易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 §3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 §4 管理人报告 ......9 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......11 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......14 §5 托管人报告 ......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......14 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1 资产负债表......15 6.2 利润表......16 6.3 净资产变动表......17 6.4 报表附注......19 §7 投资组合报告 ......41 7.1 期末基金资产组合情况......41 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......42 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......42 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......42 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......62 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......64 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......64 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......64 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......64 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......64 7.11 投资组合报告附注......64 §8 基金份额持有人信息 ......65 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......65 8.2 期末上市基金前十名持有人......66 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......66 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......66 §9 开放式基金份额变动 ......67 §10 重大事件揭示 ......67 10.1 基金份额持有人大会决议......67 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......67 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......67 10.4 基金投资策略的改变......67 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......67 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......68 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......68 10.8 其他重大事件......74 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ......74 11.1 影响投资者决策的其他重要信息......74 §12 备查文件目录 ......74 12.1 备查文件目录......74 12.2 存放地点......75 12.3 查阅方式......75 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF） 场内简称 港股小盘 LOF 基金主代码 161124 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 11 月 2 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 25,294,765.78 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 11 月 10 日 下属分级基金的基金简称 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型 股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 下属分级基金的交易代码 161124 006263 报告期末下属分级基金的份额总 20,250,433.38 份 5,044,332.40 份 额 注：自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权 重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投 投资策略 资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离 度绝对值的平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、 权益类品种投资策略、金融衍生品投资策略等。 业绩比较基准 恒生综合小型股指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期存款利率(税 后)×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 风险收益特征 货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对 标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要 投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 王玉 张姗 负责人 联系电话 020-85102688 400-61-95555 电子邮箱 zhangshan_1027@cmbchina.co service@efunds.com.cn m 客户服务电话 400 881 8088 400-61-95555 传真 020-38798812 0755-83195201 注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 深圳市深南大道7088号招商银 188号6层 行大厦 广州市天河区珠江新城珠江东 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼； 深圳市深南大道7088号招商银 广东省珠海市横琴新区荣粤道 行大厦 188号6层 邮政编码 510620；519031 518040 法定代表人 刘晓艳 缪建民 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 The Hongkong and Shanghai Banking 名称 无 Corporation Limited 中文 无 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 香港中环皇后大道中一号汇丰总行大 无 厦 办公地址 香港九龙深旺道一号, 汇丰中心一座 无 六楼 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公地址 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区 荣粤道 188 号 6 层 注：本基金 A 类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，C 类基金份额的 注册登记机构为易方达基金管理有限公司。 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 型股指数（QDII-LOF） 股指数（QDII-LOF）C A 本期已实现收益 -2,302,104.32 -580,920.85 本期利润 -873,522.64 -212,019.91 加权平均基金份额本期利润 -0.0435 -0.0419 本期加权平均净值利润率 -5.24% -5.10% 本期基金份额净值增长率 -4.73% -4.82% 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型股 股指数（QDII-LOF）A 指数（QDII-LOF）C 期末可供分配利润 -3,489,929.13 -910,726.15 期末可供分配基金份额利润 -0.1723 -0.1805 期末基金资产净值 16,760,504.25 4,133,606.25 期末基金份额净值 0.8277 0.8195 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 型股指数（QDII-LOF） 股指数（QDII-LOF）C A 基金份额累计净值增长率 -17.23% -28.31% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -4.30% 0.97% -5.51% 0.97% 1.21% 0.00% 过去三个月 2.25% 1.13% 0.88% 1.17% 1.37% -0.04% 过去六个月 -4.73% 1.28% -6.44% 1.31% 1.71% -0.03% 过去一年 -16.45% 1.18% -19.18% 1.20% 2.73% -0.02% 过去三年 -42.28% 1.37% -50.99% 1.41% 8.71% -0.04% 自基金合同生 -17.23% 1.30% -37.96% 1.31% 20.73% -0.01% 效起至今 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -4.31% 0.97% -5.51% 0.97% 1.20% 0.00% 过去三个月 2.21% 1.13% 0.88% 1.17% 1.33% -0.04% 过去六个月 -4.82% 1.28% -6.44% 1.31% 1.62% -0.03% 过去一年 -16.62% 1.17% -19.18% 1.20% 2.56% -0.03% 过去三年 -42.61% 1.37% -50.99% 1.41% 8.38% -0.04% 自基金合同生 -28.31% 1.37% -43.42% 1.38% 15.11% -0.01% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A （2016 年 11 月 2 日至 2024 年 6 月 30 日） 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C （2018 年 8 月 14 日至 2024 年 6 月 30 日） 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日,增设当 期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为-17.23%，同期业绩比较基准收益率为-37.96%；C 类基金份额净值增长率为-28.31%，同期业绩比较基准收益率为-43.42%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从业 说明 理）期限 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 经理，易方达 深证 100ETF 联接、易方达 创业板 ETF 联 接、易方达深 证 100ETF、易 方达创业板 ETF、易方达中 小企业 100 指 数（LOF）、易 硕士研究生，具有基金从 方达中证万得 业资格。曾任招商银行资 并购重组指数 产托管部基金会计，易方 （LOF）、易方 达基金管理有限公司核算 达上证中盘 部基金核算专员、指数与 ETF 联接、易 量化投资部运作支持专 方达上证中盘 员，易方达深证成指 ETF ETF、易方达中 联接、易方达深证成指 证 800ETF、易 ETF、易方达银行分级、易 方达中证 方达生物分级、易方达标 刘树荣 800ETF联接发 2018-08-11 - 17 年 普 500 指数（QDII-LOF）、 起式、易方达 易方达标普医疗保健指数 中证国企一带 （QDII-LOF）、易方达标普 一路 ETF 联接 生物科技指数 发起式、易方 （QDII-LOF）、易方达标普 达中证国企一 信息科技指数 带一路 ETF、 （QDII-LOF）、易方达中证 易方达中证银 浙江新动能 ETF 联接 行 ETF 联接 (QDII)、易方达中证浙江新 （LOF）、易方 动能 ETF(QDII)的基金经 达中证银行 理。 