易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金 （LOF） 2020 年中期报告 2020 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：二〇二〇年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 8 月 26 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......13 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......16 5 托管人报告......16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......16 6 半年度财务会计报告（未经审计）......16 6.1 资产负债表......16 6.2 利润表......18 6.3 所有者权益（基金净值）变动表......19 6.4 报表附注......20 7 投资组合报告......41 7.1 期末基金资产组合情况......41 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......42 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......42 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......42 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......59 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......62 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......62 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......62 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......62 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......62 7.11 投资组合报告附注......62 8 基金份额持有人信息......63 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......63 8.2 期末上市基金前十名持有人......63 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......64 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......64 9 开放式基金份额变动......64 10 重大事件揭示......65 10.1 基金份额持有人大会决议......65 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......65 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......65 10.4 基金投资策略的改变......65 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......65 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......65 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......65 10.8 其他重大事件......69 11 备查文件目录......71 11.1 备查文件目录......71 11.2 存放地点......72 11.3 查阅方式......72 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF） 场内简称 香港小盘 基金主代码 161124 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 11 月 2 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 20,214,499.63 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 11 月 10 日 下属分级基金的基金简称 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型 股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 下属分级基金的场内简称 香港小盘 - 下属分级基金的交易代码 161124 006263 报告期末下属分级基金的份额总 18,028,938.68 份 2,185,560.95 份 额 注：自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘 LOF）属于被动跟踪指数的证 券投资基金。本基金主要采取完全复制指数的投资方案，剔除基金管理人 投资策略 认定不合适投资的成份股后，完全复制剩余成份股的指数权重进行投资。 报告期内，跟随指数的成分股变化进行日常调整操作，控制基金组合与指 数权重基本一致。 业绩比较基准 恒生综合小型股指数收益率（使用估值汇率折算）×95%+活期存款利率（税 后）×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 风险收益特征 货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对 标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 张南 张燕 负责人 联系电话 020-85102688 0755-83199084 电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95555 传真 020-85104666 0755-83195201 广东省珠海市横琴新区宝华路 深圳市深南大道7088号招商银 注册地址 6号105室－42891（集中办公 行大厦 区） 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 深圳市深南大道7088号招商银 路30号广州银行大厦40-43楼 行大厦 邮政编码 510620 518040 法定代表人 刘晓艳 李建红 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 The Hongkong and Shanghai Banking 名称 无 Corporation Limited 中文 无 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 无 香港皇后大道中一号 办公地址 香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6 无 楼 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 注：本基金 A 类基金份额的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司，C 类基金份额的 登记结算机构为易方达基金管理有限公司。 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 型股指数（QDII-LOF） 股指数（QDII-LOF）C A 本期已实现收益 -1,544,649.94 -198,254.94 本期利润 96,165.09 43,259.79 加权平均基金份额本期利润 0.0044 0.0164 本期加权平均净值利润率 0.40% 1.50% 本期基金份额净值增长率 2.00% 2.09% 报告期末(2020 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型股 股指数（QDII-LOF）A 指数（QDII-LOF）C 期末可供分配利润 2,901,508.67 282,723.83 期末可供分配基金份额利润 0.1609 0.1294 期末基金资产净值 20,930,447.35 2,530,222.45 期末基金份额净值 1.1609 1.1577 报告期末(2020 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 型股指数（QDII-LOF） 股指数（QDII-LOF）C A 基金份额累计净值增长率 16.09% 1.28% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 7.85% 1.06% 6.97% 1.02% 0.88% 0.04% 过去三个月 13.45% 1.27% 13.01% 1.23% 0.44% 0.04% 过去六个月 2.00% 1.74% 0.81% 1.74% 1.19% 0.00% 过去一年 5.49% 1.34% 0.72% 1.34% 4.77% 0.00% 过去三年 11.29% 1.25% -2.05% 1.23% 13.34% 0.02% 自基金合同生 16.09% 1.17% 0.48% 1.16% 15.61% 0.01% 效起至今 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 7.83% 1.06% 6.97% 1.02% 0.86% 0.04% 过去三个月 13.39% 1.27% 13.01% 1.23% 0.38% 0.04% 过去六个月 2.09% 1.73% 0.81% 1.74% 1.28% -0.01% 过去一年 5.45% 1.33% 0.72% 1.34% 4.73% -0.01% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 1.28% 1.29% -8.36% 1.28% 9.64% 0.01% 效起至今 注：自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日,增 设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A （2016 年 11 月 2 日至 2020 年 6 月 30 日） 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C （2018 年 8 月 14 日至 2020 年 6 月 30 日） 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日,增设当 期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.自基金合同生效至报告期末,A 类基金份额净值增长率为 16.09%,同期业绩比较基准收益率为0.48%。C 类基金份额净值增长率为 1.28%,同期业绩比较基准收益率为-8.36%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，总部设在 广州，在北京、上海、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局，为境内外客户提供包括标准化公募基金与定制化私募产品在内的资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 硕士研究生，具有基金从 经理、易方达 业资格。曾任易方达基金 恒生中国企业 管理有限公司投资经理助 交易型开放式 理、基金经理助理、行业 指数证券投资 研究员、指数与量化投资 基金的基金经 部总经理助理、指数与量 理（自 2012 年 化投资部副总经理、指数 08 月 09 日至 及增强投资部副总经理、 2020 年 03 月 指数投资部总经理、易方 17 日）、易方达 达沪深 300 交易型开放式 恒生中国企业 指数发起式证券投资基金 交易型开放式 联接基金（原易方达沪深 张胜记 指数证券投资 2016-11-02 2020-03-18 15 年 300 指数证券投资基金）基 基金联接基金 金经理、易方达上证中盘 的基金经理 交易型开放式指数证券投 （自2012年08 资基金基金经理、易方达 月21日至2020 上证中盘交易型开放式指 年 03 月 17 数证券投资基金联接基金 日）、易方达 50 基金经理、易方达标普医 指数证券投资 疗保健指数证券投资基金 基金的基金经 （LOF）基金经理、易方达 理、易方达标 标普 500 指数证券投资基 普全球高端消 金（LOF）基金经理、易方 费品指数增强 达标普生物科技指数证券 型证券投资基 投资基金（LOF）基金经理、 金的基金经 易方达标普信息科技指数 理、易方达原 证券投资基金（LOF）基金 油证券投资基 经理。 