易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二三年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......7 2.6 其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......9 3.3 过去三年基金的利润分配情况......12 §4 管理人报告......12 4.1 基金管理人及基金经理情况......12 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......13 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......17 §5 托管人报告......17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17 §6 审计报告......18 6.1 审计意见......18 6.2 形成审计意见的基础......18 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......18 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......18 §7 年度财务报表......20 7.1 资产负债表......20 7.2 利润表......21 7.3 净资产（基金净值）变动表......23 7.4 报表附注......25 §8 投资组合报告......54 8.1 期末基金资产组合情况......54 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......55 8.3 期末按行业分类的权益投资组合......55 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......56 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......93 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......94 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......94 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......94 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......94 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......95 8.11 投资组合报告附注......95 §9 基金份额持有人信息......96 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......96 9.2 期末上市基金前十名持有人......97 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......97 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......97 §10 开放式基金份额变动......98 §11 重大事件揭示......98 11.1 基金份额持有人大会决议......98 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......98 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......98 11.4 基金投资策略的改变......98 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......98 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......99 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......99 11.8 其他重大事件......100 §12 备查文件目录......102 12.1 备查文件目录......102 12.2 存放地点......102 12.3 查阅方式......102 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达标普 500 指数（QDII-LOF） 场内简称 标普 500LOF 基金主代码 161125 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 12 月 2 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 282,688,841.23 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 12 月 14 日 易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数 下属分级基金的基金简称 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 下属分级基金的交易代码 161125 012860 报告期末下属分级基金的份额总 276,582,538.59 份 6,106,302.64 份 额 注：本基金 A 类人民币份额及 A 类美元份额由原易方达标普 500 指数（QDII-LOF）变更而来， 并于 2021 年 7 月 19 日起增设 C 类人民币份额及 C 类美元份额，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日。易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 含 A 类人民币份额（份额代码：161125）及 A 类美元现 汇份额（份额代码：003718），交易代码仅列示A类人民币份额代码；易方达标普500指数（QDII-LOF） C 含 C 类人民币份额（份额代码：012860）及 C 类美元现汇份额（份额代码：012861），交易代码 仅列示 C 类人民币份额代码。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金主要采用完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权 投资策略 重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投 资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离 度绝对值的平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、 权益类品种投资策略、固定收益品种和货币市场工具投资策略、金融衍生 品投资策略等。 业绩比较基准 标普 500 指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期存款利率(税后) ×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对 风险收益特征 标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要 投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 王玉 王小飞 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 021-60637103 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637228 传真 020-38798812 021-60635778 广东省珠海市横琴新区荣粤道 注册地址 188号6层 北京市西城区金融大街25号 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼 院1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 无 State Street Bank and Trust Company 名称 中文 无 道富银行 One Lincoln Street, Boston, 注册地址 无 Massachusetts 02111, United States One Lincoln Street, Boston, 办公地址 无 Massachusetts 02111, United States 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.efunds.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊 会计师事务所 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 普通合伙) 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 银行大厦 40-43 楼 注：本基金 A 类人民币份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，A 类美元份额、 C 类人民币份额、C 类美元份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司。 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2022 年 2021 年 2020 年 3.1.1 期间 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 数据和指 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 标 （QDII-LO （QDII-LO （QDII-LOF （QDII-LOF （QDII-LOF （QDII-LOF） F）A F）C ）A ）C ）A C 本 期 已 18,607,831. 实 现 收 90 236,694.80 7,636,560.67 10,089.15 355,520.32 - 益 本 期 利 -65,134,998 -486,281.64 99,836,366.0 140,892.68 13,101,555.2 - 润 .68 7 9 加 权 平 -0.2205 -0.1161 0.3478 0.1833 0.0489 - 均 基 金 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 -12.83% -6.81% 20.09% 10.03% 3.55% - 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 -10.95% -11.34% 23.26% 10.10% 7.04% - 净 值 增 长率 2022 年末 2021 年末 2020 年末 3.1.2 期末 易方达标普 易方达标普 易方达标普 500易方达标普 500易方达标普 500 易方达标普 500 数据和指 500 指数 500 指数 指数 指数 指数 指数 标 （QDII-LOF）（QDII-LOF）（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C （QDII-LOF）A（QDII-LOF）C A C 期 末 可 84,226,717. 1,800,213.0 77,666,653.9 45,339,372.3 供 分 配 11 6 0 389,908.36 7 - 利润 期 末 可 供 分 配 0.3045 0.2948 0.2403 0.2375 0.2140 - 基 金 份 额利润 期 末 基 464,493,567 10,202,679. 609,475,723. 324,168,665. 金 资 产 .62 67 24 3,093,996.93 52 - 净值 期 末 基 金 份 额 1.6794 1.6708 1.8860 1.8845 1.5301 - 净值 2022 年末 2021 年末 2020 年末 3.1.3 累计 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 期末指标 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 （QDII-LO （QDII-LO （QDII-LOF （QDII-LOF） （QDII-LOF （QDII-LOF） F）A F）C ）A C ）A C 基 金 份 额 累 计 67.94% -2.38% 88.60% 10.10% 53.01% - 净 值 增 长率 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日， 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 4.56% 1.47% 4.82% 1.47% -0.26% 0.00% 过去六个月 5.13% 1.36% 5.06% 1.37% 0.07% -0.01% 过去一年 -10.95% 1.43% -11.31% 1.43% 0.36% 0.00% 过去三年 17.48% 1.57% 18.24% 1.54% -0.76% 0.03% 过去五年 52.64% 1.36% 50.83% 1.33% 1.81% 0.03% 自基金合同生 67.94% 1.24% 73.19% 1.22% -5.25% 0.02% 效起至今 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 4.45% 1.47% 4.82% 1.47% -0.37% 0.00% 过去六个月 4.92% 1.36% 5.06% 1.37% -0.14% -0.01% 过去一年 -11.34% 1.43% -11.31% 1.43% -0.03% 0.00% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 -2.38% 1.26% -2.63% 1.25% 0.25% 0.01% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A （2016 年 12 月 2 日至 2022 年 12 月 31 日） 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C （2021 年 7 月 20 日至 2022 年 12 月 31 日） 注：1.自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 67.94%，同期业绩比较基准收益率为 73.19%；C 类基金份额净值增长率为-2.38%，同期业绩比较基准收益率为-2.63%。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 注：自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日， 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未发生利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金经理， 新加坡籍，硕士研究生， 易方达黄金 ETF 联 具有基金从业资格。曾任 接、易方达黄金 ETF、 皇家加拿大银行托管部 易方达标普信息科技 核算专员，美国道富集团 指数（QDII-LOF）、 中台交易支持专员，巴克 易方达原油 莱资产管理公司悉尼金 （QDII-LOF-FOF）、 融数据部高级金融数据 易方达中证海外中国 分析员、悉尼金融数据部 互联网 50 主管、新加坡金融数据部 （QDII-ETF）、易方 主管，贝莱德集团金融数 FAN 达纳斯达克 100 指数 据运营部部门经理、风险 BING（范 （QDII-LOF）、易方 2017-03-25 - 17 年 控制与咨询部客户经理、 冰） 达 MSCI中国 A股国 亚太股票指数基金部基 际通 ETF、易方达中 金经理，易方达基金管理 证海外中国互联网 有限公司易方达标普消 50ETF 联接（QDII）、 费品指数增强（QDII）、 易方达 MSCI 中国 A 易方达标普医疗保健指 股国际通 ETF 联接 数（QDII-LOF）、易方达 发起式、易方达日兴 标普生物科技指数 资管日经 225ETF （QDII-LOF）的基金经 （QDII）、易方达中 理，易方达资产管理（香 证香港证券投资主题 港）有限公司基金经理。 ETF、易方达恒生科 技 ETF（QDII）（自 2021年05月18日至 2022年12月01日）、 易方达中证龙头企业 指数、易方达恒生港 股通新经济 ETF、易 方达中证港股通消费 主题 ETF 的基金经 理，指数投资决策委 员会委员，易方达资 产管理（香港）有限 公司国际指数部部门 总监、投资决策委员 会委员 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。 公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。 对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 42 次，其中 27 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，15 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪标普 500 指数，该指数由美国交易所上市的美国公司中总市值最大的 500 家公司组 成，是美国大盘蓝筹公司股票表现的代表性指数。报告期内本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据指数成份股组成及其权重的变动而进行相应调整。 回顾 2022 年，美国整体通胀水平维持高位，在下半年从年内的高点有所下降。鉴于通胀水平远超政策目标，美联储在货币政策上进入加息周期，在 2022 年罕见的加息 425 个基点并开启缩表，同时下调了对明年美国 GDP 增长的预期。美国通胀在下半年出现了一定的缓和迹象，市场预期美联储加息最陡峭的阶段已过，但同时开始担心美国经济衰退对企业盈利的影响。指数表现方面，在美联储加息和对企业盈利下调担忧的压制下，标普 500 指数在报告期振荡下行。 本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.6794 元，本报告期份额净值增长率为-10.95%， 同期业绩比较基准收益率为-11.31%；C 类基金份额净值为 1.6708 元，本报告期份额净值增长率为-11.34%，同期业绩比较基准收益率为-11.31%，年化跟踪误差 0.46%，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2023 年，市场预计美国通胀水平从高位继续回落，美国经济增速放缓，美股企业盈利水平承压。短期来看，需要关注上市企业的业绩披露和盈利指引，以及美联储货币政策的走向。中长期来看，美股市场是全球资本市场重要的组成部分，也是美国家庭财富管理和海外投资者进行全球资产配置的重要模块。标普 500 指数的成份股公司大多是所在行业的全球性龙头公司，在中长期维度上，标普500指数表现持续且明显的超过美国名义GDP的增速。