 225,987.77 0.02 Corp 所 纳斯达 441 Pool Corp - POOLUS 克证券 美国 92 225,474.80 0.02 交易所 CH 罗宾逊全 纳斯达 442 Robinson 球物流有 CHRW US 克证券 美国 301 223,554.35 0.02 Worldwid 限公司 交易所 e Inc Camden 纽约证 443 Property - CPT US 券交易 美国 266 221,881.75 0.02 Trust 所 Baxter 纽约证 444 Internatio 百特 BAX US 券交易 美国 1,058 221,771.34 0.02 nal Inc 所 JM 纽约证 445 Smucker - SJM US 券交易 美国 279 220,852.66 0.02 Co/The 所 Assurant 安信龙集 纽约证 446 Inc 团 AIZ US 券交易 美国 143 219,177.62 0.02 所 Universal 纽约证 447 Health - UHS US 券交易 美国 167 215,387.04 0.02 Services 所 Inc Norwegia n Cruise 挪威邮轮 纽约证 448 Line 控股有限 NCLH US 券交易 美国 1,161 214,735.69 0.02 Holdings 公司 所 Ltd 纳斯达 NWSAUS 克证券 美国 884 175,004.19 0.02 449 News 新闻集团 交易所 Corp 纳斯达 NWS US 克证券 美国 180 39,373.74 0.00 交易所 Host 纳斯达 450 Hotels & - HST US 克证券 美国 1,692 213,091.78 0.02 Resorts 交易所 Inc Pinnacle 纽约证 451 West - PNW US 券交易 美国 346 210,838.79 0.02 Capital 所 Corp Dayforce 纽约证 452 Inc - DAY US 券交易 美国 402 209,910.48 0.02 所 CarMax 纽约证 453 Inc - KMX US 券交易 美国 351 206,290.98 0.02 所 Molson 莫尔森库 纽约证 454 Coors 尔斯饮料 TAP US 券交易 美国 499 205,607.50 0.02 Beverage 公司 所 Co 波士顿地 纽约证 455 BXP Inc 产公司 BXP US 券交易 美国 384 205,259.30 0.02 所 Globe 纽约证 456 Life Inc - GLUS 券交易 美国 255 204,420.84 0.02 所 Allegion 安朗杰公 纽约证 457 PLC 共有限公 ALLE US 券交易 美国 217 203,845.48 0.02 司 所 Moderna 莫德纳公 纳斯达 458 Inc 司 MRNAUS 克证券 美国 677 202,351.02 0.02 交易所 Ralph 纽约证 459 Lauren 拉夫劳伦 RLUS 券交易 美国 121 200,905.57 0.02 Corp 所 Eastman 伊士曼化 纽约证 460 Chemical 工 EMN US 券交易 美国 305 200,215.63 0.02 Co 所 Erie 伊利赔偿 纳斯达 461 Indemnity 公司 ERIE US 克证券 美国 67 198,539.37 0.02 Co 交易所 Bunge 纽约证 462 Global SA - BG US 券交易 美国 355 198,434.34 0.02 所 Generac 纽约证 463 Holdings - GNRC US 券交易 美国 177 197,277.37 0.02 Inc 所 Teleflex 泰利福公 纽约证 464 Inc 司 TFX US 券交易 美国 153 195,746.89 0.02 所 Stanley 纽约证 465 Black & 史丹利百 SWK US 券交易 美国 338 195,078.94 0.02 Decker 得公司 所 Inc Interpubli 纽约证 466 c Group - IPG US 券交易 美国 968 194,973.56 0.02 of Cos Inc 所 Solventu 纽约证 467 m Corp - SOLV US 券交易 美国 409 194,220.07 0.02 所 MarketAx 纳斯达 468 ess - MKTX US 克证券 美国 119 193,359.05 0.02 Holdings 交易所 Inc AO Smith 纽约证 469 Corp - AOS US 券交易 美国 394 193,186.38 0.02 所 Hormel 荷美尔食 纽约证 470 Foods 品有限公 HRLUS 券交易 美国 850 191,675.09 0.02 Corp 司 所 Bio-Techn 纳斯达 471 e Corp - TECH US 克证券 美国 370 191,578.77 0.02 交易所 Nordson 纳斯达 472 Corp 诺信公司 NDSN US 克证券 美国 127 191,020.80 0.02 交易所 Henry 亨利香恩 纳斯达 473 Schein Inc 公司 HSIC US 克证券 美国 383 190,518.48 0.02 交易所 Campbell 金宝汤公 纳斯达 474 Soup Co 司 CPB US 克证券 美国 626 188,457.42 0.02 交易所 Federal 联邦房地 纽约证 475 Realty 产投资信 FRT US 券交易 美国 234 188,309.48 0.02 Investmen 托公司 所 t Trust Invesco 景顺有限 纽约证 476 Ltd 公司 IVZ US 券交易 美国 1,497 188,102.89 0.02 所 Enphase 纳斯达 477 Energy - ENPH US 克证券 美国 381 188,099.44 0.02 Inc 交易所 Paycom 纽约证 478 Software - PAYC US 券交易 美国 127 187,122.61 0.02 Inc 所 Albemarle 纽约证 479 Corp 雅保公司 ALB US 券交易 美国 302 186,870.80 0.02 所 MGM 美高梅国 纽约证 480 Resorts 际酒店集 MGM US 券交易 美国 736 183,321.45 0.02 Internatio 团 所 nal Wynn 永利渡假 纳斯达 481 Resorts 村有限公 WYNN US 克证券 美国 291 180,231.59 0.02 Ltd 司 交易所 Celanese 塞拉尼斯 纽约证 482 Corp 公司 CE US 券交易 美国 362 180,098.32 0.02 所 爱伊斯公 纽约证 483 AES Corp 司 AES US 券交易 美国 1,940 179,478.53 0.02 所 Lamb 蓝威斯顿 