易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：二〇二一年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 26 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......7 2.6 其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......9 3.3 过去三年基金的利润分配情况......12 §4 管理人报告......12 4.1 基金管理人及基金经理情况......12 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......16 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......16 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......16 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......17 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......18 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......20 §5 托管人报告......21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......21 §6 审计报告......21 6.1 审计意见......21 6.2 形成审计意见的基础......22 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......22 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......22 §7 年度财务报表......23 7.1 资产负债表......23 7.2 利润表......25 7.3 所有者权益（基金净值）变动表......26 7.4 报表附注......28 §8 投资组合报告......54 8.1 期末基金资产组合情况......54 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......55 8.3 期末按行业分类的权益投资组合......55 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......56 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......73 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......76 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......76 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......76 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......76 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......76 8.11 投资组合报告附注......76 §9 基金份额持有人信息......77 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......77 9.2 期末上市基金前十名持有人......78 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......78 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......78 §10 开放式基金份额变动......79 §11 重大事件揭示......79 11.1 基金份额持有人大会决议......79 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......79 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......80 11.4 基金投资策略的改变......80 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......80 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......80 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......80 11.8 其他重大事件......83 §12 备查文件目录......86 12.1 备查文件目录......86 12.2 存放地点......86 12.3 查阅方式......86 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF） 场内简称 香港小盘 基金主代码 161124 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 11 月 2 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 17,646,337.32 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 11 月 10 日 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型 下属分级基金的基金简称 股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 下属分级基金的场内简称 香港小盘 - 下属分级基金的交易代码 161124 006263 报告期末下属分级基金的份额总 15,719,544.86 份 1,926,792.46 份 额 注：自 2018 年 8 月 13 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权 重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投 投资策略 资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离 度绝对值的平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、 权益类品种投资策略、金融衍生品投资策略等。 业绩比较基准 恒生综合小型股指数收益率（使用估值汇率折算）×95%+活期存款利率（税 后）×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对 风险收益特征 标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 张南 张燕 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 0755-83199084 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95555 传真 020-85104666 0755-83195201 广东省珠海市横琴新区宝华路 注册地址 6号105室－42891（集中办公 深圳市深南大道7088号招商银 区） 行大厦 广州市天河区珠江新城珠江东 深圳市深南大道7088号招商银 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼 行大厦 邮政编码 510620 518040 法定代表人 刘晓艳 缪建民 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 The Hongkong and Shanghai Banking 英文 无 名称 Corporation Limited 中文 无 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 无 香港皇后大道中一号 香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6 办公地址 无 楼 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.efunds.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊 会计师事务所 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 普通合伙) 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 注：本基金 A 类基金份额的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司，C 类基金份额的 登记结算机构为易方达基金管理有限公司。 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2020 年 2019 年 2018 年 3.1.1 期间 易方达香港 易方达香港 易方达香港 易方达香港 易方达香港 易方达香港恒 数据和指 恒生综合小 恒生综合小 恒生综合小 恒生综合小 恒生综合小 生综合小型股 标 型股指数 型股指数 型股指数 型股指数 型股指数 指数 （QDII-LO （QDII-LO （QDII-LOF （QDII-LOF （QDII-LOF （QDII-LOF） F）A F）C ）A ）C ）A C 本 期 已 15,374,916.4 实 现 收 -388,358.38 -58,687.67 2,005,383.53 61,270.11 4 434.54 益 本 期 利 1,756,271.6 254,733.54 4,589,385.50 146,515.43 -2,123,049.24 -87,828.86 润 5 加 权 平 均 基 金 0.0921 0.1077 0.1536 0.1440 -0.0301 -0.2107 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 8.03% 9.44% 14.05% 13.12% -2.68% -20.19% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 10.55% 10.52% 13.05% 12.75% -8.24% -12.01% 净 值 增 长率 2020 年末 2019 年末 2018 年末 3.1.2 期末易方达香港恒易方达香港恒 易方达香港恒 易方达香港恒 易方达香港恒 数据和指生综合小型股生综合小型股 生综合小型股 生综合小型股 生综合小型股 易方达香港恒生 标 指数 指数 指数 指数 指数 综合小型股指数 （QDII-LOF）（QDII-LOF）（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C （QDII-LOF）A（QDII-LOF）C A C 期 末 可 4,059,418.7 供 分 配 0 378,997.09 3,644,755.45 317,913.29 274,121.24 1,837.89 利润 期 末 可 供 分 配 0.2582 0.1967 0.1381 0.1340 0.0067 0.0058 基 金 份 额利润 期 末 基 19,778,963. 2,414,871.5 30,043,027.5 41,068,906.7 金 资 产 56 1 7 2,690,876.69 4 319,424.13 净值 期 末 基 金 份 额 1.2582 1.2533 1.1381 1.1340 1.0067 1.0058 净值 2020 年末 2019 年末 2018 年末 易方达香港 易方达香港 易方达香港 易方达香港 易方达香港 易方达香港恒 3.1.3 累计 恒生综合小 恒生综合小 恒生综合小 恒生综合小 恒生综合小 生综合小型股 期末指标 型股指数 型股指数 型股指数 型股指数 型股指数 指数 （QDII-LO （QDII-LO （QDII-LOF （QDII-LOF） （QDII-LOF （QDII-LOF） F）A F）C ）A C ）A C 基 金 份 额 累 计 25.82% 9.64% 13.81% -0.80% 0.67% -12.01% 净 值 增 长率 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日,增设当 期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 9.84% 1.06% 9.60% 1.06% 0.24% 0.00% 过去六个月 8.38% 1.29% 10.07% 1.27% -1.69% 0.02% 过去一年 10.55% 1.52% 10.96% 1.51% -0.41% 0.01% 过去三年 14.68% 1.31% 0.58% 1.29% 14.10% 0.02% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 25.82% 1.18% 10.59% 1.17% 15.23% 0.01% 效起至今 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 9.77% 1.06% 9.60% 1.06% 0.17% 0.00% 过去六个月 8.26% 1.29% 10.07% 1.27% -1.81% 0.02% 过去一年 10.52% 1.51% 10.96% 1.51% -0.44% 0.00% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 9.64% 1.29% 0.86% 1.28% 8.78% 0.01% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A （2016 年 11 月 2 日至 2020 年 12 月 31 日） 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C （2018 年 8 月 14 日至 2020 年 12 月 31 日） 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自 2018 年 8 月 13 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日， 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 25.82%，同期业绩比较基准收益率为 10.59%。C 类基金份额净值增长率为 9.64%，同期业绩比较基准收益率为 0.86%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 注：1.本基金合同生效日为 2016 年 11 月 2 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存 续期计算。 2.自 2018 年 8 月 13 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日， 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未发生利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，总部设在 广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。