在全球指数化投资方兴未艾的今天，标普 500 指数产品未来仍将是分享美股投资机遇的重要工具。 作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪误差的最小化，为看好美股市场投资机遇的投资者提供质地优良的指数投资工具。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下： （1）不断推进公司合规和廉洁从业文化建设，践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上的核心价值观，加强员工合规风控、廉洁从业教育培训并完善合规监督考评机制，筑牢廉洁从业的红线认识，不断提高员工合规风控意识。 （2）坚持投资合规风险闭环管理，认真贯彻落实法律法规、基金合同和公司制度的各项控制要求，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种投资限制的监控提示、情况核查和结果跟踪；持续推动投资、研究、交易等业务部门完善相应内控机制；加强公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等监测管控机制，有效确保旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健规范运作。 （3）持续提升产品合规审查质量，督促健全基金募集申请材料质量内控机制和工具手段；坚持以风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，全面充分揭示产品风险特征，切实保护投资者合法权益。 （4）持续贯彻落实基金销售相关法规和监管要求，加强营销宣传、销售、客服等环节的合规管控，深入落实投资者适当性管理，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度，着力提高投资者获得感。 （5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，完善信息披露管理工作机制流程，不断提高信息披露文件制作、审核、报送的系统化水平，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。 （6）贯彻落实风险为本的工作方法，进一步修订制度流程、夯实人员队伍、加强信息系统建设与金融科技运用，建立健全洗钱风险自评估工作机制，扎实开展风险自评估，持续完善风险管控措施，不断提高反洗钱合规和风险管理水平。 （7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、产品运营、信息技术、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，同时参考国际标准，聘请外部机构开展内控合规评估和业绩标准鉴证，报告期内通过 ISAE3402（国际鉴证业务准则 3402 号）内控鉴证和 GIPS（全球投资业绩标准）鉴证，通过内外部不同视角审视公司内控机制和执行情况，提升公司合规管理及内控水平。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达标普 500 指数(QDII-LOF)A:本报告期内未实施利润分配。 易方达标普 500 指数(QDII-LOF)C:本报告期内未实施利润分配。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2023)第 26029 号 易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资 产负债表，2022 年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达标普 500 指数证券投资基 金(LOF)2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 易方达标普500指数证券投资基金(LOF)的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达标普 500指数证券投资基金(LOF)不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 陈熹 陈轶杰 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2023 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 38,611,017.96 39,030,584.33 结算备付金 2,035,589.19 8,840,740.08 存出保证金 625,295.44 483,915.63 交易性金融资产 7.4.7.2 435,050,219.88 567,499,887.18 其中：股票投资 435,050,219.88 567,499,887.18 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 341,070.77 304,704.49 应收申购款 654,763.71 1,637,161.38 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - 3,650.28 资产总计 477,317,956.95 617,800,643.37 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 1,315,191.69 3,878,824.50 应付管理人报酬 330,403.07 406,674.17 应付托管费 103,250.96 127,085.68 应付销售服务费 2,973.48 809.19 应付投资顾问费 - - 应交税费 - 57,018.35 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 869,890.46 760,511.31 负债合计 2,621,709.66 5,230,923.20 净资产： 实收基金 7.4.7.7 282,688,841.23 324,803,502.06 未分配利润 7.4.7.8 192,007,406.06 287,766,218.11 净资产合计 474,696,247.29 612,569,720.17 负债和净资产总计 477,317,956.95 617,800,643.37 注：1.报告截止日 2022 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.6794 元，C 类基金份额净值 1.6708 元；基金份额总额 282,688,841.23 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 276,582,538.59 份，C 类基金份额总额 6,106,302.64 份。 2.上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期 报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：2021 年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，2021 年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 7.2 利润表 会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -59,547,740.17 105,903,860.01 1.利息收入 98,343.00 120,053.90 其中：存款利息收入 7.4.7.9 98,343.00 120,053.90 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 20,718,274.37 13,578,457.68 其中：股票投资收益 7.4.7.10 17,692,456.40 3,217,924.47 基金投资收益 7.4.7.11 - - 债券投资收益 7.4.7.12 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 -3,987,989.94 4,587,835.58 股利收益 7.4.7.15 7,013,807.91 5,772,697.63 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 -84,465,807.02 92,330,608.93 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 3,832,217.57 -418,399.00 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 269,231.91 293,138.50 减：二、营业总支出 6,073,540.15 5,926,601.26 1．管理人报酬 4,130,836.02 3,957,750.34 2．托管费 1,290,886.25 1,236,796.95 3．销售服务费 24,705.74 2,221.11 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 7.4.7.18 - - 7．税金及附加 - 16,395.99 8．其他费用 7.4.7.19 627,112.14 713,436.87 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -65,621,280.32 99,977,258.75 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -65,621,280.32 99,977,258.75 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -65,621,280.32 99,977,258.75 注：1.上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和 中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示：2021 年度利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。 2.上表中以下本期数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期 报告>》中的利润表格式的要求进行列示：本年度报告利润表中“投资收益“项目对应品种的投资收益已扣减对应投资品种产生的交易费用。 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 324,803,502.06 287,766,218.11 612,569,720.17 产（基金净值） 二、本期期初净资 324,803,502.06 287,766,218.11 612,569,720.17 产（基金净值） 三、本期增减变动 额（减少以“-” -42,114,660.83 -95,758,812.05 -137,873,472.88 号填列） （一）、综合收益 - -65,621,280.32 -65,621,280.32 总额 （二）、本期基金 -42,114,660.83 -30,137,531.73 -72,252,192.56 份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 110,108,387.94 79,127,434.99 189,235,822.93 款 2.基金赎回 -152,223,048.77 -109,264,966.72 -261,488,015.49 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 282,688,841.23 192,007,406.06 474,696,247.29 产（基金净值） 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 211,864,079.23 112,304,586.29 324,168,665.52 产（基金净值） 二、本期期初净资 211,864,079.23 112,304,586.29 324,168,665.52 产（基金净值） 三、本期增减变动 额（减少以“-” 112,939,422.83 175,461,631.82 288,401,054.65 号填列） （一）、综合收益 - 99,977,258.75 99,977,258.75 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 112,939,422.83 75,484,373.07 188,423,795.90 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 264,021,681.63 180,591,660.75 444,613,342.38 款 2.基金赎回 -151,082,258.80 -105,107,287.68 -256,189,546.48 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 324,803,502.06 287,766,218.11 612,569,720.17 产（基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2193 号《关于准予易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)注册的批复》，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达标普 500 指数证 券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 693,199,312.42 份基金份额，其中认购资金利息折合 37,037.35 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国 建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份 额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 （1）金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 （3）衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金场外份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金场外份额默认的收益分配方式是现金分红。本基金场内份额收益分配方式为现金分红，场内份额具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； (2)人民币基金份额的现金分红币种为人民币，美元基金份额的现金分红币种为美元；不同币种份额红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净值；不同类别美元份额的每份额分配金额为对应类别人民币份额的每份额分配数额按照汇率进行折算； (3)基金收益分配后人民币基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的人民币基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。对于美元基金份额，由于汇率因素影响，收益分配后美元基金份额的基金份额净值可能低于对应的基金份额面值； (4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额 类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同类别的每一基金份额享有同等分配权； (5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议； (6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资 基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产 管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： (a)金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初留 存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日 及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则 的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息、应收股利和应收申购款，金额分别为 39,030,584.33 元、8,840,740.08 元、483,915.63 元、3,650.28元、304,704.49 元和 1,637,161.38 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息、应收股利和应收申购款，金额分别为 39,034,234.61 元、8,840,740.08 元、483,915.63 元、0.00 元、304,704.49 元和 1,637,161.38 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 567,499,887.18 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 567,499,887.18 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债-其他应付款，金额分别为 3,878,824.50 元、406,674.17 元、127,085.68元、809.19 元和 454,511.31 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债-其他应付款，金额分别为 3,878,824.50 元、 406,674.17 元、127,085.68 元、809.19 元和 454,511.31 元。