易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金 （LOF） 2019 年半年度报告 2019 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：二〇一九年八月二十四日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 22 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录 ......3 2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......12 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......15 5 托管人报告......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15 6 半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1 资产负债表......15 6.2 利润表......17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表......18 6.4 报表附注......19 7 投资组合报告......41 7.1 期末基金资产组合情况......41 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......42 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......42 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......43 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......60 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......62 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......62 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......62 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......62 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......62 7.11 投资组合报告附注......62 8 基金份额持有人信息......63 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......63 8.2 期末上市基金前十名持有人......63 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......64 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......64 9 开放式基金份额变动......64 10 重大事件揭示......65 10.1 基金份额持有人大会决议......65 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......65 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......65 10.4 基金投资策略的改变......65 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......65 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......65 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......65 10.8 其他重大事件......69 11 备查文件目录......71 11.1 备查文件目录......71 11.2 存放地点......71 11.3 查阅方式......71 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF） 场内简称 香港小盘 基金主代码 161124 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016 年 11 月 2 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 28,605,909.83 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016 年 11 月 10 日 下属分级基金的基金简称 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型 股指数（QDII-LOF)A 股指数（QDII-LOF)C 下属分级基金的场内简称 香港小盘 - 下属分级基金的交易代码 161124 006263 报告期末下属分级基金的份额总 28,005,190.89 份 600,718.94 份 额 注：自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘 LOF）属于被动跟踪指数的证 券投资基金。本基金主要采取完全复制指数的投资方案，剔除基金管理人 投资策略 认定不合适投资的成份股后，完全复制剩余成份股的指数权重进行投资。 报告期内，跟随指数的成分股变化进行日常调整操作，控制基金组合与指 数权重基本一致。 业绩比较基准 恒生综合小型股指数收益率（使用估值汇率折算）×95%+活期存款利率（税 后）×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 风险收益特征 货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对 标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 张南 张燕 负责人 联系电话 020-85102688 0755-83199084 电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95555 传真 020-85104666 0755-83195201 广东省珠海市横琴新区宝华路 深圳市深南大道7088号招商银 注册地址 6号105室－42891（集中办公 行大厦 区） 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 深圳市深南大道7088号招商银 路30号广州银行大厦40-43楼 行大厦 邮政编码 510620 518040 法定代表人 刘晓艳 李建红 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 The Hongkong and Shanghai Banking 名称 无 Corporation Limited 中文 无 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 无 香港皇后大道中一号 办公地址 香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6 无 楼 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 注：本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,场外注册登记机构为易方达基金管理有限公司。 