本基金管理人始终专注于资产管理业务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的综合性资产管理机构。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资等领域全面布局。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 硕士研究生，具有基金从 经理、易方达 业资格。曾任易方达基金 沪深 300 指数 管理有限公司投资经理助 精选增强型证 理、基金经理助理、行业 券投资基金的 研究员、指数与量化投资 基金经理、易 部总经理助理、指数与量 方达原油证券 化投资部副总经理、指数 张胜记 投资基金 2016-11-02 2020-03-18 15 年 及增强投资部副总经理、 （QDII）的基 指数投资部总经理、易方 金经理（自 达沪深 300 交易型开放式 2016 年 12 月 指数发起式证券投资基金 19日至2020年 联接基金基金经理、易方 03 月 17 日）、 达上证中盘交易型开放式 易方达标普全 指数证券投资基金基金经 球高端消费品 理、易方达上证中盘交易 指数增强型证 型开放式指数证券投资基 券投资基金的 金联接基金基金经理、易 基金经理、易 方达标普医疗保健指数证 方达 50 指数证 券投资基金（LOF）基金经 券投资基金的 理、易方达标普 500 指数 基金经理、易 证券投资基金（LOF）基金 方达恒生中国 经理、易方达标普生物科 企业交易型开 技指数证券投资基金 放式指数证券 （LOF）基金经理、易方达 投资基金联接 标普信息科技指数证券投 基金的基金经 资基金（LOF）基金经理。 理（自 2012 年 08 月 21 日至 2020 年 03 月 17 日）、易方达 恒生中国企业 交易型开放式 指数证券投资 基金的基金经 理（自 2012 年 08 月 09 日至 2020 年 03 月 17 日）、指数增 强投资部联席 总经理 本基金的基金 经理、易方达 中证银行指数 证券投资基金 （LOF）的基金 硕士研究生，具有基金从 经理、易方达 业资格。曾任招商银行资 中证浙江新动 产托管部基金会计，易方 能交易型开放 达基金管理有限公司核算 式指数证券投 部基金核算专员、指数与 资基金的基金 量化投资部运作支持专 刘树荣 经理、易方达 2018-08-11 - 13 年 员、基金经理助理、易方 中证浙江新动 达深证成指交易型开放式 能交易型开放 指数证券投资基金基金经 式指数证券投 理、易方达深证成指交易 资基金联接基 型开放式指数证券投资基 金的基金经 金联接基金基金经理。 理、易方达中 证国企一带一 路交易型开放 式指数证券投 资基金发起式 联接基金的基 金经理、易方 达中证国企一 带一路交易型 开放式指数证 券投资基金的 基金经理、易 方达中证 800 交易型开放式 指数证券投资 基金发起式联 接基金的基金 经理、易方达 中证 800 交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理、 易方达上证中 盘交易型开放 式指数证券投 资基金联接基 金的基金经 理、易方达标 普 500 指数证 券投资基金 （LOF）的基金 经理、易方达 标普医疗保健 指数证券投资 基金（LOF）的 基金经理（自 2018 年 08 月 11日至2020年 04 月 22 日）、 易方达标普生 物科技指数证 券投资基金 （LOF）的基金 经理（自 2018 年 08 月 11 日 至 2020 年 04 月 22 日）、易 方达标普信息 科技指数证券 投资基金 （LOF）的基金 经理（自 2018 年 08 月 11 日 至 2020 年 04 月 22 日）、易 方达上证中盘 交易型开放式 指数证券投资 基金的基金经 理、易方达深 证 100 交易型 开放式指数证 券投资基金联 接基金的基金 经理、易方达 创业板交易型 开放式指数证 券投资基金联 接基金的基金 经理、易方达 银行指数分级 证券投资基金 的基金经理 （自2017年07 月18日至2020 年 08 月 06 日）、易方达深 证 100 交易型 开放式指数基 金的基金经 理、易方达创 业板交易型开 放式指数证券 投资基金的基 金经理、易方 达中小板指数 证券投资基金 （LOF）的基金 经理、易方达 生物科技指数 分级证券投资 基金的基金经 理（自 2017 年 07 月 18 日至 2020 年 12 月 02 日）、易方达 并购重组指数 分级证券投资 基金的基金经 理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行流动性管理。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配 机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。 对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 99 次，均为旗下指数及量化组合因投资策略需要和其他组合发生反向交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为恒生综合小型股指数，恒生综合小型股指数涵盖恒生综合指数成份股总市值的后 5%，成份股市值偏小，企业基本面情况与股价走势同时受国内外经济形势影响。2020年，面对严峻复杂的国内外环境特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，国内经济和防疫政策应对得当，措施有力，全年 GDP 实现了 2.3%的增长，其中四季度增长 6.5%，经济增长数据的稳定向好，反映出整个宏观经济延续较好的复苏态势。股票市场表现上，2020 年受新冠疫情的影响，全球股票市场大幅波动，尤其是 3 月份新冠疫情在海外蔓延后，美国标普 500 指数多次触发熔断，国内股票市场也大幅下跌。二季度，随着各国陆续出台经济刺激政策对冲疫情的影响，投资者的恐慌情绪得到缓 解，全球证券市场开始低位反弹。下半年，国内经济从新冠疫情的冲击中率先改善，在基本面边际改善而流动性结构宽松的背景下，国内股票市场延续反弹态势。南向资金呈现持续买入态势，截至2020 年底，南向资金累计买入额超 1.7 万亿（港元），显示港股市场持续受到资金青睐。本报告期，恒生综合小型股指数上涨 18.5%（港币计价），受人民币相对港币升值影响，人民币计价的恒生综合小型股指数益率为 11.4%。 易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘 LOF）属于被动跟踪指数的证券投资基金。报告期内，除基金管理人认为不适合投资的成份股外，本基金跟随指数的成份股变化进行日常调整操作，控制基金组合与指数权重基本一致。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.2582 元，本报告期份额净值增长率为 10.55%， 同期业绩比较基准收益率为 10.96%；C 类基金份额净值为 1.2533 元，本报告期份额净值增长率为10.52%，同期业绩比较基准收益率为 10.96%。基金年化跟踪误差 1.7%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2021 上半年国内经济复苏态势大概率延续，A 股上市公司盈利预期较好，股市有望由“估值”驱动切换为“盈利”驱动。从政策层面来看，货币、信贷、财政等逆周期政策面临边际收紧，回归常态。证券市场上，过去两年，虽然中美贸易摩擦、新冠疫情等重大事件对宏观经济和证券市场的造成了较大的冲击，但没有从根本上改变经济和证券市场的发展趋势和方向，自 2019 年初至 2020 年底，沪深 300 指数上涨 73%，总体而言，随着国内资本市场体制不断完善，国内证券市场将持续健康发展。港股市场上，2021 年初南向资金持续大幅流入，港股市场对内地投资者吸引力在不断加强，预计 2021 年仍将获得投资者青睐。作为被动投资的基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，致力于为投资者提供分享经济增长的优质指数产品。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务创新发展的实际需要，继续重点围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控，持续审视完善制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下： （1）根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》《关于实施〈公开募集证券投资基 金销售机构监督管理办法〉的规定》《公开募集证券投资基金宣传推介材料管理暂行规定》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等最新法规、监管要求以及公司业务创新发展和风险应对管理的需要，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，加强各项政策法规和制度措施的落实执行，适应新的监管环境、市场环境和业务形势，保持公司良好的内控机制。 （2）培育合规文化体系、严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，加大力度开展员工合规风控教育培训，秉持“受人之托、为人理财”的信义义务、践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，坚持“客户利益至上、实事求是、坚守长期”的核心价值观，促进公司合规文化建设；有针对性地根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及其配套规则的要求开展专项合规宣导与合规培训工作；根据业务实际及时健全完善公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等管控机制和措施，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违规行为。 （3）坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种投资限制的监控和提示，认真贯彻落实法律法规的各项控制要求，加强对投资、研究、交易等业务运作的监控检查和反馈提示，有效确保旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健规范运作。 （4）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关问题提供合规咨询建议，严格进行合规审查。 （5）深入贯彻落实《证券期货投资者适当性管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及其配套规则等法律法规和监管政策，进一步加强业务规范与机构管控要求，构建以加强投资者权益保护为中心、促进长期理性投资的机制，持续优化投资者适当性管理机制流程，认真履行“了解客户、了解产品，将适当产品销售给适当客户”的职责义务，切实保障投资者合法权益。 （6）持续落实《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其配套规则，进一步健全信息披露管理工作机制流程，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、及时、简明和易得。 （7）持续推动风险为本的反洗钱工作体系建设，全面审视公司面临的洗钱风险与控制措施的有效性，进一步建立完善与风险相适应的政策、程序和控制措施，夯实制度、人员、系统等工作基础，保障资源投入，提升洗钱风险控制措施的针对性、有效性，推动反洗钱重点工作提质增效，不断提高反洗钱合规和风险管理水平。 （8）有计划、有重点地对投研交易、销售、运营、人员规范、反洗钱等业务领域开展例行或专 项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据，不断查缺补漏、防微杜渐，推动公司合规、内控体系的健全完善。 （9）不断完善合规管控框架和机制，促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，持续提升监察稽核工作的独立性、规范性、针对性与有效性。 截至 2020 年末，公司已通过 GIPS（全球投资业绩标准）鉴证，获得 GIPS 鉴证报告，鉴证日期 区间为 2001 年 9 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。通过开展 GIPS 鉴证项目，促进公司进一步夯实运营 及内控基础，提升核心竞争力。同时，本年度公司通过 ISAE3402（《国际鉴证业务准则 3402 号》） 内控鉴证，鉴证日期区间为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，获得控制设计适当性及运行有 效性的无保留意见报告。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的规范性和有效性，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)A:本报告期内未实施利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)C:本报告期内未实施利润分配。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期，本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。 本报告期，本基金均存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。基金资产净值 的下滑主要受市场环境影响，基金管理人已按照法律法规及《基金合同》的有关规定向中国证监会报送《关于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）终止基金合同并召开基金份额持有人大会的请示》，拟召开基金份额持有人大会审议终止本基金《基金合同》等事项。请投资者关注相关风险。