金（QDII）的 基金经理（自 2016 年 12 月 19日至2020年 03 月 17 日）、 指数增强投资 部联席总经理 本基金的基金 经理、易方达 生物科技指数 分级证券投资 基金的基金经 理、易方达并 购重组指数分 级证券投资基 金的基金经 理、易方达创 业板交易型开 放式指数证券 硕士研究生，具有基金从 投资基金联接 业资格。曾任招商银行资 基金的基金经 产托管部基金会计，易方 理、易方达银 达基金管理有限公司核算 行指数分级证 部基金核算专员、指数与 券投资基金的 量化投资部运作支持专 刘树荣 基金经理、易 2018-08-11 - 13 年 员、基金经理助理、易方 方达中小板指 达深证成指交易型开放式 数证券投资基 指数证券投资基金基金经 金（LOF）的基 理、易方达深证成指交易 金经理、易方 型开放式指数证券投资基 达深证 100 交 金联接基金基金经理。 易型开放式指 数基金的基金 经理、易方达 深证 100 交易 型开放式指数 证券投资基金 联接基金的基 金经理、易方 达创业板交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理、 易方达标普信 息科技指数证 券投资基金 （LOF）的基金 经理（自 2018 年 08 月 11 日 至 2020 年 04 月 22 日）、易 方达标普生物 科技指数证券 投资基金 （LOF）的基金 经理（自 2018 年 08 月 11 日 至 2020 年 04 月 22 日）、易 方达标普 500 指数证券投资 基金（LOF）的 基金经理、易 方达标普医疗 保健指数证券 投资基金 （LOF）的基金 经理（自 2018 年 08 月 11 日 至 2020 年 04 月 22 日）、易 方达上证中盘 交易型开放式 指数证券投资 基金的基金经 理、易方达上 证中盘交易型 开放式指数证 券投资基金联 接基金的基金 经理、易方达 中证 800 交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理、 易方达中证 800 交易型开 放式指数证券 投资基金发起 式联接基金的 基金经理、易 方达中证国企 一带一路交易 型开放式指数 证券投资基金 发起式联接基 金的基金经 理、易方达中 证国企一带一 路交易型开放 式指数证券投 资基金的基金 经理、易方达 中证浙江新动 能交易型开放 式指数证券投 资基金联接基 金的基金经 理、易方达中 证浙江新动能 交易型开放式 指数证券投资 基金的基金经 理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 59 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为恒生综合小型股指数，恒生综合小型股指数涵盖恒生综合指数成份股总市值的后 5%，成份股市值偏小，企业基本面情况与股价走势同时受国内外经济形势影响。2020年上半年，受新冠疫情的影响，全球股票市场大幅波动，尤其是 3 月份新冠疫情在海外蔓延后，美国标普 500 指数多次触发熔断，上证指数一度跌至 2647 点。二季度，随着各国陆续出台经济刺激政策对冲疫情的影响，投资者的恐慌情绪得到缓解，全球证券市场开始低位大幅反弹，纳斯达克指数更是突破了疫情前的高点创出新高。国内市场上，随着新冠疫情得到有效的控制和缓解，各行业陆续复工、复产，国内经济在系列政策的刺激和支持下逐步走向复苏，A 股市场开始大幅上扬。行业上，医药、TMT、消费等行业表现较好，大幅战胜市场；而金融、采掘等周期行业仍然受疫情影响较大，涨幅靠后。港股市场二季度也跟随全球市场反弹。今年以来南下资金持续流入港股市场，总额合计约 2700 亿人民币，反映出市场对港股的认可。本报告期，恒生综合小型股指数下跌 1.2%（港币计价），受汇率影响人民币计价收益率上涨 0.7%。 易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘 LOF）属于被动跟踪指数的证券投资基金。报告期内，除基金管理人认为不适合投资的成份股外，本基金跟随指数的成份股变化进行日常调整操作，控制基金组合与指数权重基本一致。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.1609 元，本报告期份额净值增长率为 2.00%，同 期业绩比较基准收益率为 0.81%；C 类基金份额净值为 1.1577 元，本报告期份额净值增长率为 2.09%， 同期业绩比较基准收益率为 0.81%。年化跟踪误差 1.43%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，稳增长、保就业仍是国内各项政策的出发点，宽财政、松货币等经济刺激政策有望延续。随着生产生活逐步恢复正常，前期政策逐步落地将支持下半年经济逐渐修复，预计下半年GDP 增速将回归正常区间。 下半年证券市场走势可能难以延续 7 月初的快速上涨行情，波动难免。一方面，国内各种经济刺激政策短时间内退出的概率较低，经济持续修复的大背景下有利于股市向好；另一方面，全球疫情依然严重，疫情爆发以来中美之间的冲突加剧，外部不确定性对证券市场走势仍是一大影响。香港市场上，虽然南下资金持续流入，但港股受外围不确定性影响更大。作为被动投资的基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，致力于为投资者提供分享中国经济增长的优质指数产品。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A:本报告期内未实施利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C:本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期，本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。 本报告期，本基金均存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。基金资产净值的下滑主要受市场环境影响，基金管理人已按照法律法规及《基金合同》的有关规定向中国证监会报送《关于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）终止基金合同并召开基金份额持有人大会的请示》，拟召开基金份额持有人大会审议终止本基金《基金合同》等事项。请投资者关注相关风险。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2020 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 1,845,662.72 2,126,316.97 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 21,826,559.71 30,896,286.47 其中：股票投资 21,826,559.71 30,896,286.47 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 80.47 111.45 应收股利 194,185.82 30,602.72 应收申购款 85,404.50 78,319.71 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 23,951,893.22 33,131,637.32 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 300,758.96 244,413.20 应付管理人报酬 15,462.92 21,928.14 应付托管费 4,832.15 6,852.55 应付销售服务费 423.74 459.96 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 169,745.65 124,079.21 负债合计 491,223.42 397,733.06 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 20,214,499.63 28,771,235.52 未分配利润 6.4.7.10 3,246,170.17 3,962,668.74 所有者权益合计 23,460,669.80 32,733,904.26 负债和所有者权益总计 23,951,893.22 33,131,637.32 注：报告截止日 2020 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.1609 元，C 类基金份额净值 1.1577 元； 基金份额总额 20,214,499.63 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 18,028,938.68份，C 类基金份额总额 2,185,560.95 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 2019 年 6 月 30 日 一、收入 440,235.29 3,966,691.32 1.利息收入 2,775.92 4,509.97 其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,775.92 4,509.97 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,490,525.46 2,565,804.72 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -1,959,731.09 1,737,197.20 基金投资收益 6.4.7.13 - - 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 13,620.02 股利收益 6.4.7.16 469,205.63 814,987.50 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 1,882,329.76 1,459,902.03 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 34,794.04 -75,545.12 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 10,861.03 12,019.72 减：二、费用 300,810.41 358,342.48 1．管理人报酬 106,776.62 142,715.00 2．托管费 33,367.70 44,598.48 3．销售服务费 2,838.99 449.56 4．交易费用 6.4.7.19 36,005.85 44,790.81 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - 52.35 7．其他费用 6.4.7.20 121,821.25 125,736.28 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 139,424.88 3,608,348.84 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 139,424.88 3,608,348.84 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 28,771,235.52 3,962,668.74 32,733,904.26 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 139,424.88 139,424.88 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -8,556,735.89 -855,923.45 -9,412,659.34 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 8,302,222.67 941,061.78 9,243,284.45 2.基金赎回款 -16,858,958.56 -1,796,985.23 -18,655,943.79 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 20,214,499.63 3,246,170.17 23,460,669.80 净值） 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 41,112,371.74 275,959.13 41,388,330.87 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 3,608,348.84 3,608,348.84 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -12,506,461.91 -1,010,410.64 -13,516,872.55 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 4,329,893.35 428,021.49 4,757,914.84 2.