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 型股指数（QDII-LOF)A 股指数（QDII-LOF)C 本期已实现收益 2,121,608.54 26,838.27 本期利润 3,577,721.15 30,627.69 加权平均基金份额本期利润 0.1094 0.0732 本期加权平均净值利润率 10.07% 6.73% 本期基金份额净值增长率 9.32% 9.16% 报告期末(2019 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达香港恒生综合小型 易方达香港恒生综合小型股 股指数（QDII-LOF)A 指数（QDII-LOF)C 期末可供分配利润 2,815,079.03 58,818.30 期末可供分配基金份额利润 0.1005 0.0979 期末基金资产净值 30,820,269.92 659,537.24 期末基金份额净值 1.1005 1.0979 报告期末(2019 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 型股指数（QDII-LOF)A 股指数（QDII-LOF)C 基金份额累计净值增长率 10.05% -3.95% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 2.90% 0.90% 2.22% 0.93% 0.68% -0.03% 过去三个月 -3.30% 1.10% -4.99% 1.08% 1.69% 0.02% 过去六个月 9.32% 1.05% 3.83% 1.04% 5.49% 0.01% 过去一年 -5.51% 1.28% -11.33% 1.24% 5.82% 0.04% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 10.05% 1.10% -0.24% 1.08% 10.29% 0.02% 效起至今 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 2.89% 0.90% 2.22% 0.93% 0.67% -0.03% 过去三个月 -3.37% 1.10% -4.99% 1.08% 1.62% 0.02% 过去六个月 9.16% 1.05% 3.83% 1.04% 5.33% 0.01% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -3.95% 1.25% -9.02% 1.21% 5.07% 0.04% 效起至今 注：自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日,增 设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A (2016 年 11 月 2 日至 2019 年 6 月 30 日) 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C (2018 年 8 月 14 日至 2019 年 6 月 30 日) 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 8 月 14 日,增设当 期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.自基金合同生效至报告期末,A 类基金份额净值增长率为 10.05%,同期业绩比较基准收益率为 -0.24%。C 类基金份额净值增长率为-3.95%,同期业绩比较基准收益率为-9.02%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立于 2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥 有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理业务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”公司之一，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 硕士研究生，曾任易方达 经理、易方达 基金管理有限公司投资经 原油证券投资 理助理、基金经理助理、 基金(QDII)的 行业研究员、指数与量化 基金经理、易 投资部总经理助理、指数 方达恒生中国 与量化投资部副总经理、 企业交易型开 指数及增强投资部副总经 放式指数证券 理、易方达沪深 300 交易 投资基金联接 型开放式指数发起式证券 张胜记 基金的基金经 2016-11-02 - 14 年 投资基金联接基金（原易 理、易方达恒 方达沪深 300 指数证券投 生中国企业交 资基金）基金经理、易方 易型开放式指 达上证中盘交易型开放式 数证券投资基 指数证券投资基金基金经 金的基金经 理、易方达上证中盘交易 理、易方达标 型开放式指数证券投资基 普全球高端消 金联接基金基金经理、易 费品指数增强 方达标普医疗保健指数证 型证券投资基 券投资基金（LOF）基金经 金的基金经 理、易方达标普 500 指数 理、易方达 50 证券投资基金（LOF）基金 指数证券投资 经理、易方达标普生物科 基金的基金经 技指数证券投资基金 理、指数投资 (LOF)基金经理、易方达标 部总经理 普信息科技指数证券投资 基金（LOF）基金经理。 本基金的基金 经理、易方达 中小板指数分 级证券投资基 金的基金经 理、易方达银 行指数分级证 券投资基金的 基金经理、易 方达生物科技 指数分级证券 投资基金的基 金经理、易方 达深证成指交 易型开放式指 数证券投资基 金联接基金的 硕士研究生，曾任招商银 基金经理、易 行资产托管部基金会计， 刘树荣 方达深证成指 2018-08-11 - 12 年 易方达基金管理有限公司 交易型开放式 核算部基金核算专员、指 指数证券投资 数与量化投资部运作支持 基金的基金经 专员、基金经理助理。 理、易方达深 证 100 交易型 开放式指数证 券投资基金联 接基金的基金 经理、易方达 深证 100 交易 型开放式指数 基金的基金经 理、易方达上 证中盘交易型 开放式指数证 券投资基金联 接基金的基金 经理、易方达 上证中盘交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理、 易方达创业板 交易型开放式 指数证券投资 基金联接基金 的基金经理、 易方达创业板 交易型开放式 指数证券投资 基金的基金经 理、易方达并 购重组指数分 级证券投资基 金的基金经 理、易方达标 普医疗保健指 数证券投资基 金(LOF)的基 金经理、易方 达标普信息科 技指数证券投 资基金(LOF) 的基金经理、 易方达标普生 物科技指数证 券投资基金 (LOF)的基金 经理、易方达 标普 500 指数 证券投资基金 (LOF)的基金 经理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为恒生综合小型股指数，恒生综合小型股指数涵盖恒生综合指数成份股总市值的后 5%，成份股市值偏小，多数为在香港上市交易的内地公司，企业盈利增速的变化跟随国内经济周期的趋势。上半年国内宏观经济总体较为稳定，二季度出现企稳回升迹象。中国二季度 GDP 同比增长 6.2%，预期 6.3%；上半年 GDP 同比增长 6.3%，预期 6.3%；6 月规上工业增加值同比 6.3% （预期 5.2%，前值 5.0%）；6 月社会消费品零售总额同比 9.8%（预期 8.5%，前值 8.6%）；1-6 月 固定资产投资同比 5.8%（预期 5.5%，前值 5.6%）。汇率走势上，二季度人民币兑港币贬值约 0.39%。香港股票市场走势上，二季度恒生综合小型股指数小幅上涨 3.99%（人民币计价）。 易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘 LOF）属于被动跟踪指数的证券投资基金。报告期 内，除基金管理人认为不适合投资的成份股外，本基金跟随指数的成份股变化进行日常调整操作，控制基金组合与指数权重基本一致。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.1005 元，本报告期份额净值增长率为 9.32%；C 类基金份额净值为1.0979元，本报告期份额净值增长率为9.16%；同期业绩比较基准收益率为3.83%。 年化跟踪误差 5.53%，报告期跟踪误差较大主要是受基金估值调整以及恒生指数公司在 3 月 18 日将 “中国鼎益丰”（本基金未投资该股票）以 0.0001 港币的价格剔除出恒生综合小型股指数的影响。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 恒生综合小型股指数的成份股大部分为内地公司，上市公司的基本面变化取决于国内经济的增长前景，但市场交易主体包括欧美等海外资金，流动性受国内以及欧美等发达经济体的综合影响。展望 2019 年下半年，宏观经济仍面临较大的不确定性，经济下行压力仍存。一方面全球经济景气度 疲软，6 月摩根大通全球制造业 PMI 继续下滑至 49.4，已连续两个月低于 50 的荣枯线，预示着全球 经济前景不容乐观；美联储、欧央行、英国央行等机构也纷纷表示下行压力明显增加，全球不确定性日益提升。另一方面，当前中美贸易谈判已经重启，但关税加征至 25%已经开始生效，下半年我国 GDP 增速、出口、产业转移和就业的冲击将逐步显现。 香港股票市场整体表现受国内经济以及全球经济的共同影响，难以走出独立的行情，目前偏低的估值水平是吸引各方资金配置香港股票市场有利因素。长期而言，经济总体水平将不断得到提高，本基金对恒生综合小型股指数的长期表现保持乐观。作为被动投资基金，下阶段本基金将继续采取紧密跟踪比较基准的投资策略，审慎管理基金资产，期望为投资者分享香港小盘股的未来成长提供良好的投资工具。