ETF、易方达中 证长江保护主 题 ETF、易方 达中证 1000ETF、易方 达中证 1000ETF联接、 易方达中证港 股通消费主题 ETF 联接发起 式、易方达中 证长江保护主 题 ETF 联接发 起式的基金经 理，易方达中 证港股通消费 主题 ETF、易 方达中证国新 央企科技引领 ETF、易方达创 业板中盘 200ETF、易方 达中证国新央 企科技引领 ETF 联接、易 方达创业板成 长 ETF 的基金 经理助理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究、决策流程和交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31 次，其中 26 次为指数量化投资组合因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易，5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪恒生综合小型股指数，该指数涵盖了恒生综合指数成份股总市值后 5%的上市公司。报告期内，本基金主要采取组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪。 恒生综合小型股指数是反映在香港上市的小市值风格股票走势的宽基指数，其二级市场走势主要受香港股票市场整体走势的影响。2024 年上半年，港股市场整体表现出震荡上行的价格走势。在全球经济增长缓慢的背景下，港股市场受到了国内外多种因素的影响，涉及政策环境、经济发展情况以及地缘政治等方面。年初，市场情绪较为谨慎，港股市场整体震荡下跌。随着国内经济复苏迹象逐渐显现、政策层面的积极支持以及南下资金持续流入等因素共同促进了港股市场的企稳回升。同时，港股市场的估值性价比较高，外资对港股市场的关注度显著提高，为市场带来增量资金并提升整体信心。然而，港股市场在回升过程中并非一帆风顺。外部国际环境、外围市场的波动以及内部的结构性问题等因素，都给港股市场带来了不确定性，导致港股在反弹过程中多次出现反复和波折。在上述背景下，2024 年上半年港币计价的恒生综合小型股指数下跌 7.48%。 本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 0.8277 元，本报告期份额净值增长率为-4.73%，同 期业绩比较基准收益率为-6.44%；C类基金份额净值为0.8195元，本报告期份额净值增长率为-4.82%， 同期业绩比较基准收益率为-6.44%。年化跟踪误差 1.30%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年下半年，港股市场的表现将受到国内宏观经济基础和国际流动性环境的共同影响。尽管全球经济的不确定性和国内经济面临的挑战如需求不足和产能过剩依然存在，中国经济的长期向好趋势并未改变，显示出强大的韧性和活力。随着国内稳增长政策的深入实施，预计经济将逐步实现复苏。证券市场层面，港股市场的走势将受到内外因素的综合影响。内部因素包括对经济增长预期的调整和稳增长政策的执行情况，而外部因素则涉及海外经济体的增长预期及其货币政策变化。尽管这些因素共同作用于港股市场，但国内经济的实际表现和政策力度仍是影响市场的关键变量。从中长期来看，内地与香港市场互联互通机制的不断优化，以及香港在全球新经济企业融资中日益增强的作用，预计将吸引更多的海外资金和港股通南向资金，增加对港股市场优质上市公司的投资。这些积极因素将提升港股市场的流动性和吸引力，为市场的稳健发展提供支持。恒生综合小型股指数成份股市值较小，成份股股价波动较大，投资者在进行指数基金投资时应充分了解指数的特点，并选择与自身风险承受能力相匹配的产品。 作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪误差的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资工具。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A:本报告期内未实施利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C:本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期，本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。 本报告期，本基金均存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。基金资产净值的下滑主要受市场环境影响，基金管理人已按照法律法规及《基金合同》的有关规定向中国证监会报送《关于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）终止基金合同并召开基金份额持有人大会的请示》，拟召开基金份额持有人大会审议终止本基金《基金合同》等事项。请投资者关注相关风险。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资产： 货币资金 6.4.7.1 1,258,484.31 1,291,641.61 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 19,525,854.09 20,832,137.48 其中：股票投资 19,525,854.09 20,832,137.48 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 232,389.79 42,554.59 应收申购款 16,186.80 8,118.76 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 21,032,914.99 22,174,452.44 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 66,162.93 22,115.06 应付管理人报酬 14,077.48 14,834.04 应付托管费 4,399.22 4,635.63 应付销售服务费 697.19 728.15 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 53,467.67 58,009.67 负债合计 138,804.49 100,322.55 净资产： 实收基金 6.4.7.7 25,294,765.78 25,454,033.49 未分配利润 6.4.7.8 -4,400,655.28 -3,379,903.60 净资产合计 20,894,110.50 22,074,129.89 负债和净资产总计 21,032,914.99 22,174,452.44 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 0.8277 元，C 类基金份额净值 0.8195 元； 基金份额总额 25,294,765.78 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 20,250,433.38份，C 类基金份额总额 5,044,332.40 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -968,775.91 -2,192,620.79 1.利息收入 9,188.18 5,673.30 其中：存款利息收入 6.4.7.9 9,188.18 5,673.30 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -2,792,960.80 -1,287,534.59 其中：股票投资收益 6.4.7.10 -3,178,229.59 -1,671,097.31 基金投资收益 6.4.7.11 - - 债券投资收益 6.4.7.12 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 242.95 股利收益 6.4.7.15 385,268.79 383,319.77 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 1,797,482.62 -971,001.87 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 16,871.91 59,044.85 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 642.18 1,197.52 减：二、营业总支出 116,766.64 217,009.83 1．管理人报酬 82,558.44 110,974.13 2．托管费 25,799.53 34,679.46 3．销售服务费 4,119.34 5,255.38 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 6.4.7.18 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.19 4,289.33 66,100.86 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -1,085,542.55 -2,409,630.62 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,085,542.55 -2,409,630.62 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -1,085,542.55 -2,409,630.62 6.3 净资产变动表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 25,454,033.49 -3,379,903.60 22,074,129.89 产 二、本期期初净资 25,454,033.49 -3,379,903.60 22,074,129.89 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -159,267.71 -1,020,751.68 -1,180,019.39 号填列） （一）、综合收益 - -1,085,542.55 -1,085,542.55 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -159,267.71 64,790.87 -94,476.84 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 1,913,218.97 -305,933.60 1,607,285.37 款 2.基金赎回 -2,072,486.68 370,724.47 -1,701,762.21 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 25,294,765.78 -4,400,655.28 20,894,110.50 产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 26,988,834.68 2,259,088.76 29,247,923.44 产 二、本期期初净资 26,988,834.68 2,259,088.76 29,247,923.44 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -1,395,186.81 -2,537,402.06 -3,932,588.87 号填列） （一）、综合收益 - -2,409,630.62 -2,409,630.62 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -1,395,186.81 -127,771.44 -1,522,958.25 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 1,550,774.44 99,610.16 1,650,384.60 款 2.基金赎回 -2,945,961.25 -227,381.60 -3,173,342.85 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 25,593,647.87 -278,313.30 25,315,334.57 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2434 号《关于准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构监管部函[2016]2193 号《关于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)延期募集备案的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》 于 2016 年 11 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 399,318,394.11 份基金份额，其 中认购资金利息折合 86,452.09 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式型基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产 托管人为香港上海汇丰银行有限公司。