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融 资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或 “应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利 息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b)《资产管理产品相关会计处理规定》 根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 38,611,017.96 39,030,584.33 等于：本金 38,608,926.86 39,030,584.33 加：应计利息 2,091.10 - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 38,611,017.96 39,030,584.33 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 380,054,836.26 - 435,050,219.88 54,995,383.62 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 380,054,836.26 - 435,050,219.88 54,995,383.62 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 428,773,708.24 - 567,499,887.18 138,726,178.94 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 428,773,708.24 - 567,499,887.18 138,726,178.94 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 日 项目 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 9,810,821.09 - - - ESH3 9,810,821.09 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 9,810,821.09 - - - 上年度末 2021 年 12 月 31 日 项目 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 11,799,704.56 - - - ESH2 11,799,704.56 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 11,799,704.56 - - - 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 单位：人民币元 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动 S&P500 ESH3 EMINI FUT 7 9,411,612.21 -399,208.88 Mar23 合计 - - - -399,208.88 减：可抵销期货暂收款 - - - -399,208.88 净额 - - - - 注：1. 衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。 2. 买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 3,650.28 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 3,650.28 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 3,108.64 10,775.71 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 426,000.00 306,000.00 其他应付款 440,781.82 443,735.60 合计 869,890.46 760,511.31 7.4.7.7 实收基金 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 323,161,715.07 323,161,715.07 本期申购 101,756,683.97 101,756,683.97 本期赎回（以“-”号填列） -148,335,860.45 -148,335,860.45 本期末 276,582,538.59 276,582,538.59 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,641,786.99 1,641,786.99 本期申购 8,351,703.97 8,351,703.97 本期赎回（以“-”号填列） -3,887,188.32 -3,887,188.32 本期末 6,106,302.64 6,106,302.64 7.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 77,666,653.90 208,647,354.27 286,314,008.17 本期利润 18,607,831.90 -83,742,830.58 -65,134,998.68 本期基金份额交易产生的 -12,047,768.69 -21,220,211.77 -33,267,980.46 变动数 其中：基金申购款 26,833,271.13 46,341,711.34 73,174,982.47 基金赎回款 -38,881,039.82 -67,561,923.11 -106,442,962.93 本期已分配利润 - - - 本期末 84,226,717.11 103,684,311.92 187,911,029.03 单位：人民币元 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 389,908.36 1,062,301.58 1,452,209.94 本期利润 236,694.80 -722,976.44 -486,281.64 本期基金份额交易产生的 1,173,609.90 1,956,838.83 3,130,448.73 变动数 其中：基金申购款 2,225,162.33 3,727,290.19 5,952,452.52 基金赎回款 -1,051,552.43 -1,770,451.36 -2,822,003.79 本期已分配利润 - - - 本期末 1,800,213.06 2,296,163.97 4,096,377.03 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 97,685.58 115,682.89 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 657.42 4,371.01 合计 98,343.00 120,053.90 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 17,692,456.40 3,217,924.47 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - - 合计 17,692,456.40 3,217,924.47 7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 122021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出股票成交总额 108,345,368.88 16,598,412.11 减：卖出股票成本总额 90,639,245.61 13,380,487.64 减：交易费用 13,666.87 - 买卖股票差价收入 17,692,456.40 3,217,924.47 7.4.7.11 基金投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益。 7.4.7.12债券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 期货投资收益 -3,987,989.94 4,587,835.58 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 股票投资产生的股利收益 7,013,807.91 5,772,697.63 基金投资产生的股利收益 - - 合计 7,013,807.91 5,772,697.63 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 1.交易性金融资产 -83,730,795.32 92,116,776.53 ——股票投资 -83,730,795.32 92,116,776.53 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 -735,011.70 213,832.40 ——权证投资 - - ——期货投资 -735,011.70 213,832.40 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -84,465,807.02 92,330,608.93 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 基金赎回费收入 269,231.91 293,138.50 合计 269,231.91 293,138.50 7.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31日 日 审计费用 66,000.00 66,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 指数使用费 309,812.77 313,237.60 上市费 0.00 60,000.00 银行汇划费 330.32 501.50 指数数据费 130,969.05 130,498.00 交易费用 - 23,199.77 合计 627,112.14 713,436.87 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 道富银行 境外托管人 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司 基金管理人股东 广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 盈峰集团有限公司 基金管理人股东 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司 易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司 注：1. 珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海聚宁 康股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙）自 2022 年 9 月 9 日 起名称分别变更为珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）、珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）、珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）、珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）、珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）、珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）。 2.以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12 2021年1月1日至2021年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 4,130,836.02 3,957,750.34 其中：支付销售机构的客户维护费 1,082,873.68 881,264.97 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12 2021年1月1日至2021年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,290,886.25 1,236,796.95 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 合计 易方达基金管理有限 - 8,674.79 8,674.79 公司 合计 - 8,674.79 8,674.79 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2021年1月1日至2021年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 易方达标普500指数 易方达标普500指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 合计 易方达基金管理有限 - 704.72 704.72 公司 合计 - 704.72 704.72 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，按 前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。销售服务费计算方法如下： H＝E×0.35%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付，由基金管理人代收，基金管理人收到后支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 无。 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日 2021年1月1日至2021年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 道富银行-活期存款 1,042,356.23 43,516.95 1,068,725.76 - 中国建设银行-活期存款 37,568,661.7 54,168.63 37,961,858.5 115,682.89 3 7 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 为更好地实现基金合同所规定的投资目标，紧密跟踪标的指数，提高基金运作效率，本基金根据基金合同约定的投资策略，按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，经基金 托管人审核同意，在报告期内投资于境外托管人美国道富银行发行的美股 STT。于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有美国道富银行发行的美股 STT 728 股（2021 年 12 月 31 日:806 股），占本基金净值 比例为 0.08%(2021 年 12 月 31 日:0.08%)。 7.4.11 利润分配情况 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C 本报告期内未发生利润分配。 7.4.12 期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方 式进行限制以控制相应的信用风险。于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策 性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2021 年 12 月 31 日：0.00%)。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2022年12月31日 2021年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2022年12月31日 2021年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2022年12月31日 2021年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2022年12月31日 2021年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2022年12月31日 2021年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2022年12月31日 2021年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2022 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 38,611,017.96 - - - 38,611,017.96 结算备付金 2,035,589.19 - - - 2,035,589.19 存出保证金 625,295.44 - - - 625,295.44 交易性金融资产 - - - 435,050,219.88 435,050,219.8 8 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 341,070.77 341,070.77 应收申购款 85,624.09 - - 569,139.62 654,763.71 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 41,357,526.68 - - 435,960,430.27 477,317,956.9 5 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,315,191.69 1,315,191.69 应付管理人报酬 - - - 330,403.07 330,403.07 应付托管费 - - - 103,250.96 103,250.96 应付销售服务费 - - - 2,973.48 2,973.48 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 869,890.46 869,890.46 负债总计 - - - 2,621,709.66 2,621,709.66 利率敏感度缺口 41,357,526.68 - - 433,338,720.61 474,696,247.2 9 上年度末 2021 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 39,030,584.33 - - - 39,030,584.33 结算备付金 8,840,740.08 - - - 8,840,740.08 存出保证金 483,915.63 - - - 483,915.63 交易性金融资产 - - - 567,499,887.18 567,499,887.1 8 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 3,650.28 3,650.28 应收股利 - - - 304,704.49 304,704.49 应收申购款 209,141.02 - - 1,428,020.36 1,637,161.38 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 48,564,381.06 - 569,236,262.31 617,800,643.3 - 7 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 3,878,824.50 3,878,824.50 应付管理人报酬 - - - 406,674.17 406,674.17 应付托管费 - - - 127,085.68 127,085.68 应付销售服务费 - - - 809.19 809.19 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - 57,018.35 57,018.35 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 760,511.31 760,511.31 负债总计 - - - 5,230,923.20 5,230,923.20 利率敏感度缺口 48,564,381.06 