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)A:本报告期内未实施利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)C: 本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期，本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。 本报告期，本基金均存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。鉴于基金资产净值的下滑主要受市场环境影响，本基金将继续运作。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本半年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 1,985,067.62 3,301,058.52 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 29,424,741.29 38,216,351.79 其中：股票投资 29,424,741.29 38,216,351.79 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 240.36 486.76 应收股利 368,332.46 43,666.44 应收申购款 24,678.80 27,194.02 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 31,803,060.53 41,588,757.53 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 146,282.60 5,830.79 应付管理人报酬 20,287.13 28,519.69 应付托管费 6,339.74 8,912.38 应付销售服务费 104.04 54.08 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 150,239.86 157,109.72 负债合计 323,253.37 200,426.66 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 28,605,909.83 41,112,371.74 未分配利润 6.4.7.10 2,873,897.33 275,959.13 所有者权益合计 31,479,807.16 41,388,330.87 负债和所有者权益总计 31,803,060.53 41,588,757.53 注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.1005 元，C 类基金份额净值 1.0979 元； 基金份额总额 28,605,909.83 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 28,005,190.89份，C 类基金份额总额 600,718.94 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 2018 年 6 月 30 日 一、收入 3,966,691.32 5,872,024.46 1.利息收入 4,509.97 11,688.85 其中：存款利息收入 6.4.7.11 4,509.97 11,688.85 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,565,804.72 15,636,631.11 其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,737,197.20 13,914,013.43 基金投资收益 6.4.7.13 - - 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 13,620.02 33,406.74 股利收益 6.4.7.16 814,987.50 1,689,210.94 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 1,459,902.03 -10,305,827.13 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -75,545.12 401,529.67 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 12,019.72 128,001.96 减：二、费用 358,342.48 1,108,009.50 1．管理人报酬 142,715.00 444,156.09 2．托管费 44,598.48 138,798.81 3．销售服务费 449.56 - 4．交易费用 6.4.7.19 44,790.81 252,639.87 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 52.35 126.24 7．其他费用 6.4.7.20 125,736.28 272,288.49 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 3,608,348.84 4,764,014.96 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,608,348.84 4,764,014.96 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 41,112,371.74 275,959.13 41,388,330.87 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 3,608,348.84 3,608,348.84 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -12,506,461.91 -1,010,410.64 -13,516,872.55 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 4,329,893.35 428,021.49 4,757,914.84 2.基金赎回款 -16,836,355.26 -1,438,432.13 -18,274,787.39 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 28,605,909.83 2,873,897.33 31,479,807.16 净值） 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 140,693,467.96 13,663,676.15 154,357,144.11 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 4,764,014.96 4,764,014.96 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -95,284,051.23 -10,948,044.94 -106,232,096.17 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 13,346,990.30 1,992,174.11 15,339,164.41 2.基金赎回款 -108,631,041.53 -12,940,219.05 -121,571,260.58 四、本期向基金份额持有人 - - - 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 45,409,416.73 7,479,646.17 52,889,062.90 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2434 号《关于准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构监管部函[2016]2193 号《关于易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)延期募集备案的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》 于 2016 年 11 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 399,318,394.11 份基金份额，其 中认购资金利息折合 86,452.09 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式型基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产 托管人为香港上海汇丰银行有限公司。