自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确 认日为 2018 年 8 月 14 日。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规 定缴纳印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 1,258,484.31 等于：本金 1,257,863.80 加：应计利息 620.51 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 1,258,484.31 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 25,502,627.13 - 19,525,854.09 -5,976,773.04 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 - 市场 - - - 债券 银 行 间 - 市场 - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 25,502,627.13 - 19,525,854.09 -5,976,773.04 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 144.95 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 - 其中：交易所市场 - 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 53,322.72 合计 53,467.67 6.4.7.7 实收基金 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 20,378,736.30 20,378,736.30 本期申购 1,308,176.43 1,308,176.43 本期赎回（以“-”号填列） -1,436,479.35 -1,436,479.35 本期末 20,250,433.38 20,250,433.38 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 5,075,297.19 5,075,297.19 本期申购 605,042.54 605,042.54 本期赎回（以“-”号填列） -636,007.33 -636,007.33 本期末 5,044,332.40 5,044,332.40 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,488,029.53 -7,162,404.26 -2,674,374.73 本期期初 4,488,029.53 -7,162,404.26 -2,674,374.73 本期利润 -2,302,104.32 1,428,581.68 -873,522.64 本期基金份额交易产生的 -60,349.59 118,317.83 57,968.24 变动数 其中：基金申购款 160,476.16 -359,360.52 -198,884.36 基金赎回款 -220,825.75 477,678.35 256,852.60 本期已分配利润 - - - 本期末 2,125,575.62 -5,615,504.75 -3,489,929.13 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 261,416.20 -966,945.07 -705,528.87 本期期初 261,416.20 -966,945.07 -705,528.87 本期利润 -580,920.85 368,900.94 -212,019.91 本期基金份额交易产生的 -837.28 7,659.91 6,822.63 变动数 其中：基金申购款 -18,688.86 -88,360.38 -107,049.24 基金赎回款 17,851.58 96,020.29 113,871.87 本期已分配利润 - - - 本期末 -320,341.93 -590,384.22 -910,726.15 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 5,611.97 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 3,576.21 合计 9,188.18 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -3,178,229.59 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -3,178,229.59 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 3,165,135.59 减：卖出股票成本总额 6,335,052.71 减：交易费用 8,312.47 买卖股票差价收入 -3,178,229.59 6.4.7.11 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.12 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资产生的股利收益 385,268.79 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 385,268.79 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 1.交易性金融资产 1,797,482.62 ——股票投资 1,797,482.62 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 1,797,482.62 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金赎回费收入 642.18 合计 642.18 6.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 3,322.72 信息披露费 - 证券出借违约金 - 银行汇划费 730.00 其他 236.61 合计 4,289.33 注：本报告期内，基金管理人自主承担本基金的审计费 655.42 元。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 香港上海汇丰银行有限公司 境外托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的管 82,558.44 110,974.13 理费 其中：应支付销售机构的客 20,131.93 28,033.21 户维护费 应支付基金管理人的净管理 62,426.51 82,940.92 费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令，基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 25,799.53 34,679.46 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令，基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 合计 型股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 易方达基金管理有限 - 1,688.51 1,688.51 公司 合计 - 1,688.51 1,688.51 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 合计 型股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 易方达基金管理有限 - 2,087.47 2,087.47 公司 合计 - 2,087.47 2,087.47 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%，按 C 类份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 无。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 汇丰银行-活 744,614.21 5,328.25 1,499,063.82 5,319.22 期存款 招商银行-活 513,870.10 283.72 177,808.13 348.45 期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本报告期内，基金管理人自主承担本基金的审计费 655.42 元。 6.4.11 利润分配情况 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额 价 1387 China 2022-10 重大事 HK Dili -28 项停牌 0.60 - - 144,000 275,297.10 86,741.11 - Group Redco 1622 Propert 2023-03 重大事 HK ies -29 项停牌 1.21 - - 34,742 85,522.13 42,172.08 - Group Ltd Sinic 2103 Holdin 2021-09 重大事 0.00 - - 36,000 130,260.06 0.00 - HK gs -20 项停牌 Group Co Ltd Venus 2500 MedTe 2023-11 重大事 HK ch -23 项停牌 5.13 - - 13,223 137,937.65 67,824.23 - Hangzh ou Inc New 6606 Horizo 2024-03 重大事 HK n -28 项停牌 12.91 - - 11,927 339,118.12 153,921.46 - Health Ltd 注：根据香港联合交易所有限公司于 2023 年 4 月 6 日发布的《关于新力控股（集团）有限公司 取消上市地位》的通告，由 2023 年 4 月 13 日上午 9 时起，新力控股（集团）有限公司的上市地位 将根据除牌程序予以取消。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理； 从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方 式进行限制以控制相应的信用风险。于 2024 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策 性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金 融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波 动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因 素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024年 6月 30日 资产 货币资金 1,258,484.31 - - - 1,258,484.31 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 19,525,854.09 19,525,854.09 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 232,389.79 232,389.79 应收申购款 2,738.02 - - 13,448.78 16,186.80 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,261,222.33 - - 19,771,692.66 21,032,914.99 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 66,162.93 66,162.93 应付管理人报酬 - - - 14,077.48 14,077.48 应付托管费 - - - 4,399.22 4,399.22 应付销售服务费 - - - 697.19 697.19 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 53,467.67 53,467.67 负债总计 - - - 138,804.49 138,804.49 利率敏感度缺口 1,261,222.33 - - 19,632,888.17 20,894,110.50 上年度末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 1,291,641.61 - - - 1,291,641.61 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 