纽约证 484 Weston 控股股份 LW US 券交易 美国 373 179,189.49 0.02 Holdings 有限公司 所 Inc 纳斯达 485 Apa Corp - APAUS 克证券 美国 1,077 178,760.63 0.02 交易所 Hasbro 纳斯达 486 Inc 孩之宝 HAS US 克证券 美国 433 174,024.19 0.02 交易所 LKQ 纳斯达 487 Corp - LKQ US 克证券 美国 635 167,750.30 0.02 交易所 Charles River 查理斯河 纽约证 488 Laboratori 实验室国 CRLUS 券交易 美国 125 165,872.33 0.02 es 际有限公 所 Internatio 司 nal Inc Franklin 富兰克林 纽约证 489 Resources 资源 BEN US 券交易 美国 1,042 151,978.45 0.02 Inc 所 Paramoun 派拉蒙全 纳斯达 490 t Global 球 PARAUS 克证券 美国 1,949 146,546.60 0.02 交易所 Match 纳斯达 491 Group Inc - MTCH US 克证券 美国 432 101,577.27 0.01 交易所 Mosaic 纽约证 492 Co/The - MOS US 券交易 美国 516 91,172.49 0.01 所 DaVita 纽约证 493 Inc - DVAUS 券交易 美国 84 90,302.12 0.01 所 Huntingto 纽约证 494 n Ingalls - HII US 券交易 美国 62 84,220.30 0.01 Industries 所 Inc 495 BorgWarn 博格华纳 BWAUS 纽约证 美国 365 83,409.52 0.01 er Inc 股份有限 券交易 公司 所 Caesars 凯撒娱乐 纳斯达 496 Entertain 集团 CZR US 克证券 美国 335 80,479.17 0.01 ment Inc 交易所 Brown-Fo 百富门公 纽约证 497 rman 司 BF/B US 券交易 美国 284 77,536.38 0.01 Corp 所 Mohawk 纽约证 498 Industries - MHK US 券交易 美国 83 71,077.39 0.01 Inc 所 Walgreens 沃博联股 纳斯达 499 Boots 份有限公 WBAUS 克证券 美国 1,057 70,890.64 0.01 Alliance 司 交易所 Inc FMC 纽约证 500 Corp - FMC US 券交易 美国 194 67,789.06 0.01 所 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 Apple Inc AAPLUS 30,257,300.69 6.89 2 Microsoft Corp MSFT US 26,338,610.15 6.00 3 NVIDIACorp NVDAUS 26,276,839.09 5.99 4 Amazon.com Inc AMZN US 16,706,177.78 3.81 5 Alphabet Inc GOOGLUS 8,556,118.38 1.95 GOOG US 6,976,286.85 1.59 6 Meta Platforms Inc METAUS 10,601,147.43 2.42 7 Tesla Inc TSLAUS 8,305,755.56 1.89 8 Broadcom Inc AVGO US 7,565,141.74 1.72 9 Berkshire Hathaway Inc BRK/B US 7,049,729.30 1.61 10 JPMorgan Chase & Co JPM US 5,474,965.16 1.25 11 Eli Lilly & Co LLY US 5,244,980.07 1.20 12 Visa Inc V US 4,826,110.50 1.10 13 Exxon Mobil Corp XOM US 4,729,376.56 1.08 14 UnitedHealth Group Inc UNH US 4,188,382.09 0.95 15 Mastercard Inc MAUS 3,511,224.65 0.80 16 Costco Wholesale Corp COST US 3,491,835.67 0.80 17 Home Depot Inc/The HD US 3,381,945.72 0.77 18 Procter & Gamble Co/The PG US 3,371,235.72 0.77 19 Walmart Inc WMT US 3,195,460.39 0.73 20 Netflix Inc NFLX US 3,068,575.20 0.70 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 资产净值比例 （％） 1 Alphabet Inc GOOG US 611,060.67 0.14 GOOGLUS 505,851.14 0.12 2 Apple Inc AAPLUS 1,077,102.12 0.25 3 Microsoft Corp MSFT US 963,728.51 0.22 4 NVIDIACorp NVDAUS 881,334.47 0.20 5 Pioneer Natural Resources PXD US 715,475.33 0.16 Co 6 Meta Platforms Inc METAUS 681,551.02 0.16 7 Amazon.com Inc AMZN US 362,173.17 0.08 8 Eli Lilly & Co LLY US 326,389.37 0.07 9 Exxon Mobil Corp XOM US 276,948.87 0.06 10 JPMorgan Chase & Co JPM US 271,661.77 0.06 11 ConocoPhillips COP US 233,457.39 0.05 12 Illumina Inc ILMN US 226,257.24 0.05 13 Catalent Inc CTLT US 219,090.24 0.05 14 Broadcom Inc AVGO US 206,127.94 0.05 15 Berkshire Hathaway Inc BRK/B US 200,637.97 0.05 16 Tesla Inc TSLAUS 194,982.12 0.04 17 Adobe Inc ADBE US 194,714.23 0.04 18 Wells Fargo & Co WFC US 194,586.82 0.04 19 Visa Inc V US 186,155.69 0.04 20 Bank ofAmerica Corp BAC US 173,658.93 0.04 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 416,017,873.57 卖出收入（成交）总额 20,087,665.65 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 值比例(%) 1 股指期货 S&P500 EMINI - - FUT Mar25 注：按照期货每日无负债结算的结算规则，“其他衍生工具-期货投资”与“证券清算款-期货每日无负债结算暂收暂付款”适用于金融资产与金融负债相抵销的情形，故将“其他衍生工具期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。