自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确 认日为 2018 年 8 月 14 日。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者 名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法 规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 活期存款 1,985,067.62 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 1,985,067.62 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2019 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 31,800,244.13 29,424,741.29 -2,375,502.84 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 31,800,244.13 29,424,741.29 -2,375,502.84 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 240.36 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 240.36 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 本基金本报告期末无应付交易费用。 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 393.84 预提费用 71,436.52 其他应付款 78,409.50 合计 150,239.86 6.4.7.9 实收基金 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A 金额单位：人民币元 本期 项目 2019年1月1日至2019年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 40,794,785.50 40,794,785.50 本期申购 3,665,285.15 3,665,285.15 本期赎回（以“-”号填列） -16,454,879.76 -16,454,879.76 本期末 28,005,190.89 28,005,190.89 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C 金额单位：人民币元 本期 项目 2019年1月1日至2019年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 317,586.24 317,586.24 本期申购 664,608.20 664,608.20 本期赎回（以“-”号填列） -381,475.50 -381,475.50 本期末 600,718.94 600,718.94 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 12,396,560.96 -12,122,439.72 274,121.24 本期利润 2,121,608.54 1,456,112.61 3,577,721.15 本期基金份额交易产生的 -4,169,026.17 3,132,262.81 -1,036,763.36 变动数 其中：基金申购款 1,194,692.98 -831,675.29 363,017.69 基金赎回款 -5,363,719.15 3,963,938.10 -1,399,781.05 本期已分配利润 - - - 本期末 10,349,143.33 -7,534,064.30 2,815,079.03 单位：人民币元 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 46,109.18 -44,271.29 1,837.89 本期利润 26,838.27 3,789.42 30,627.69 本期基金份额交易产生的 52,773.81 -26,421.09 26,352.72 变动数 其中：基金申购款 118,001.15 -52,997.35 65,003.80 基金赎回款 -65,227.34 26,576.26 -38,651.08 本期已分配利润 - - - 本期末 125,721.26 -66,902.96 58,818.30 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 4,473.64 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 36.33 合计 4,509.97 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 18,073,071.63 减：卖出股票成本总额 16,335,874.43 买卖股票差价收入 1,737,197.20 6.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.14 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 卖出权证成交总额 14,028.62 减：卖出权证成本总额 - 减：买卖权证差价收入应缴纳增值税额 408.60 买卖权证差价收入 13,620.02 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 股票投资产生的股利收益 814,987.50 基金投资产生的股利收益 - 合计 814,987.50 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 1.交易性金融资产 1,459,902.03 ——股票投资 1,459,902.03 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - ——期货投资 - ——期权投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 1,459,902.03 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 基金赎回费收入 12,019.72 其他 - 合计 12,019.72 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 44,790.81 银行间市场交易费用 - 其他 - 合计 44,790.81 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 审计费用 14,876.39 信息披露费 26,807.35 银行汇划费 1,357.13 上市费 29,752.78 指数使用费 52,123.50 其他 819.13 合计 125,736.28 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 香港上海汇丰银行有限公司(以下简称"汇丰银行") 境外资产托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019年1月1日至2019年6月 2018年1月1日至2018年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 142,715.00 444,156.09 其中：支付销售机构的客户维护费 32,191.72 69,499.08 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令，基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019年1月1日至2019年6月 2018年1月1日至2018年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 44,598.48 138,798.81 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令，基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 合计 型股指数（QDII-LOF)A 股指数（QDII-LOF)C 易方达基金管理有限 - 449.56 449.56 公司 合计 - 449.56 449.56 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达香港恒生综合小 易方达香港恒生综合小型 合计 型股指数（QDII-LOF)A 股指数（QDII-LOF)C 合计 - - - 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%,按 C 类 份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。