20,832,137.48 20,832,137.48 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 42,554.59 42,554.59 应收申购款 1,701.40 - - 6,417.36 8,118.76 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,293,343.01 - - 20,881,109.43 22,174,452.44 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 22,115.06 22,115.06 应付管理人报酬 - - - 14,834.04 14,834.04 应付托管费 - - - 4,635.63 4,635.63 应付销售服务费 - - - 728.15 728.15 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 58,009.67 58,009.67 负债总计 - - - 100,322.55 100,322.55 利率敏感度缺口 1,293,343.01 - - 20,780,786.88 22,074,129.89 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 货币资金 - 759,996.69 - 759,996.69 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资 - 19,525,854.0 - 19,525,854.09 产 9 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 - 232,389.79 - 232,389.79 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 20,518,240.5 资产合计 - - 20,518,240.57 7 以 外 币 计 价 的负债 应付清算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资 产 负 债 表 20,518,240.5 外 汇 风 险 敞 - - 20,518,240.57 7 口净额 上年度末 2023年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 货币资金 - 1,233,384.36 - 1,233,384.36 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资 - 20,832,137.4 - 20,832,137.48 产 8 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 - 42,554.59 - 42,554.59 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 22,108,076.4 资产合计 - - 22,108,076.43 3 以 外 币 计 价 的负债 应付清算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资 产 负 债 表 - 22,108,076.4 - 22,108,076.43 外 汇 风 险 敞 3 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -1,025,912.03 -1,105,403.82 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 1,025,912.03 1,105,403.82 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 19,525,854.09 93.45 20,832,137.48 94.37 资 交易性金融资产—基金投 - - - - 资 交易性金融资产－贵金属 - - - - 投资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 19,525,854.09 93.45 20,832,137.48 94.37 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 976,292.70 1,041,606.86 2.业绩比较基准下降 5% -976,292.70 -1,041,606.86 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 19,175,195.21 第二层次 350,658.88 第三层次 - 合计 19,525,854.09 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应 属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 19,525,854.09 92.83 其中：普通股 19,451,826.57 92.48 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 74,027.52 0.35 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,258,484.31 5.98 8 其他各项资产 248,576.59 1.18 9 合计 21,032,914.99 100.00 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 19,525,854.09 93.45 合计 19,525,854.09 93.45 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 1,392,427.93 6.66 材料 2,548,959.03 12.20 工业 2,937,547.99 14.06 非必需消费品 2,208,054.70 10.57 必需消费品 987,399.97 4.73 保健 3,181,162.77 15.23 金融 1,497,800.27 7.17 信息技术 1,902,385.72 9.10 电信服务 981,620.92 4.70 公用事业 683,872.86 3.27 房地产 1,204,621.93 5.77 合计 19,525,854.09 93.45 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） Aluminu m 中国铝业 香港证 1 Corporati 股份有限 2600 HK 券交易 中国香港 136,427 663,660.66 3.18 on of 公司 所 China Limited China 中海油田 香港证 2 Oilfield 服务股份 2883 HK 券交易 中国香港 62,976 431,077.02 2.06 Services 有限公司 所 Limited COSCO SHIPPIN 中远海运 香港证 3 G Energy 能源运输 1138 HK 券交易 中国香港 44,202 409,070.73 1.96 Transport 股份有限 所 ation Co., 公司 Ltd. China Gold 中国黄金 香港证 4 Internatio 国际资源 2099 HK 券交易 中国香港 8,245 377,004.83 1.80 nal 有限公司 所 Resources Corp. Ltd. China Railway Constructi 中国铁建 香港证 5 on 股份有限 1186 HK 券交易 中国香港 71,609 364,033.49 1.74 Corporati 公司 所 on Limited Shandong 山东黄金 香港证 6 Gold 矿业股份 1787 HK 券交易 中国香港 25,244 358,036.84 1.71 Mining 有限公司 所 Co.,Ltd. Jiangsu 江苏宁沪 Expressw 高速公路 香港证 7 ay 股份有限 177 HK 券交易 中国香港 41,792 317,728.88 1.52 Company 公司 所 Limited China Communi cations 中国通信 香港证 8 Services 服务股份 552 HK 券交易 中国香港 81,871 314,579.72 1.51 Corporati 有限公司 所 on Limited Zhejiang 浙江沪杭 香港证 9 Expressw 甬高速公 576 HK 券交易 中国香港 60,992 293,360.76 1.40 ay Co., 路股份有 所 Ltd. 限公司 Chongqin 重庆农村 g Rural 商业银行 香港证 10 Commerci 股份有限 3618 HK 券交易 中国香港 82,749 289,254.46 1.38 al Bank 公司 所 Co.,Ltd. Hisense Home 海信家电 香港证 11 Appliance 集团股份 921 HK 券交易 中国香港 12,000 281,470.51 1.35 s Group 有限公司 所 Co., Ltd. First 第一太平 香港证 12 Pacific 有限公司 142 HK 券交易 中国香港 79,988 265,002.52 1.27 Co. Ltd. 所 The United Laboratori 联邦制药 香港证 13 es 国际控股 3933 HK 券交易 中国香港 34,542 259,772.53 1.24 Internatio 有限公司 所 nal Holdings Ltd Fu Shou Yuan 福寿园国 香港证 14 Internatio 际集团有 1448 HK 券交易 中国香港 55,879 248,878.27 1.19 nal Group 限公司 所 Limited Meitu, 香港证 15 Inc. 美图公司 1357 HK 券交易 中国香港 100,168 241,352.31 1.16 所 Fufeng 阜丰集团 香港证 16 Group Ltd 有限公司 546 HK 券交易 中国香港 48,427 234,693.26 1.12 所 Zoomlion Heavy Industry 中联重科 香港证 17 Science 股份有限 1157 HK 券交易 中国香港 48,987 225,782.75 1.08 and 公司 所 Technolog y Co., Ltd CGN 中广核矿 香港证 18 Mining 业有限公 1164 HK 券交易 中国香港 91,624 218,257.05 1.04 Company 司 所 Limited Cowell e 高伟电子 香港证 19 Holdings 控股有限 1415 HK 券交易 中国香港 9,347 209,431.63 1.00 Inc. 公司 所 China 新天绿色 香港证 20 Suntien 能源股份 956 HK 券交易 中国香港 64,049 206,935.09 0.99 Green 有限公司 所 Energy Corporati on Limited Fit Hon 鸿腾六零 香港证 21 Teng 八八精密 6088 HK 券交易 中国香港 63,345 200,613.59 0.96 Limited 科技股份 所 有限公司 Shougang Fushan 首钢福山 香港证 22 Resources 资源集团 639 HK 券交易 中国香港 68,172 199,101.51 0.95 Group 有限公司 所 Limited Keymed 康诺亚生 香港证 23 Bioscienc 物医药科 2162 HK 券交易 中国香港 6,421 197,785.74 0.95 es Inc. 技有限公 所 司 China Railway Signal & 中国铁路 香港证 24 Communi 通信信号 3969 HK 券交易 中国香港 64,428 197,575.21 0.95 cation 股份有限 所 Corporati 公司 on Limited Gushengt 固生堂控 香港证 25 ang 股有限公 2273 HK 券交易 中国香港 5,552 190,019.98 0.91 Holdings 司 所 Limited Luk Fook 六福集团 香港证 26 Holdings (国际)有限 590 HK 券交易 中国香港 12,471 189,169.38 0.91 (Internatio 公司 所 nal) Ltd. Ascentage Pharma 亚盛医药 香港证 27 Group 集团 6855 HK 券交易 中国香港 7,961 185,642.35 0.89 Internatio 所 nal TCL Electronic TCL 电子 香港证 28 s 控股有限 1070 HK 券交易 中国香港 30,579 176,383.88 0.84 Holdings 公司 所 Limited China 招商证券 香港证 29 Merchants 股份有限 6099 HK 券交易 中国香港 30,651 172,603.00 0.83 Securities 公司 所 Co., Ltd Flat Glass 福莱特玻 香港证 30 Group 璃集团股 6865 HK 券交易 中国香港 15,654 164,301.57 0.79 Co., Ltd. 