基金赎回款 -16,836,355.26 -1,438,432.13 -18,274,787.39 四、本期向基金份额持有人 - - - 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 28,605,909.83 2,873,897.33 31,479,807.16 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2434 号《关于准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构监管部函[2016]2193 号《关于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)延期募集备案的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》 于 2016 年 11 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 399,318,394.11 份基金份额，其 中认购资金利息折合 86,452.09 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式型基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产 托管人为香港上海汇丰银行有限公司。自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确 认日为 2018 年 8 月 14 日。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者 名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法 规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 活期存款 1,845,662.72 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 1,845,662.72 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2020 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 21,110,387.53 21,826,559.71 716,172.18 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 21,110,387.53 21,826,559.71 716,172.18 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 80.47 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 80.47 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 本基金本报告期末无应付交易费用。 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 288.69 预提费用 114,642.76 其他应付款 54,814.20 合计 169,745.65 6.4.7.9 实收基金 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2020年1月1日至2020年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 26,398,272.12 26,398,272.12 本期申购 4,340,709.75 4,340,709.75 本期赎回（以“-”号填列） -12,710,043.19 -12,710,043.19 本期末 18,028,938.68 18,028,938.68 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2020年1月1日至2020年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 2,372,963.40 2,372,963.40 本期申购 3,961,512.92 3,961,512.92 本期赎回（以“-”号填列） -4,148,915.37 -4,148,915.37 本期末 2,185,560.95 2,185,560.95 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,632,445.83 -5,987,690.38 3,644,755.45 本期利润 -1,544,649.94 1,640,815.03 96,165.09 本期基金份额交易产生的 -2,838,485.06 1,999,073.19 -839,411.87 变动数 其中：基金申购款 1,517,528.71 -1,029,757.31 487,771.40 基金赎回款 -4,356,013.77 3,028,830.50 -1,327,183.27 本期已分配利润 - - - 本期末 5,249,310.83 -2,347,802.16 2,901,508.67 单位：人民币元 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 484,000.43 -166,087.14 317,913.29 本期利润 -198,254.94 241,514.73 43,259.79 本期基金份额交易产生的 -3,021.66 -13,489.92 -16,511.58 变动数 其中：基金申购款 739,419.03 -286,128.65 453,290.38 基金赎回款 -742,440.69 272,638.73 -469,801.96 本期已分配利润 - - - 本期末 282,723.83 61,937.67 344,661.50 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 2,660.44 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 115.48 合计 2,775.92 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 14,537,053.04 减：卖出股票成本总额 16,496,784.13 买卖股票差价收入 -1,959,731.09 6.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.14 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 股票投资产生的股利收益 469,205.63 基金投资产生的股利收益 - 合计 469,205.63 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 1.交易性金融资产 1,882,329.76 ——股票投资 1,882,329.76 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - ——期货投资 - ——期权投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 1,882,329.76 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 基金赎回费收入 10,861.03 其他 - 合计 10,861.03 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 36,005.85 银行间市场交易费用 - 其他 - 合计 36,005.85 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 审计费用 9,944.48 信息披露费 24,863.02 银行汇划费 1,694.45 上市费 29,835.26 指数使用费 54,814.20 其他 669.84 合计 121,821.25 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 香港上海汇丰银行有限公司(以下简称"汇丰银行") 境外资产托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年6月 2019年1月1日至2019年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 106,776.62 142,715.00 其中：支付销售机构的客户维护费 24,842.32 32,191.72 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令，基金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年6月 2019年1月1日至2019年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 33,367.70 44,598.48 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令，基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 合计 型股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 易方达基金管理有限 - 1,373.51 1,373.51 公司 合计 - 1,373.51 1,373.51 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 合计 型股指数（QDII-LOF）A 股指数（QDII-LOF）C 易方达基金管理有限 - 449.56 449.56 公司 合计 - 449.56 449.56 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%,按 C 类 份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。销售服务费的计算方法如下 :H=E×0.20%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,基金托管人按照与 基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公 休假等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 无。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行-活 655,609.00 2,653.05 464,791.08 3,526.80 期存款 汇丰银行-活 1,190,053.72 7.39 1,520,276.54 946.84 期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2020 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪恒生综合小型股指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资香港证券市场上市企业，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范信用风险。 于 2020 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%(2019 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2020 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 本基金投资于海外市场，面临海外市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂， 包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升 跌。此外，本基金主要投资的香港证券市场对每日证券交易价格并无涨跌幅上下限的规定，因此香 港证券市场证券的每日涨跌幅空间相对较大。这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而带来投资 风险的增加。