612,569,720.1 - - 564,005,339.11 7 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 37,171,696.43 - - 37,171,696.43 结算备付金 2,035,589.19 - - 2,035,589.19 存出保证金 625,295.44 - - 625,295.44 交易性金融资产 435,050,219.88 - - 435,050,219.88 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 341,070.77 - - 341,070.77 应收申购款 40,961.67 - - 40,961.67 其他资产 - - - - 资产合计 475,264,833.38 - - 475,264,833.38 以外币计价的负债 应付清算款 - - - - 应付赎回款 60,982.80 - - 60,982.80 其他负债 229.83 - - 229.83 负债合计 61,212.63 - - 61,212.63 资产负债表外汇风 475,203,620.75 - - 475,203,620.75 险敞口净额 上年度末 2021年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 2,292,800.04 - - 2,292,800.04 结算备付金 8,840,740.08 - - 8,840,740.08 存出保证金 483,915.63 - - 483,915.63 交易性金融资产 567,499,887.18 - - 567,499,887.18 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 3.12 - - 3.12 应收股利 304,704.49 - - 304,704.49 应收申购款 279,371.76 - - 279,371.76 其他资产 - - - - 资产合计 579,701,422.30 - - 579,701,422.30 以外币计价的负债 应付证券清算款 - - - - 应付赎回款 328,995.87 - - 328,995.87 其他负债 1,097.26 - - 1,097.26 负债合计 330,093.13 - - 330,093.13 资产负债表外汇风 579,371,329.17 - - 579,371,329.17 险敞口净额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升值 -23,760,181.04 -28,968,566.46 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬值 23,760,181.04 28,968,566.46 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 435,050,219.88 91.65 567,499,887.18 92.64 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 435,050,219.88 91.65 567,499,887.18 92.64 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 21,752,510.38 28,374,993.61 2.业绩比较基准下降 5% -21,752,510.38 -28,374,993.61 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 435,050,219.88 567,499,887.18 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 435,050,219.88 567,499,887.18 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 权益投资 435,050,219.88 91.14 其中：普通股 423,577,387.84 88.74 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 11,472,832.04 2.40 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 40,646,607.15 8.52 8 其他各项资产 1,621,129.92 0.34 9 合计 477,317,956.95 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 美国 435,050,219.88 91.65 合计 435,050,219.88 91.65 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 22,705,186.26 4.78 材料 12,008,135.17 2.53 工业 37,816,055.32 7.97 非必需消费品 42,704,625.69 9.00 必需消费品 31,297,841.38 6.59 保健 68,652,830.08 14.46 金融 50,762,305.89 10.69 信息技术 111,758,844.49 23.54 电信服务 31,588,465.43 6.65 公用事业 13,944,348.90 2.94 房地产 11,811,581.27 2.49 合计 435,050,219.88 91.65 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 占基金资 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 序号 证券代码 数量（股） 公允价值 产净值比 (英文) (中文) 券市场 (地区) 例（％） 纳斯达 1 Apple Inc - AAPLUS 克证券 美国 28,953 26,199,873.07 5.52 交易所 Microsoft 纳斯达 2 Corp - MSFT US 克证券 美国 14,432 24,105,053.37 5.08 交易所 纳斯达 GOOGLUS 克证券 美国 11,564 7,105,923.71 1.50 3 Alphabet - 交易所 Inc 纳斯达 GOOG US 克证券 美国 10,252 6,335,417.76 1.33 交易所 Amazon.c 纳斯达 4 om Inc - AMZN US 克证券 美国 17,184 10,053,093.66 2.12 交易所 Berkshire 纽约证 5 Hathaway - BRK/B US 券交易 美国 3,488 7,503,960.91 1.58 Inc 所 UnitedHe 纽约证 6 alth - UNH US 券交易 美国 1,809 6,679,717.36 1.41 Group Inc 所 Johnson 纽约证 7 & - JNJ US 券交易 美国 5,056 6,220,379.56 1.31 Johnson 所 Exxon 纽约证 8 Mobil - XOM US 券交易 美国 7,974 6,125,589.96 1.29 Corp 所 JPMorgan 纽约证 9 Chase & - JPM US 券交易 美国 5,679 5,303,918.29 1.12 Co 所 NVIDIA 纳斯达 10 Corp - NVDAUS 克证券 美国 4,815 4,900,738.99 1.03 交易所 Procter & 纽约证 11 Gamble - PG US 券交易 美国 4,595 4,850,274.20 1.02 Co/The 所 纽约证 12 Visa Inc - V US 券交易 美国 3,165 4,579,645.16 0.96 所 纳斯达 13 Tesla Inc - TSLAUS 克证券 美国 5,196 4,457,645.43 0.94 交易所 Home 纽约证 14 Depot - HD US 券交易 美国 1,977 4,349,080.83 0.92 Inc/The 所 Chevron 纽约证 15 Corp - CVX US 券交易 美国 3,445 4,306,512.01 0.91 所 Mastercar 纽约证 16 d Inc - MAUS 券交易 美国 1,641 3,974,174.39 0.84 所 Eli Lilly 纽约证 17 & Co - LLY US 券交易 美国 1,526 3,888,140.06 0.82 所 纽约证 18 Pfizer Inc - PFE US 券交易 美国 10,868 3,878,420.82 0.82 所 AbbVie 纽约证 19 Inc - ABBV US 券交易 美国 3,424 3,853,879.80 0.81 所 Merck & 纽约证 20 Co Inc - MRK US 券交易 美国 4,908 3,792,521.39 0.80 所 21 Meta - METAUS 纳斯达 美国 4,354 3,649,174.32 0.77 Platforms 克证券 Inc 交易所 PepsiCo 纳斯达 22 Inc - PEP US 克证券 美国 2,667 3,355,685.10 0.71 交易所 Coca-Col 纽约证 23 a Co/The - KO US 券交易 美国 7,535 3,338,142.18 0.70 所 Bank of 纽约证 24 America - BAC US 券交易 美国 13,513 3,117,010.63 0.66 Corp 所 Broadcom 纳斯达 25 Inc - AVGO US 克证券 美国 784 3,052,987.57 0.64 交易所 Thermo 纽约证 26 Fisher - TMO US 券交易 美国 759 2,911,019.70 0.61 Scientific 所 Inc Costco 纳斯达 27 Wholesale - COST US 克证券 美国 852 2,708,797.59 0.57 Corp 交易所 Walmart 纽约证 28 Inc - WMT US 券交易 美国 2,741 2,706,766.65 0.57 所 Cisco 纳斯达 29 Systems - CSCO US 克证券 美国 7,962 2,641,740.20 0.56 Inc 交易所 McDonal 纽约证 30 d's Corp - MCD US 券交易 美国 1,415 2,597,064.17 0.55 所 Abbott 纽约证 31 Laboratori - ABT US 券交易 美国 3,368 2,575,319.09 0.54 es 所 Danaher 纽约证 32 Corp - DHR US 券交易 美国 1,268 2,343,953.96 0.49 所 Accenture 纽约证 33 PLC - ACN US 券交易 美国 1,217 2,261,714.01 0.48 所 NextEra 纽约证 34 Energy - NEE US 券交易 美国 3,847 2,239,879.43 0.47 Inc 所 Verizon 纽约证 35 Communi - VZ US 券交易 美国 8,131 2,231,189.01 0.47 cations 所 Inc Linde 纽约证 36 Public - LIN US 券交易 美国 959 2,178,572.99 0.46 Limited 所 Walt 纽约证 37 Disney - DIS US 券交易 美国 3,529 2,135,343.02 0.45 Co/The 所 Wells 纽约证 38 Fargo & - WFC US 券交易 美国 7,377 2,121,391.60 0.45 Co 所 Philip 纽约证 39 Morris - PM US 券交易 美国 3,001 2,115,366.39 0.45 Internatio 所 nal Inc 纳斯达 40 Adobe Inc - ADBE US 克证券 美国 900 2,109,417.15 0.44 交易所 Bristol-M 纽约证 41 yers - BMY US 券交易 美国 4,106 2,057,528.79 0.43 Squibb Co 所 Comcast 纳斯达 42 Corp - CMCSAUS 克证券 美国 8,353 2,034,390.37 0.43 交易所 Texas 纳斯达 43 Instrumen - TXN US 克证券 美国 1,757 2,021,764.46 0.43 ts Inc 交易所 Raytheon 纽约证 44 Technolog - RTX US 券交易 美国 2,839 1,995,440.64 0.42 ies Corp 所 ConocoPh 纽约证 45 illips - COP US 券交易 美国 2,413 1,983,058.42 0.42 所 纽约证 46 NIKE Inc - NKE US 券交易 美国 2,430 1,980,274.67 0.42 所 Honeywel 纳斯达 47 l - HON US 克证券 美国 1,296 1,934,297.86 0.41 Internatio 交易所 nal Inc Amgen 纳斯达 48 Inc - AMGN US 克证券 美国 1,029 1,882,228.84 0.40 交易所 49 Salesforce - CRM US 纽约证 美国 1,936 1,787,772.70 0.38 Inc 券交易 所 Netflix 纳斯达 50 Inc - NFLX US 克证券 美国 856 1,757,985.39 0.37 交易所 纽约证 51 AT&T Inc - T US 券交易 美国 13,702 1,756,846.95 0.37 所 Union 纽约证 52 Pacific - UNP US 券交易 美国 1,191 1,717,612.23 0.36 Corp 所 United 纽约证 53 Parcel - UPS US 券交易 美国 1,408 1,704,702.30 0.36 Service 所 Inc Internatio nal 纽约证 54 Business - IBM US 券交易 美国 1,737 1,704,418.21 0.36 Machines 所 Corp Charles 纽约证 55 Schwab - SCHW US 券交易 美国 2,936 1,702,505.94 0.36 Corp/The 所 Caterpilla 纽约证 56 r Inc - CAT US 券交易 美国 1,016 1,695,134.61 0.36 所 Oracle 纽约证 57 Corp - ORCLUS 券交易 美国 2,975 1,693,627.05 0.36 所 Lowe's 纽约证 58 Cos Inc - LOW US 券交易 美国 1,202 1,667,927.54 0.35 所 QUALCO 纳斯达 59 MM Inc - QCOM US 克证券 美国 2,160 1,653,886.35 0.35 交易所 Elevance 纽约证 60 Health Inc - ELV US 券交易 美国 462 1,650,555.46 0.35 所 CVS 纽约证 61 Health - CVS US 券交易 美国 2,525 1,638,803.46 0.35 Corp 所 Deere & 纽约证 62 Co - DE US 券交易 美国 535 1,597,585.91 0.34 所 63 Goldman - GS US 纽约证 美国 657 1,571,218.36 0.33 Sachs 券交易 Group 所 Inc/The Lockheed 纽约证 64 Martin - LMT US 券交易 美国 454 1,538,246.55 0.32 Corp 所 Starbucks 纳斯达 65 Corp - SBUX US 克证券 美国 2,207 1,524,790.52 0.32 交易所 Morgan 纽约证 66 Stanley - MS US 券交易 美国 2,575 1,524,735.50 0.32 所 S&P 纽约证 67 Global Inc - SPGI US 券交易 美国 645 1,504,606.41 0.32 所 纳斯达 68 Intuit Inc - INTU US 克证券 美国 543 1,471,943.56 0.31 交易所 纳斯达 69 Intel Corp - INTC US 克证券 美国 7,990 1,470,754.28 0.31 交易所 Gilead 纳斯达 70 Sciences - GILD US 克证券 美国 2,410 1,440,965.29 0.30 Inc 交易所 BlackRoc 纽约证 71 k Inc - BLK US 券交易 美国 290 1,431,244.10 0.30 所 Boeing 纽约证 72 Co/The - BAUS 券交易 美国 1,074 1,424,861.47 0.30 所 Advanced 纳斯达 73 Micro - AMD US 克证券 美国 3,104 1,400,205.53 0.29 Devices 交易所 Inc Prologis 纽约证 74 Inc - PLD US 券交易 美国 1,776 1,394,371.98 0.29 所 Medtronic 纽约证 75 PLC - MDT US 券交易 美国 2,555 1,382,992.66 0.29 所 Cigna 纽约证 76 Corp - CI US 券交易 美国 587 1,354,590.88 0.29 所 77 Automatic - ADP US 纳斯达 美国 799 1,329,187.92 0.28 Data 克证券 Processin 交易所 g Inc American 纽约证 78 Tower - AMT US 券交易 美国 896 1,322,066.06 0.28 Corp 所 Intuitive 纳斯达 79 Surgical - ISRG US 克证券 美国 687 1,269,614.89 0.27 Inc 交易所 TJX Cos 纽约证 80 Inc/The - TJX US 券交易 美国 2,253 1,249,023.01 0.26 所 Chubb 纽约证 81 Ltd - CB US 券交易 美国 804 1,235,258.17 0.26 所 General 纽约证 82 Electric - GE US 券交易 美国 2,109 1,230,736.13 0.26 Co 所 Mondelez 纳斯达 83 Internatio - MDLZ US 克证券 美国 2,636 1,223,606.40 0.26 nal Inc 交易所 American 纽约证 84 Express - AXP US 券交易 美国 1,154 1,187,488.68 0.25 Co 所 Citigroup 纽约证 85 Inc - C US 券交易 美国 3,724 1,173,092.99 0.25 所 Analog 纳斯达 86 Devices - ADI US 克证券 美国 1,000 1,142,403.34 0.24 Inc 交易所 Applied 纳斯达 87 Materials - AMAT US 克证券 美国 1,673 1,134,649.93 0.24 Inc 交易所 T-Mobile 纳斯达 88 US Inc - TMUS US 克证券 美国 1,158 1,129,100.95 0.24 交易所 Marsh & 纽约证 89 McLenna - MMC US 券交易 美国 960 1,106,401.93 0.23 n Cos Inc 所 Stryker 纽约证 90 Corp - SYK US 券交易 美国 648 1,103,398.23 0.23 所 91 PayPal - PYPLUS 纳斯达 美国 2,224 1,103,145.84 0.23 Holdings 克证券 Inc 交易所 Altria 纽约证 92 Group Inc - MO