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2021)第 20680 号 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达香港恒生综合小型股指数 证券投资基金(LOF)2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 陈熹 陈轶杰 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2021 年 3 月 25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 1,471,669.68 2,126,316.97 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 20,930,949.92 30,896,286.47 其中：股票投资 20,930,949.92 30,896,286.47 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 295,393.69 - 应收利息 7.4.7.5 55.08 111.45 应收股利 9,056.55 30,602.72 应收申购款 17,496.77 78,319.71 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 22,724,621.69 33,131,637.32 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 388,737.26 244,413.20 应付管理人报酬 14,846.79 21,928.14 应付托管费 4,639.61 6,852.55 应付销售服务费 438.40 459.96 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 122,124.56 124,079.21 负债合计 530,786.62 397,733.06 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 17,646,337.32 28,771,235.52 未分配利润 7.4.7.10 4,547,497.75 3,962,668.74 所有者权益合计 22,193,835.07 32,733,904.26 负债和所有者权益总计 22,724,621.69 33,131,637.32 注：报告截止日 2020 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.2582 元，C 类基金份额净值 1.2533 元；基金份额总额 17,646,337.32 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 15,719,544.86 份，C 类基金份额总额 1,926,792.46 份。 7.2 利润表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 一、收入 2,533,693.95 5,420,192.01 1.利息收入 4,183.98 9,684.45 其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,183.98 9,684.45 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 111,539.73 2,775,737.69 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -597,515.94 1,578,053.94 基金投资收益 7.4.7.13 - - 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 13,620.02 股利收益 7.4.7.16 709,055.67 1,184,063.73 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 2,458,051.24 2,669,247.29 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -56,103.27 -53,961.52 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 16,022.27 19,484.10 减：二、费用 522,688.76 684,291.08 1．管理人报酬 197,112.80 270,769.31 2．托管费 61,597.73 84,615.56 3．销售服务费 5,384.53 2,256.06 4．交易费用 7.4.7.19 66,894.49 83,906.66 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - 58.07 7．其他费用 7.4.7.20 191,699.21 242,685.42 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 2,011,005.19 4,735,900.93 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,011,005.19 4,735,900.93 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 28,771,235.52 3,962,668.74 32,733,904.26 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 2,011,005.19 2,011,005.19 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -11,124,898.20 -1,426,176.18 -12,551,074.38 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 12,996,472.98 1,932,203.82 14,928,676.80 2.基金赎回款 -24,121,371.18 -3,358,380.00 -27,479,751.18 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 17,646,337.32 4,547,497.75 22,193,835.07 金净值） 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 41,112,371.74 275,959.13 41,388,330.87 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 4,735,900.93 4,735,900.93 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -12,341,136.22 -1,049,191.32 -13,390,327.54 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 14,687,282.65 1,452,767.57 16,140,050.22 2.基金赎回款 -27,028,418.87 -2,501,958.89 -29,530,377.76 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 28,771,235.52 3,962,668.74 32,733,904.26 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2434 号《关于准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构监管部函[2016]2193 号《关于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)延期募集备案的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》 于 2016 年 11 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 399,318,394.11 份基金份额，其 中认购资金利息折合 86,452.09 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式型基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。 自 2018 年 8 月 13 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他 各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； (2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 (3)每一基金份额享有同等分配权； (4)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 活期存款 1,471,669.68 2,126,316.97 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 1,471,669.68 2,126,316.97 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 19,639,056.26 20,930,949.92 1,291,893.66 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 19,639,056.26 20,930,949.92 1,291,893.66 上年度末 项目 2019 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 32,062,444.05 30,896,286.47 -1,166,157.58 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 32,062,444.05 30,896,286.47 -1,166,157.58 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 55.08 111.45 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 55.08 111.45 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 513.76 145.51 预提费用 70,000.00 70,000.00 其他应付款 51,610.80 53,933.70 合计 122,124.56 124,079.21 7.4.7.9 实收基金 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2020年1月1日至2020年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 26,398,272.12 26,398,272.12 本期申购 6,849,373.17 6,849,373.17 本期赎回（以“-”号填列） -17,528,100.43 -17,528,100.43 本期末 15,719,544.86 15,719,544.86 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2020年1月1日至2020年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,372,963.40 2,372,963.40 本期申购 6,147,099.81 6,147,099.81 本期赎回（以“-”号填列） -6,593,270.75 -6,593,270.75 本期末 1,926,792.46 1,926,792.46 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,632,445.83 -5,987,690.38 3,644,755.45 本期利润 -388,358.38 2,144,630.03 1,756,271.65 本期基金份额交易产生的 -3,586,639.54 2,245,031.14 -1,341,608.40 变动数 其中：基金申购款 2,346,579.32 -1,331,879.12 1,014,700.20 基金赎回款 -5,933,218.86 3,576,910.26 -2,356,308.60 本期已分配利润 - - - 本期末 5,657,447.91 -1,598,029.21 4,059,418.70 单位：人民币元 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 484,000.43 -166,087.14 317,913.29 本期利润 -58,687.67 313,421.21 254,733.54 本期基金份额交易产生的 -46,315.67 -38,252.11 -84,567.78 变动数 其中：基金申购款 1,094,874.13 -177,370.51 917,503.62 基金赎回款 -1,141,189.80 139,118.40 -1,002,071.40 本期已分配利润 - - - 本期末 378,997.09 109,081.96 488,079.05 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 4,046.06 9,549.98 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 137.92 134.47 合计 4,183.98 9,684.45 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 122019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出股票成交总额 24,911,126.80 28,667,938.11 减：卖出股票成本总额 25,508,642.74 27,089,884.17 买卖股票差价收入 -597,515.94 1,578,053.94 7.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益。 7.4.7.14债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日 卖出权证成交总额 - 14,028.62 减：卖出权证成本总额 - - 减：买卖权证差价收入应缴纳 408.60 增值税额 - 买卖权证差价收入 - 13,620.02 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日 股票投资产生的股利收益 709,055.67 1,184,063.73 基金投资产生的股利收益 - - 合计 709,055.67 1,184,063.73 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日 1.