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2020年 6月 30日 资产 银行存款 1,845,662.72 - - - 1,845,662.72 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 21,826,559.71 21,826,559.71 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 80.47 80.47 应收股利 - - - 194,185.82 194,185.82 应收申购款 13,261.28 - - 72,143.22 85,404.50 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,858,924.00 - - 22,092,969.22 23,951,893.22 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 300,758.96 300,758.96 应付管理人报酬 - - - 15,462.92 15,462.92 应付托管费 - - - 4,832.15 4,832.15 应付销售服务费 - - - 423.74 423.74 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 169,745.65 169,745.65 负债总计 - - - 491,223.42 491,223.42 利率敏感度缺口 1,858,924.00 - - 21,601,745.80 23,460,669.80 上年度末 2019 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 2,126,316.97 - - - 2,126,316.97 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 30,896,286.47 30,896,286.47 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 111.45 111.45 应收股利 - - - 30,602.72 30,602.72 应收申购款 529.00 - - 77,790.71 78,319.71 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 2,126,845.97 - - 31,004,791.35 33,131,637.32 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 244,413.20 244,413.20 应付管理人报酬 - - - 21,928.14 21,928.14 应付托管费 - - - 6,852.55 6,852.55 应付销售服务费 - - - 459.96 459.96 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 124,079.21 124,079.21 负债总计 - - - 397,733.06 397,733.06 利率敏感度缺口 2,126,845.97 - - 30,607,058.29 32,733,904.26 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2020年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 - 1,281,549.57 - 1,281,549.57 结算备付金 - - - - 交易性金融资 - 21,826,559.7 - 21,826,559.71 产 1 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 - 1.04 - 1.04 应收股利 - 194,185.82 - 194,185.82 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 23,302,296.1 资产合计 - - 23,302,296.14 4 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资 产 负 债 表 23,302,296.1 外 汇 风 险 敞 - - 23,302,296.14 4 口净额 上年度末 2019年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 - 1,854,427.10 - 1,854,427.10 结算备付金 - - - - 交易性金融资 - 30,896,286.4 - 30,896,286.47 产 7 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 - 1.72 - 1.72 应收股利 - 30,602.72 - 30,602.72 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 32,781,318.0 资产合计 - - 32,781,318.01 1 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资 产 负 债 表 32,781,318.0 外 汇 风 险 敞 - - 32,781,318.01 1 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -1,165,114.81 -1,639,065.90 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 1,165,114.81 1,639,065.90 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 21,826,559.71 93.03 30,896,286.47 94.39 资 交易性金融资产—基金投 - - - - 资 交易性金融资产－贵金属 - - - - 投资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 21,826,559.71 93.03 30,896,286.47 94.39 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 1,091,327.98 1,544,814.31 2.业绩比较基准下降 5% -1,091,327.98 -1,544,814.31 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2020 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 21,826,559.71 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2019 年 12 月 31 日：第一层次 30,629,218.63 元，第二层次 223,801.67 元，第三层次 43,266.17 元) 。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 于 2020 年 6 月 30 日，本基金无第三层次金融工具 (2019 年 12 月 31 日：43,266.17 元)。 上述第三层次资产变动如下： 交易性金融资产 权益工具投资 2020 年 1 月 1 日 43,266.17 购买 - 出售 28,472.66 转入第三层级 53,568.42 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 -68,361.93 计入损益的利得或损失 -68,361.93 2020 年 6 月 30 日 - 2020 年 6 月 30 日仍持有的资产计入 2020 年度损益的未实现利得或 损失的变动(从年/期初起算/从转入第三层次起算) ——公允价值变动损益 - 交易性金融资产 权益工具投资 2019 年 1 月 1 日 381,217.10 购买 - 出售 538,167.48 转入第三层级 24,971.70 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 175,244.86 计入损益的利得或损失 175,244.86 2019 年 12 月 31 日 43,266.17 2019 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2019 年度损益的未实现利得 或损失的变动(从年/期初起算/从转入第三层次起算) ——公允价值变动损益 -152,038.81 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈率是不可观察输入值，故分类为第三层级。如果相关证券的盈利预期及市盈率变动，将导致公允价值的正相关变动。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日： 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 21,826,559.71 91.13 其中：普通股 21,560,533.29 90.02 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 266,026.42 1.11 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,845,662.72 7.71 8 其他各项资产 279,670.79 1.17 9 合计 23,951,893.22 100.00 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 21,826,559.71 93.03 合计 21,826,559.71 93.03 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 242,266.98 1.03 材料 1,992,018.57 8.49 工业 3,036,853.24 12.94 非必需消费品 3,832,911.12 16.34 必需消费品 283,039.26 1.21 保健 4,031,119.20 17.18 金融 971,935.70 4.14 信息技术 1,537,694.94 6.55 电信服务 1,425,893.12 6.08 公用事业 1,055,566.89 4.50 房地产 3,417,260.69 14.57 合计 21,826,559.71 93.03 注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 公司名称 证券代码 所在证 所属国家 数量（股） 公允价值 占基金资 (英文) (中文) 券市场 (地区) 产净值比 例（％） MicroPort 微创医疗 香港证 1 Scientific 科学有限 853 HK 券交易 中国香港 32,000 911,978.50 3.89 Corporati 公司 所 on WuXi 无锡药明 香港证 2 Apptec 康德新药 2359 HK 券交易 中国香港 7,823 719,586.20 3.07 Co.,Ltd. 开发股份 所 有限公司 A-Living 雅居乐雅 香港证 3 Services 生活服务 3319 HK 券交易 中国香港 14,000 499,377.65 2.13 Co., Ltd. 股份有限 所 公司 Weimob 香港证 4 Inc. 微盟集团 2013 HK 券交易 中国香港 53,041 471,416.27 2.01 所 Ak 爱康医疗 香港证 5 Medical 控股有限 1789 HK 券交易 中国香港 20,000 450,325.92 1.92 Holdings 公司 所 Limited HKBN 香港宽频 香港证 6 Ltd. 有限公司 1310 HK 券交易 中国香港 35,500 439,711.75 1.87 所 China Overseas 中海物业 香港证 7 Property 集团有限 2669 HK 券交易 中国香港 51,544 386,075.28 1.65 Holdings 公司 所 Limited Poly Property 保利物业 香港证 8 Developm 发展股份 6049 HK 券交易 中国香港 5,400 384,740.93 1.64 ent Co., 有限公司 所 Ltd. Koolearn 新东方在 香港证 9 Technolog 线科技控 1797 HK 券交易 中国香港 13,500 383,507.78 1.63 y Holding 股有限公 所 Limited 司 Tianneng 天能动力 香港证 10 Power 国际有限 819 HK 券交易 中国香港 28,712 346,192.30 1.48 Internatio 公司 所 nal Ltd Chinasoft 中软国际 香港证 11 Internatio 有限公司 354 HK 券交易 中国香港 81,466 315,516.64 1.34 nal Ltd. 