US 券交易 美国 3,463 1,102,452.51 0.23 所 Booking 纳斯达 93 Holdings - BKNG US 克证券 美国 77 1,080,742.67 0.23 Inc 交易所 Northrop 纽约证 94 Grumman - NOC US 券交易 美国 280 1,063,987.51 0.22 Corp 所 Duke 纽约证 95 Energy - DUK US 券交易 美国 1,481 1,062,297.83 0.22 Corp 所 ServiceNo 纽约证 96 w Inc - NOW US 券交易 美国 389 1,051,912.50 0.22 所 Southern 纽约证 97 Co/The - SO US 券交易 美国 2,107 1,047,899.78 0.22 所 Regenero 纳斯达 98 n - REGN US 克证券 美国 208 1,045,176.96 0.22 Pharmace 交易所 uticals Inc EOG 纽约证 99 Resources - EOG US 券交易 美国 1,127 1,016,615.98 0.21 Inc 所 Progressiv 纽约证 100 e - PGR US 券交易 美国 1,125 1,016,300.55 0.21 Corp/The 所 Schlumbe 纽约证 101 rger Ltd - SLB US 券交易 美国 2,720 1,012,730.84 0.21 所 Vertex 纳斯达 102 Pharmace - VRTX US 克证券 美国 494 993,551.17 0.21 uticals Inc 交易所 Becton 纽约证 103 Dickinson - BDX US 券交易 美国 553 979,417.07 0.21 and Co 所 Target 纽约证 104 Corp - TGT US 券交易 美国 892 925,899.55 0.20 所 纽约证 105 Zoetis Inc - ZTS US 券交易 美国 901 919,616.58 0.19 所 Air Products 纽约证 106 & - APD US 券交易 美国 427 916,729.54 0.19 Chemicals 所 Inc Colgate-P 纽约证 107 almolive - CLUS 券交易 美国 1,641 900,483.71 0.19 Co 所 纽约证 108 3M Co - MMM US 券交易 美国 1,071 894,493.67 0.19 所 Humana 纽约证 109 Inc - HUM US 券交易 美国 249 888,232.42 0.19 所 Boston 纽约证 110 Scientific - BSX US 券交易 美国 2,753 887,159.87 0.19 Corp 所 纳斯达 111 CSX Corp - CSX US 克证券 美国 4,071 878,372.43 0.19 交易所 纳斯达 112 Fiserv Inc - FISV US 克证券 美国 1,230 865,811.91 0.18 交易所 PNC 纽约证 113 Financial - PNC US 券交易 美国 781 859,091.35 0.18 Services 所 Group Inc Eaton 纽约证 114 Corp PLC - ETN US 券交易 美国 771 842,775.45 0.18 所 纽约证 115 Aon PLC - AON US 券交易 美国 401 838,232.37 0.18 所 Illinois 纽约证 116 Tool - ITW US 券交易 美国 542 831,591.35 0.18 Works Inc 所 CME 纳斯达 117 Group Inc - CME US 克证券 美国 707 828,015.17 0.17 交易所 Equinix 纳斯达 118 Inc - EQIX US 克证券 美国 180 821,163.95 0.17 交易所 US 纽约证 119 Bancorp - USB US 券交易 美国 2,660 807,911.71 0.17 所 Moderna 纳斯达 120 Inc - MRNAUS 克证券 美国 640 800,628.13 0.17 交易所 Waste 纽约证 121 Managem - WM US 券交易 美国 724 791,047.07 0.17 ent Inc 所 Crown 纽约证 122 Castle - CCI US 券交易 美国 833 786,917.06 0.17 Internatio 所 nal Corp Truist 纽约证 123 Financial - TFC US 券交易 美国 2,609 781,882.70 0.16 Corp 所 Emerson 纽约证 124 Electric - EMR US 券交易 美国 1,163 778,069.65 0.16 Co 所 Lam 纳斯达 125 Research - LRCX US 克证券 美国 265 775,713.67 0.16 Corp 交易所 Estee 纽约证 126 Lauder - ELUS 券交易 美国 446 770,682.16 0.16 Cos Inc 所 Norfolk 纽约证 127 Southern - NSC US 券交易 美国 449 770,581.31 0.16 Corp 所 Interconti 纽约证 128 nental - ICE US 券交易 美国 1,074 767,371.19 0.16 Exchange 所 Inc Sherwin- 纽约证 129 Williams - SHW US 券交易 美国 464 766,949.55 0.16 Co/The 所 General 纽约证 130 Dynamics - GD US 券交易 美国 443 765,498.20 0.16 Corp 所 Dollar 纽约证 131 General - DG US 券交易 美国 437 749,469.31 0.16 Corp 所 Activision 纳斯达 132 Blizzard - ATVI US 克证券 美国 1,401 746,929.32 0.16 Inc 交易所 Freeport- 纽约证 133 McMoRa - FCX US 券交易 美国 2,813 744,473.95 0.16 n Inc 所 Marathon 纽约证 134 Petroleum - MPC US 券交易 美国 908 736,033.69 0.16 Corp 所 Pioneer 纽约证 135 Natural - PXD US 券交易 美国 461 733,287.34 0.15 Resources 所 Co Micron 纳斯达 136 Technolog - MU US 克证券 美国 2,105 732,730.94 0.15 y Inc 交易所 纳斯达 137 KLACorp - KLAC US 克证券 美国 279 732,615.82 0.15 交易所 McKesso 纽约证 138 n Corp - MCK US 券交易 美国 275 718,454.21 0.15 所 O'Reilly 纳斯达 139 Automoti - ORLY US 克证券 美国 122 717,156.42 0.15 ve Inc 交易所 Dominion 纽约证 140 Energy - D US 券交易 美国 1,638 699,539.47 0.15 Inc 所 Archer-Da 纽约证 141 niels-Midl - ADM US 券交易 美国 1,064 688,049.55 0.14 and Co 所 HCA 纽约证 142 Healthcar - HCAUS 券交易 美国 411 686,873.65 0.14 e Inc 所 General 纽约证 143 Mills Inc - GIS US 券交易 美国 1,172 684,426.56 0.14 所 Phillips 纽约证 144 66 - PSX US 券交易 美国 925 670,509.90 0.14 所 Synopsys 纳斯达 145 Inc - SNPS US 克证券 美国 297 660,446.96 0.14 交易所 Valero 纽约证 146 Energy - VLO US 券交易 美国 747 659,996.28 0.14 Corp 所 Sempra 纽约证 147 Energy - SRE US 券交易 美国 609 655,472.35 0.14 所 148 American - AEP US 纳斯达 美国 988 653,353.30 0.14 Electric 克证券 Power Co 交易所 Inc General 纽约证 149 Motors - GM US 券交易 美国 2,751 644,529.44 0.14 Co 所 MetLife 纽约证 150 Inc - MET US 券交易 美国 1,277 643,643.89 0.14 所 AutoZone 纽约证 151 Inc - AZO US 券交易 美国 37 635,510.42 0.13 所 Edwards 纽约证 152 Lifescienc - EW US 券交易 美国 1,220 633,947.14 0.13 es Corp 所 American 纽约证 153 Internatio - AIG US 券交易 美国 1,439 633,795.04 0.13 nal Group 所 Inc Roper 纽约证 154 Technolog - ROP US 券交易 美国 210 631,960.14 0.13 ies Inc 所 Centene 纽约证 155 Corp - CNC US 券交易 美国 1,097 626,570.03 0.13 所 Amphenol 纽约证 156 Corp - APH US 券交易 美国 1,170 620,433.03 0.13 所 Kimberly- 纽约证 157 Clark - KMB US 券交易 美国 654 618,320.67 0.13 Corp 所 Occidenta 纽约证 158 l - OXY US 券交易 美国 1,408 617,689.82 0.13 Petroleum 所 Corp Ford 纽约证 159 Motor Co - F US 券交易 美国 7,594 615,101.08 0.13 所 Public 纽约证 160 Storage - PSAUS 券交易 美国 311 606,888.91 0.13 所 Johnson 纽约证 161 Controls - JCI US 券交易 美国 1,355 603,970.11 0.13 Internatio 所 nal plc Moody's 纽约证 162 Corp - MCO US 券交易 美国 311 603,488.30 0.13 所 Cadence 纳斯达 163 Design - CDNS US 克证券 美国 539 603,029.61 0.13 Systems 交易所 Inc Agilent 纽约证 164 Technolog - AUS 券交易 美国 574 598,252.87 0.13 ies Inc 所 Travelers 纽约证 165 Cos - TRV US 券交易 美国 454 592,829.96 0.12 Inc/The 所 Motorola 纽约证 166 Solutions - MSI US 券交易 美国 330 592,299.53 0.12 Inc 所 DexCom 纳斯达 167 Inc - DXCM US 克证券 美国 748 589,926.14 0.12 交易所 Exelon 纳斯达 168 Corp - EXC US 克证券 美国 1,947 586,202.09 0.12 交易所 Corteva 纽约证 169 Inc - CTVAUS 券交易 美国 1,414 578,862.17 0.12 所 FedEx 纽约证 170 Corp - FDX US 券交易 美国 472 569,358.84 0.12 所 Autodesk 纳斯达 171 Inc - ADSK US 克证券 美国 428 557,031.22 0.12 交易所 NXP 纳斯达 172 Semicond - NXPI US 克证券 美国 502 552,509.10 0.12 uctors NV 交易所 Devon 纽约证 173 Energy - DVN US 券交易 美国 1,288 551,769.60 0.12 Corp 所 Biogen 纳斯达 174 Inc - BIIB US 克证券 美国 286 551,590.19 0.12 交易所 纽约证 175 Aflac Inc - AFLUS 券交易 美国 1,096 549,132.52 0.12 所 176 Arthur J - AJG US 纽约证 美国 417 547,565.07 0.12 Gallagher 券交易 & Co 所 L3Harris 纽约证 177 Technolog - LHX US 券交易 美国 377 546,687.46 0.12 ies Inc 所 纽约证 178 Hess Corp - HES US 券交易 美国 550 543,245.76 0.11 所 Ross 纳斯达 179 Stores Inc - ROST US 克证券 美国 672 543,232.11 0.11 交易所 Fidelity National 纽约证 180 Informati - FIS US 券交易 美国 1,149 542,957.78 0.11 on 所 Services Inc Cintas 纳斯达 181 Corp - CTAS US 克证券 美国 172 541,000.66 0.11 交易所 Williams 纽约证 182 Cos - WMB US 券交易 美国 2,359 540,530.27 0.11 Inc/The 所 Marriott 纳斯达 183 Internatio - MAR US 克证券 美国 521 540,255.79 0.11 nal 交易所 Inc/MD Trane 纽约证 184 Technolog - TT US 券交易 美国 456 533,829.90 0.11 ies PLC 所 Microchip 纳斯达 185 Technolog - MCHP US 克证券 美国 1,087 531,829.04 0.11 y Inc 交易所 Chipotle 纽约证 186 Mexican - CMG US 券交易 美国 55 531,482.21 0.11 Grill Inc 所 Xcel 纳斯达 187 Energy - XELUS 克证券 美国 1,082 528,327.73 0.11 Inc 交易所 Monster 纳斯达 188 Beverage - MNST US 克证券 美国 747 528,215.53 0.11 Corp 交易所 Realty 纽约证 189 Income - O US 券交易 美国 1,195 527,908.67 0.11 Corp 所 IQVIA 纽约证 190 Holdings - IQV US 券交易 美国 367 523,700.52 0.11 Inc 所 Sysco 纽约证 191 Corp - SYY US 券交易 美国 982 522,859.68 0.11 所 Simon 纽约证 192 Property - SPG US 券交易 美国 634 518,739.57 0.11 Group Inc 所 Newmont 纽约证 193 Corp - NEM US 券交易 美国 1,576 518,077.09 0.11 所 Paychex 纳斯达 194 Inc - PAYX US 克证券 美国 638 513,481.01 0.11 交易所 Prudential 纽约证 195 Financial - PRU US 券交易 美国 732 507,055.75 0.11 Inc 所 Constellat 纽约证 196 ion - STZ US 券交易 美国 314 506,810.46 0.11 Brands 所 Inc Parker-Ha 纽约证 197 nnifin - PH US 券交易 美国 249 504,647.95 0.11 Corp 所 纽约证 198 MSCI Inc - MSCI US 券交易 美国 155 502,157.06 0.11 所 Ecolab 纽约证 199 Inc - ECLUS 券交易 美国 493 499,787.22 0.11 所 Yum! 纽约证 200 Brands - YUM US 券交易 美国 560 499,534.54 0.11 Inc 所 Enphase 纳斯达 201 Energy - ENPH US 克证券 美国 268 494,551.23 0.10 Inc 交易所 TE 纽约证 202 Connectiv - TELUS 券交易 美国 616 492,514.23 0.10 ity Ltd 所 Charter 纳斯达 203 Communi - CHTR US 克证券 美国 208 491,232.74 0.10 cations 交易所 Inc Halliburto 纽约证 204 n Co - HALUS 券交易 美国 1,791 490,836.10 0.10 所 Capital 纽约证 205 One - COF US 券交易 美国 755 488,809.06 0.10 Financial 所 Corp Kinder 纽约证 206 Morgan - KMI US 券交易 美国 3,872 487,562.12 0.10 Inc 所 Allstate 纽约证 207 Corp/The - ALLUS 券交易 美国 514 485,421.48 0.10 所 纽约证 208 Dow Inc - DOW US 券交易 美国 1,363 478,339.66 0.10 所 Carrier 纽约证 209 Global - CARR US 券交易 美国 1,656 475,751.83 0.10 Corp 所 PACCAR 纳斯达 210 Inc - PCAR US 克证券 美国 690 475,607.66 0.10 交易所 DuPont 纽约证 211 De - DD US 券交易 美国 986 471,288.77 0.10 Nemours 所 Inc. Cummins 纽约证 212 Inc - CMI US 券交易 美国 279 470,799.37 0.10 所 Hershey 纽约证 213 Co/The - HSY US 券交易 美国 290 467,709.80 0.10 所 Consolida 纽约证 214 ted Edison - ED US 券交易 美国 703 466,648.61 0.10 Inc 所 Ameripris 纽约证 215 e - AMP US 券交易 美国 213 461,904.88 0.10 Financial 所 Inc Hilton Worldwid 纽约证 216 e - HLT US 券交易 美国 524 461,144.55 0.10 Holdings 所 Inc 217 Bank of - BK US 纽约证 美国 1,447 458,740.37 0.10 NewYork 券交易 Mellon 所 Corp IDEXX 纳斯达 218 Laboratori - IDXX US 克证券 美国 161 457,445.79 0.10 es Inc 交易所 Nucor 纽约证 219 Corp - NUE US 券交易 美国 497 456,247.95 0.10 所 Mettler-T 纽约证 220 oledo - MTD US 券交易 美国 45 453,014.15 0.10 Internatio 所 nal Inc TransDig 纽约证 221 m Group - TDG US 券交易 美国 103 451,681.82 0.10 Inc 所 AMETEK 纽约证 222 Inc - AME US 券交易 美国 458 445,677.01 0.09 所 Kraft 纳斯达 223 Heinz - KHC US 克证券 美国 1,567 444,289.73 0.09 Co/The 交易所 Electronic 纳斯达 224 Arts Inc - EAUS 