交易性金融资产 2,458,051.24 2,669,247.29 ——股票投资 2,458,051.24 2,669,247.29 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - ——期货投资 - - ——期权投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 2,458,051.24 2,669,247.29 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日 基金赎回费收入 16,022.27 19,484.10 其他 - - 合计 16,022.27 19,484.10 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日 交易所市场交易费用 66,894.49 83,906.66 银行间市场交易费用 - - 其他 - - 合计 66,894.49 83,906.66 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12月31 2019年1月1日至2019年12月31日 日 审计费用 20,000.00 20,000.00 信息披露费 - 50,000.00 银行汇划费 3,209.45 3,292.13 上市费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 106,425.00 106,057.20 其他 2,064.76 3,336.09 合计 191,699.21 242,685.42 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 香港上海汇丰银行有限公司 境外资产托管人 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司 基金管理人股东 盈峰控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12 2019年1月1日至2019年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 197,112.80 270,769.31 其中：支付销售机构的客户维护费 47,660.80 61,448.78 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令，基金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12 2019年1月1日至2019年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 61,597.73 84,615.56 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令，基金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2020年1月1日至2020年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型 股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 合计 易方达基金管理有限 - 2,182.15 2,182.15 公司 合计 - 2,182.15 2,182.15 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2019年1月1日至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型 股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 合计 易方达基金管理有限 - 1,379.53 1,379.53 公司 合计 - 1,379.53 1,379.53 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%，按 C 类份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 无。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行-活期存款 361,635.03 4,034.16 272,035.49 8,172.44 汇丰银行-活期存款 1,110,034.65 11.90 1,854,281.48 1,377.54 注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 本报告期内未发生利润分配。 7.4.12 期末（2020年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相 应的信用风险。于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券 占基金资产净值的比例为 0.00%(2019 年 12 月 31 日：0.00%)。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2020年12月31日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2020年12月31日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年12月31日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2020年12月31日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2020年12月31日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2020年12月31日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2020 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承 担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。 7.4.13.4 市场风险 本基金投资于海外市场，面临海外市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升跌。此外，本基金主要投资的香港证券市场对每日证券交易价格并无涨跌幅上下限的规定，因此香港证券市场证券的每日涨跌幅空间相对较大。这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而带来投资风险的增加。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2020 年 12 月 31 日 资产 银行存款 1,471,669.68 - - - 1,471,669.68 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 20,930,949.92 20,930,949.92 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 295,393.69 295,393.69 应收利息 - - - 55.08 55.08 应收股利 - - - 9,056.55 9,056.55 应收申购款 3,353.00 - - 14,143.77 17,496.77 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,475,022.68 - - 21,249,599.01 22,724,621.69 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 388,737.26 388,737.26 应付管理人报酬 - - - 14,846.79 14,846.79 应付托管费 - - - 4,639.61 4,639.61 应付销售服务费 - - - 438.40 438.40 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 122,124.56 122,124.56 负债总计 - - - 530,786.62 530,786.62 利率敏感度缺口 1,475,022.68 - - 20,718,812.39 22,193,835.07 上年度末 2019 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 2,126,316.97 - - - 2,126,316.97 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 30,896,286.47 30,896,286.47 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 111.45 111.45 应收股利 - - - 30,602.72 30,602.72 应收申购款 529.00 - - 77,790.71 78,319.71 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 2,126,845.97 - - 31,004,791.35 33,131,637.32 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 244,413.20 244,413.20 应付管理人报酬 - - - 21,928.14 21,928.14 应付托管费 - - - 6,852.55 6,852.55 应付销售服务费 - - - 459.96 459.96 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 124,079.21 124,079.21 负债总计 - - - 397,733.06 397,733.06 利率敏感度缺口 2,126,845.97 - - 30,607,058.29 32,733,904.26 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2020年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 - 1,110,178.31 - 1,110,178.31 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资产 - 20,930,949.92 - 20,930,949.92 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - 295,393.69 - 295,393.69 应收利息 - 1.08 - 1.08 应收股利 - 9,056.55 - 9,056.55 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 - 22,345,579.55 - 22,345,579.55 以外币计价的负债 应付证券清算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风 - 22,345,579.55 - 22,345,579.55 险敞口净额 上年度末 2019年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 - 1,854,427.10 - 1,854,427.10 结算备付金 - - - - 交易性金融资产 - 30,896,286.47 - 30,896,286.47 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 - 1.72 - 1.72 应收股利 - 30,602.72 - 30,602.72 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 - 32,781,318.01 - 32,781,318.01 以外币计价的负债 应付证券清算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风 - 32,781,318.01 - 32,781,318.01 险敞口净额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升值 -1,117,278.98 -1,639,065.90 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬值 1,117,278.98 1,639,065.90 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 20,930,949.92 94.31 30,896,286.47 94.39 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 20,930,949.92 94.31 30,896,286.47 94.39 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 1,046,547.49 1,544,814.31 2.业绩比较基准下降 5% -1,046,547.49 -1,544,814.31 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 20,930,949.92 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2019 年 12 月 31 日：第一层次 30,629,218.63 元，第二层次 223,801.67 元，第三层次 43,266.17 元)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 于 2020 年 12 月 31 日，本基金无第三层次金融工具(2019 年 12 月 31 日：43,266.17)。 上述第三层次资产变动如下： 交易性金融资产 权益工具投资 2020 年 1 月 1 日 43,266.17 购买 - 出售 26,898.34 转入第三层级 - 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 -16,367.84 计入损益的利得或损失 -16,367.84 2020 年 12 月 31 日 - 2020 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2020 年度损益的未实现利得 或损失的变动(从年/期初起算/从转入第三层次起算) ——公允价值变动损益 - 交易性金融资产 权益工具投资 2019 年 1 月 1 日 381,217.10 购买 - 出售 538,167.48 转入第三层级 24,971.70 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 175,244.86 计入损益的利得或损失 175,244.86 2019 年 12 月 31 日 43,266.17 -152,038.81 2019 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2019 年度损益的未实现利得 或损失的变动(从年/期初起算/从转入第三层次起算) ——公允价值变动损益 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈率是不可观察输入值，故分类为第三层级。如果相关证券的盈利预期及市盈率变动，将导致公允价值的正相关变动。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日： 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 权益投资 20,930,949.92 92.11 其中：普通股 20,733,158.23 91.24 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 197,791.69 0.87 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,471,669.68 6.48 8 其他各项资产 322,002.09 1.42 9 合计 22,724,621.69 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 20,930,949.92 94.31 合计 20,930,949.92 94.31 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 145,932.80 0.66 材料 2,264,110.88 10.20 工业 3,631,483.80 16.36 非必需消费品 3,597,297.91 16.21 必需消费品 288,002.65 1.30 保健 3,354,896.33 15.12 金融 1,355,111.26 6.11 信息技术 2,242,015.92 10.10 电信服务 952,300.24 4.29 公用事业 760,936.14 3.43 房地产 2,338,861.99 10.54 合计 20,930,949.92 94.31 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 占基金资 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 序号 证券代码 数量（股） 公允价值 产净值比 (英文) (中文) 券市场 (地区) 例（％） COSCO SHIPPIN 中远海运 香港证 1 G 控股股份 1919 HK 券交易 中国香港 73,500 575,303.02 2.59 Holdings 有限公司 所 Co.,Ltd. Weimob 香港证 2 Inc. 