所 Zhaojin Mining 招金矿业 香港证 12 Industry 股份有限 1818 HK 券交易 中国香港 38,134 315,239.74 1.34 Company 公司 所 Limited China Yuhua 中国宇华 香港证 13 Education 教育集团 6169 HK 券交易 中国香港 52,000 302,092.88 1.29 Corporati 有限公司 所 on Limited China Grand Pharmace 远大医药 香港证 14 utical and 健康控股 512 HK 券交易 中国香港 60,000 298,146.82 1.27 Healthcar 有限公司 所 e Holding Limited Shandong 山东黄金 香港证 15 Gold 矿业股份 1787 HK 券交易 中国香港 18,817 282,917.78 1.21 Mining 有限公司 所 Co.,Ltd. Zoomlion Heavy Industry 中联重科 香港证 16 Science 股份有限 1157 HK 券交易 中国香港 49,600 270,480.55 1.15 and 公司 所 Technolog y Co., Ltd. Fu Shou Yuan 福寿园国 香港证 17 Internatio 际集团有 1448 HK 券交易 中国香港 41,480 268,636.49 1.15 nal Group 限公司 所 Limited Gemdale Properties and 金地商置 香港证 18 Investmen 集团有限 535 HK 券交易 中国香港 202,000 263,856.28 1.12 t 公司 所 Corporati on Limited 19 China 中国海外 81 HK 香港证 中国香港 62,000 247,487.43 1.05 Overseas 宏洋集团 券交易 Grand 有限公司 所 Oceans Group Limited CSC 中信建投 香港证 20 Financial 证券股份 6066 HK 券交易 中国香港 29,596 237,089.67 1.01 Co Ltd 有限公司 所 Huadian Fuxin 华电福新 香港证 21 Energy 能源股份 816 HK 券交易 中国香港 94,765 214,674.11 0.92 Corporati 有限公司 所 on Limited Livzon Pharmace 丽珠医药 香港证 22 utical 集团股份 1513 HK 券交易 中国香港 5,770 206,078.46 0.88 Group 有限公司 所 Inc. China SCE 中骏集团 香港证 23 Group 控股有限 1966 HK 券交易 中国香港 65,584 201,287.68 0.86 Holdings 公司 所 Limited 香港证 24 IGG Inc - 799 HK 券交易 中国香港 34,680 200,839.15 0.86 所 Yadea 雅迪集团 香港证 25 Group 控股有限 1585 HK 券交易 中国香港 41,096 200,832.21 0.86 Holdings 公司 所 Ltd. Shenzhen Expressw 深圳高速 香港证 26 ay 公路股份 548 HK 券交易 中国香港 27,840 199,372.53 0.85 Company 有限公司 所 Limited Shanghai Electric 上海电气 香港证 27 Group 集团股份 2727 HK 券交易 中国香港 98,898 198,742.26 0.85 Company 有限公司 所 Limited Yuexiu Transport 越秀交通 香港证 28 Infrastruct 基建有限 1052 HK 券交易 中国香港 39,357 194,490.90 0.83 ure 公司 所 Limited COSCO SHIPPIN 中远海运 香港证 29 G 控股股份 1919 HK 券交易 中国香港 91,500 186,382.86 0.79 Holdings 有限公司 所 Co.,Ltd. CMGE 中手游科 香港证 30 Technolog 技集团有 302 HK 券交易 中国香港 55,379 180,589.86 0.77 y Group 限公司 所 Limited China Water 中国水务 香港证 31 Affairs 集团有限 855 HK 券交易 中国香港 34,587 176,289.77 0.75 Group 公司 所 Limited Genertec Universal 通用环球 香港证 32 Medical 医疗集团 2666 HK 券交易 中国香港 39,500 168,858.52 0.72 Group 有限公司 所 Company Limited Xinjiang Goldwind 新疆金风 香港证 33 Science& 科技股份 2208 HK 券交易 中国香港 27,820 168,735.02 0.72 Technolog 有限公司 所 y Co.,Ltd E-House (China) 易居(中国) 香港证 34 Enterprise 企业控股 2048 HK 券交易 中国香港 20,400 168,452.95 0.72 Holdings 有限公司 所 Limited Xiabuxiab u Catering 呷哺呷哺 Managem 餐饮管理 香港证 35 ent (中国)控股 520 HK 券交易 中国香港 23,941 167,076.62 0.71 (China) 有限公司 所 Holdings Co., Ltd. Sinopec 中石化炼 Engineeri 化工程(集 香港证 36 ng 团)股份有 2386 HK 券交易 中国香港 52,500 158,253.48 0.67 (Group) 限公司 所 Co., Ltd. Viva 维亚生物 香港证 37 Biotech 科技控股 1873 HK 券交易 中国香港 19,930 158,018.18 0.67 Holdings 集团 所 Value 香港证 38 Partners 惠理集团 806 HK 券交易 中国香港 44,000 157,952.04 0.67 Group 有限公司 所 Limited The United Laboratori 联邦制药 香港证 39 es 国际控股 3933 HK 券交易 中国香港 25,797 157,878.88 0.67 Internatio 有限公司 所 nal Holdings Ltd China Kepei 中国科培 香港证 40 Education 教育集团 1890 HK 券交易 中国香港 27,454 156,484.11 0.67 Group 有限公司 所 Limited China South 华南城控 香港证 41 City 股有限公 1668 HK 券交易 中国香港 216,000 155,869.40 0.66 Holdings 司 所 Limited Lonking 中国龙工 香港证 42 Holdings 控股有限 3339 HK 券交易 中国香港 71,000 152,407.46 0.65 Limited 公司 所 C&D Internatio 建发国际 香港证 43 nal 投资集团 1908 HK 券交易 中国香港 13,839 152,198.80 0.65 Investmen 有限公司 所 t Group Limited Yichang Hec 宜昌东阳 Changjian 光长江药 香港证 44 g 业股份有 1558 HK 券交易 中国香港 10,400 150,476.45 0.64 Pharmace 限公司 所 utical Co., Ltd. Cofco 中粮肉食 香港证 45 Meat 控股有限 1610 HK 券交易 中国香港 63,546 148,596.37 0.63 Holdings 公司 所 Limited 心动有限 香港证 46 Xd Inc. 公司 2400 HK 券交易 中国香港 5,400 146,990.76 0.63 所 Q Technolog 丘钛科技 香港证 47 y (Group) (集团)有限 1478 HK 券交易 中国香港 15,882 146,523.27 0.62 Company 公司 所 Limited Skyworth 创维集团 香港证 48 Group 有限公司 751 HK 券交易 中国香港 72,002 142,719.83 0.61 Limited 所 Shun Tak 信德集团 香港证 49 Holdings 有限公司 242 HK 券交易 中国香港 53,305 140,229.85 0.60 Ltd. 所 Frontage 香港证 50 Holdings 方达控股 1521 HK 券交易 中国香港 31,626 138,664.58 0.59 Corporati 公司 所 on Stella Internatio 九兴控股 香港证 51 nal 有限公司 1836 HK 券交易 中国香港 19,000 137,975.11 0.59 Holdings 所 Ltd Redco 力高地产 香港证 52 Properties 集团有限 1622 HK 券交易 中国香港 41,772 136,599.25 0.58 Group 公司 所 Limited COSCO SHIPPIN 中远海运 香港证 53 G Energy 能源运输 1138 HK 券交易 中国香港 43,188 136,495.78 0.58 Transport 股份有限 所 ation Co., 公司 Ltd. Pacific 互太纺织 香港证 54 textiles 控股有限 1382 HK 券交易 中国香港 39,206 133,938.11 0.57 holdings 公司 所 Limited Citic Telecom 中信国际 香港证 55 Internatio 电讯集团 1883 HK 券交易 中国香港 59,559 133,832.79 0.57 nal 有限公司 所 Holdings Limited Fufeng 阜丰集团 香港证 56 Group Ltd 有限公司 546 HK 券交易 中国香港 59,000 133,115.61 0.57 所 57 Tong Ren 北京同仁 1666 HK 香港证 中国香港 24,648 132,610.22 0.57 Tang 堂科技发 券交易 Technolog 展股份有 所 ies Co. 限公司 Limited China New 中国新高 香港证 58 Higher 教集团有 2001 HK 券交易 中国香港 28,209 131,928.21 0.56 Education 限公司 所 Group Limited NetDrago 网龙网络 香港证 59 n Websoft 控股有限 777 HK 券交易 中国香港 6,628 131,680.60 0.56 Holdings 公司 所 Limited Guangzho u Baiyunsha 广州白云 n 山医药集 香港证 60 Pharmace 团股份有 874 HK 券交易 中国香港 7,328 130,928.54 0.56 utical 限公司 所 Holdings Company Limited Sany Heavy Equipmen t 三一重装 香港证 61 Internatio 国际控股 631 HK 券交易 中国香港 39,548 129,687.76 0.55 nal 有限公司 所 Holdings Company Limited Shougang Fushan 首钢福山 香港证 62 Resources 资源集团 639 HK 券交易 中国香港 87,536 129,533.39 0.55 Group 有限公司 所 Limited Huadian Power Internatio 华电国际 香港证 63 nal 电力股份 1071 HK 券交易 中国香港 63,324 128,989.16 0.55 Corporati 有限公司 所 on Limited 64 Sunlight 阳光房地 435 HK 香港证 中国香港 35,939 126,388.26 0.54 Real 产投资信 券交易 Estate 托基金 所 Investmen t Trust Sinic Holdings 新力控股 香港证 65 (Group) (集团)有限 2103 HK 券交易 中国香港 33,000 124,794.17 0.53 Company 公司 所 Limited China Resources 华润医疗 香港证 66 Medical 控股有限 1515 HK 券交易 中国香港 30,543 123,314.45 0.53 Holdings 公司 所 Company Limited Dongyue 东岳集团 香港证 67 Group 有限公司 189 HK 券交易 中国香港 42,533 122,381.73 0.52 Limited 所 Shenwan 申万宏源 香港证 68 Hongyuan 集团股份 6806 HK 券交易 中国香港 62,400 121,977.12 0.52 Group 有限公司 所 Co.,Ltd. Maanshan Iron & 马鞍山钢 香港证 69 Steel 铁股份有 323 HK 券交易 中国香港 63,939 121,481.24 0.52 Company 限公司 所 Limited Asia Cement 亚洲水泥 香港证 70 (China) (中国)控股 743 HK 券交易 中国香港 17,428 120,987.69 0.52 Holdings 公司 