克证券 美国 520 442,486.11 0.09 交易所 Otis 纽约证 225 Worldwid - OTIS US 券交易 美国 807 440,136.05 0.09 e Corp 所 Illumina 纳斯达 226 Inc - ILMN US 克证券 美国 312 439,371.54 0.09 交易所 Fortinet 纳斯达 227 Inc - FTNT US 克证券 美国 1,288 438,563.09 0.09 交易所 VICI 纽约证 228 Properties - VICI US 券交易 美国 1,913 431,674.27 0.09 Inc 所 Keysight 纽约证 229 Technolog - KEYS US 券交易 美国 354 421,767.68 0.09 ies Inc 所 Public 纽约证 230 Service - PEG US 券交易 美国 987 421,173.67 0.09 Enterprise 所 Group Inc ResMed 纽约证 231 Inc - RMD US 券交易 美国 290 420,367.24 0.09 所 CoStar 纳斯达 232 Group Inc - CSGP US 克证券 美国 779 419,276.72 0.09 交易所 SBA 纳斯达 233 Communi - SBAC US 克证券 美国 213 415,828.62 0.09 cations 交易所 Corp Keurig Dr 纳斯达 234 Pepper - KDP US 克证券 美国 1,672 415,253.97 0.09 Inc 交易所 Welltower 纽约证 235 Inc - WELLUS 券交易 美国 901 411,333.11 0.09 所 Arista 纽约证 236 Networks - ANET US 券交易 美国 485 409,899.79 0.09 Inc 所 Dollar 纳斯达 237 Tree Inc - DLTR US 克证券 美国 416 409,790.38 0.09 交易所 WEC 纽约证 238 Energy - WEC US 券交易 美国 626 408,778.56 0.09 Group Inc 所 Cognizant Technolog 纳斯达 239 y - CTSH US 克证券 美国 1,019 405,873.28 0.09 Solutions 交易所 Corp ONEOK 纽约证 240 Inc - OKE US 券交易 美国 886 405,410.76 0.09 所 Kroger 纽约证 241 Co/The - KR US 券交易 美国 1,298 403,005.46 0.08 所 Rockwell 纽约证 242 Automati - ROK US 券交易 美国 223 400,033.46 0.08 on Inc 所 Eversourc 纽约证 243 e Energy - ES US 券交易 美国 685 399,979.76 0.08 所 PPG 纽约证 244 Industries - PPG US 券交易 美国 456 399,332.33 0.08 Inc 所 Baker 纳斯达 245 Hughes - BKR US 克证券 美国 1,938 398,578.07 0.08 Company 交易所 Digital 纽约证 246 Realty - DLR US 券交易 美国 565 394,562.35 0.08 Trust Inc 所 State 纽约证 247 Street - STT US 券交易 美国 728 393,297.65 0.08 Corp 所 Constellat ion 纳斯达 248 Energy - CEG US 克证券 美国 648 389,070.97 0.08 Corpotati 交易所 on DR 纽约证 249 Horton - DHI US 券交易 美国 622 386,152.80 0.08 Inc 所 American 纽约证 250 Water - AWK US 券交易 美国 360 382,155.96 0.08 Works Co 所 Inc Verisk 纳斯达 251 Analytics - VRSK US 克证券 美国 309 379,666.67 0.08 Inc 交易所 Fastenal 纳斯达 252 Co - FAST US 克证券 美国 1,142 376,363.08 0.08 交易所 ON 纳斯达 253 Semicond - ON US 克证券 美国 863 374,871.75 0.08 uctor 交易所 Corp Walgreens 纳斯达 254 Boots - WBAUS 克证券 美国 1,423 370,260.98 0.08 Alliance 交易所 Inc Willis 纳斯达 255 Towers - WTW US 克证券 美国 217 369,638.21 0.08 Watson 交易所 PLC Zimmer 纽约证 256 Biomet - ZBH US 券交易 美国 416 369,402.38 0.08 Holdings 所 Inc 257 Internatio - IFF US 纽约证 美国 505 368,735.18 0.08 nal 券交易 Flavors & 所 Fragrance s Inc Discover 纽约证 258 Financial - DFS US 券交易 美国 538 366,564.59 0.08 Services 所 Gartner 纽约证 259 Inc - IT US 券交易 美国 156 365,208.58 0.08 所 Republic 纽约证 260 Services - RSG US 券交易 美国 404 362,938.96 0.08 Inc 所 Global 纽约证 261 Payments - GPN US 券交易 美国 524 362,463.41 0.08 Inc 所 Amerisou 纽约证 262 rceBergen - ABC US 券交易 美国 313 361,234.51 0.08 Corp 所 Old 纳斯达 263 Dominion - ODFLUS 克证券 美国 182 359,707.38 0.08 Freight 交易所 Line Inc 纳斯达 264 Copart Inc - CPRT US 克证券 美国 848 359,615.17 0.08 交易所 PG&E 纽约证 265 Corp - PCG US 券交易 美国 3,166 358,531.76 0.08 所 Baxter 纽约证 266 Internatio - BAX US 券交易 美国 1,000 354,985.66 0.07 nal Inc 所 Albemarle 纽约证 267 Corp - ALB US 券交易 美国 232 350,399.61 0.07 所 M&T 纽约证 268 Bank - MTB US 券交易 美国 346 349,558.57 0.07 Corp 所 Aptiv 纽约证 269 PLC - APTV US 券交易 美国 537 348,305.29 0.07 所 Tractor 纳斯达 270 Supply Co - TSCO US 克证券 美国 222 347,835.39 0.07 交易所 271 United - URI US 纽约证 美国 138 341,599.42 0.07 Rentals 券交易 Inc 所 Ulta 纳斯达 272 Beauty - ULTAUS 克证券 美国 104 339,756.03 0.07 Inc 交易所 CBRE 纽约证 273 Group Inc - CBRE US 券交易 美国 632 338,749.23 0.07 所 Genuine 纽约证 274 Parts Co - GPC US 券交易 美国 278 335,942.91 0.07 所 Hartford 纽约证 275 Financial - HIG US 券交易 美国 636 335,887.89 0.07 Services 所 Group Inc Edison 纽约证 276 Internatio - EIX US 券交易 美国 756 334,974.42 0.07 nal 所 Corning 纽约证 277 Inc - GLW US 券交易 美国 1,499 333,451.54 0.07 所 CDW 纳斯达 278 Corp/DE - CDW US 克证券 美国 265 329,590.64 0.07 交易所 WW 纽约证 279 Grainger - GWW US 券交易 美国 85 329,294.99 0.07 Inc 所 T Rowe 纳斯达 280 Price - TROW US 克证券 美国 433 328,889.17 0.07 Group Inc 交易所 Equifax 纽约证 281 Inc - EFX US 券交易 美国 242 327,580.80 0.07 所 Lennar 纽约证 282 Corp - LEN US 券交易 美国 514 323,972.30 0.07 所 纽约证 283 HP Inc - HPQ US 券交易 美国 1,714 320,755.91 0.07 所 Arch 纳斯达 284 Capital - ACGLUS 克证券 美国 727 317,871.73 0.07 Group Ltd 交易所 285 Diamondb - FANG US 纳斯达 美国 333 317,221.79 0.07 ack 克证券 Energy 交易所 Inc Ameren 纽约证 286 Corp - AEE US 券交易 美国 512 317,077.62 0.07 所 Entergy 纽约证 287 Corp - ETR US 券交易 美国 404 316,541.07 0.07 所 Vulcan 纽约证 288 Materials - VMC US 券交易 美国 259 315,868.92 0.07 Co 所 Weyerhae 纽约证 289 user Co - WY US 券交易 美国 1,462 315,649.60 0.07 所 DTE 纽约证 290 Energy - DTE US 券交易 美国 384 314,322.98 0.07 Co 所 Fortive 纽约证 291 Corp - FTV US 券交易 美国 700 313,232.89 0.07 所 纳斯达 292 eBay Inc - EBAY US 克证券 美国 1,081 312,216.54 0.07 交易所 FirstEnerg 纽约证 293 y Corp - FE US 券交易 美国 1,068 311,957.81 0.07 所 AvalonBa 纽约证 294 y - AVB US 券交易 美国 277 311,603.45 0.07 Communi 所 ties Inc Fifth 纳斯达 295 Third - FITB US 克证券 美国 1,362 311,228.61 0.07 Bancorp 交易所 First 纽约证 296 Republic - FRC US 券交易 美国 356 302,213.77 0.06 Bank/CA 所 Alexandri a Real 纽约证 297 Estate - ARE US 券交易 美国 295 299,287.32 0.06 Equities 所 Inc 纽约证 298 PPLCorp - PPLUS 券交易 美国 1,465 298,135.72 0.06 所 LyondellB 纽约证 299 asell - LYB US 券交易 美国 513 296,652.89 0.06 Industries 所 NV Laborator 纽约证 300 y Corp of - LH US 券交易 美国 178 291,924.27 0.06 America 所 Holdings DeltaAir 纽约证 301 Lines Inc - DALUS 券交易 美国 1,272 291,105.79 0.06 所 Warner 纳斯达 302 Bros - WBD US 克证券 美国 4,385 289,517.03 0.06 Discovery 交易所 Inc Ingersoll- 纽约证 303 Rand Inc. - IR US 券交易 美国 795 289,300.78 0.06 所 ANSYS 纳斯达 304 Inc - ANSS US 克证券 美国 171 287,720.79 0.06 交易所 Raymond 纽约证 305 James - RJF US 券交易 美国 386 287,248.66 0.06 Financial 所 Inc Martin 纽约证 306 Marietta - MLM US 券交易 美国 122 287,166.76 0.06 Materials 所 Inc McCormi 纽约证 307 ck & Co - MKC US 券交易 美国 496 286,338.66 0.06 Inc/MD 所 Waters 纽约证 308 Corp - WAT US 券交易 美国 120 286,311.92 0.06 所 Nasdaq 纳斯达 309 Inc - NDAQ US 克证券 美国 667 284,994.57 0.06 交易所 Hewlett 纽约证 310 Packard - HPE US 券交易 美国 2,552 283,667.60 0.06 Enterprise 所 Co Quanta 纽约证 311 Services - PWR US 券交易 美国 285 282,849.82 0.06 Inc 所 Regions 纽约证 312 Financial - RF US 券交易 美国 1,860 279,291.60 0.06 Corp 所 Equity 纽约证 313 Residentia - EQR US 券交易 美国 679 279,008.84 0.06 l 所 Huntingto 纳斯达 314 n - HBAN US 克证券 美国 2,822 277,122.83 0.06 Bancshare 交易所 s Inc/OH Southwest 纽约证 315 Airlines - LUV US 券交易 美国 1,177 276,004.24 0.06 Co 所 Extra 纽约证 316 Space - EXR US 券交易 美国 266 272,663.25 0.06 Storage 所 Inc Cardinal 纽约证 317 Health Inc - CAH US 券交易 美国 508 271,967.35 0.06 所 Coterra 纽约证 318 Energy - CTRAUS 券交易 美国 1,587 271,567.79 0.06 Inc 所 Xylem 纽约证 319 Inc/NY - XYLUS 券交易 美国 352 271,066.69 0.06 所 VeriSign 纳斯达 320 Inc - VRSN US 克证券 美国 189 270,422.60 0.06 交易所 Church & 纽约证 321 Dwight - CHD US 券交易 美国 477 267,795.63 0.06 Co Inc 所 Citizens 纽约证 322 Financial - CFG US 券交易 美国 974 267,067.20 0.06 Group Inc 所 Dover 纽约证 323 Corp - DOV US 券交易 美国 281 265,004.49 0.06 所 Molina 纽约证 324 Healthcar - MOH US 券交易 美国 114 262,182.92 0.06 e Inc 所 CenterPoi 纽约证 325 nt Energy - CNP US 券交易 美国 1,249 260,876.57 0.05 Inc 所 纽约证 326 AES Corp - AES US 券交易 美国 1,301 260,592.77 0.05 所 Hologic 纳斯达 327 Inc - HOLX US 克证券 美国 495 257,905.75 0.05 交易所 Principal 纳斯达 328 Financial - PFG US 克证券 美国 441 257,750.93 0.05 Group Inc 交易所 Teledyne 纽约证 329 Technolog - TDY US 券交易 美国 92 256,239.61 0.05 ies Inc 所 Northern 纳斯达 330 Trust - NTRS US 克证券 美国 413 254,530.85 0.05 Corp 交易所 CMS 纽约证 331 Energy - CMS US 券交易 美国 576 254,055.24 0.05 Corp 所 Westingho useAir 纽约证 332 Brake - WAB US 券交易 美国 365 253,724.90 0.05 Technolog 所 ies Corp EPAM 纽约证 333 Systems - EPAM US 券交易 美国 111 253,366.16 0.05 Inc 所 Conagra 纽约证 334 Brands - CAG US 券交易 美国 936 252,280.10 0.05 Inc 所 STERIS 纽约证 335 PLC - STE US 券交易 美国 196 252,113.23 0.05 所 Quest 纽约证 336 Diagnosti - DGX US 券交易 美国 230 250,594.67 0.05 cs Inc 所 Mid-Ame rica 纽约证 337 Apartmen - MAAUS 券交易 美国 229 250,382.31 0.05 t 所 Communi ties Inc Tyson 纽约证 338 Foods Inc - TSN US 券交易 美国 576 249,722.70 0.05 所 339 Ventas Inc - VTR US 纽约证 美国 793 248,807.90 0.05 券交易 所 Amcor 纽约证 340 PLC - AMCR US 券交易 美国 2,991 248,098.62 0.05 所 Kellogg 纽约证 341 Co - K US 券交易 美国 500 248,079.05 0.05 所 PerkinEl 纽约证 342 mer Inc - PKI US 券交易 美国 247 241,214.32 0.05 所 West Pharmace 纽约证 343 utical - WST US 券交易 美国 145 237,672.20 0.05 Services 所 Inc IDEX 纽约证 344 Corp - IEX US 券交易 美国 149 236,943.84 0.05 所 Omnicom 纽约证 345 Group Inc - OMC US 券交易 美国 415 235,762.51 0.05 所 Invitation 纽约证 346 Homes - INVH US 券交易 美国 1,141 235,537.48 0.05 Inc 所 Clorox 纽约证 347 Co/The - CLX US 券交易 美国 240 234,562.16 0.05 所 JM 纽约证 348 Smucker - SJM US 券交易 美国 212 233,965.43 0.05 Co/The 所 Darden 纽约证 349 Restauran - DRI US 券交易 美国 242 233,145.97 0.05 ts Inc 所 CF 纽约证 350 Industries - CF US 券交易 美国 392 232,606.50 0.05 Holdings 所 Inc Marathon 纽约证 351 Oil Corp - MRO US 券交易 美国 1,230 231,894.02 0.05 所 Take-Two 纳斯达 352 Interactiv - TTWO US 克证券 美国 314 227,720.27 0.05 e 交易所 Software Inc Best Buy 纽约证 353 Co Inc - BBY US 券交易 美国 403 225,128.12 0.05 所 纽约证 354 Ball Corp - BALLUS 券交易 美国 632 225,099.22 0.05 所 Las Vegas 纽约证 355 Sands - LVS US 券交易 美国 671 224,642.96 