销售服务费的计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,基金托管人按照与 基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公 休假等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A 份额单位：份 本期末 上年度末 2019年6月30日 2018年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额占 基金份额 占基金总份额的 基金份额 基金总份额的比例 比例 广发证券 73,703.00 0.26% 73,703.00 0.18% 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规定支付。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行-活 464,791.08 3,526.80 49,050,317.43 11,240.13 期存款 汇丰银行-活 1,520,276.54 946.84 1,097,014.86 258.01 期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A 本报告期内未发生利润分配。 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2019 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额 价 TENW OW 1219 INTER 2018-08 重大事 HK NATIO -13 项停牌 0.33 - - 75,000 107,824.29 25,070.31 - NAL HOLDI NG CT ENVIR 1363 ONME 2019-04 重大事 0.30 - - 172,000 149,464.56 51,442.52 - HK NTAL -01 项停牌 GROU PLTD CHINA HUIY 1886 UAN 2018-04 重大事 0.18 - - 99,000 246,529.98 17,417.27 - HK JUICE -03 项停牌 GROU P 2369 COOLP2017-03 重大事 2019-0 HK AD -31 项停牌 0.00 7-19 0.25 2,188,000 1,889,728.65 0.00 - GROU PLTD HSIN CHON G 404 GROU 2017-04 重大事 0.00 - - 1,940,000 610,099.91 0.00 - HK P -03 项停牌 HOLDI NGS LT 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪恒生综合小型股指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资香港证券市场上市企业，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范信用风险。 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%(2018 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2019年6月30日 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短 期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2019年6月30日 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2019年6月30日 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2019年6月30日 2018年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2019年6月30日 2018年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2019年6月30日 2018年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2019 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 本基金投资于海外市场，面临海外市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂， 包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升 跌。此外，本基金主要投资的香港证券市场对每日证券交易价格并无涨跌幅上下限的规定，因此香 港证券市场证券的每日涨跌幅空间相对较大。这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而带来投资 风险的增加。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2019 年 6月 30 日 资产 银行存款 1,985,067.62 - - - 1,985,067.62 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 29,424,741.29 29,424,741.29 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 240.36 240.36 应收股利 - - - 368,332.46 368,332.46 应收申购款 12,114.94 - - 12,563.86 24,678.80 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,997,182.56 - - 29,805,877.97 31,803,060.53 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 146,282.60 146,282.60 应付管理人报酬 - - - 20,287.13 20,287.13 应付托管费 - - - 6,339.74 6,339.74 应付销售服务费 - - - 104.04 104.04 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 150,239.86 150,239.86 负债总计 - - - 323,253.37 323,253.37 利率敏感度缺口 1,997,182.56 - - 29,482,624.60 31,479,807.16 上年度末 2018 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 3,301,058.52 - - - 3,301,058.52 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 38,216,351.79 38,216,351.79 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 486.76 486.76 应收股利 - - - 43,666.44 43,666.44 应收申购款 3,839.88 - - 23,354.14 27,194.02 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 3,304,898.40 - - 38,283,859.13 41,588,757.53 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 5,830.79 5,830.79 应付管理人报酬 - - - 28,519.69 28,519.69 应付托管费 - - - 8,912.38 8,912.38 应付销售服务费 - - - 54.08 54.08 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 157,109.72 157,109.72 负债总计 - - - 200,426.66 200,426.66 