所 Corporati on Digital 神州数码 香港证 71 China 控股有限 861 HK 券交易 中国香港 26,208 119,936.57 0.51 Holdings 公司 所 Ltd. Chow Sang Sang 周生生集 香港证 72 Holdings 团国际有 116 HK 券交易 中国香港 15,935 119,502.02 0.51 Internatio 限公司 所 nal Ltd. Xinyi 信义能源 香港证 73 Energy 控股有限 3868 HK 券交易 中国香港 52,946 118,489.34 0.51 Holdings 公司 所 Limited Metallurgi cal 中国冶金 香港证 74 Corporati 科工股份 1618 HK 券交易 中国香港 104,000 116,847.24 0.50 on of 有限公司 所 China Ltd. China Maple Leaf 中国枫叶 香港证 75 Education 教育集团 1317 HK 券交易 中国香港 54,000 116,408.79 0.50 al 有限公司 所 Systems Limited Sinotrans 中国外运 香港证 76 Limited 股份有限 598 HK 券交易 中国香港 78,000 111,859.86 0.48 公司 所 Orient 东方证券 香港证 77 Securities 股份有限 3958 HK 券交易 中国香港 28,200 110,248.55 0.47 Company 公司 所 Limited TCL Electronic TCL 电子 香港证 78 s 控股有限 1070 HK 券交易 中国香港 31,525 109,137.58 0.47 Holdings 公司 所 Limited BBMG 北京金隅 香港证 79 Corporati 集团股份 2009 HK 券交易 中国香港 79,106 109,110.46 0.47 on 有限公司 所 Xtep Internatio 特步国际 香港证 80 nal 控股有限 1368 HK 券交易 中国香港 45,250 106,639.55 0.45 Holdings 公司 所 Limited Sinopec 中石化冠 香港证 81 Kantons 德控股有 934 HK 券交易 中国香港 38,988 105,771.20 0.45 Holdings 限公司 所 Ltd. West 中国西部 香港证 82 China 水泥有限 2233 HK 券交易 中国香港 79,234 102,049.46 0.43 Cement 公司 所 Limited 83 Datang 大唐国际 991 HK 香港证 中国香港 109,783 101,282.99 0.43 Internatio 发电股份 券交易 nal Power 有限公司 所 Generatio n Co.,Ltd. Dexin China 德信中国 香港证 84 Holdings 控股有限 2019 HK 券交易 中国香港 35,067 100,899.54 0.43 Company 公司 所 Limited Tiangong Internatio 天工国际 香港证 85 nal 有限公司 826 HK 券交易 中国香港 44,000 100,478.40 0.43 Company 所 Limited China 中国和谐 Harmony 新能源汽 香港证 86 Auto 车控股有 3836 HK 券交易 中国香港 28,367 99,759.48 0.43 Holding 限公司 所 Ltd Prosperity 泓富产业 香港证 87 REIT 信托 808 HK 券交易 中国香港 47,000 99,172.18 0.42 所 Central 建业地产 香港证 88 China 股份有限 832 HK 券交易 中国香港 30,000 98,925.55 0.42 Real 公司 所 Estate Ltd GCL-Poly 保利协鑫 香港证 89 Energy 能源控股 3800 HK 券交易 中国香港 494,000 98,821.42 0.42 Holdings 有限公司 所 Limited Road 香港证 90 King 路劲基建 1098 HK 券交易 中国香港 10,282 98,428.06 0.42 Infrastruct 有限公司 所 ure Ltd. VSTECS 伟仕佳杰 香港证 91 Holdings 控股有限 856 HK 券交易 中国香港 25,640 97,898.11 0.42 Limited 公司 所 China Tian Lun 中国天伦 香港证 92 Gas 燃气控股 1600 HK 券交易 中国香港 18,000 97,336.17 0.41 Holdings 有限公司 所 Limited Vpower 伟能集团 香港证 93 Group 国际控股 1608 HK 券交易 中国香港 25,000 96,596.28 0.41 Internatio 有限公司 所 nal Holdings Limited iDreamSk y 创梦天地 香港证 94 Technolog 科技控股 1119 HK 券交易 中国香港 21,200 96,243.69 0.41 y 有限公司 所 Holdings Limited Beijing Tong Ren Tang 北京同仁 香港证 95 Chinese 堂国药有 3613 HK 券交易 中国香港 9,845 93,885.01 0.40 Medicine 限公司 所 Company Limited Angang 香港证 96 Steel 鞍钢股份 347 HK 券交易 中国香港 53,339 92,084.53 0.39 Company 有限公司 所 Limited Yangtze Optical Fibre and 长飞光纤 香港证 97 Cable 光缆股份 6869 HK 券交易 中国香港 6,891 89,633.89 0.38 Joint 有限公司 所 Stock Limited Company China 中国食品 香港证 98 Foods 有限公司 506 HK 券交易 中国香港 32,899 88,350.71 0.38 Limited 所 C-Mer 希玛眼科 香港证 99 Eye Care 医疗控股 3309 HK 券交易 中国香港 14,478 87,812.57 0.37 Holdings 有限公司 所 Limited PAX 百富环球 香港证 100 Global 科技有限 327 HK 券交易 中国香港 27,847 85,721.22 0.37 Technolog 公司 所 y Limited Redsun 弘阳地产 香港证 101 Properties 集团有限 1996 HK 券交易 中国香港 36,000 83,524.95 0.36 Group 公司 所 Limited 102 Bank of 重庆银行 1963 HK 香港证 中国香港 23,262 82,443.95 0.35 Chongqin 股份有限 券交易 g Co., 公司 所 Ltd. China Travel Internatio 香港中旅 香港证 103 nal 国际投资 308 HK 券交易 中国香港 80,825 81,211.67 0.35 Investmen 有限公司 所 t Hong Kong Ltd. China 中国动向 香港证 104 Dongxian (集团)有限 3818 HK 券交易 中国香港 127,459 80,334.04 0.34 g (Group) 公司 所 Co., Ltd. Sheng Ye 盛业资本 香港证 105 Capital 有限公司 6069 HK 券交易 中国香港 13,811 79,982.40 0.34 Limitde 所 China High Speed 中国高速 香港证 106 Transmiss 传动设备 658 HK 券交易 中国香港 19,233 79,056.86 0.34 ion 集团有限 所 Equipmen 公司 t Group Co., Ltd. Citycham p Watch 冠城钟表 香港证 107 & 珠宝集团 256 HK 券交易 中国香港 55,715 78,883.08 0.34 Jewellery 有限公司 所 Group Limited Zhuguang Holdings 珠光控股 香港证 108 Group 集团有限 1176 HK 券交易 中国香港 78,617 77,556.87 0.33 Company 公司 所 Limited China Everbrigh 中国光大 香港证 109 t 绿色环保 1257 HK 券交易 中国香港 27,350 76,196.88 0.32 Greentech 有限公司 所 Limited Greenland Hong 绿地香港 香港证 110 Kong 控股有限 337 HK 券交易 中国香港 30,000 75,084.77 0.32 Holdings 公司 所 Limited Canvest Environm ental 粤丰环保 香港证 111 Protection 电力有限 1381 HK 券交易 中国香港 23,910 74,257.19 0.32 Group 公司 所 Company Limited Haitong UniTrust 海通恒信 香港证 112 Internatio 国际租赁 1905 HK 券交易 中国香港 54,000 73,988.64 0.32 nal 股份有限 所 Leasing 公司 Co.,Ltd. Greatview Aseptic 纷美包装 香港证 113 Packaging 有限公司 468 HK 券交易 中国香港 29,450 73,708.21 0.31 Company 所 Limited China 中国旭阳 香港证 114 Risun 集团有限 1907 HK 券交易 中国香港 37,087 71,818.71 0.31 Group 公司 所 Limited Guangshe 广深铁路 香港证 115 n Railway 股份有限 525 HK 券交易 中国香港 54,114 71,673.34 0.31 Company 公司 所 Limited Fantasia Holdings 花样年控 香港证 116 Group 股集团有 1777 HK 券交易 中国香港 54,000 71,522.35 0.30 Co., 限公司 所 Limited China 中国利郎 香港证 117 Lilang 有限公司 1234 HK 券交易 中国香港 18,779 71,358.52 0.30 Limited 所 Wisdom Education Internatio 睿见教育 香港证 118 nal 国际控股 6068 HK 券交易 中国香港 24,077 70,157.33 0.30 Holdings 有限公司 所 Company Limited Tongda 通达集团 香港证 119 Group 控股有限 698 HK 券交易 中国香港 165,119 69,380.10 0.30 Holdings 公司 所 Ltd. Glory Sun 宝新金融 香港证 120 Financial 集团有限 1282 HK 券交易 中国香港 272,000 68,325.31 0.29 Group 公司 所 Limited Red Star 红星美凯 Macalline 龙家居集 香港证 121 Group 团股份有 1528 HK 券交易 中国香港 17,193 68,158.72 0.29 Corporati 限公司 所 on Ltd. CGN New 中国广核 香港证 122 Energy 新能源控 1811 HK 券交易 中国香港 50,000 68,051.28 0.29 Holdings 股有限公 所 Co., Ltd. 司 Jinchuan Group 金川集团 香港证 123 Internatio 国际资源 2362 HK 券交易 中国香港 112,592 67,878.38 0.29 nal 有限公司 所 Resources Co. Ltd Huifu 汇付天下 香港证 124 Payment 有限公司 1806 HK 券交易 中国香港 32,400 67,773.59 0.29 Limited 所 Impro 鹰普精密 香港证 125 Precision 工业有限 1286 HK 券交易 中国香港 27,000 65,849.89 0.28 Industries 公司 所 Limited Sun Hung 新鸿基有 香港证 126 Kai & Co. 限公司 86 HK 券交易 中国香港 23,474 65,183.96 0.28 Ltd. 所 China 中海石油 香港证 127 BlueChe 化学股份 3983 HK 券交易 中国香港 61,960 65,086.25 0.28 mical Ltd. 