份有限公 所 司 China Energy Engineeri 中国能源 香港证 31 ng 建设股份 3996 HK 券交易 中国香港 206,047 161,727.28 0.77 Corporati 有限公司 所 on Limited Shanghai 上海实业 香港证 32 Industrial 控股有限 363 HK 券交易 中国香港 15,161 161,341.07 0.77 Holdings 公司 所 Ltd. China 中信建投 香港证 33 Securities 证券股份 6066 HK 券交易 中国香港 30,523 161,296.27 0.77 Co.,Ltd. 有限公司 所 Datang Internatio 大唐国际 香港证 34 nal Power 发电股份 991 HK 券交易 中国香港 105,489 160,783.76 0.77 Generatio 有限公司 所 n Co.,Ltd. Johnson 德昌电机 香港证 35 Electric 控股有限 179 HK 券交易 中国香港 14,618 156,896.70 0.75 Holdings 公司 所 Ltd. New 香港证 36 Horizon 诺辉健康 6606 HK 券交易 中国香港 11,927 153,921.46 0.74 Health 所 Limited Beijing Capital 北京首都 Internatio 国际机场 香港证 37 nal 股份有限 694 HK 券交易 中国香港 65,198 153,522.67 0.73 Airport 公司 所 Company Limited China Datang 中国大唐 香港证 38 Corporati 集团新能 1798 HK 券交易 中国香港 81,268 149,826.79 0.72 on 源股份有 所 Renewabl 限公司 e Power Co.,Limit ed ANE 安能物流 香港证 39 (Cayman) 集团有限 9956 HK 券交易 中国香港 24,215 149,178.69 0.71 Inc. 公司 所 COFCO 中粮家佳 香港证 40 Joycome 康食品有 1610 HK 券交易 中国香港 94,522 143,205.44 0.69 Foods 限公司 所 Limited China Water 中国水务 香港证 41 Affairs 集团有限 855 HK 券交易 中国香港 31,235 143,107.95 0.68 Group 公司 所 Limited PAX 百富环球 香港证 42 Global 科技有限 327 HK 券交易 中国香港 26,332 140,831.56 0.67 Technolog 公司 所 y Limited Poly 保利物业 香港证 43 Property 服务股份 6049 HK 券交易 中国香港 5,257 138,661.01 0.66 Services 有限公司 所 Co., Ltd. Citic Telecom 中信国际 香港证 44 Internatio 电讯集团 1883 HK 券交易 中国香港 57,224 136,835.26 0.65 nal 有限公司 所 Holdings Limited Sichuan Kelun-Bio 四川科伦 香港证 45 tech 博泰生物 6990 HK 券交易 中国香港 900 136,190.11 0.65 Biopharm 医药股份 所 aceutical 有限公司 Co., Ltd. Tianneng 天能动力 香港证 46 Power 国际有限 819 HK 券交易 中国香港 25,835 132,278.68 0.63 Internatio 公司 所 nal Ltd 荣昌生物 香港证 47 Remegen 制药(烟台) 9995 HK 券交易 中国香港 5,883 131,547.76 0.63 Co., Ltd. 股份有限 所 公司 48 Sinopec 中石化冠 934 HK 香港证 中国香港 34,382 127,088.04 0.61 Kantons 德控股有 券交易 Holdings 限公司 所 Ltd. NetDrago 网龙网络 香港证 49 n Websoft 控股有限 777 HK 券交易 中国香港 11,795 127,027.72 0.61 Holdings 公司 所 Limited Livzon Pharmace 丽珠医药 香港证 50 utical 集团股份 1513 HK 券交易 中国香港 5,344 125,348.20 0.60 Group 有限公司 所 Inc. Genertec Universal 通用环球 香港证 51 Medical 医疗集团 2666 HK 券交易 中国香港 32,297 125,276.51 0.60 Group 有限公司 所 Company Limited Shanghai Electric 上海电气 香港证 52 Group 集团股份 2727 HK 券交易 中国香港 89,707 125,266.89 0.60 Company 有限公司 所 Limited Maoyan 香港证 53 Entertain 猫眼娱乐 1896 HK 券交易 中国香港 15,950 117,185.83 0.56 ment 所 China 中国光大 香港证 54 Everbrigh 控股有限 165 HK 券交易 中国香港 32,000 115,362.75 0.55 t Ltd. 公司 所 Shanghai Fudan 上海复旦 香港证 55 Microelec 微电子集 1385 HK 券交易 中国香港 10,259 113,856.32 0.54 tronics 团股份有 所 Group 限公司 CO.,LTD. Skyworth 创维集团 香港证 56 Group 有限公司 751 HK 券交易 中国香港 40,503 113,856.14 0.54 Limited 所 Dah Sing 大新金融 香港证 57 Financial 集团有限 440 HK 券交易 中国香港 5,602 111,204.13 0.53 Holdings 公司 所 Ltd. Baic 北京汽车 香港证 58 Motor 股份有限 1958 HK 券交易 中国香港 60,457 110,355.79 0.53 Corporati 公司 所 on Limited China Overseas 中国海外 香港证 59 Grand 宏洋集团 81 HK 券交易 中国香港 60,951 109,032.37 0.52 Oceans 有限公司 所 Group Limited Yuexiu Transport 越秀交通 香港证 60 Infrastruct 基建有限 1052 HK 券交易 中国香港 29,347 108,744.75 0.52 ure 公司 所 Limited Sinopec Shanghai 中国石化 香港证 61 Petroche 上海石油 338 HK 券交易 中国香港 107,707 108,132.23 0.52 mical 化工股份 所 Company 有限公司 Limited Everest 云顶新耀 香港证 62 Medicines 有限公司 1952 HK 券交易 中国香港 5,981 106,882.11 0.51 Limited 所 Hangzhou 杭州泰格 香港证 63 Tigermed 医药科技 3347 HK 券交易 中国香港 4,209 106,024.58 0.51 Consultin 股份有限 所 g Co., Ltd 公司 Bairong 香港证 64 Inc. 百融云创 6608 HK 券交易 中国香港 12,918 104,931.00 0.50 所 Towngas Smart 港华智慧 香港证 65 Energy 能源有限 1083 HK 券交易 中国香港 40,364 102,781.97 0.49 Company 公司 所 Limited Greentow n Managem 绿城管理 香港证 66 ent 控股有限 9979 HK 券交易 中国香港 20,635 102,075.68 0.49 Holdings 公司 所 Company Limited Bank of 重庆银行 香港证 67 Chongqin 股份有限 1963 HK 券交易 中国香港 21,500 98,898.00 0.47 g Co., 公司 所 Ltd. Poly Property 保利置业 香港证 68 Group 集团有限 119 HK 券交易 中国香港 72,436 97,844.11 0.47 Co.,Limit 公司 所 ed Xinte 新特能源 香港证 69 Energy 股份有限 1799 HK 券交易 中国香港 13,050 96,474.84 0.46 Co., Ltd. 公司 所 Sunac 融创服务 香港证 70 Services 控股有限 1516 HK 券交易 中国香港 58,079 95,943.65 0.46 Holdings 公司 所 Limited Canvest Environm ental 粤丰环保 香港证 71 Protection 电力有限 1381 HK 券交易 中国香港 25,000 95,831.40 0.46 Group 公司 所 Company Limited EEKA 赢家时尚 香港证 72 Fashion 控股有限 3709 HK 券交易 中国香港 9,670 95,669.67 0.46 Holdings 公司 所 Limited 香港证 73 ZX Inc. 中旭未来 9890 HK 券交易 中国香港 6,400 94,509.84 0.45 所 AsiaInfo 亚信科技 香港证 74 Technolog 控股有限 1675 HK 券交易 中国香港 14,583 93,433.48 0.45 ies 公司 所 Limited China Resources 华润医疗 香港证 75 Medical 控股有限 1515 HK 券交易 中国香港 28,945 93,253.85 0.45 Holdings 公司 所 Company Limited VSTECS 伟仕佳杰 香港证 76 Holdings 控股有限 856 HK 券交易 中国香港 22,953 92,802.94 0.44 Limited 公司 所 Tianqi 天齐锂业 香港证 77 Lithium 股份有限 9696 HK 券交易 中国香港 4,519 92,386.58 0.44 Corporati 公司 所 on 78 Global 环球新材 6616 HK 香港证 中国香港 25,393 91,080.44 0.44 New 国际控股 券交易 Material 有限公司 所 Internatio nal Holdings Limited 361 Degrees 361 度国际 香港证 79 Internatio 有限公司 1361 HK 券交易 中国香港 24,565 90,352.54 0.43 nal 所 Limited Shanghai 上海上美 香港证 80 Chicmax 化妆品股 2145 HK 券交易 中国香港 2,391 90,343.82 0.43 Cosmetic 份有限公 所 Co., Ltd. 司 Kingsoft 金山云控 香港证 81 Cloud 股有限公 3896 HK 券交易 中国香港 72,150 90,214.31 0.43 Holdings 司 所 Limited iDreamSk y 创梦天地 香港证 82 Technolog 科技控股 1119 HK 券交易 中国香港 32,364 87,727.79 0.42 y 有限公司 所 Holdings Limited Lonking 中国龙工 香港证 83 Holdings 控股有限 3339 HK 券交易 中国香港 65,718 87,570.08 0.42 Limited 公司 所 China Dili 中国地利 香港证 84 Group 集团 1387 HK 券交易 中国香港 144,000 86,741.11 0.42 所 Cafe De 大家乐集 香港证 85 Coral 团有限公 341 HK 券交易 中国香港 11,444 83,975.47 0.40 Holdings 司 所 Ltd. Viva 香港证 86 Goods 非凡领越 933 HK 券交易 中国香港 132,493 83,437.36 0.40 Company 有限公司 所 Limited China 渤海银行 香港证 87 Bohai 股份有限 9668 HK 券交易 中国香港 95,857 83,112.43 0.40 Bank Co., 公司 所 Ltd. 88 Yidu Tech 医渡科技 2158 HK 香港证 中国香港 23,493 81,906.88 0.39 Inc. 有限公司 券交易 所 Huitongda 汇通达网 香港证 89 Network 络股份有 9878 HK 券交易 中国香港 3,428 81,032.48 0.39 Co., Ltd. 限公司 所 Digital 神州数码 香港证 90 China 控股有限 861 HK 券交易 中国香港 26,524 80,854.47 0.39 Holdings 公司 所 Ltd. Super Hi Internatio 特海国际 香港证 91 nal 控股有限 9658 HK 券交易 中国香港 6,050 80,396.16 0.38 Holding 公司 所 Ltd. Ak 爱康医疗 香港证 92 Medical 控股有限 1789 HK 券交易 中国香港 20,278 79,766.57 0.38 Holdings 公司 所 Limited Tiangong Internatio 天工国际 香港证 93 nal 有限公司 826 HK 券交易 中国香港 47,181 78,371.30 0.38 Company 所 Limited Linklogis 联易融科 香港证 94 Inc. 