微盟集团 2013 HK 券交易 中国香港 48,041 563,639.19 2.54 所 Chinasoft 中软国际 香港证 3 Internatio 有限公司 354 HK 券交易 中国香港 67,466 491,165.03 2.21 nal Ltd. 所 CanSino 康希诺生 香港证 4 Biologics 物股份公 6185 HK 券交易 中国香港 3,000 445,648.38 2.01 Inc. 司 所 GCL-Poly 保利协鑫 香港证 5 Energy 能源控股 3800 HK 券交易 中国香港 422,000 436,861.66 1.97 Holdings 有限公司 所 Limited Yadea 雅迪集团 香港证 6 Group 控股有限 1585 HK 券交易 中国香港 31,096 419,269.63 1.89 Holdings 公司 所 Ltd. Pharmaro 香港证 7 n Beijing 康龙化成 3759 HK 券交易 中国香港 3,600 396,917.42 1.79 Co Ltd 所 A-Living 雅居乐雅 香港证 8 Services 生活服务 3319 HK 券交易 中国香港 13,250 383,619.51 1.73 Co., Ltd. 股份有限 所 公司 Jiumaojiu Internatio 九毛九国 香港证 9 nal 际控股有 9922 HK 券交易 中国香港 18,000 357,528.67 1.61 Holdings 限公司 所 Limited 10 Tianneng 天能动力 819 HK 香港证 中国香港 20,712 325,979.29 1.47 Power 国际有限 券交易 Internatio 公司 所 nal Ltd China 招商证券 香港证 11 Merchants 股份有限 6099 HK 券交易 中国香港 32,800 320,227.19 1.44 Securities 公司 所 Co., Ltd Ever Sunshine 永升生活 香港证 12 Lifestyle 服务集团 1995 HK 券交易 中国香港 22,000 315,143.68 1.42 Services 有限公司 所 Group Limited Zoomlion Heavy Industry 中联重科 香港证 13 Science 股份有限 1157 HK 券交易 中国香港 39,600 309,959.18 1.40 and 公司 所 Technolog y Co., Ltd. Venus 杭州启明 香港证 14 Medtech 医疗器械 2500 HK 券交易 中国香港 4,500 299,392.39 1.35 (Hangzho 股份有限 所 u) Inc. 公司 Xinjiang Goldwind 新疆金风 香港证 15 Science& 科技股份 2208 HK 券交易 中国香港 22,020 288,742.78 1.30 Technolog 有限公司 所 y Co.,Ltd Hygeia Healthcar 海吉亚医 香港证 16 e 疗控股有 6078 HK 券交易 中国香港 7,000 287,504.22 1.30 Holdings 限公司 所 Co Ltd China Grand Pharmace 远大医药 香港证 17 utical and 健康控股 512 HK 券交易 中国香港 48,000 277,943.19 1.25 Healthcar 有限公司 所 e Holding Limited Xiabuxiab 呷哺呷哺 香港证 18 u Catering 餐饮管理 520 HK 券交易 中国香港 18,441 274,405.68 1.24 Managem (中国)控股 所 ent 有限公司 (China) Holdings Co., Ltd. Shandong 山东黄金 香港证 19 Gold 矿业股份 1787 HK 券交易 中国香港 18,067 272,185.79 1.23 Mining 有限公司 所 Co.,Ltd. Aluminu m 中国铝业 香港证 20 Corporati 股份有限 2600 HK 券交易 中国香港 114,000 262,894.67 1.18 on of 公司 所 China Limited Zhaojin Mining 招金矿业 香港证 21 Industry 股份有限 1818 HK 券交易 中国香港 33,634 261,280.25 1.18 Company 公司 所 Limited 心动有限 香港证 22 Xd Inc. 公司 2400 HK 券交易 中国香港 6,600 260,243.50 1.17 所 Huabao Internatio 华宝国际 香港证 23 nal 控股有限 336 HK 券交易 中国香港 27,000 242,695.31 1.09 Holdings 公司 所 Ltd. Fu Shou Yuan 福寿园国 香港证 24 Internatio 际集团有 1448 HK 券交易 中国香港 39,480 241,899.46 1.09 nal Group 限公司 所 Limited Zhejiang 浙江沪杭 香港证 25 Expressw 甬高速公 576 HK 券交易 中国香港 42,000 231,535.16 1.04 ay Co., 路股份有 所 Ltd. 限公司 Tianli Education 天立教育 香港证 26 Internatio 国际控股 1773 HK 券交易 中国香港 33,000 226,636.82 1.02 nal 有限公司 所 Holdings Ltd Xinyi 信义能源 香港证 27 Energy 控股有限 3868 HK 券交易 中国香港 50,946 225,539.29 1.02 Holdings 公司 所 Limited Poly 保利物业 香港证 28 Property 发展股份 6049 HK 券交易 中国香港 4,200 215,981.66 0.97 Services 有限公司 所 Co Ltd CSC 中信建投 香港证 29 Financial 证券股份 6066 HK 券交易 中国香港 23,096 200,216.73 0.90 Co Ltd 有限公司 所 Alphamab 康宁杰瑞 香港证 30 Oncology 生物制药 9966 HK 券交易 中国香港 14,000 191,826.59 0.86 所 香港证 31 IGG Inc - 799 HK 券交易 中国香港 26,680 182,334.24 0.82 所 Ak 爱康医疗 香港证 32 Medical 控股有限 1789 HK 券交易 中国香港 16,000 181,255.59 0.82 Holdings 公司 所 Limited Dongyue 东岳集团 香港证 33 Group 有限公司 189 HK 券交易 中国香港 33,533 173,569.69 0.78 Limited 所 China Overseas 中国海外 香港证 34 Grand 宏洋集团 81 HK 券交易 中国香港 49,000 171,559.90 0.77 Oceans 有限公司 所 Group Limited China South 华南城控 香港证 35 City 股有限公 1668 HK 券交易 中国香港 174,000 168,412.16 0.76 Holdings 司 所 Limited Genertec Universal 通用环球 香港证 36 Medical 医疗集团 2666 HK 券交易 中国香港 32,000 155,939.06 0.70 Group 有限公司 所 Company Limited Sany Heavy Equipmen 三一重装 香港证 37 t 国际控股 631 HK 券交易 中国香港 31,548 154,001.94 0.69 Internatio 有限公司 所 nal Holdings Company Limited Q Technolog 丘钛科技 香港证 38 y (Group) (集团)有限 1478 HK 券交易 中国香港 13,882 153,523.11 0.69 Company 公司 所 Limited Shanghai Electric 上海电气 香港证 39 Group 集团股份 2727 HK 券交易 中国香港 74,898 150,028.42 0.68 Company 有限公司 所 Limited China SCE 中骏集团 香港证 40 Group 控股有限 1966 HK 券交易 中国香港 54,584 147,008.25 0.66 Holdings 公司 所 Limited Viva 维亚生物 香港证 41 Biotech 科技控股 1873 HK 券交易 中国香港 18,430 141,774.43 0.64 Holdings 集团 所 The United Laboratori 联邦制药 香港证 42 es 国际控股 3933 HK 券交易 中国香港 29,797 137,930.91 0.62 Internatio 有限公司 所 nal Holdings Ltd Sinotrans 中国外运 香港证 43 Limited 股份有限 598 HK 券交易 中国香港 58,000 137,658.64 0.62 公司 所 China Water 中国水务 香港证 44 Affairs 集团有限 855 HK 券交易 中国香港 26,587 135,602.70 0.61 Group 公司 所 Limited China Resources 华润医疗 香港证 45 Medical 控股有限 1515 HK 券交易 中国香港 24,043 134,768.77 0.61 Holdings 公司 所 Company Limited Shenzhen 深圳高速 香港证 46 Expressw 公路股份 548 HK 券交易 中国香港 21,840 134,184.35 0.60 ay 有限公司 所 Company Limited Ascentage Pharma 亚盛医药 香港证 47 Group 集团 6855 HK 券交易 中国香港 4,100 132,852.87 0.60 Internatio 所 nal Yuexiu Transport 越秀交通 香港证 48 Infrastruct 基建有限 1052 HK 券交易 中国香港 29,357 130,458.37 0.59 ure 公司 所 Limited Pacific 互太纺织 香港证 49 textiles 控股有限 1382 HK 券交易 中国香港 30,206 129,400.92 0.58 holdings 公司 所 Limited China Reinsuran 中国再保 香港证 50 ce 险(集团)股 1508 HK 券交易 中国香港 190,000 127,929.28 0.58 (Group) 份有限公 所 Corporati 司 on PAX 百富环球 香港证 51 Global 科技有限 327 HK 券交易 中国香港 21,847 126,504.69 0.57 Technolog 公司 所 y Limited TCL Electronic TCL 电子 香港证 52 s 控股有限 1070 HK 券交易 中国香港 25,525 124,815.42 0.56 Holdings 公司 所 Limited Sinopec Shanghai 中国石化 香港证 53 Petroche 上海石油 338 HK 券交易 中国香港 88,000 122,206.13 0.55 mical 化工股份 所 Company 有限公司 Limited E-House (China) 易居(中国) 香港证 54 Enterprise 企业控股 2048 HK 券交易 中国香港 20,100 120,279.61 0.54 Holdings 有限公司 所 Limited Digital 神州数码 香港证 55 China 控股有限 861 HK 券交易 中国香港 22,208 118,875.66 0.54 Holdings 公司 所 Ltd. Xtep Internatio 特步国际 香港证 56 nal 控股有限 1368 HK 券交易 中国香港 36,250 118,071.57 0.53 Holdings 公司 所 Limited Value 香港证 57 Partners 惠理集团 806 HK 券交易 中国香港 34,000 117,038.46 0.53 Group 有限公司 所 Limited Sinopec 中石化炼 Engineeri 化工程(集 香港证 58 ng 团)股份有 2386 HK 券交易 中国香港 41,500 116,659.72 0.53 (Group) 限公司 所 Co., Ltd. Powerlon g Commerci 宝龙商业 香港证 59 al 管理控股 9909 HK 券交易 中国香港 5,500 114,799.70 0.52 Managem 有限公司 所 ent Holdings Ltd COFCO 中粮肉食 香港证 60 Joycome 控股有限 1610 HK 券交易 中国香港 50,546 114,436.73 0.52 Foods Ltd 公司 所 Stella Internatio 九兴控股 香港证 61 nal 有限公司 1836 HK 券交易 中国香港 15,000 113,747.65 0.51 Holdings 所 Ltd Livzon Pharmace 丽珠医药 香港证 62 utical 集团股份 1513 HK 券交易 中国香港 4,470 113,052.03 0.51 Group 有限公司 所 Inc. Fufeng 阜丰集团 香港证 63 Group Ltd 有限公司 546 HK 券交易 中国香港 46,000 112,274.78 0.51 所 Lonking 中国龙工 香港证 64 Holdings 控股有限 3339 HK 券交易 中国香港 55,000 111,096.48 0.50 Limited 公司 所 Angang 鞍钢股份 香港证 65 Steel 有限公司 347 HK 券交易 中国香港 41,339 109,944.48 0.50 Company 所 Limited C&D Internatio 建发国际 香港证 66 nal 投资集团 1908 HK 券交易 中国香港 10,839 109,470.43 0.49 Investmen 有限公司 所 t Group Limited Orient 东方证券 香港证 67 Securities 股份有限 3958 HK 券交易 中国香港 23,400 107,531.29 0.48 Company 公司 所 Limited Comba Telecom 京信通信 香港证 68 Systems 系统控股 2342 HK 券交易 中国香港 56,000 106,517.96 0.48 Holdings 有限公司 所 Ltd. CMGE 中手游科 香港证 69 Technolog 技集团有 302 HK 券交易 中国香港 45,379 105,412.08 0.47 y Group 限公司 所 Limited VSTECS 伟仕佳杰 香港证 70 Holdings 控股有限 856 HK 券交易 中国香港 19,640 105,129.59 0.47 Limited 公司 所 Shougang Fushan 首钢福山 香港证 71 Resources 资源集团 639 HK 券交易 中国香港 65,536 100,387.05 0.45 Group 有限公司 所 Limited China New 