0.05 Corp 所 Targa 纽约证 356 Resources - TRGP US 券交易 美国 438 224,211.37 0.05 Corp 所 Expeditor s 纳斯达 357 Internatio - EXPD US 克证券 美国 309 223,642.22 0.05 nal of 交易所 Washingto n Inc Cooper 纽约证 358 Cos - COO US 券交易 美国 97 223,389.48 0.05 Inc/The 所 纽约证 359 KeyCorp - KEY US 券交易 美国 1,817 220,444.49 0.05 所 SolarEdge 纳斯达 360 Technolog - SEDG US 克证券 美国 110 217,014.85 0.05 ies Inc 交易所 FMC 纽约证 361 Corp - FMC US 券交易 美国 248 215,557.16 0.05 所 Atmos 纽约证 362 Energy - ATO US 券交易 美国 276 215,424.27 0.05 Corp 所 Monolithi 纳斯达 363 c Power - MPWR US 克证券 美国 87 214,259.44 0.05 Systems 交易所 Inc Jacobs 纽约证 364 Solutions - J US 券交易 美国 255 213,241.08 0.04 Inc 所 Broadridg 纽约证 365 e - BR US 券交易 美国 228 212,988.89 0.04 Financial 所 Solutions Inc Textron 纽约证 366 Inc - TXT US 券交易 美国 430 212,030.28 0.04 所 Align 纳斯达 367 Technolog - ALGN US 克证券 美国 144 211,512.12 0.04 y Inc 交易所 纳斯达 368 Apa Corp - APAUS 克证券 美国 643 209,044.14 0.04 交易所 Cincinnati 纳斯达 369 Financial - CINF US 克证券 美国 293 208,939.88 0.04 Corp 交易所 Mosaic 纽约证 370 Co/The - MOS US 券交易 美国 680 207,765.16 0.04 所 纳斯达 371 Etsy Inc - ETSY US 克证券 美国 248 206,886.51 0.04 交易所 FactSet 纽约证 372 Research - FDS US 券交易 美国 74 206,775.77 0.04 Systems 所 Inc WR 纽约证 373 Berkley - WRB US 券交易 美国 409 206,717.20 0.04 Corp 所 Howmet 纽约证 374 Aerospace - HWM US 券交易 美国 750 205,856.16 0.04 Inc 所 Incyte 纳斯达 375 Corp - INCY US 克证券 美国 367 205,298.58 0.04 交易所 Skyworks 纳斯达 376 Solutions - SWKS US 克证券 美国 323 205,002.93 0.04 Inc 交易所 Avery 纽约证 377 Dennison - AVY US 券交易 美国 162 204,216.00 0.04 Corp 所 Steel 纳斯达 378 Dynamics - STLD US 克证券 美国 300 204,132.43 0.04 Inc 交易所 Paycom 纽约证 379 Software - PAYC US 券交易 美国 94 203,151.39 0.04 Inc 所 Leidos 纽约证 380 Holdings - LDOS US 券交易 美国 274 200,734.12 0.04 Inc 所 Synchron 纽约证 381 y - SYF US 券交易 美国 873 199,791.95 0.04 Financial 所 First Solar 纳斯达 382 Inc - FSLR US 克证券 美国 191 199,256.44 0.04 交易所 JB Hunt 纳斯达 383 Transport - JBHT US 克证券 美国 164 199,153.02 0.04 Services 交易所 Inc Evergy 纳斯达 384 Inc - EVRG US 克证券 美国 448 196,350.46 0.04 交易所 Iron 纽约证 385 Mountain - IRM US 券交易 美国 565 196,159.70 0.04 Inc 所 LKQ 纳斯达 386 Corp - LKQ US 克证券 美国 524 194,917.15 0.04 交易所 Teradyne 纳斯达 387 Inc - TER US 克证券 美国 318 193,457.78 0.04 交易所 纽约证 388 NVR Inc - NVR US 券交易 美国 6 192,748.65 0.04 所 Garmin 纽约证 389 Ltd - GRMN US 券交易 美国 297 190,900.59 0.04 所 FleetCor 纽约证 390 Technolog - FLT US 券交易 美国 148 189,330.14 0.04 ies Inc 所 纳斯达 FOXAUS 克证券 美国 625 132,196.81 0.03 391 Fox Corp - 交易所 纳斯达 FOX US 克证券 美国 287 56,867.00 0.01 交易所 Alliant 纳斯达 392 Energy - LNT US 克证券 美国 489 188,028.11 0.04 Corp 交易所 393 Zebra - ZBRAUS 纳斯达 美国 105 187,508.27 0.04 Technolog 克证券 ies Corp 交易所 Essex 纽约证 394 Property - ESS US 券交易 美国 127 187,444.13 0.04 Trust Inc 所 Akamai 纳斯达 395 Technolog - AKAM US 克证券 美国 317 186,115.70 0.04 ies Inc 交易所 SVB 纳斯达 396 Financial - SIVB US 克证券 美国 115 184,325.80 0.04 Group 交易所 Tyler 纽约证 397 Technolog - TYLUS 券交易 美国 82 184,127.45 0.04 ies Inc 所 Healthpea 纽约证 398 k - PEAK US 券交易 美国 1,052 183,681.85 0.04 Properties 所 Inc Expedia 纳斯达 399 Group Inc - EXPE US 克证券 美国 301 183,639.79 0.04 交易所 纳斯达 400 Viatris Inc - VTRS US 克证券 美国 2,359 182,860.24 0.04 交易所 NetApp 纳斯达 401 Inc - NTAP US 克证券 美国 437 182,794.42 0.04 交易所 Cboe 402 Global - CBOE US 巴兹全 美国 209 182,634.31 0.04 Markets 球市场 Inc Brown & 纽约证 403 Brown Inc - BRO US 券交易 美国 458 181,722.15 0.04 所 Interpubli 纽约证 404 c Group - IPG US 券交易 美国 769 178,400.95 0.04 of Cos Inc 所 Bio-Techn 纳斯达 405 e Corp - TECH US 克证券 美国 308 177,785.62 0.04 交易所 Everest 纽约证 406 Re Group - RE US 券交易 美国 77 177,651.55 0.04 Ltd 所 407 Kimco - KIM US 纽约证 美国 1,203 177,454.80 0.04 Realty 券交易 Corp 所 Lamb 纽约证 408 Weston - LW US 券交易 美国 285 177,371.65 0.04 Holdings 所 Inc Jack 纳斯达 409 Henry & - JKHY US 克证券 美国 145 177,292.25 0.04 Associate 交易所 s Inc Nordson 纳斯达 410 Corp - 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TFX US 券交易 美国 92 159,948.73 0.03 所 Loews 纽约证 427 Corp - LUS 券交易 美国 391 158,841.84 0.03 所 Stanley 纽约证 428 Black & - SWK US 券交易 美国 300 156,954.23 0.03 Decker 所 Inc Campbell 纽约证 429 Soup Co - CPB US 券交易 美国 395 156,120.21 0.03 所 Host 纳斯达 430 Hotels & - HST US 克证券 美国 1,393 155,712.09 0.03 Resorts 交易所 Inc NiSource 纽约证 431 Inc - NI US 券交易 美国 805 153,730.31 0.03 所 Globe 纽约证 432 Life Inc - GLUS 券交易 美国 182 152,804.02 0.03 所 Royal 纽约证 433 Caribbean - RCLUS 券交易 美国 438 150,785.96 0.03 Cruises 所 Ltd Henry 纳斯达 434 Schein Inc - HSIC US 克证券 美国 271 150,747.17 0.03 交易所 Charles River 纽约证 435 Laboratori - CRLUS 券交易 美国 99 150,241.05 0.03 es 所 Internatio nal Inc MGM 纽约证 436 Resorts - MGM US 券交易 美国 642 149,921.79 0.03 Internatio 所 nal PulteGrou 纽约证 437 p Inc - PHM US 券交易 美国 471 149,353.27 0.03 所 Seagate Technolog 纳斯达 438 y - STX US 克证券 美国 400 146,563.04 0.03 Holdings 交易所 PLC MarketAx 纳斯达 439 ess - MKTX US 克证券 美国 75 145,676.80 0.03 Holdings 交易所 Inc CH 纳斯达 440 Robinson - CHRW US 克证券 美国 228 145,390.76 0.03 Worldwid 交易所 e Inc Masco 纽约证 441 Corp - MAS US 券交易 美国 444 144,316.82 0.03 所 Juniper 纽约证 442 Networks - JNPR US 券交易 美国 635 141,343.77 0.03 Inc 所 Celanese 纽约证 443 Corp - CE US 券交易 美国 197 140,275.96 0.03 所 Bath & 纽约证 444 Body - BBWI US 券交易 美国 474 139,113.43 0.03 Works 所 Inc. Eastman 纽约证 445 Chemical - EMN US 券交易 美国 242 137,261.68 0.03 Co 所 Western 纳斯达 446 Digital - WDC US 克证券 美国 621 136,454.27 0.03 Corp 交易所 CarMax 纽约证 447 Inc - KMX US 券交易 美国 317 134,431.61 0.03 所 Ceridian 纽约证 448 HCM - CDAY US 券交易 美国 297 132,693.39 0.03 Holding 所 Inc Tapestry 纽约证 449 Inc - TPR US 券交易 美国 500 132,605.98 0.03 所 Molson 纽约证 450 Coors - TAP US 券交易 美国 368 132,044.36 0.03 Beverage 所 Co BorgWarn 纽约证 451 er Inc - BWAUS 券交易 美国 468 131,192.17 0.03 所 Regency 纳斯达 452 Centers - REG US 克证券 美国 301 131,021.54 0.03 Corp 交易所 Boston 纽约证 453 Properties - BXP US 券交易 美国 278 130,845.61 0.03 Inc 所 Universal 纽约证 454 Health - UHS US 券交易 美国 133 130,505.25 0.03 Services 所 Inc 纳斯达 NWSAUS 克证券 美国 767 97,221.64 0.02 455 News - 交易所 Corp 纳斯达 NWS US 克证券 美国 255 32,748.94 0.01 交易所 Allegion 纽约证 456 PLC - ALLE US 券交易 美国 175 128,291.41 0.03 所 Live 纽约证 457 Nation - LYV US 券交易 美国 264 128,227.76 0.03 Entertain 所 ment Inc 纳斯达 458 Qorvo Inc - QRVO US 克证券 美国 203 128,148.08 0.03 交易所 459 WestRock - WRK US 纽约证 美国 521 127,580.05 0.03 Co 券交易 所 Huntingto 纽约证 460 n Ingalls - HII US 券交易 美国 79 126,920.92 0.03 Industries 所 Inc Advance 纽约证 461 Auto Parts - AAP US 券交易 美国 123 125,952.63 0.03 Inc 所 Bio-Rad 纽约证 462 Laboratori - BIO US 券交易 美国 43 125,927.42 0.03 es Inc 所 纽约证 463 VF Corp - VFC US 券交易 美国 636 122,298.10 0.03 所 Caesars 纳斯达 464 Entertain - CZR US 克证券 美国 417 120,816.31 0.03 ment Inc 交易所 Comerica 纽约证 465 Inc - CMAUS 券交易 美国 256 119,189.38 0.03 所 Wynn 纳斯达 466 Resorts - WYNN US 克证券 美国 206 118,320.34 0.02 Ltd 交易所 纳斯达 467 F5 Inc - FFIV US 克证券 美国 118 117,939.79 0.02 交易所 Pinnacle 纽约证 468 West - PNW US 券交易 美国 221 117,038.99 0.02 Capital 所 Corp Paramoun 纳斯达 469 t Global - PARAUS 克证券 美国 994 116,857.07 0.02 交易所 Rollins 纽约证 470 Inc - ROLUS 券交易 美国 442 112,483.03 0.02 所 Robert 纽约证 471 Half - RHI US 券交易 美国 218 112,094.82 0.02 Internatio 所 nal Inc American 纳斯达 472 Airlines - AALUS 克证券 美国 1,263 111,888.81 0.02 Group Inc 交易所 473 Catalent - CTLT US 纽约证 美国 356 111,597.69 0.02 Inc 券交易 所 Whirlpool 纽约证 474 Corp - WHR US 券交易 美国 112 110,343.78 0.02 所 Carnival 纽约证 475 Corp - CCLUS 券交易 美国 1,953 109,631.02 0.02 所 Invesco 纽约证 476 Ltd - IVZ US 券交易 美国 874 109,506.22 0.02 所 Hasbro 纳斯达 477 Inc - HAS US 克证券 美国 253 107,502.29 0.02 交易所 NRG 纽约证 478 Energy - NRG US 券交易 美国 478 105,931.29 0.02 Inc 所 Zions 纳斯达 479 Bancorp - ZION US 克证券 美国 306 104,768.20 0.02 NA 交易所 AO Smith 纽约证 480 Corp - AOS US 券交易 美国 260 103,649.96 0.02 所 Pentair 纽约证 481 PLC - PNR US 券交易 美国 323 101,185.47 0.02 所 Franklin 纽约证 482 Resources - BEN US 券交易 美国 549 100,865.66 0.02 Inc 所 SealedAir 纽约证 483 Corp - SEE US 券交易 美国 289 100,396.94 0.02 所 Signature 纳斯达 484 Bank/Ne - SBNY US 克证券 美国 124 99,505.19 0.02 w York 交易所 NY Assurant 纽约证 485 Inc - AIZ US 券交易 美国 112 97,551.20 0.02 所 Federal 纽约证 486 Realty - FRT US 券交易 美国 137 96,407.34 0.02 Investmen 所 t Trust 487 Organon - OGN US 纽约证 美国 495 96,288.03 0.02 & Co 券交易 所 DENTSP 纳斯达 488 LY - XRAY US 克证券 美国 427 94,688.47 0.02 SIRONA 交易所 Inc Generac 纽约证 489 Holdings - GNRC US 券交易 美国 124 86,931.02 0.02 Inc 所 DXC 纽约证 490 Technolog - DXC US 券交易 美国 453 83,606.54 0.02 y Co 所 Mohawk 纽约证 491 Industries - MHK US 券交易 美国 108 76,887.51 0.02 Inc 所 Alaska 纽约证 492 Air Group - ALK US 券交易 美国 245 73,269.68 0.02 Inc 所 Norwegia n Cruise 纽约证 493 Line - NCLH US 券交易 美国 832 70,925.26 0.01 Holdings 所 Ltd Ralph 纽约证 494 Lauren - RLUS 券交易 美国 96 70,651.13 0.01 Corp 所 Newell 纳斯达 495 Brands - NWLUS 克证券 美国 739 67,320.66 0.01 Inc 交易所 Lumen 纽约证 496 Technolog - LUMN US 券交易 美国 1,798 65,366.67 0.01 ies Inc 所 Lincoln 纽约证 497 National - LNC US 券交易 美国 305 65,255.52 0.01 Corp 所 DaVita 纽约证 498 Inc - DVAUS 券交易 美国 110 57,205.14 0.01 所 DISH 纳斯达 499 Network - DISH US 克证券 美国 488 47,718.10 0.01 Corp 交易所 Vornado 纽约证 500 Realty - VNO US 券交易 美国 311 45,074.26 0.01 Trust 所 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 Microsoft Corp MSFT US 2,791,442.66 0.46 2 