期货投资的公允价值变动金额为-502,299.59 元，已包含在结算备付金中。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，META（Facebook）在本报告期内被欧盟委员会（EC）调查。META（Facebook）在报告编制日前一年内曾受到欧盟委员会（EC）、印度竞争委员会（CCI）的处罚。博通公司在本报告期内被欧盟委员会（EC）调查。谷歌在本报告期内被美国联邦贸易委员会（FTC）、加拿大竞争局、欧盟委员会（EC）、意大利竞争和市场管理局（AGCM）调查。谷歌在报告编制日前一年内曾受到法国竞争管理局（FCA）、土耳其竞争委员会的处罚。摩根大通银行在报告编制日前一年内曾受到美国联邦储备委员会（FED）、美国货币监理署（OCC）的处罚。苹果公司在本报告期内被英国竞争与市场管理局（CMA）、欧盟委员会（EC）、美国司法部（DOJ）、西班牙国家市场与竞争委员会（CNMC）调查。苹果公司在报告编制日前一年内曾受到美国消费者 金融保护局（CFPB）、韩国通信委员会（KCC）、欧盟委员会（EC）、俄罗斯反垄断机构（FAS）的处罚。特斯拉公司在本报告期内被美国国家公路交通安全管理局（NHTSA）调查。微软在本报告 期内被美国联邦贸易委员会（FTC）、英国竞争与市场管理局（CMA）调查。亚马逊公司在本报告 期内被美国联邦通信委员会（FCC）、美国联邦贸易委员会（FTC）、欧盟委员会（EC）调查。亚 马逊公司在报告编制日前一年内曾受到意大利竞争与市场管理局（AGCM）、美国明尼苏达州劳工 和工业部、美国加州工业关系部、波兰竞争和消费者保护办公室（UOKiK）的处罚。英伟达公司在 本报告期内被中国国家市场监督管理总局（SAMR）、美国司法部（DOJ）、法国竞争管理局调查。本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策 程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,990,278.62 2 应收清算款 - 3 应收股利 436,804.21 4 应收利息 - 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,427,082.83 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达标普 500 指数（QDII-LOF） 219,513 1,649.26 74,213,599.35 20.50% 287,820,547.30 79.50% A 易方达标普 500 指数（QDII-LOF） 24,732 439.85 1,024.90 0.01% 10,877,316.26 99.99% C 合计 244,245 1,526.80 74,214,624.25 19.90% 298,697,863.56 80.10% 注：本基金A类份额包含A类人民币份额及A类美元份额；本基金C类份额包含C类人民币份额及 C类美元份额。下同。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 上海浦东发展银行股份有限公司－兴证 1 全球积极配置混合型基金中基金（FOF 8,407,478.00 4.32% －LOF） 2 杨巧伟 5,710,085.00 2.94% 3 林晓辉 5,346,006.00 2.75% 4 深圳君宜私募证券基金管理有限公司－ 3,667,335.00 1.89% 君宜永循私募证券投资基金 5 唐廉 3,418,363.00 1.76% 6 吉林省鑫泽网络技术有限公司 3,339,452.00 1.72% 7 黄硕 3,258,594.00 1.67% 招商银行股份有限公司－兴证全球优选 8 积极三个月持有期混合型基金中基金 3,168,354.00 1.63% （FOF） 9 马国芳 2,223,400.00 1.14% 10 上海新方程私募基金管理有限公司－新 2,030,113.00 1.04% 方程全球精选私募证券投资基金 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达标普 500 指数 574,752.89 0.1588% 基金管理人所有从业人 （QDII-LOF）A 员持有本基金 易方达标普 500 指数 6,166.00 0.0567% （QDII-LOF）C 合计 580,918.89 0.1558% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达标普 500 指数 10~50 本公司高级管理人员、基 （QDII-LOF）A 金投资和研究部门负责人 易方达标普 500 指数 0 持有本开放式基金 （QDII-LOF）C 合计 10~50 易方达标普 500 指数 0 （QDII-LOF）A 本基金基金经理持有本开 易方达标普 500 指数 0 放式基金 （QDII-LOF）C 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 基金合同生效日（2016 年 12 月 2 693,199,312.42 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 205,147,335.45 3,318,537.52 本报告期基金总申购份额 197,773,460.24 9,203,937.56 减：本报告期基金总赎回份额 40,886,649.04 1,644,133.92 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 362,034,146.65 10,878,341.16 注：本基金 A 类份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；本基金 C 类份额变动含 C 类人 民币份额及 C 类美元份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 经理级高级管理人员；本基金管理人于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总经理级高级管理人员。 