有限公司 所 Texhong 天虹纺织 香港证 128 Textile 集团有限 2678 HK 券交易 中国香港 10,761 60,943.07 0.26 Group 公司 所 Limited China 招商局置 香港证 129 Merchants 地有限公 978 HK 券交易 中国香港 53,693 58,363.95 0.25 Land 司 所 Limited Shanghai 上海实业 香港证 130 Industrial 城市开发 563 HK 券交易 中国香港 71,372 58,022.70 0.25 Urban 集团有限 所 Developm 公司 ent Group Limited Sa Sa Internatio 莎莎国际 香港证 131 nal 控股有限 178 HK 券交易 中国香港 48,664 57,787.14 0.25 Holdings 公司 所 Ltd. Jnby 江南布衣 香港证 132 Design 有限公司 3306 HK 券交易 中国香港 8,135 57,737.58 0.25 Limited 所 Colour Life 彩生活服 香港证 133 Services 务集团有 1778 HK 券交易 中国香港 16,733 56,552.99 0.24 Group 限公司 所 Co., Limited China Aircraft 中国飞机 香港证 134 Leasing 租赁集团 1848 HK 券交易 中国香港 9,293 53,393.28 0.23 Group 控股有限 所 Holdings 公司 Limited Truly Internatio 信利国际 香港证 135 nal 有限公司 732 HK 券交易 中国香港 72,000 53,271.82 0.23 Holdings 所 Ltd. China Shineway 中国神威 香港证 136 Pharmace 药业集团 2877 HK 券交易 中国香港 11,347 52,964.15 0.23 utical 有限公司 所 Group Ltd Giordano 佐丹奴国 香港证 137 Internatio 际有限公 709 HK 券交易 中国香港 49,508 52,910.43 0.23 nal Ltd. 司 所 SmarTone Telecomm 数码通电 香港证 138 unications 讯集团有 315 HK 券交易 中国香港 13,192 50,007.92 0.21 Holdings 限公司 所 Ltd. CSSC 中船海洋 Offshore 与防务装 香港证 139 & Marine 备股份有 317 HK 券交易 中国香港 10,445 49,612.58 0.21 Engineeri 限公司 所 ng (Group) Company Limited Consun Pharmace 康臣药业 香港证 140 utical 集团有限 1681 HK 券交易 中国香港 16,966 49,591.75 0.21 Group 公司 所 Limited Sinofert 中化化肥 香港证 141 Holdings 控股有限 297 HK 券交易 中国香港 76,000 47,900.79 0.20 Limited 公司 所 China Modern 中国现代 香港证 142 Dairy 牧业控股 1117 HK 券交易 中国香港 58,000 46,092.18 0.20 Holdings 有限公司 所 Ltd. Imax 香港证 143 China - 1970 HK 券交易 中国香港 4,488 45,996.60 0.20 Holding, 所 Inc. CSSC (Hong 中国船舶 香港证 144 Kong) (香港)航运 3877 HK 券交易 中国香港 48,113 43,069.37 0.18 Shipping 租赁有限 所 Company 公司 Limited Guorui 国瑞置业 香港证 145 Properties 有限公司 2329 HK 券交易 中国香港 40,560 42,976.99 0.18 Limited 所 Regal Real 富豪产业 香港证 146 Estate 信托 1881 HK 券交易 中国香港 36,312 40,465.98 0.17 Investmen 所 t Trust China VAST Industrial 中国宏泰 香港证 147 Urban 产业市镇 6166 HK 券交易 中国香港 12,947 39,854.66 0.17 Developm 发展有限 所 ent 公司 Company Limited China 中国正通 香港证 148 ZhengTon 汽车服务 1728 HK 券交易 中国香港 39,262 39,808.46 0.17 gAuto 控股有限 所 Services 公司 Holdings Limited CPMC 中粮包装 香港证 149 Holdings 控股有限 906 HK 券交易 中国香港 13,543 36,246.20 0.15 Limited 公司 所 Tianjin Port 天津港发 香港证 150 Developm 展控股有 3382 HK 券交易 中国香港 68,427 33,752.14 0.14 ent 限公司 所 Holdings Limited HC Group 慧聪集团 香港证 151 Inc. 有限公司 2280 HK 券交易 中国香港 26,361 30,821.37 0.13 所 Minsheng 民生教育 香港证 152 Education 集团有限 1569 HK 券交易 中国香港 31,503 30,502.67 0.13 Group 公司 所 Co., Ltd. Regal Hotels 富豪酒店 香港证 153 Internatio 国际控股 78 HK 券交易 中国香港 10,571 29,547.28 0.13 nal 有限公司 所 Holdings Limited CITIC 中信资源 香港证 154 Resources 控股有限 1205 HK 券交易 中国香港 128,000 29,230.08 0.12 Holdings 公司 所 Limited Grand Baoxin 广汇宝信 香港证 155 Auto 汽车集团 1293 HK 券交易 中国香港 26,311 28,119.22 0.12 Group 有限公司 所 Limited Haichang Ocean 海昌海洋 香港证 156 Park 公园控股 2255 HK 券交易 中国香港 57,728 24,256.29 0.10 Holdings 有限公司 所 Ltd. 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 A-Living Services Co., Ltd. 3319 HK 614,768.03 1.88 2 Poly Property Development 6049 HK 399,165.90 1.22 Co., Ltd. 3 Ak Medical Holdings 1789 HK 337,803.50 1.03 Limited China Grand 4 Pharmaceutical and 512 HK 295,064.11 0.90 Healthcare Holding Limited 5 Sinopec Engineering 2386 HK 239,226.86 0.73 (Group) Co., Ltd. 6 Pacific textiles holdings 1382 HK 237,739.42 0.73 Limited 7 China South City Holdings 1668 HK 234,076.80 0.72 Limited 8 Stella International 1836 HK 231,145.55 0.71 Holdings Ltd 9 GCL-Poly Energy Holdings 3800 HK 230,008.32 0.70 Limited 10 CMGE Technology Group 302 HK 220,717.20 0.67 Limited 11 Value Partners Group 806 HK 211,162.32 0.65 Limited 12 E-House (China) Enterprise 2048 HK 190,681.11 0.58 Holdings Limited 13 Chow Sang Sang Holdings 116 HK 160,203.38 0.49 International Ltd. 14 Xd Inc. 2400 HK 153,681.94 0.47 15 Sinic Holdings (Group) 2103 HK 153,140.89 0.47 Company Limited 16 Tiangong International 826 HK 121,653.57 0.37 Company Limited 17 MicroPort Scientific 853 HK 119,768.33 0.37 Corporation China Travel International 18 Investment Hong Kong 308 HK 116,961.94 0.36 Ltd. 19 Impro Precision Industries 1286 HK 109,332.09 0.33 Limited 20 China Foods Limited 506 HK 105,969.58 0.32 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 China Grand Pharmaceutical and Healthcare Holding 512 HK 457,386.75 1.40 Limited 2 Powerlong Real Estate Holdings Limited 1238 HK 389,598.45 1.19 3 WuXiApptec Co.,Ltd. 2359 HK 348,297.11 1.06 4 HKBN Ltd. 1310 HK 258,980.60 0.79 5 Zoomlion Heavy Industry Science and Technology 1157 HK 234,403.24 0.72 Co., Ltd. 6 MicroPort Scientific Corporation 853 HK 229,599.12 0.70 7 Weimob Inc. 2013 HK 224,414.19 0.69 8 China SCE Group Holdings Limited 1966 HK 219,535.46 0.67 9 China Overseas Grand Oceans Group Limited 81 HK 212,737.89 0.65 10 Zhaojin Mining Industry Company Limited 1818 HK 211,532.01 0.65 11 Television Broadcasts Ltd. 511 HK 204,920.08 0.63 12 Cosco Shipping Development Company Limited 2866 HK 197,300.58 0.60 13 Chinasoft International Ltd. 354 HK 192,669.46 0.59 14 China Overseas Property Holdings Limited 2669 HK 187,702.28 0.57 15 Shandong Gold Mining Co.,Ltd. 1787 HK 174,641.22 0.53 16 A-Living Services Co., Ltd. 3319 HK 172,015.54 0.53 17 Dah Chong Hong Holdings Limited 1828 HK 171,828.59 0.52 18 Fu Shou Yuan International Group Limited 1448 HK 170,721.64 0.52 19 COSCO SHIPPING Holdings Co.,Ltd. 1919 HK 165,848.33 0.51 20 Dynam Japan Holdings Co.,Ltd. 6889 HK 161,833.76 0.49 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 5,544,727.61 卖出收入（成交）总额 14,537,053.04 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 194,185.82 4 应收利息 80.47 5 应收申购款 85,404.50 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 279,670.79 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有 持有人户 机构投资者 个人投资者 份额级别 的基金份 数(户) 占总份 占总份 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达香港恒生 综合小型股指数 1,963 9,184.38 752,071.00 4.17% 17,276,867.68 95.83% （QDII-LOF）A 易方达香港恒生 综合小型股指数 844 2,589.53 0.00 0.00% 2,185,560.95 100.00% （QDII-LOF）C 合计 2,807 7,201.46 752,071.00 3.72% 19,462,428.63 96.28% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 株洲结谷实业有限责任公司 744,071.00 24.51% 2 李志君 446,064.00 14.69% 3 缑岳松 350,000.00 11.53% 4 黄建颂 