中国新高 香港证 72 Higher 教集团有 2001 HK 券交易 中国香港 24,209 98,208.77 0.44 Education 限公司 所 Group Limited Times Neighbor 时代邻里 香港证 73 hood 控股有限 9928 HK 券交易 中国香港 16,000 97,764.90 0.44 Holdings 公司 所 Limited China Kepei 中国科培 香港证 74 Education 教育集团 1890 HK 券交易 中国香港 21,454 97,505.34 0.44 Group 有限公司 所 Limited 75 China 中国铁路 3969 HK 香港证 中国香港 44,000 96,283.62 0.43 Railway 通信信号 券交易 Signal & 股份有限 所 Communi 公司 cation Corporati on Limited Dah Sing 大新金融 香港证 76 Financial 集团有限 440 HK 券交易 中国香港 5,200 95,627.14 0.43 Holdings 公司 所 Ltd. Citic Telecom 中信国际 香港证 77 Internatio 电讯集团 1883 HK 券交易 中国香港 46,559 95,613.64 0.43 nal 有限公司 所 Holdings Limited Metallurgi cal 中国冶金 香港证 78 Corporati 科工股份 1618 HK 券交易 中国香港 82,000 94,549.84 0.43 on of 有限公司 所 China Ltd. Maanshan Iron & 马鞍山钢 香港证 79 Steel 铁股份有 323 HK 券交易 中国香港 51,939 93,547.83 0.42 Company 限公司 所 Limited Greatview Aseptic 纷美包装 香港证 80 Packaging 有限公司 468 HK 券交易 中国香港 24,450 93,218.78 0.42 Company 所 Limited Tiangong Internatio 天工国际 香港证 81 nal 有限公司 826 HK 券交易 中国香港 32,000 93,186.38 0.42 Company 所 Limited Shenwan 申万宏源 香港证 82 Hongyuan 集团股份 6806 HK 券交易 中国香港 49,600 92,674.66 0.42 Group 有限公司 所 Co.,Ltd. Sunlight 阳光房地 香港证 83 Real 产投资信 435 HK 券交易 中国香港 28,939 91,822.95 0.41 Estate 托基金 所 Investmen t Trust China Tian Lun 中国天伦 香港证 84 Gas 燃气控股 1600 HK 券交易 中国香港 14,500 91,162.24 0.41 Holdings 有限公司 所 Limited China High Speed 中国高速 香港证 85 Transmiss 传动设备 658 HK 券交易 中国香港 14,233 91,040.87 0.41 ion 集团有限 所 Equipmen 公司 t Group Co., Ltd. AsiaInfo 亚信科技 香港证 86 Technolog 有限公司 1675 HK 券交易 中国香港 9,600 90,008.35 0.41 ies Ltd 所 Sinic Holdings 新力控股 香港证 87 (Group) (集团)有限 2103 HK 券交易 中国香港 26,000 89,718.82 0.40 Company 公司 所 Limited Far East Consortiu 远东发展 香港证 88 m 有限公司 35 HK 券交易 中国香港 35,705 86,546.18 0.39 Internatio 所 nal Ltd. Guangzho u Baiyunsha 广州白云 n 山医药集 香港证 89 Pharmace 团股份有 874 HK 券交易 中国香港 5,328 85,290.59 0.38 utical 限公司 所 Holdings Company Limited Frontage 香港证 90 Holdings 方达控股 1521 HK 券交易 中国香港 23,626 84,708.34 0.38 Corporati 公司 所 on Huadian 华电国际 香港证 91 Power 电力股份 1071 HK 券交易 中国香港 51,324 84,232.85 0.38 Internatio 有限公司 所 nal Corporati on Limited Dah Sing 大新银行 香港证 92 Banking 集团有限 2356 HK 券交易 中国香港 12,400 83,073.23 0.37 Group 公司 所 Ltd. Chow Sang Sang 周生生集 香港证 93 Holdings 团国际有 116 HK 券交易 中国香港 10,935 80,989.33 0.36 Internatio 限公司 所 nal Ltd. COSCO SHIPPIN 中远海运 香港证 94 G Energy 能源运输 1138 HK 券交易 中国香港 31,188 80,059.66 0.36 Transport 股份有限 所 ation Co., 公司 Ltd. Skyworth 创维集团 香港证 95 Group 有限公司 751 HK 券交易 中国香港 44,002 79,993.10 0.36 Limited 所 Asia Cement 亚洲水泥 香港证 96 (China) (中国)控股 743 HK 券交易 中国香港 13,428 79,901.90 0.36 Holdings 公司 所 Corporati on BBMG 北京金隅 香港证 97 Corporati 集团股份 2009 HK 券交易 中国香港 63,106 79,668.80 0.36 on 有限公司 所 Shun Tak 信德集团 香港证 98 Holdings 有限公司 242 HK 券交易 中国香港 39,305 78,401.16 0.35 Ltd. 所 CIMC 中集安瑞 香港证 99 Enric 科控股有 3899 HK 券交易 中国香港 20,000 78,104.19 0.35 Holdings 限公司 所 Limited Redco 力高地产 香港证 100 Properties 集团有限 1622 HK 券交易 中国香港 31,772 77,547.70 0.35 Group 公司 所 Limited Wisdom 睿见教育 香港证 101 Education 国际控股 6068 HK 券交易 中国香港 24,077 76,598.55 0.35 Internatio 有限公司 所 nal Holdings Company Limited Central 建业地产 香港证 102 China 股份有限 832 HK 券交易 中国香港 25,000 75,747.60 0.34 Real 公司 所 Estate Ltd China Maple Leaf 中国枫叶 香港证 103 Education 教育集团 1317 HK 券交易 中国香港 44,000 75,545.61 0.34 al 有限公司 所 Systems Limited NetDrago 网龙网络 香港证 104 n Websoft 控股有限 777 HK 券交易 中国香港 5,128 75,010.86 0.34 Holdings 公司 所 Limited Datang Internatio 大唐国际 香港证 105 nal Power 发电股份 991 HK 券交易 中国香港 87,783 73,881.68 0.33 Generatio 有限公司 所 n Co.,Ltd. Prosperity 泓富产业 香港证 106 REIT 信托 808 HK 券交易 中国香港 36,000 73,323.68 0.33 所 Central 建业新生 香港证 107 China 活有限公 9983 HK 券交易 中国香港 13,000 72,212.71 0.33 New Life 司 所 Ltd Tong Ren 北京同仁 Tang 堂科技发 香港证 108 Technolog 展股份有 1666 HK 券交易 中国香港 17,648 72,038.32 0.32 ies Co. 限公司 所 Limited China Modern 中国现代 香港证 109 Dairy 牧业控股 1117 HK 券交易 中国香港 46,000 72,010.72 0.32 Holdings 有限公司 所 Ltd. C-Mer 希玛眼科 香港证 110 Eye Care 医疗控股 3309 HK 券交易 中国香港 14,478 69,943.41 0.32 Holdings 有限公司 所 Limited 111 China 中国和谐 3836 HK 香港证 中国香港 22,367 69,464.11 0.31 Harmony 新能源汽 券交易 Auto 车控股有 所 Holding 限公司 Ltd 神州租车 香港证 112 CAR Inc. 有限公司 699 HK 券交易 中国香港 22,000 69,250.14 0.31 所 China 中国动向 香港证 113 Dongxian (集团)有限 3818 HK 券交易 中国香港 99,459 67,804.02 0.31 g (Group) 公司 所 Co., Ltd. China 中国旭阳 香港证 114 Risun 集团有限 1907 HK 券交易 中国香港 29,087 67,566.96 0.30 Group 公司 所 Limited Dexin China 德信中国 香港证 115 Holdings 控股有限 2019 HK 券交易 中国香港 27,067 67,430.78 0.30 Company 公司 所 Limited Redsun 弘阳地产 香港证 116 Properties 集团有限 1996 HK 券交易 中国香港 29,000 65,900.41 0.30 Group 公司 所 Limited Sinopec 中石化冠 香港证 117 Kantons 德控股有 934 HK 券交易 中国香港 28,988 65,873.14 0.30 Holdings 限公司 所 Ltd. Citycham p Watch 冠城钟表 香港证 118 & 珠宝集团 256 HK 券交易 中国香港 45,715 65,793.23 0.30 Jewellery 有限公司 所 Group Limited Sheng Ye 盛业资本 香港证 119 Capital 有限公司 6069 HK 券交易 中国香港 12,811 65,232.61 0.29 Limitde 所 Bank of 重庆银行 香港证 120 Chongqin 股份有限 1963 HK 券交易 中国香港 15,762 64,339.76 0.29 g Co., 公司 所 Ltd. iDreamSk 创梦天地 香港证 121 y 科技控股 1119 HK 券交易 中国香港 18,000 62,113.03 0.28 Technolog 有限公司 所 y Holdings Limited China Everbrigh 中国光大 香港证 122 t 绿色环保 1257 HK 券交易 中国香港 21,350 61,454.03 0.28 Greentech 有限公司 所 Limited China 中国利郎 香港证 123 Lilang 有限公司 1234 HK 券交易 中国香港 13,779 61,347.91 0.28 Limited 所 West 中国西部 香港证 124 China 水泥有限 2233 HK 券交易 中国香港 63,234 61,203.30 0.28 Cement 公司 所 Limited Tongda 通达集团 香港证 125 Group 控股有限 698 HK 券交易 中国香港 125,119 60,023.94 0.27 Holdings 公司 所 Ltd. Meitu, 香港证 126 Inc. 美图公司 1357 HK 券交易 中国香港 49,000 59,386.12 0.27 所 Dynam 香港证 127 Japan - 6889 HK 券交易 中国香港 8,600 57,977.21 0.26 Holdings 所 Co.,Ltd. China Travel Internatio 香港中旅 香港证 128 nal 国际投资 308 HK 券交易 中国香港 64,825 57,832.87 0.26 Investmen 有限公司 所 t Hong Kong Ltd. Zhuguang Holdings 珠光控股 香港证 129 Group 集团有限 1176 HK 券交易 中国香港 62,617 56,917.05 0.26 Company 公司 所 Limited Yichang Hec 宜昌东阳 Changjian 光长江药 香港证 130 g 业股份有 1558 HK 券交易 中国香港 7,400 54,994.44 0.25 Pharmace 限公司 所 utical Co., Ltd. 131 Beijing 北京同仁 3613 HK 香港证 中国香港 7,845 53,811.73 0.24 Tong Ren 堂国药有 券交易 Tang 限公司 所 Chinese Medicine Company Limited China 中国食品 香港证 132 Foods 有限公司 506 HK 券交易 中国香港 24,899 53,228.23 0.24 Limited 所 Road 香港证 133 King 路劲基建 1098 HK 券交易 中国香港 6,282 52,343.11 0.24 Infrastruct 有限公司 所 ure Ltd. Huijing 汇景控股 香港证 134 Holdings 有限公司 9968 HK 券交易 中国香港 30,000 51,508.37 0.23 Co Ltd 所 Canvest Environm ental 粤丰环保 香港证 135 Protection 电力有限 1381 HK 券交易 中国香港 17,910 50,044.92 0.23 Group 公司 所 Company Limited Red Star 红星美凯 Macalline 龙家居集 香港证 136 Group 团股份有 1528 HK 券交易 中国香港 12,593 49,920.22 0.22 Corporati 限公司 所 on Ltd. Greenland Hong 绿地香港 香港证 137 Kong 控股有限 337 HK 券交易 中国香港 25,000 49,025.53 0.22 Holdings 公司 所 Limited Glory Sun 宝新金融 香港证 138 Financial 集团有限 1282 HK 券交易 中国香港 176,000 48,882.45 0.22 Group 公司 所 Limited Nissin 香港证 139 Foods 日清食品 1475 HK 券交易 中国香港 9,000 48,326.97 0.22 Company 有限公司 所 Limited Sun Hung 新鸿基有 香港证 140 Kai & Co. 限公司 86 HK 券交易 中国香港 17,474 48,091.29 0.22 Ltd. 