利率敏感度缺口 3,304,898.40 - - 38,083,432.47 41,388,330.87 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2019年6月30日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 - 1,520,418.99 - 1,520,418.99 结算备付金 - - - - 交易性金融资 - 29,424,741.2 - 29,424,741.29 产 9 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 - 134.80 - 134.80 应收股利 - 368,332.46 - 368,332.46 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 31,313,627.5 资产合计 - - 31,313,627.54 4 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资 产 负 债 表 31,313,627.5 外 汇 风 险 敞 - - 31,313,627.54 4 口净额 上年度末 2018年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 - 2,091,773.32 - 2,091,773.32 结算备付金 - - - - 交易性金融资 - 38,216,351.7 - 38,216,351.79 产 9 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 - 219.76 - 219.76 应收股利 - 43,666.44 - 43,666.44 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 40,352,011.3 资产合计 - - 40,352,011.31 1 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资 产 负 债 表 40,352,011.3 外 汇 风 险 敞 - - 40,352,011.31 1 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -1,565,681.38 -2,017,600.57 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 1,565,681.38 2,017,600.57 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 29,424,741.29 93.47 38,216,351.79 92.34 资 交易性金融资产—基金投 - - - - 资 交易性金融资产－贵金属 - - - - 投资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 29,424,741.29 93.47 38,216,351.79 92.34 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 1,471,237.05 1,910,817.57 2.业绩比较基准下降 5% -1,471,237.05 -1,910,817.57 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 29,330,811.19 元，属于第二层次的余额为 76,512.83 元，属于第三层次的余额为 17,417.27 元(2018 年 12 月 31 日：第一层次 37,555,609.37 元，第二层次 279,525.32 元，第三层次 381,217.10 元) 。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的第三层次金融工具公允价值为 17,417.27 元 (2018 年 12 月 31 日：381,217.10 元)。 上述第三层次资产变动如下： 交易性金融资产 权益工具投资 2019 年 1 月 1 日 381,217.10 购买 - 出售 - 转入第三层级 - 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 -363,799.83 -计入损益的利得或损失 -363,799.83 2019 年 6 月 30 日 17,417.27 2019 年 6 月 30 日仍持有的资 产计入 2019 年度损益的未实 -363,799.83 现利得或损失的变动 ——公允价值变动损益 交易性金融资产 权益工具投资 2018 年 1 月 1 日 347,136.71 购买 - 出售 - 转入第三层级 17,284.81 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 16,795.58 -计入损益的利得或损失 16,795.58 2018 年 12 月 31 日 381,217.10 2018 年 12 月 31 日仍持有的 资产计入 2018 年度损益的未 -139,117.47 实现利得或损失的变动 ——公允价值变动损益 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈率是不可观察输入值，故分类为第三层级。如果相关证券的盈利预期及市盈率变动，将导致公允价值的正相关变动。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018 年 12 月 31 日： 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 29,424,741.29 92.52 其中：普通股 29,208,767.17 91.84 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 215,974.12 0.68 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,985,067.62 6.24 8 其他各项资产 393,251.62 1.24 9 合计 31,803,060.53 100.00 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 香港 29,424,741.29 93.47 合计 29,424,741.29 93.47 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 166,836.32 0.53 材料 3,288,191.07 10.45 工业 4,661,759.77 14.81 非必需消费品 5,511,697.96 17.51 必需消费品 1,977,704.05 6.28 保健 3,390,930.97 10.77 金融 843,671.15 2.68 信息技术 1,338,166.94 4.25 电信服务 1,983,433.34 6.30 公用事业 2,061,720.71 6.55 房地产 4,200,629.01 13.34 合计 29,424,741.29 93.47 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） Yihai Internatio 颐海国际 香港证 1 nal 控股有限 1579 HK 券交易 香港 30,000 1,070,106.39 3.40 Holding 公司 所 Ltd. WuXi 无锡药明 香港证 2 Apptec 康德新药 2359 HK 券交易 香港 12,180 733,926.73 2.33 Co.,Ltd. 开发股份 所 有限公司 HKBN 香港宽频 香港证 3 Ltd. 有限公司 1310 HK 券交易 香港 43,000 532,581.35 1.69 所 China 中国奥园 香港证 4 Aoyuan 集团股份 3883 HK 券交易 香港 53,000 511,909.34 1.63 Group 有限公司 所 Limited Ausnutria 澳优乳业 香港证 5 Dairy 股份有限 1717 HK 券交易 香港 36,000 492,750.35 1.57 Corporati 公司 所 on Ltd. Zhaojin Mining 招金矿业 香港证 6 Industry 股份有限 1818 HK 券交易 香港 59,500 457,972.99 1.45 Company 公司 所 Limited Chinasoft 中软国际 香港证 7 Internatio 有限公司 354 HK 券交易 香港 126,000 425,614.69 1.35 nal Ltd. 