技集团 9959 HK 券交易 中国香港 39,203 77,642.15 0.37 所 Pharmaro 康龙化成 香港证 95 n Beijing (北京)新药 3759 HK 券交易 中国香港 9,820 75,733.27 0.36 Co., Ltd. 技术股份 所 有限公司 Beijing Tong Ren Tang 北京同仁 香港证 96 Chinese 堂国药有 3613 HK 券交易 中国香港 9,177 75,464.74 0.36 Medicine 限公司 所 Company Limited Shui On 瑞安房地 香港证 97 Land 产有限公 272 HK 券交易 中国香港 124,125 74,769.03 0.36 Limited 司 所 Ming 明源云集 香港证 98 Yuan 团控股有 909 HK 券交易 中国香港 40,000 74,109.62 0.35 Cloud 限公司 所 Group Holdings Limited Yuexiu Real 越秀房地 香港证 99 Estate 产投资信 405 HK 券交易 中国香港 85,379 74,027.52 0.35 Investmen 托基金 所 t Trust Theme Internatio 荣晖国际 香港证 100 nal 集团有限 990 HK 券交易 中国香港 163,332 73,044.23 0.35 Holdings 公司 所 Ltd. China Yongda 中国永达 Automobi 汽车服务 香港证 101 les 控股有限 3669 HK 券交易 中国香港 46,500 72,996.15 0.35 Services 公司 所 Holdings Limited Lepu 乐普生物 香港证 102 Biopharm 科技股份 2157 HK 券交易 中国香港 21,908 70,782.28 0.34 a Co., Ltd. 有限公司 所 HKBN 香港宽频 香港证 103 Ltd. 有限公司 1310 HK 券交易 中国香港 31,396 70,490.07 0.34 所 West 中国西部 香港证 104 China 水泥有限 2233 HK 券交易 中国香港 74,842 70,356.00 0.34 Cement 公司 所 Limited Vobile 阜博集团 香港证 105 Group 有限公司 3738 HK 券交易 中国香港 61,646 70,328.84 0.34 Limited 所 China Shineway 中国神威 香港证 106 Pharmace 药业集团 2877 HK 券交易 中国香港 10,000 70,185.09 0.34 utical 有限公司 所 Group Ltd China Modern 中国现代 香港证 107 Dairy 牧业控股 1117 HK 券交易 中国香港 109,103 69,703.29 0.33 Holdings 有限公司 所 Ltd. 108 Sihuan 四环医药 460 HK 香港证 中国香港 144,715 68,680.81 0.33 Pharmace 控股集团 券交易 utical 有限公司 所 Holdings Group Ltd. Shenzhen Pagoda 深圳百果 Industrial 园实业(集 香港证 109 (Group) 团)股份有 2411 HK 券交易 中国香港 30,414 68,562.88 0.33 Corporati 限公司 所 on Limited Beisen 北森控股 香港证 110 Holding 有限公司 9669 HK 券交易 中国香港 18,440 68,497.36 0.33 Limited 所 A-Living 雅生活智 Smart 慧城市服 香港证 111 City 务股份有 3319 HK 券交易 中国香港 26,750 68,359.73 0.33 Services 限公司 所 Co., Ltd. ADICON 艾迪康控 香港证 112 Holdings 股有限公 9860 HK 券交易 中国香港 7,324 68,181.58 0.33 Limited 司 所 Venus 杭州启明 香港证 113 Medtech 医疗器械 2500 HK 券交易 中国香港 13,223 67,824.23 0.32 (Hangzho 股份有限 所 u) Inc. 公司 Radiance Holdings 金辉控股 香港证 114 (Group) (集团)有限 9993 HK 券交易 中国香港 27,345 66,635.82 0.32 Company 公司 所 Limited Ocumensi 香港证 115 on 欧康维视 1477 HK 券交易 中国香港 10,627 66,438.49 0.32 Therapeut 生物 所 ics Sinofert 中化化肥 香港证 116 Holdings 控股有限 297 HK 券交易 中国香港 72,621 66,279.73 0.32 Limited 公司 所 Jinchuan Group 金川集团 香港证 117 Internatio 国际资源 2362 HK 券交易 中国香港 86,421 65,466.02 0.31 nal 有限公司 所 Resources Co. Ltd Health and Happiness 健合 香港证 118 (H&H) (H&H)国 1112 HK 券交易 中国香港 7,857 64,108.09 0.31 Internatio 际控股有 所 nal 限公司 Holdings Limited Kangji 康基医疗 香港证 119 Medical 控股有限 9997 HK 券交易 中国香港 12,387 63,083.95 0.30 Holdings 公司 所 Limited Q Technolog 丘钛科技 香港证 120 y (Group) (集团)有限 1478 HK 券交易 中国香港 16,429 61,777.01 0.30 Company 公司 所 Limited SY 盛业控股 香港证 121 Holdings 集团有限 6069 HK 券交易 中国香港 15,503 61,690.85 0.30 Group 公司 所 Limited Star Plus 巨星传奇 香港证 122 Legend 集团有限 6683 HK 券交易 中国香港 5,500 61,240.83 0.29 Holdings 公司 所 Limited Huaxin 华新水泥 香港证 123 Cement 股份有限 6655 HK 券交易 中国香港 8,859 60,964.16 0.29 Co.,Ltd. 公司 所 CMGE 中手游科 香港证 124 Technolog 技集团有 302 HK 券交易 中国香港 71,226 59,155.96 0.28 y Group 限公司 所 Limited BOE 京东方精 香港证 125 Varitronix 电有限公 710 HK 券交易 中国香港 13,550 58,866.03 0.28 Limited 司 所 Zhou Hei Ya Internatio 周黑鸭国 香港证 126 nal 际控股有 1458 HK 券交易 中国香港 37,000 58,420.65 0.28 Holdings 限公司 所 Company Limited CanSino 康希诺生 香港证 127 Biologics 物股份公 6185 HK 券交易 中国香港 3,224 57,496.07 0.28 Inc. 司 所 C-Mer 希玛医疗 香港证 128 Medical 控股有限 3309 HK 券交易 中国香港 22,248 56,448.75 0.27 Holdings 公司 所 Limited CIFI 旭辉控股 香港证 129 Holdings (集团)有限 884 HK 券交易 中国香港 196,000 56,348.86 0.27 (Group) 公司 所 Co. Ltd. Arrail 瑞尔集团 香港证 130 Group 有限公司 6639 HK 券交易 中国香港 11,864 56,089.22 0.27 Limited 所 Rept 瑞浦兰钧 香港证 131 Battero 能源股份 666 HK 券交易 中国香港 4,200 56,042.20 0.27 Energy 有限公司 所 Co., Ltd. Shanghai 上海君实 Junshi 生物医药 香港证 132 Bioscienc 科技股份 1877 HK 券交易 中国香港 5,236 55,911.87 0.27 es 有限公司 所 Co.,Ltd. Carsgen Therapeut 科济药业 香港证 133 ics 控股有限 2171 HK 券交易 中国香港 12,690 55,593.16 0.27 Holdings 公司 所 Limited Guotai Junan 国泰君安 香港证 134 Internatio 国际控股 1788 HK 券交易 中国香港 98,332 53,847.39 0.26 nal 有限公司 所 Holdings Limited Value 香港证 135 Partners 惠理集团 806 HK 券交易 中国香港 37,720 53,705.01 0.26 Group 有限公司 所 Limited Medlive 医脉通科 香港证 136 Technolog 技有限公 2192 HK 券交易 中国香港 7,433 50,608.27 0.24 y Co., 司 所 Ltd. Ainnovati 创新奇智 on 科技集团 香港证 137 Technolog 股份有限 2121 HK 券交易 中国香港 10,673 50,361.14 0.24 y Group 公司 所 Co., Ltd Nissin 香港证 138 Foods 日清食品 1475 HK 券交易 中国香港 11,196 49,559.07 0.24 Company 有限公司 所 Limited China Youran 中国优然 香港证 139 Dairy 牧业集团 9858 HK 券交易 中国香港 45,256 49,152.05 0.24 Group 有限公司 所 Limited Citycham p Watch 冠城钟表 香港证 140 & 珠宝集团 256 HK 券交易 中国香港 51,598 47,092.46 0.23 Jewellery 有限公司 所 Group Limited Guangzho 广州富力 香港证 141 u R&F 地产股份 2777 HK 券交易 中国香港 58,184 46,730.97 0.22 Properties 有限公司 所 Co.,Ltd. Laekna, 来凯医药 香港证 142 Inc. 有限公司 2105 HK 券交易 中国香港 9,500 45,173.10 0.22 所 Gemdale Properties and 金地商置 香港证 143 Investmen 集团有限 535 HK 券交易 中国香港 200,000 44,903.86 0.21 t 公司 所 Corporati on Limited MicroPort 微创脑科 香港证 144 NeuroTec 学有限公 2172 HK 券交易 中国香港 7,635 43,482.27 0.21 h Limited 司 所 Asia Cement 亚洲水泥 香港证 145 (China) (中国)控股 743 HK 券交易 中国香港 16,306 43,158.26 0.21 Holdings 公司 所 Corporati on Logan 香港证 146 Group 龙光集团 3380 HK 券交易 中国香港 58,540 42,742.63 0.20 Company 有限公司 所 Limited 147 Redco 力高地产 1622 HK 香港证 中国香港 34,742 42,172.08 0.20 Properties 集团有限 券交易 Group 公司 所 Limited Agile 雅居乐集 香港证 148 Group 团控股有 3383 HK 券交易 中国香港 87,048 40,517.95 0.19 Holdings 限公司 所 Limited China 中国东方 香港证 149 Oriental 集团控股 581 HK 券交易 中国香港 38,365 40,267.21 0.19 Group Co. 