经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士不再担任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内为本基金提供审计服务的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）更换为德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)。本基金首次聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务，本报告年度的审计费用为 50,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人；高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间 2024-07-26 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会广东监管局 受到的具体措施类型 责令改正并暂停受理 ETF 公募基金产品注册申请三个月；出具 警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 部分制度机制不完善，规定执行不严格 管理人采取整改措施的情况（如提 出整改意见） 已整改完成并恢复 ETF 基金产品注册 其他 / 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 Haitong International Securities 1 153,631,658.96 35.38% 9,238.10 35.08% - Company Limited Citigroup Global Markets 1 218,347,535.33 50.29% 13,503.42 51.27% - Limited Goldman Sachs 1 55,958,223.83 12.89% 3,184.30 12.09% - China Intl Capital Corp 1 6,239,537.89 1.44% 410.95 1.56% - HK Secs Ltd State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited CLSALimited 1 - - - - - 注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，新增交易账户的证券经营机构为 Haitong International Securities Company Limited、CLSALimited、China Intl Capital Corp HK Secs Ltd。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。本报告期内基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、 个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟 通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、 税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训 服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重 大违规行为等。 c）本报告期内基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 券商名称 成交金 成交金 券回购成 成交 成交金 券成交总 证成交总 金成交总 额 额 交总额的 金额 额 额的比例 额的比例 额的比例 比例 Haitong International - - - - - - - - Securities Company Limited Citigroup Global - - - - - - - - Markets Limited Goldman Sachs - - - - - - - - China Intl Capital - - - - - - - - Corp HK Secs Ltd State Street Securities Hong - - - - - - - - Kong Limited CLSA Limited - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 关于易方达标普 500 指数证券投资基金 证券时报、基金管理人网 1 （LOF）2024 年境外主要投资市场节假日暂 站及中国证监会基金电 2024-01-09 停赎回业务的公告 子披露网站 关于旗下部分基金2024年1月15日因境外主 证券时报、基金管理人网 2 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2024-01-10 期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2024-01-19 4 季度报告提示性公告 关于旗下部分基金2024年2月19日因境外主 证券时报、基金管理人网 4 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2024-02-06 期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 5 价风险提示公告 站及中国证监会基金电 2024-03-14 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 6 价风险提示公告 站及中国证监会基金电 2024-03-15 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 7 价风险提示公告 站及中国证监会基金电 2024-03-16 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 8 价风险提示公告 站及中国证监会基金电 2024-03-19 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 9 价风险提示公告 站及中国证监会基金电 2024-03-20 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 10 价风险提示及临时停牌公告 站及中国证监会基金电 2024-03-21 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）恢 证券时报、基金管理人网 11 复申购及定期定额投资业务并暂停大额申购 站及中国证监会基金电 2024-03-22 业务的公告 