所 141 Fantasia 花样年控 1777 HK 香港证 中国香港 42,000 47,720.99 0.22 Holdings 股集团有 券交易 Group 限公司 所 Co., Limited Yangtze Optical Fibre and 长飞光纤 香港证 142 Cable 光缆股份 6869 HK 券交易 中国香港 5,391 47,006.23 0.21 Joint 有限公司 所 Stock Limited Company Texhong 天虹纺织 香港证 143 Textile 集团有限 2678 HK 券交易 中国香港 8,261 46,236.04 0.21 Group 公司 所 Limited Colour Life 彩生活服 香港证 144 Services 务集团有 1778 HK 券交易 中国香港 15,733 46,080.50 0.21 Group 限公司 所 Co., Limited Vpower Group 伟能集团 香港证 145 Internatio 国际控股 1608 HK 券交易 中国香港 19,000 42,856.31 0.19 nal 有限公司 所 Holdings Limited China 招商局置 香港证 146 Merchants 地有限公 978 HK 券交易 中国香港 43,693 41,922.11 0.19 Land 司 所 Limited China Aircraft 中国飞机 香港证 147 Leasing 租赁集团 1848 HK 券交易 中国香港 7,293 41,125.14 0.19 Group 控股有限 所 Holdings 公司 Limited Hutchison Telecomm unications 香港证 148 Hong - 215 HK 券交易 中国香港 42,000 41,004.70 0.18 Kong 所 Holdings Ltd CGN New 中国广核 香港证 149 Energy 新能源控 1811 HK 券交易 中国香港 38,000 39,018.43 0.18 Holdings 股有限公 所 Co., Ltd. 司 Sinofert 中化化肥 香港证 150 Holdings 控股有限 297 HK 券交易 中国香港 60,000 38,378.78 0.17 Limited 公司 所 Shanghai Industrial 上海实业 香港证 151 Urban 城市开发 563 HK 券交易 中国香港 55,372 38,214.70 0.17 Developm 集团有限 所 ent Group 公司 Limited Imax 香港证 152 China - 1970 HK 券交易 中国香港 3,388 37,411.37 0.17 Holding, 所 Inc. Sa Sa Internatio 莎莎国际 香港证 153 nal 控股有限 178 HK 券交易 中国香港 36,664 37,338.05 0.17 Holdings 公司 所 Ltd. China Shineway 中国神威 香港证 154 Pharmace 药业集团 2877 HK 券交易 中国香港 8,347 37,303.65 0.17 utical 有限公司 所 Group Ltd Mulsanne 慕尚集团 香港证 155 Group 控股有限 1817 HK 券交易 中国香港 8,500 35,340.46 0.16 Holding 公司 所 Ltd Jnby 江南布衣 香港证 156 Design 有限公司 3306 HK 券交易 中国香港 4,635 35,109.01 0.16 Limited 所 SmarTone Telecomm 数码通电 香港证 157 unications 讯集团有 315 HK 券交易 中国香港 9,692 33,770.70 0.15 Holdings 限公司 所 Ltd. CSSC (Hong 中国船舶 香港证 158 Kong) (香港)航运 3877 HK 券交易 中国香港 36,113 33,129.62 0.15 Shipping 租赁有限 所 Company 公司 Limited Regal Real 富豪产业 香港证 159 Estate 信托 1881 HK 券交易 中国香港 28,312 32,645.06 0.15 Investmen 所 t Trust Minsheng 民生教育 香港证 160 Education 集团有限 1569 HK 券交易 中国香港 31,503 29,961.03 0.13 Group 公司 所 Co., Ltd. C&D Property 香港证 161 Managem 建发物业 2156 HK 券交易 中国香港 10,839 28,279.86 0.13 ent Group 所 Co Ltd China VAST Industrial 中国宏泰 香港证 162 Urban 产业市镇 6166 HK 券交易 中国香港 9,947 26,538.58 0.12 Developm 发展有限 所 ent 公司 Company Limited China ZhengTon 中国正通 香港证 163 gAuto 汽车服务 1728 HK 券交易 中国香港 33,762 24,437.29 0.11 Services 控股有限 所 Holdings 公司 Limited Guorui 国瑞置业 香港证 164 Properties 有限公司 2329 HK 券交易 中国香港 32,560 21,100.92 0.10 Limited 所 Grand Baoxin 广汇宝信 香港证 165 Auto 汽车集团 1293 HK 券交易 中国香港 20,811 14,537.76 0.07 Group 有限公司 所 Limited 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 A-Living Services Co., Ltd. 3319 HK 689,427.61 2.11 2 CanSino Biologics Inc. 6185 HK 530,547.65 1.62 3 Ever Sunshine Lifestyle 1995 HK 422,959.77 1.29 Services Group Limited 4 Poly Property Services Co 6049 HK 421,412.03 1.29 Ltd 5 Ak Medical Holdings 1789 HK 404,196.63 1.23 Limited 6 Pharmaron Beijing Co Ltd 3759 HK 370,719.94 1.13 7 Hygeia Healthcare 6078 HK 365,756.31 1.12 Holdings Co Ltd 8 Venus Medtech (Hangzhou) 2500 HK 326,704.43 1.00 Inc. China Grand 9 Pharmaceutical and 512 HK 320,114.90 0.98 Healthcare Holding Limited 10 China Merchants Securities 6099 HK 313,951.66 0.96 Co., Ltd 11 Jiumaojiu International 9922 HK 313,474.34 0.96 Holdings Limited 12 Tianli Education 1773 HK 269,642.90 0.82 International Holdings Ltd 13 Pacific textiles holdings 1382 HK 245,007.49 0.75 Limited 14 Sinopec Engineering 2386 HK 243,456.65 0.74 (Group) Co., Ltd. 15 GCL-Poly Energy Holdings 3800 HK 240,815.66 0.74 Limited 16 China South City Holdings 1668 HK 240,068.68 0.73 Limited 17 Stella International 1836 HK 238,125.77 0.73 Holdings Ltd 18 Alphamab Oncology 9966 HK 231,190.47 0.71 19 Xd Inc. 2400 HK 229,522.97 0.70 20 CMGE Technology Group 302 HK 227,191.59 0.69 Limited 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 资产净值比例 （％） 1 MicroPort Scientific 853 HK 1,225,998.19 3.75 Corporation 2 WuXiApptec Co.,Ltd. 2359 HK 1,114,824.42 3.41 3 HKBN Ltd. 1310 HK 708,336.54 2.16 China Grand 4 Pharmaceutical and 512 HK 555,708.21 1.70 Healthcare Holding Limited 5 Koolearn Technology 1797 HK 552,712.91 1.69 Holding Limited 6 China Overseas Property 2669 HK 496,564.57 1.52 Holdings Limited 7 China Yuhua Education 6169 HK 418,178.19 1.28 Corporation Limited Gemdale Properties and 8 Investment Corporation 535 HK 405,720.58 1.24 Limited 9 Powerlong Real Estate 1238 HK 389,598.45 1.19 Holdings Limited 10 Weimob Inc. 2013 HK 369,724.54 1.13 11 Chinasoft International Ltd. 354 HK 317,564.19 0.97 Zoomlion Heavy Industry 12 Science and Technology 1157 HK 308,919.67 0.94 Co., Ltd. 13 Huadian Fuxin Energy 816 HK 296,308.19 0.91 Corporation Limited 14 China Overseas Grand 81 HK 280,270.26 0.86 Oceans Group Limited 15 Zhaojin Mining Industry 1818 HK 280,208.74 0.86 Company Limited 16 China SCE Group Holdings 1966 HK 278,449.22 0.85 Limited 17 A-Living Services Co., Ltd. 3319 HK 266,727.88 0.81 18 COSCO SHIPPING 1919 HK 247,402.65 0.76 Holdings Co.,Ltd. 19 Shandong Gold Mining 1787 HK 237,783.64 0.73 Co.,Ltd. 20 Fu Shou Yuan International 1448 HK 230,885.16 0.71 Group Limited 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 13,079,990.78 卖出收入（成交）总额 24,911,126.80 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 295,393.69 3 应收股利 9,056.55 4 应收利息 55.08 5 应收申购款 17,496.77 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 322,002.09 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达香港恒生 综合小型股指数 2,060 7,630.85 752,071.00 4.78% 14,967,473.86 95.22% （QDII-LOF）A 易方达香港恒生 100.00 综合小型股指数 973 1,980.26 0.00 0.00% 1,926,792.46 % （QDII-LOF）C 合计 3,033 5,818.11 752,071.00 4.26% 16,894,266.32 95.74% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 株洲结谷实业有限责任公司 744,071.00 29.46% 2 缑岳松 350,000.00 13.86% 3 李志君 304,664.00 12.06% 4 赵伟 249,700.00 9.89% 5 贺雪芬 166,588.00 6.60% 6 夏桂玉 152,900.00 6.05% 7 潘学文 68,500.00 2.71% 8 邵常红 66,101.00 2.62% 9 何华 60,000.00 2.38% 10 宋协锦 48,188.00 1.91% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达香港恒生综合小 型股指数（QDII-LOF） 5,106.22 0.0325% 基金管理人所有从业人 A 员持有本基金 易方达香港恒生综合小 型股指数（QDII-LOF） 18,310.42 0.9503% C 合计 23,416.64 0.1327% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达香港恒生综合小 本公司高级管理人员、基 型股指数（QDII-LOF） 0 金投资和研究部门负责人 A 持有本开放式基金 易方达香港恒生综合小 0 型股指数（QDII-LOF）C 合计 0 易方达香港恒生综合小 本基金基金经理持有本开 型股指数（QDII-LOF） 0 放式基金 A 易方达香港恒生综合小 0 型股指数（QDII-LOF）C 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达香港恒生综合小型股指 易方达香港恒生综合小型股指 数（QDII-LOF）A 数（QDII-LOF）C 基金合同生效日（2016 年 11 月 2 399,318,394.11 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 26,398,272.12 2,372,963.40 本报告期基金总申购份额 6,849,373.17 6,147,099.81 减：本报告期基金总赎回份额 17,528,100.43 6,593,270.75 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 15,719,544.86 1,926,792.46 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2020 年 6 月 22 日发布公告，自 2020 年 6 月 22 日起聘任张坤先生、陈丽园女 士担任公司副总经理级高级管理人员。 本基金管理人于 2020 年 7 月 24 日发布公告，自 2020 年 7 月 24 日起聘任胡剑先生、张清华先 生担任公司副总经理级高级管理人员。 本基金管理人于 2020 年 9 月 19 日发布公告，自 2020 年 9 月 19 日起聘任冯波先生、陈皓先生 担任公司副总经理级高级管理人员。 本基金管理人于 2020 年 9 月 30 日发布公告，自 2020 年 9 月 28 日起张优造先生不再担任公司 副总经理。 本基金管理人于 2020 年 12 月 12 日发布公告，自 2020 年 12 月 10 日起汪兰英女士不再担任公 司首席大类资产配置官（副总经理级）。 