有限公司 所 Ltd. Peijia 沛嘉医疗 香港证 150 Medical 有限公司 9996 HK 券交易 中国香港 18,710 38,933.83 0.19 Limited 所 China East 中国东方 香港证 151 Education 教育控股 667 HK 券交易 中国香港 18,738 38,650.06 0.18 Holdings 有限公司 所 Limited Canggang 沧港铁路 香港证 152 Railway 有限公司 2169 HK 券交易 中国香港 48,000 38,113.52 0.18 Limited 所 Texhong 天虹国际 香港证 153 Internatio 集团有限 2678 HK 券交易 中国香港 9,468 37,762.28 0.18 nal Group 公司 所 Limited Jinke 金科智慧 Smart 服务集团 香港证 154 Services 股份有限 9666 HK 券交易 中国香港 5,343 36,036.96 0.17 Group 公司 所 Co., Ltd. Fosun 复星旅游 香港证 155 Tourism 文化集团 1992 HK 券交易 中国香港 10,721 35,421.13 0.17 Group 所 Lepu Scientech 乐普心泰 Medical 医疗科技 香港证 156 Technolog(上海)股份 2291 HK 券交易 中国香港 2,000 35,010.40 0.17 y 有限公司 所 (Shanghai ) Co., Ltd. China 中国科培 香港证 157 Kepei 教育集团 1890 HK 券交易 中国香港 24,968 34,637.45 0.17 Education 有限公司 所 Group Limited Shiyue 十月稻田 香港证 158 Daotian 集团股份 9676 HK 券交易 中国香港 1,800 34,252.88 0.16 Group 有限公司 所 Co., Ltd. Beijing Fourth 北京第四 香港证 159 Paradigm 范式智能 6682 HK 券交易 中国香港 700 34,179.87 0.16 Technolog 技术股份 所 y Co., 有限公司 Ltd. Shimao 世茂集团 香港证 160 Group 控股有限 813 HK 券交易 中国香港 52,000 34,170.74 0.16 Holdings 公司 所 Limited JF Wealth 九方财富 香港证 161 Holdings 控股有限 9636 HK 券交易 中国香港 4,000 33,331.07 0.16 Ltd 公司 所 Yixin 易鑫集团 香港证 162 Group 有限公司 2858 HK 券交易 中国香港 56,111 33,287.40 0.16 Limited 所 China Chunlai 中国春来 香港证 163 Education 教育集团 1969 HK 券交易 中国香港 8,000 32,929.49 0.16 Group 有限公司 所 Co.,Ltd. Tian Lun 天伦燃气 香港证 164 Gas 控股有限 1600 HK 券交易 中国香港 8,533 31,540.99 0.15 Holdings 公司 所 Limited Microport Cardioflo 微创心通 香港证 165 w 医疗科技 2160 HK 券交易 中国香港 41,207 31,215.31 0.15 Medtech 有限公司 所 Corporati on Jenscare 宁波健世 香港证 166 Scientific 科技股份 9877 HK 券交易 中国香港 8,525 31,044.58 0.15 Co., Ltd. 有限公司 所 Shandong 山东博安 Boan 生物技术 香港证 167 Biotechno 股份有限 6955 HK 券交易 中国香港 3,600 29,570.83 0.14 logy Co., 公司 所 Ltd. Ubtech 深圳市优 香港证 168 Robotics 必选科技 9880 HK 券交易 中国香港 200 27,928.01 0.13 Corp Ltd 股份有限 所 公司 Xiabuxiab u Catering 呷哺呷哺 Managem 餐饮管理 香港证 169 ent (中国)控股 520 HK 券交易 中国香港 22,221 27,784.51 0.13 (China) 有限公司 所 Holdings Co., Ltd. Gaush 高视医疗 香港证 170 Meditech 科技有限 2407 HK 券交易 中国香港 2,515 27,085.60 0.13 Ltd 公司 所 China South 华南城控 香港证 171 City 股有限公 1668 HK 券交易 中国香港 157,031 26,514.02 0.13 Holdings 司 所 Limited ClouDr 智云健康 香港证 172 Group 科技集团 9955 HK 券交易 中国香港 15,144 25,846.44 0.12 Limited 所 Cutia 香港证 173 Therapeut 科笛集团 2487 HK 券交易 中国香港 4,136 24,196.75 0.12 ics 所 Tongdao 同道猎聘 香港证 174 Liepin 集团 6100 HK 券交易 中国香港 11,639 23,369.90 0.11 Group 所 Productiv e 普达特科 香港证 175 Technolog 技有限公 650 HK 券交易 中国香港 102,392 22,708.62 0.11 ies 司 所 Company Limited Powerlon g Real 宝龙地产 香港证 176 Estate 控股有限 1238 HK 券交易 中国香港 42,447 22,469.51 0.11 Holdings 公司 所 Limited Dingdang Health 叮当健康 香港证 177 Technolog 科技集团 9886 HK 券交易 中国香港 20,997 19,930.08 0.10 y Group 有限公司 所 Ltd. Ferretti 法拉帝股 香港证 178 S.P.A. 份有限公 9638 HK 券交易 中国香港 900 19,508.54 0.09 司 所 Frontage 香港证 179 Holdings 方达控股 1521 HK 券交易 中国香港 24,868 18,157.22 0.09 Corporati 公司 所 on EC 香港证 180 Healthcar 医思健康 2138 HK 券交易 中国香港 16,437 18,152.08 0.09 e 所 Linmon 柠萌影视 香港证 181 Media 传媒有限 9857 HK 券交易 中国香港 3,134 17,819.91 0.09 Limited 公司 所 Sirnaomic 香港证 182 s Ltd. 圣诺医药 2257 HK 券交易 中国香港 2,733 10,675.84 0.05 所 ImmuneO 宜明昂科 nco 生物医药 香港证 183 Biopharm 技术(上海) 1541 HK 券交易 中国香港 600 7,567.94 0.04 aceuticals 股份有限 所 (Shanghai 公司 ) Inc. Guoquan 锅圈食品 香港证 184 Food (上海)股份 2517 HK 券交易 中国香港 2,000 7,483.98 0.04 (Shanghai 有限公司 所 ) Co., Ltd. Beijing 北京友宝 UBOX 在线科技 香港证 185 Online 股份有限 2429 HK 券交易 中国香港 500 6,434.39 0.03 Technolog 公司 所 y Corp. 香港证 186 Zhihu Inc. 知乎 2390 HK 券交易 中国香港 986 6,146.33 0.03 所 Medsci Healthcar 梅斯健康 香港证 187 e 控股有限 2415 HK 券交易 中国香港 3,175 5,331.88 0.03 Holdings 公司 所 Limited HighTide 君圣泰医 香港证 188 Therapeut 药 2511 HK 券交易 中国香港 1,000 1,286.88 0.01 ics, Inc. 所 189 Sinic 新力控股 2103 HK 香港证 中国香港 36,000 0.00 0.00 Holdings (集团)有限 券交易 (Group) 公司 所 Company Limited 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 Hisense HomeAppliances 921 HK 272,855.44 1.24 Group Co., Ltd. 2 ZX Inc. 9890 HK 168,394.89 0.76 3 China Everbright Ltd. 165 HK 125,093.08 0.57 Sichuan Kelun-Biotech 4 Biopharmaceutical Co., 6990 HK 108,537.88 0.49 Ltd. 5 China YongdaAutomobiles 3669 HK 101,455.97 0.46 Services Holdings Limited 6 A-Living Smart City 3319 HK 97,803.82 0.44 Services Co., Ltd. Canvest Environmental 7 Protection Group Company 1381 HK 92,466.92 0.42 Limited 8 Bank of Chongqing Co., 1963 HK 83,816.74 0.38 Ltd. 9 Ming Yuan Cloud Group 909 HK 83,538.98 0.38 Holdings Limited 10 China Shineway 2877 HK 81,180.73 0.37 Pharmaceutical Group Ltd 11 CIFI Holdings (Group) Co. 884 HK 79,201.47 0.36 Ltd. Shenzhen Pagoda Industrial 12 (Group) Corporation 2411 HK 71,881.75 0.33 Limited 13 Beisen Holding Limited 9669 HK 66,621.18 0.30 14 Canggang Railway Limited 2169 HK 65,792.32 0.30 15 Laekna, Inc. 2105 HK 64,641.56 0.29 16 Zhou HeiYa International 1458 HK 60,652.56 0.27 Holdings Company Limited 17 Rept Battero Energy Co., 666 HK 53,418.70 0.24 Ltd. Lepu Scientech Medical 18 Technology (Shanghai) Co., 2291 HK 50,352.38 0.23 Ltd. Gemdale Properties and 19 Investment Corporation 535 HK 49,110.62 0.22 Limited 20 Jenscare Scientific Co., Ltd. 9877 HK 48,772.18 0.22 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 China Nonferrous Mining Corporation Limited 1258 HK 231,394.19 1.05 2 SciClone Pharmaceuticals (Holdings) Limited 6600 HK 228,403.61 1.03 3 China CITIC FinancialAsset Management Co., Ltd. 2799 HK 211,370.40 0.96 4 DPC Dash Ltd 1405 HK 135,484.18 0.61 5 Haitong International Securities Group Limited 665 HK 123,276.67 0.56 6 China Travel International Investment Hong Kong 308 HK 94,312.31 0.43 Ltd. 7 Goldwind Science&Technology Co., Ltd. 2208 HK 74,007.97 0.34 8 Dah Sing Banking Group Ltd. 2356 HK 68,370.16 0.31 9 CSSC (Hong Kong) Shipping Company Limited 3877 HK 57,165.17 0.26 10 Yuexiu Transport Infrastructure Limited 1052 HK 56,712.88 0.26 11 china conch environment protection holdings limited 587 HK 53,508.86 0.24 12 Hutchison Telecommunications Hong Kong Holdings 215 HK 48,993.63 0.22 Limited 13 GOME Retail Holdings Limited 493 HK 48,846.34 0.22 14 Alphamab Oncology 9966 HK 46,454.80 0.21 15 Shandong Hi-Speed New Energy Group Limited 1250 HK 45,230.94 0.20 16 CK Life Sciences Int'l., (Holdings) Inc. 775 HK 43,565.45 0.20 17 Hong Kong Technology Venture Company Limited 1137 HK 38,083.39 0.17 18 Zoomlion Heavy Industry Science and Technology 1157 HK 37,278.05 0.17 Co., Ltd 19 Jacobio Pharmaceuticals Group Co., Ltd. 1167 HK 35,556.36 0.16 20 Brii Biosciences Limited 2137 HK 34,833.82 0.16 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 3,231,286.70 卖出收入（成交）总额 3,165,135.59 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，山东黄金矿业股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到莱州市交通运输局、莱州市应急管理局的处罚。