Apple Inc AAPLUS 2,545,516.58 0.42 3 Tesla Inc TSLAUS 1,891,535.57 0.31 4 Amazon.com Inc AMZN US 1,884,150.93 0.31 5 Alphabet Inc GOOGLUS 929,932.63 0.15 GOOG US 623,223.86 0.10 6 Berkshire Hathaway Inc BRK/B US 752,404.58 0.12 7 NVIDIACorp NVDAUS 646,372.81 0.11 8 UnitedHealth Group Inc UNH US 632,262.00 0.10 9 Johnson & Johnson JNJ US 602,265.76 0.10 10 JPMorgan Chase & Co JPM US 546,324.93 0.09 11 Meta Platforms Inc METAUS 505,300.09 0.08 12 Exxon Mobil Corp XOM US 435,883.63 0.07 13 Visa Inc V US 414,131.82 0.07 14 Procter & Gamble Co/The PG US 412,445.72 0.07 15 Pfizer Inc PFE US 404,947.28 0.07 16 Keurig Dr Pepper Inc KDP US 402,464.64 0.07 17 VICI Properties Inc VICI US 394,074.38 0.06 18 CoStar Group Inc CSGP US 391,091.23 0.06 19 AbbVie Inc ABBV US 384,139.95 0.06 20 Prologis Inc PLD US 359,295.82 0.06 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 资产净值比例 （％） 1 Apple Inc AAPLUS 7,972,469.38 1.30 2 Microsoft Corp MSFT US 6,715,783.56 1.10 3 Alphabet Inc GOOGLUS 2,291,261.48 0.37 GOOG US 2,262,510.60 0.37 4 Amazon.com Inc AMZN US 3,782,387.20 0.62 5 Tesla Inc TSLAUS 2,028,612.59 0.33 6 Berkshire Hathaway Inc BRK/B US 1,959,086.22 0.32 7 NVIDIACorp NVDAUS 1,704,459.22 0.28 8 UnitedHealth Group Inc UNH US 1,550,256.33 0.25 9 Meta Platforms Inc METAUS 1,475,979.59 0.24 10 Johnson & Johnson JNJ US 1,475,219.81 0.24 11 JPMorgan Chase & Co JPM US 1,290,901.79 0.21 12 Chevron Corp CVX US 1,234,226.60 0.20 13 Exxon Mobil Corp XOM US 1,207,447.11 0.20 14 Visa Inc V US 1,140,945.67 0.19 15 Procter & Gamble Co/The PG US 1,134,235.82 0.19 16 Home Depot Inc/The HD US 1,049,176.68 0.17 17 Mastercard Inc MAUS 947,331.81 0.15 18 Pfizer Inc PFE US 928,049.97 0.15 19 AbbVie Inc ABBV US 875,761.06 0.14 20 Bank ofAmerica Corp BAC US 856,327.67 0.14 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 41,452,764.79 卖出收入（成交）总额 108,345,368.88 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 金额单位：人民币元 序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 股指期货 S&P500 EMINI - - FUT Mar23 注：按照期货每日无负债结算的结算规则，根据《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定，“其他衍生工具-期货投资”与“证券清算款-期货每日 无负债结算暂收暂付款”，符合金融资产与金融负债相抵销的条件，故将“其他衍生工具-期货投资” 的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。期货投资的公允价值变动金额为-399,208.88 元， 已包含在结算备付金中。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，谷歌在本报告期内被英国竞争和市场管理局、美国 国际贸易委员会调查。谷歌在报告编制日前一年内曾受到澳大利亚联邦法院、西班牙数据保护局、 俄罗斯联邦法警局、法国国家信息与自由委员会、法国巴黎商业法院的处罚。苹果在本报告期内被 英国竞争和市场管理局、欧盟委员会调查。苹果在报告编制日前一年内曾受到荷兰消费者和市场监 管局的处罚。强生公司在报告编制日前一年内曾受到美国西弗吉尼亚州相关药物监管委员会的处罚。微软在本报告期内被欧盟委员会、英国资本市场管理局调查。微软在报告编制日前一年内曾受到法 国监管机构国家信息与自由委员会处罚。亚马逊在本报告期内被德国竞争管理局、英国竞争和市场 管理局、美国证券交易委员会、美国联邦贸易委员会调查。 本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策 程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 625,295.44 2 应收清算款 - 3 应收股利 341,070.77 4 应收利息 - 5 应收申购款 654,763.71 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,621,129.92 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达标普 500 指数（QDII-LOF） 73,185 3,779.22 31,806,787.27 11.50% 244,775,751.32 88.50% A 易方达标普 500 100.00 指数（QDII-LOF） 9,305 656.24 0.00 0.00% 6,106,302.64 % C 合计 82,490 3,426.95 31,806,787.27 11.25% 250,882,053.96 88.75% 注：易方达标普500指数（QDII-LOF）A包含A类人民币份额及A类美元份额；易方达标普500 指数（QDII-LOF）C包含C类人民币份额及C类美元份额。下同。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 马国芳 2,223,400.00 8.72% 2 许可 1,000,000.00 3.92% 3 安洁 986,555.00 3.87% 4 张远文 729,718.00 2.86% 5 袁达能 710,200.00 2.79% 6 上海培蓝投资管理有限公司－培蓝价值 560,266.00 2.20% 1 号私募证券投资基金 7 任钢 285,583.00 1.12% 8 吴淞 273,302.00 1.07% 9 陈小凡 250,000.00 0.98% 10 龚力 247,297.00 0.97% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达标普 500 指数 698,730.50 0.2526% 基金管理人所有从业人 （QDII-LOF）A 员持有本基金 易方达标普 500 指数 13,746.26 0.2251% （QDII-LOF）C 合计 712,476.76 0.2520% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达标普 500 指数 10~50 本公司高级管理人员、基 （QDII-LOF）A 金投资和研究部门负责人 易方达标普 500 指数 0 持有本开放式基金 （QDII-LOF）C 合计 10~50 易方达标普 500 指数 0 （QDII-LOF）A 本基金基金经理持有本开 易方达标普 500 指数 0 放式基金 （QDII-LOF）C 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 基金合同生效日（2016 年 12 月 2 693,199,312.42 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 323,161,715.07 1,641,786.99 本报告期基金总申购份额 101,756,683.97 8,351,703.97 减：本报告期基金总赎回份额 148,335,860.45 3,887,188.32 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 276,582,538.59 6,106,302.64 注：易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；易方 达标普 500 指数（QDII-LOF）C 份额变动含 C 类人民币份额及 C 类美元份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2022 年 4 月 21 日发布公告，自 2022 年 4 月 21 日起聘任刘世军先生为副总经 理级高级管理人员（首席数据与风险监测官）；本基金管理人于 2022 年 5 月 13 日发布公告，自 2022 年5月11日起张南女士不再担任督察长和信息披露负责人，公司聘任其为副总经理级高级管理人员； 自 2022 年 5 月 11 日起聘任王玉女士为督察长，并担任信息披露负责人。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续 6 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计 服务，本报告年度的审计费用为 66,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未因托管业务受到任何稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 Citigroup Global Markets 1 144,365,636.03 98.30% 11,364.08 90.12% - Limited Goldman Sachs 1 2,490,249.68 1.70% 1,245.17 9.88% - State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited 注：a）本报告期内本基金无新增交易账户，如下证券经营机构 Everbright Securities (International) Limited，GF Futures (Hong Kong) Co. Ltd.的期货账户不再列示。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训 服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重 大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 券商名称 成交金 成交金 券回购成 成交 成交金 券成交总 证成交总 金成交总 额 额 交总额的 金额 额 额的比例 额的比例 额的比例 比例 Citigroup Global - - - - - - - - Markets Limited Goldman Sachs - - - - - - - - State Street Securities Hong - - - - - - - - Kong Limited 11.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于旗下公开募集 证券时报、基金管理人网 1 证券投资基金执行新金融工具相关会计准则 站及中国证监会基金电 2022-01-01 的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于公司住所变更 证券时报、基金管理人网 2 的公告 站及中国证监会基金电 2022-01-07 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 证券时报、基金管理人网 3 2022 年 1 月 17 日暂停申购、赎回及定期定额 站及中国证监会基金电 2022-01-12 投资业务的公告 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）恢 证券时报、基金管理人网 4 复大额申购业务的公告 站及中国证监会基金电 2022-01-19 子披露网站 5 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 证券时报 2022-01-21 4 季度报告提示性公告 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 证券时报、基金管理人网 6 2022 年 2 月 21 日暂停申购、赎回及定期定额 站及中国证监会基金电 2022-02-16 投资业务的公告 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）暂 证券时报、基金管理人网 7 停大额申购业务的公告 站及中国证监会基金电 2022-03-09 子披露网站 8 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年年 证券时报 2022-03-30 度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网 9 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2022-04-11 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 证券时报、基金管理人网 10 2022 年 4 月 15 日暂停申购、赎回及定期定额 站及中国证监会基金电 2022-04-12 投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 11 公告 站及中国证监会基金电 2022-04-21 子披露网站 12 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 证券时报 2022-04-22 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 13 公告 站及中国证监会基金电 2022-05-13 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于子公司住所变 证券时报、基金管理人网 14 更的公告 站及中国证监会基金电 2022-05-14 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 证券时报、基金管理人网 15 2022 年 5 月 30 日暂停申购、赎回及定期定额 站及中国证监会基金电 2022-05-25 投资业务的公告 子披露网站 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF） 证券时报、基金管理人网 16 2022 年 6 月 20 日暂停申购、赎回及定期定额 站及中国证监会基金电 2022-06-15 投资业务的公告 子披露网站 关于易方达标普 500 指数证券投资基金 证券时报、基金管理人网 17 （LOF）2022 年下半年境外主要市场节假日 站及中国证监会基金电 2022-06-27 暂停申购、赎回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 关于旗下部分基金 2022 年 7 月 4 日因境外主 证券时报、基金管理人网 18 要市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定 站及中国证监会基金电 2022-06-28 额投资业务的提示性公告 子披露网站 关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义 证券时报、基金管理人网 19 进行诈骗活动的特别提示公告 站及中国证监会基金电 2022-07-07 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于暂停喜鹊财富 证券时报、基金管理人网 20 基金销售有限公司办理旗下基金相关销售业 站及中国证监会基金电 2022-07-08 务的公告 子披露网站 21 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 证券时报 2022-07-20 2 季度报告提示性公告 22 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年中 证券时报 2022-08-30 期报告提示性公告 关于旗下部分基金 2022 年 9 月 5 日因境外主 证券时报、基金管理人网 23 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2022-08-31 期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 24 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 证券时报 2022-10-26 3 季度报告提示性公告 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）调 证券时报、基金管理人网 25 整大额申购业务限制的公告 站及中国证监会基金电 2022-10-28 子披露网站 关于旗下部分基金 2022 年 11 月 24 日因境外 证券时报、基金管理人网 26 主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、 站及中国证监会基金电 2022-11-21 定期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 关于旗下部分基金 2022 年 12 月 26 日因境外 证券时报、基金管理人网 27 主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、 站及中国证监会基金电 2022-12-22 定期定额投资业务的提示性公告 子披露网站 关于易方达标普 500 指数证券投资基金 证券时报、基金管理人网 28 （LOF）2023 年境外主要投资市场节假日暂 站及中国证监会基金电 2022-12-28 停申购、赎回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2.《易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二三年三月三十日