自 2020 年 8 月 28 日起，刘波先生担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续 4 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为 20,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 Barclays Capital 1 8,849.21 0.02% - - - Securities Limited China Merchants 1 17,456,871.67 46.38% 13,965.52 57.30% - Securities (HK) Co Ltd Haitong International Securities 1 1,048,254.05 2.78% 838.60 3.44% - Company Limited Goldman Sachs 1 19,623.44 0.05% 14.39 0.06% - Everbright Securities 1 19,107,876.60 50.76% 9,555.93 39.20% - (International) Limited GF Securities (Hong Kong) 1 - - - - - Brokerage Limited JP Morgan Securities 1 - - - - - Limited Shenyin Wanguo 1 - - - - - Securities HK Ltd State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited CITIC Securities 1 - - - - - Brokerage (HK) Limited 东方证券 1 - - - - - 高华证券 2 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 新时代证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 野村东方 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金无减少交易账户,新增国盛证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、野村东方国际证券有限公司、招商证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司各一个交易单元；于如下证券经 营机构 Barclays Capital Securities Limited 新增一个交易账户。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟 通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、 税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训 服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重 大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 券商名称 成交金 成交金 券回购成 成交 成交金 券成交总 证成交总 金成交总 额 额 交总额的 金额 额 额的比例 额的比例 额的比例 比例 Barclays Capital - - - - - - - - Securities Limited China Merchants Securities (HK) - - - - - - - - Co Ltd Haitong International - - - - - - - - Securities Company Limited Goldman Sachs - - - - - - - - Everbright Securities - - - - - - - - (International) Limited GF Securities (Hong Kong) - - - - - - - - Brokerage Limited JP Morgan - - - - - - - - Securities Limited Shenyin Wanguo - - - - - - - - Securities HK Ltd State Street Securities Hong - - - - - - - - Kong Limited CITIC Securities Brokerage (HK) - - - - - - - - Limited 东方证券 - - - - - - - - 高华证券 - - - - - - - - 广发证券 - - - - - - - - 国盛证券 - - - - - - - - 国泰君安 - - - - - - - - 国信证券 - - - - - - - - 申万宏源 - - - - - - - - 新时代证券 - - - - - - - - 兴业证券 - - - - - - - - 野村东方 - - - - - - - - 银河证券 - - - - - - - - 招商证券 - - - - - - - - 浙商证券 - - - - - - - - 中金公司 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 1 金参加中国农业银行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-01-06 子披露网站 2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年第 证券时报 2020-01-18 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 3 金参加泉州银行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-01-23 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020 证券时报、基金管理人网 4 年 1 月 31 日不开放申购、赎回、转换、定期 站及中国证监会基金电 2020-01-30 定额投资等业务的提示性公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司及全资子公司投资 证券时报、基金管理人网 5 旗下基金相关事宜的公告 站及中国证监会基金电 2020-02-04 子披露网站 6 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 2020-03-02 金增加好买基金为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 7 金参加中金公司费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-05 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 8 金参加百度百盈费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-10 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 9 金（LOF）暂停大额申购业务的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-10 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 10 金（LOF）暂停申购及定期定额投资业务的公 站及中国证监会基金电 2020-03-11 告 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 11 金（LOF）基金经理变更公告 站及中国证监会基金电 2020-03-18 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 12 金（LOF）恢复申购、定期定额投资业务并暂 站及中国证监会基金电 2020-03-19 停大额申购业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 13 金增加华瑞保险销售为销售机构、参加华瑞保 站及中国证监会基金电 2020-03-23 险销售费率优惠活动的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 14 金增加弘业期货为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-24 子披露网站 15 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年年 证券时报 2020-03-31 度报告提示性公告 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 16 金（LOF）2020 年 4 月 10 日、4 月 13 日暂停 站及中国证监会基金电 2020-04-07 申购、赎回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网 17 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-10 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 18 金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-17 子披露网站 19 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 证券时报 2020-04-21 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 20 金参加国联证券费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-22 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 21 金（LOF）2020 年 4 月 30 日暂停申购、赎回、 站及中国证监会基金电 2020-04-27 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 22 金参加中金公司申购费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-05-14 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 23 金参加华夏财富费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-05-23 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于暂停上海朝阳 证券时报、基金管理人网 24 永续基金销售有限公司办理旗下基金相关销 站及中国证监会基金电 2020-06-03 售业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 证券时报、基金管理人网 25 开放式基金在招商银行最低定期定额投资金 站及中国证监会基金电 2020-06-04 额限制的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 26 公告 站及中国证监会基金电 2020-06-22 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 27 金（LOF）2020 年 7 月 1 日暂停申购、赎回、 站及中国证监会基金电 2020-06-24 定期定额投资业务的公告 子披露网站 28 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 证券时报 2020-07-21 2 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 29 公告 站及中国证监会基金电 2020-07-24 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 30 金（LOF）C 类基金份额增加海通证券为销售 站及中国证监会基金电 2020-08-03 机构的公告 子披露网站 31 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年中 证券时报 2020-08-28 期报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 32 金参加中金财富申购费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-09-08 子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 33 公告 站及中国证监会基金电 2020-09-19 子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 34 公告 站及中国证监会基金电 2020-09-30 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 35 金（LOF）2020 年 10 月 13 日暂停申购、赎 站及中国证监会基金电 2020-10-13 回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 36 金（LOF）2020 年 10 月 26 日暂停申购、赎 站及中国证监会基金电 2020-10-21 回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 37 易方达基金管理有限公司关于设立深圳分公 证券时报、基金管理人网 2020-10-28 司的公告 站及中国证监会基金电 子披露网站 38 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 证券时报 2020-10-28 3 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 39 金增加江苏银行为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2020-11-18 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 40 金增加中国人寿为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2020-12-08 子披露网站 关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义 证券时报、基金管理人网 41 进行诈骗活动的特别提示公告 站及中国证监会基金电 2020-12-10 子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 42 公告 站及中国证监会基金电 2020-12-12 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于通过深圳宜投 证券时报、基金管理人网 43 基金销售有限公司购买并持有本公司旗下基 站及中国证监会基金电 2020-12-16 金的投资者及时办理转托管的提示性公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于通过浙江金观 证券时报、基金管理人网 44 诚基金销售有限公司购买并持有本公司旗下 站及中国证监会基金电 2020-12-16 基金的投资者及时办理转托管的提示性公告 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 45 金（LOF）2020 年 12 月 24 日、12 月 25 日暂 站及中国证监会基金电 2020-12-21 停申购、赎回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 46 金（LOF）2020 年 12 月 31 日暂停申购、赎 站及中国证监会基金电 2020-12-28 回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二一年三月三十日