中国铝业股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到娄烦县消防救援大队、娄烦县应急管理局、清镇市应急管理局、运城市应急管理局的处罚。中海油田服务股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中华人民共和国舟山海事局的处罚。重庆农村商业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到重庆市江北区市场监督管理局的处罚。本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 232,389.79 4 应收利息 - 5 应收申购款 16,186.80 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 248,576.59 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有 持有人户 机构投资者 个人投资者 份额级别 的基金份 数(户) 占总份 占总份 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达香港恒生 综合小型股指数 3,268 6,196.58 843,559.92 4.17% 19,406,873.46 95.83% （QDII-LOF）A 易方达香港恒生 综合小型股指数 1,533 3,290.50 0.00 0.00% 5,044,332.40 100.00% （QDII-LOF）C 合计 4,801 5,268.65 843,559.92 3.33% 24,451,205.86 96.67% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 株洲结谷实业有限责任公司 767,235.00 25.03% 2 杨凯 394,459.00 12.87% 3 娄钧 284,556.00 9.28% 4 夏桂玉 152,900.00 4.99% 5 邓丹娃 74,286.00 2.42% 6 河南百瑞工程造价咨询有限公司 68,521.00 2.24% 7 李星 64,000.00 2.09% 8 赵伟 63,200.00 2.06% 9 袁曙光 47,011.00 1.53% 10 宋协锦 46,788.00 1.53% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达香港恒生综合小 型股指数（QDII-LOF） 448.94 0.0022% 基金管理人所有从业人 A 员持有本基金 易方达香港恒生综合小 型股指数（QDII-LOF） 3,752.33 0.0744% C 合计 4,201.27 0.0166% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达香港恒生综合小 本公司高级管理人员、基 型股指数（QDII-LOF） 0 金投资和研究部门负责人 A 持有本开放式基金 易方达香港恒生综合小 0 型股指数（QDII-LOF）C 合计 0 本基金基金经理持有本开 易方达香港恒生综合小 放式基金 型股指数（QDII-LOF） 0 A 易方达香港恒生综合小 0 型股指数（QDII-LOF）C 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达香港恒生综合小型股指 易方达香港恒生综合小型股指 数（QDII-LOF）A 数（QDII-LOF）C 基金合同生效日（2016 年 11 月 2 399,318,394.11 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 20,378,736.30 5,075,297.19 本报告期基金总申购份额 1,308,176.43 605,042.54 减：本报告期基金总赎回份额 1,436,479.35 636,007.33 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 20,250,433.38 5,044,332.40 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 Haitong International Securities 1 219,964.50 3.51% 22.02 1.82% - Company Limited Goldman Sachs 1 345.97 0.01% 0.07 0.01% - UBS Securities 1 6,052,835.12 96.49% 1,186.63 98.17% - Asia Limited CITIC Securities (HK) 1 - - - - - Company Limited China Merchants 1 - - - - - Securities (HK) Co Ltd GF Securities (Hong Kong) 1 - - - - - Brokerage Limited Shenyin Wanguo 1 - - - - - Securities HK Ltd Everbright Securities 1 - - - - - (International) Limited Barclays Capital 1 - - - - - Securities Limited JP Morgan Securities 1 - - - - - Limited State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited 东方证券 1 - - - - - 高盛证券 2 - - - - - 广发证券 6 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 诚通证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 野村东方 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 粤开证券 1 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 摩根大通 1 - - - - - 德邦证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 首创证券 1 - - - - - 华鑫证券 1 - - - - - 开源证券 1 - - - - - 财通证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 东莞证券 1 - - - - - 国联证券 2 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金新增交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、国联证券股份有限公司，无减少交易账户，无新增交易账户。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。本报告期内基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c) 基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 Haito ng Inter natio nal Secur - - - - - - - - ities Com pany Limit ed Gold man - - - - - - - - Sachs UBS Secur ities - - - - - - - - Asia Limit ed CITI C Secur ities (HK) - - - - - - - - Com pany Limit ed Chin a Merc hants Secur - - - - - - - - ities (HK) Co Ltd GF Secur ities (Hon g Kong - - - - - - - - ) Brok erage Limit ed Shen yin Wang uo - - - - - - - - Secur ities HK Ltd Ever - - - - - - - - brigh t Secur ities (Inter natio nal) Limit ed Barcl ays Capit al - - - - - - - - Secur ities Limit ed JP Morg an Secur - - - - - - - - ities Limit ed State Street Secur ities - - - - - - - - Hong Kong Limit ed 东方 - - - - - - - - 证券 高盛 - - - - - - - - 证券 广发 - - - - - - - - 证券 国盛 - - - - - - - - 证券 国泰 - - - - - - - - 君安 国信 - - - - - - - - 证券 申万 - - - - - - - - 宏源 诚通 - - - - - - - - 证券 兴业 - - - - - - - - 证券 野村 - - - - - - - - 东方 银河 - - - - - - - - 证券 招商 - - - - - - - - 证券 浙商 - - - - - - - - 证券 中金 - - - - - - - - 公司 粤开 - - - - - - - - 证券 太平 洋证 - - - - - - - - 券 摩根 - - - - - - - - 大通 德邦 - - - - - - - - 证券 平安 - - - - - - - - 证券 首创 - - - - - - - - 证券 华鑫 - - - - - - - - 证券 开源 - - - - - - - - 证券 财通 - - - - - - - - 证券 东吴 - - - - - - - - 证券 万联 - - - - - - - - 证券 东莞 - - - - - - - - 证券 国联 - - - - - - - - 证券 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 关于易方达香港恒生综合小型股指数证券投 证券时报、基金管理人网 1 资基金（LOF）2024 年境外主要投资市场节 站及中国证监会基金电 2024-01-09 假日暂停申购、赎回、定期定额投资业务的公 子披露网站 告 2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2024-01-19 4 季度报告提示性公告 关于旗下部分基金 2024 年 3 月 29 日至 2024 证券时报、基金管理人网 3 年4月1日因港股通非交易日及境外主要投资 站及中国证监会基金电 2024-03-26 市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定额 子披露网站 投资业务的提示性公告 4 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年 证券时报 2024-03-29 度报告提示性公告 5 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第 证券时报 2024-04-20 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网 6 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2024-04-23 子披露网站 关于旗下部分基金2024年5月15日因港股通 证券时报、基金管理人网 7 非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申 站及中国证监会基金电 2024-05-10 购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性 子披露网站 公告 关于旗下部分基金 2024 年 7 月 1 日因港股通 证券时报、基金管理人网 8 非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申 站及中国证监会基金电 2024-06-26 购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性 子披露网站 公告 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 影响投资者决策的其他重要信息 自 2024 年 6 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日，基金管理人自主承担本基金的信息披露费、审计费等 固定费用。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5. 基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日