所 香港证 8 IGG Inc - 799 HK 券交易 香港 55,000 421,401.12 1.34 所 COSCO SHIPPIN 中远海运 香港证 9 G 控股股份 1919 HK 券交易 香港 147,000 394,395.56 1.25 Holdings 有限公司 所 Co., Ltd. China 中骏集团 香港证 10 SCE 控股有限 1966 HK 券交易 香港 118,000 390,287.55 1.24 Group 公司 所 Holdings Limited Shanghai Electric 上海电气 香港证 11 Group 集团股份 2727 HK 券交易 香港 152,000 378,394.55 1.20 Company 有限公司 所 Limited Guangzho u Baiyunsha 广州白云 n 山医药集 香港证 12 Pharmace 团股份有 874 HK 券交易 香港 12,000 372,096.18 1.18 utical 限公司 所 Holdings Company Limited Xiabuxiab u Catering 呷哺呷哺 香港证 Managem 餐饮管理 13 ent (中国)控股 520 HK 券交易 香港 36,500 364,742.22 1.16 (China) 有限公司 所 Holdings Co., Ltd. Zoomlion Heavy Industry 中联重科 香港证 14 Science 股份有限 1157 HK 券交易 香港 79,200 357,402.34 1.14 and 公司 所 Technolog y Co., Ltd. Fufeng 阜丰集团 香港证 15 Group Ltd 有限公司 546 HK 券交易 香港 94,000 353,077.93 1.12 所 China Water 中国水务 香港证 16 Affairs 集团有限 855 HK 券交易 香港 52,000 351,758.44 1.12 Group 公司 所 Limited Fu Shou Yuan 福寿园国 香港证 17 Internatio 际集团有 1448 HK 券交易 香港 58,000 349,488.92 1.11 nal Group 限公司 所 Limited 18 Genertec 通用环球 2666 HK 香港证 香港 63,500 349,115.06 1.11 Universal 医疗集团 券交易 Medical 有限公司 所 Group Company Limited Bosideng Internatio 波司登国 香港证 19 nal 际控股有 3998 HK 券交易 香港 182,000 347,412.92 1.10 Holdings 限公司 所 Ltd. Shenzhen Expressw 深圳高速 香港证 20 ay 公路股份 548 HK 券交易 香港 42,000 346,920.31 1.10 Company 有限公司 所 Limited Xinjiang Goldwind 新疆金风 香港证 21 Science& 科技股份 2208 HK 券交易 香港 44,020 330,691.29 1.05 Technolog 有限公司 所 y Co.,Ltd Ronshine 融信中国 香港证 22 China 控股有限 3301 HK 券交易 香港 36,568 309,772.13 0.98 Holdings 公司 所 Limited Sinotrans 中国外运 香港证 23 Limited 股份有限 598 HK 券交易 香港 122,000 304,784.60 0.97 公司 所 Yuexiu Transport 越秀交通 香港证 24 Infrastruct 基建有限 1052 HK 券交易 香港 54,000 303,060.46 0.96 ure 公司 所 Limited Metallurgi cal 中国冶金 香港证 25 Corporati 科工股份 1618 HK 券交易 香港 164,000 301,512.26 0.96 on of 有限公司 所 China Ltd. Datang Internatio 大唐国际 香港证 26 nal Power 发电股份 991 HK 券交易 香港 174,000 299,999.25 0.95 Generatio 有限公司 所 n Co.,Ltd. 27 China 中国海外 81 HK 香港证 香港 97,000 293,524.95 0.93 Overseas 宏洋集团 券交易 Grand 有限公司 所 Oceans Group Limited Asia Cement 亚洲水泥 香港证 28 (China) (中国)控股 743 HK 券交易 香港 26,500 292,319.81 0.93 Holdings 公司 所 Corporati on China Grand Pharmace 远大医药 香港证 29 utical and 健康控股 512 HK 券交易 香港 72,000 286,909.91 0.91 Healthcar 有限公司 所 e Holding Limited Tong Ren 北京同仁 Tang 堂科技发 香港证 30 Technolog 展股份有 1666 HK 券交易 香港 35,000 286,637.21 0.91 ies Co. 限公司 所 Limited China Overseas 中海物业 香港证 31 Property 集团有限 2669 HK 券交易 香港 80,000 286,417.30 0.91 Holdings 公司 所 Limited Dongyue 东岳集团 香港证 32 Group 有限公司 189 HK 券交易 香港 66,000 278,676.29 0.89 Limited 所 BBMG 北京金隅 香港证 33 Corporati 集团股份 2009 HK 券交易 香港 126,000 278,201.27 0.88 on 有限公司 所 COSCO SHIPPIN 中远海运 香港证 34 G Energy 能源运输 1138 HK 券交易 香港 68,000 276,353.99 0.88 Transport 股份有限 所 ation Co., 公司 Ltd. Powerlon g Real 宝龙地产 香港证 35 Estate 控股有限 1238 HK 券交易 香港 79,000 271,023.25 0.86 Holdings 公司 所 Limited 36 Yichang 宜昌东阳 1558 HK 香港证 香港 7,800 267,935.64 0.85 Hec 光长江药 券交易 Changjian 业股份有 所 g 限公司 Pharmace utical Co., Ltd. Maanshan Iron & 马鞍山钢 香港证 37 Steel 铁股份有 323 HK 券交易 香港 98,000 267,240.71 0.85 Company 限公司 所 Limited Xtep Internatio 特步国际 香港证 38 nal 控股有限 1368 HK 券交易 香港 64,000 265,164.71 0.84 Holdings 公司 所 Limited Angang 香港证 39 Steel 鞍钢股份 347 HK 券交易 香港 81,800 256,164.03 0.81 Company 有限公司 所 Limited Citic Telecom 中信国际 香港证 40 Internatio 电讯集团 1883 HK 券交易 香港 92,000 250,879.03 0.80 nal 有限公司 所 Holdings Limited Huadian Power Internatio 华电国际 香港证 41 nal 电力股份 1071 HK 券交易 香港 92,000 250,069.74 0.79 Corporati 有限公司 所 on Limited Vinda Internatio 维达国际 香港证 42 nal 控股有限 3331 HK 券交易 香港 21,000 245,319.58 0.78 Holdings 公司 所 Ltd China Maple Leaf 中国枫叶 香港证 43 Education 教育集团 1317 HK 券交易 香港 86,000 233,760.85 0.74 al 有限公司 所 Systems Limited Tianneng 天能动力 香港证 44 Power 国际有限 819 HK 券交易 香港 42,000 232,388.58 0.74 Internatio 公司 所 nal Ltd MicroPort 微创医疗 香港证 45 Scientific 科学有限 853 HK 券交易 香港 45,000 229,591.26 0.73 Corporati 公司 所 on Gemdale Properties and 金地商置 香港证 46 Investmen 集团有限 535 HK 券交易 香港 272,000 222,518.79 0.71 t 公司 所 Corporati on Limited China Tian Lun 中国天伦 香港证 47 Gas 燃气控股 1600 HK 券交易 香港 28,000 220,935.41 0.70 Holdings 有限公司 所 Ltd China 中信建投 香港证 48 Securities 证券股份 6066 HK 券交易 香港 43,096 220,256.10 0.70 Co.,Ltd. 