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 12 价风险提示及临时停牌公告 站及中国证监会基金电 2024-03-22 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 13 价风险提示公告 站及中国证监会基金电 2024-03-23 子披露网站 14 关于旗下部分基金2024年3月29日因境外主 证券时报、基金管理人网 2024-03-26 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 15 价风险提示公告 站及中国证监会基金电 2024-03-26 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）溢 证券时报、基金管理人网 16 价风险提示公告 站及中国证监会基金电 2024-03-27 子披露网站 17 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年 证券时报 2024-03-29 度报告提示性公告 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）暂 证券时报、基金管理人网 18 停申购及定期定额投资业务的公告 站及中国证监会基金电 2024-03-30 子披露网站 19 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第 证券时报 2024-04-20 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网 20 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2024-04-23 子披露网站 关于旗下部分基金2024年5月27日因境外主 证券时报、基金管理人网 21 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2024-05-22 期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 关于旗下部分基金2024年6月19日因境外主 证券时报、基金管理人网 22 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2024-06-14 期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 关于旗下部分基金 2024 年 7 月 4 日因境外主 证券时报、基金管理人网 23 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2024-07-01 期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 24 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第 证券时报 2024-07-18 2 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于终止喜鹊财富 证券时报、基金管理人网 25 基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售 站及中国证监会基金电 2024-08-03 业务的公告 子披露网站 关于旗下部分基金 2024 年 9 月 2 日因境外主 证券时报、基金管理人网 26 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2024-08-28 期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 27 公告 站及中国证监会基金电 2024-08-28 子披露网站 28 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年中 证券时报 2024-08-30 期报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 29 公告 站及中国证监会基金电 2024-10-21 子披露网站 30 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）恢 证券时报、基金管理人网 2024-10-25 复申购及定期定额投资业务并暂停大额申购 站及中国证监会基金电 业务的公告 子披露网站 31 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第 证券时报 2024-10-25 3 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于易方达私募基 证券时报、基金管理人网 32 金管理有限公司股东变更的公告 站及中国证监会基金电 2024-11-02 子披露网站 关于旗下部分基金 2024 年 11 月 28 日因境外 证券时报、基金管理人网 33 主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、 站及中国证监会基金电 2024-11-25 定期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金 证券时报、基金管理人网 34 改聘会计师事务所的公告 站及中国证监会基金电 2024-12-04 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）调 证券时报、基金管理人网 35 整大额申购业务限制的公告 站及中国证监会基金电 2024-12-10 子披露网站 关于易方达标普 500 指数证券投资基金 证券时报、基金管理人网 36 （LOF）2025 年境外主要投资市场节假日暂 站及中国证监会基金电 2024-12-14 停申购、赎回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 关于旗下部分基金 2024 年 12 月 25 日因境外 证券时报、基金管理人网 37 主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、 站及中国证监会基金电 2024-12-19 定期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）暂 证券时报、基金管理人网 38 停申购及定期定额投资业务的公告 站及中国证监会基金电 2024-12-26 子披露网站 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2.《易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二五年三月三十一日