289,135.00 9.52% 5 赵伟 255,200.00 8.41% 6 夏桂玉 152,900.00 5.04% 7 余迎广 70,000.00 2.31% 8 潘学文 68,500.00 2.26% 9 何华 60,000.00 1.98% 10 钱中明 49,297.00 1.62% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达香港恒生综合小 型股指数（QDII-LOF） 5,106.22 0.0283% 基金管理人所有从业人 A 员持有本基金 易方达香港恒生综合小 型股指数（QDII-LOF） 18,310.42 0.8378% C 合计 23,416.64 0.1158% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达香港恒生综合小 本公司高级管理人员、基 型股指数（QDII-LOF） 0 金投资和研究部门负责人 A 持有本开放式基金 易方达香港恒生综合小 0 型股指数（QDII-LOF）C 合计 0 易方达香港恒生综合小 型股指数（QDII-LOF） 0 本基金基金经理持有本开 A 放式基金 易方达香港恒生综合小 0 型股指数（QDII-LOF）C 合计 0 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达香港恒生综合小型股指 易方达香港恒生综合小型股指 数（QDII-LOF）A 数（QDII-LOF）C 基金合同生效日（2016 年 11 月 2 399,318,394.11 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 26,398,272.12 2,372,963.40 本报告期基金总申购份额 4,340,709.75 3,961,512.92 减：本报告期基金总赎回份额 12,710,043.19 4,148,915.37 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 18,028,938.68 2,185,560.95 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2020 年 6 月 22 日发布公告，自 2020 年 6 月 22 日起聘任张坤先生、陈丽园女 士担任公司副总经理级高级管理人员。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 Barclays Capital 1 8,849.21 0.04% 0.00 0.00% - Securities Limited China Merchants 1 9,793,924.62 49.19% 7,835.05 59.32% - Securities (HK) Co Ltd Haitong International Securities 1 1,048,254.05 5.26% 838.60 6.35% - Company Limited Goldman Sachs 1 19,623.44 0.10% 14.39 0.11% - Everbright Securities 1 9,039,301.05 45.40% 4,520.80 34.23% - (International) Limited GF Securities (Hong Kong) 1 - - - - - Brokerage Limited JP Morgan Securities 1 - - - - - Limited Shenyin Wanguo 1 - - - - - Securities HK Ltd State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited CITIC Securities 1 - - - - - Brokerage (HK) Limited 新时代证券 1 - - - - - 高华证券 2 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金无减少交易账户,新增招商证券股份有限公司一个交易单元；于如下证 券经营机构 Barclays Capital Securities Limited 新增一个交易账户。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质 量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 Barcl ays Capit al - - - - - - - - Secur ities Limit ed Chin a Merc hants - - - - - - - - Secur ities (HK) Co Ltd Haito ng Inter natio nal Secur - - - - - - - - ities Com pany Limit ed Gold man - - - - - - - - Sachs Ever brigh t Secur ities - - - - - - - - (Inter natio nal) Limit ed GF Secur ities (Hon g Kong - - - - - - - - ) Brok erage Limit ed JP Morg an Secur - - - - - - - - ities Limit ed Shen - - - - - - - - yin Wang uo Secur ities HK Ltd State Street Secur ities - - - - - - - - Hong Kong Limit ed CITI C Secur ities Brok - - - - - - - - erage (HK) Limit ed 新时 代证 - - - - - - - - 券 高华 - - - - - - - - 证券 广发 - - - - - - - - 证券 申万 - - - - - - - - 宏源 东方 - - - - - - - - 证券 银河 - - - - - - - - 证券 招商 - - - - - - - - 证券 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 1 金参加中国农业银行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-01-06 子披露网站 2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年第 证券时报 2020-01-18 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 3 金参加泉州银行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-01-23 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020 证券时报、基金管理人网 4 年 1 月 31 日不开放申购、赎回、转换、定期 站及中国证监会基金电 2020-01-30 定额投资等业务的提示性公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司及全资子公司投资 证券时报、基金管理人网 5 旗下基金相关事宜的公告 站及中国证监会基金电 2020-02-04 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 6 金增加好买基金为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-02 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 7 金参加中金公司费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-05 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 8 金参加百度百盈费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-10 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 9 金（LOF）暂停大额申购业务的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-10 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 10 金（LOF）暂停申购及定期定额投资业务的公 站及中国证监会基金电 2020-03-11 告 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 11 金（LOF）基金经理变更公告 站及中国证监会基金电 2020-03-18 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 12 金（LOF）恢复申购、定期定额投资业务并暂 站及中国证监会基金电 2020-03-19 停大额申购业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 13 金增加华瑞保险销售为销售机构、参加华瑞保 站及中国证监会基金电 2020-03-23 险销售费率优惠活动的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 14 金增加弘业期货为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-24 子披露网站 15 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年年 证券时报 2020-03-31 度报告提示性公告 16 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 2020-04-07 金（LOF）2020 年 4 月 10 日、4 月 13 日暂停 站及中国证监会基金电 申购、赎回、定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网 17 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-10 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 18 金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-17 子披露网站 19 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 证券时报 2020-04-21 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 20 金参加国联证券费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-22 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 21 金（LOF）2020 年 4 月 30 日暂停申购、赎回、 站及中国证监会基金电 2020-04-27 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 22 金参加中金公司申购费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-05-14 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 23 金参加华夏财富费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-05-23 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于暂停上海朝阳 证券时报、基金管理人网 24 永续基金销售有限公司办理旗下基金相关销 站及中国证监会基金电 2020-06-03 售业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 证券时报、基金管理人网 25 开放式基金在招商银行最低定期定额投资金 站及中国证监会基金电 2020-06-04 额限制的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 26 公告 站及中国证监会基金电 2020-06-22 子披露网站 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基 证券时报、基金管理人网 27 金（LOF）2020 年 7 月 1 日暂停申购、赎回、 站及中国证监会基金电 2020-06-24 定期定额投资业务的公告 子披露网站 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二〇年八月二十八日