有限公司 所 Giordano 佐丹奴国 香港证 49 Internatio 际有限公 709 HK 券交易 香港 72,000 216,607.48 0.69 nal Ltd. 司 所 Prosperity 泓富产业 香港证 50 REIT 信托 808 HK 券交易 香港 72,000 215,974.12 0.69 所 Road 香港证 51 King 路劲基建 1098 HK 券交易 香港 15,000 212,701.79 0.68 Infrastruct 有限公司 所 ure Ltd. NetDrago 网龙网络 香港证 52 n Websoft 控股有限 777 HK 券交易 香港 12,500 211,998.06 0.67 Holdings 公司 所 Limited Skyworth 创维数码 香港证 53 Digital 控股有限 751 HK 券交易 香港 114,000 210,590.60 0.67 Holdings 公司 所 Ltd. 54 Orient 东方证券 3958 HK 香港证 香港 46,800 209,957.25 0.67 Securities 股份有限 券交易 Company 公司 所 Limited Shun Tak 信德集团 香港证 55 Holdings 有限公司 242 HK 券交易 香港 76,000 209,253.52 0.66 Ltd 所 Shougang Fushan 首钢福山 香港证 56 Resources 资源集团 639 HK 券交易 香港 136,000 203,377.39 0.65 Group 有限公司 所 Limited Lonking 中国龙工 香港证 57 Holdings 控股有限 3339 HK 券交易 香港 110,000 201,266.21 0.64 Limited 公司 所 China Yuhua 中国宇华 香港证 58 Education 教育集团 6169 HK 券交易 香港 66,000 197,395.70 0.63 Corporati 有限公司 所 on Limited Guangshe 广深铁路 香港证 59 n Railway 股份有限 525 HK 券交易 香港 80,000 187,895.38 0.60 Company 公司 所 Limited China 中海石油 香港证 60 BlueChe 化学股份 3983 HK 券交易 香港 100,000 187,367.58 0.60 mical Ltd. 有限公司 所 Beijing Tong Ren Tang 北京同仁 香港证 61 Chinese 堂国药有 3613 HK 券交易 香港 15,000 184,992.50 0.59 Medicine 限公司 所 Company Limited Cosco Shipping 中远海运 香港证 62 Developm 发展股份 2866 HK 券交易 香港 214,000 184,482.30 0.59 ent 有限公司 所 Company Limited Huadian Fuxin 华电福新 香港证 63 Energy 能源股份 816 HK 券交易 香港 146,000 183,655.41 0.58 Corporati 有限公司 所 on Limited China Everbrigh 中国光大 香港证 64 t 绿色环保 1257 HK 券交易 香港 41,000 183,215.58 0.58 Greentech 有限公司 所 Limited China 中国利郎 香港证 65 Lilang 有限公司 1234 HK 券交易 香港 28,000 176,846.85 0.56 Limited 所 Greatview Aseptic 纷美包装 香港证 66 Packaging 有限公司 468 HK 券交易 香港 45,000 176,547.76 0.56 Company 所 Limited Huifu 汇付天下 香港证 67 Payment 有限公司 1806 HK 券交易 香港 46,400 174,693.44 0.55 Limited 所 China 中国动向 香港证 68 Dongxian (集团)有限 3818 HK 券交易 香港 201,000 169,739.19 0.54 g (Group) 公司 所 Co., Ltd. Sinopec 中石化冠 香港证 69 Kantons 德控股有 934 HK 券交易 香港 58,000 166,836.32 0.53 Holdings 限公司 所 Ltd. Jiangxi 江西银行 香港证 70 Bank Co., 股份有限 1916 HK 券交易 香港 38,000 166,801.13 0.53 Ltd. 公司 所 Golden 金鹰商贸 香港证 71 Eagle 集团有限 3308 HK 券交易 香港 20,000 160,098.12 0.51 Retail 公司 所 Group Ltd Livzon Pharmace 丽珠医药 香港证 72 utical 集团股份 1513 HK 券交易 香港 6,995 159,983.76 0.51 Group 有限公司 所 Inc. Dynam 香港证 73 Japan - 6889 HK 券交易 香港 17,400 158,571.03 0.50 Holdings 所 Co.,Ltd. TCL TCL 电子 香港证 74 Electronic 控股有限 1070 HK 券交易 香港 47,000 155,866.96 0.50 s 公司 所 Holdings Limited Redco 力高地产 香港证 75 Properties 集团有限 1622 HK 券交易 香港 52,000 154,609.04 0.49 Group 公司 所 Limited Jnby 江南布衣 香港证 76 Design 有限公司 3306 HK 券交易 香港 12,000 151,160.77 0.48 Limited 所 Digital 神州数码 香港证 77 China 控股有限 861 HK 券交易 香港 39,000 150,606.59 0.48 Holdings 公司 所 Ltd. Red Star 红星美凯 Macalline 龙家居集 香港证 78 Group 团股份有 1528 HK 券交易 香港 24,830 149,398.99 0.47 Corporati 限公司 所 on Ltd. Yangtze Optical Fibre and 长飞光纤 香港证 79 Cable 光缆股份 6869 HK 券交易 香港 10,500 147,228.69 0.47 Joint 有限公司 所 Stock Limited Company Bank of 重庆银行 香港证 80 Chongqin 股份有限 1963 HK 券交易 香港 36,000 145,988.37 0.46 g Co., 公司 所 Ltd. West 中国西部 香港证 81 China 水泥有限 2233 HK 券交易 香港 138,000 145,671.70 0.46 Cement 公司 所 Limited Beijing Jingneng 北京京能 香港证 82 Clean 清洁能源 579 HK 券交易 香港 122,000 144,880.00 0.46 Energy 电力股份 所 Co., 有限公司 Limited China Machiner 中国机械 香港证 83 y 设备工程 1829 HK 券交易 香港 46,000 142,434.55 0.45 Engineeri 股份有限 所 ng 公司 Corporati on The United Laboratori 联邦制药 香港证 84 es 国际控股 3933 HK 券交易 香港 38,000 140,059.47 0.44 Internatio 有限公司 所 nal Holdings Ltd Central 建业地产 香港证 85 China 股份有限 832 HK 券交易 香港 46,000 139,602.04 0.44 Real 公司 所 Estate Ltd Beijing Enterprise 北控清洁 香港证 86 s Clean 能源集团 1250 HK 券交易 香港 1,440,000 138,071.43 0.44 Energy 有限公司 所 Group Limited Redsun 弘阳地产 香港证 87 Properties 集团有限 1996 HK 券交易 香港 57,000 133,875.46 0.43 Group 公司 所 Limited Citycham p Watch 冠城钟表 香港证 88 & 珠宝集团 256 HK 券交易 香港 86,000 133,145.34 0.42 Jewellery 有限公司 所 Group Limited Tongda 通达集团 香港证 89 Group 控股有限 698 HK 券交易 香港 250,000 131,949.00 0.42 Holdings 公司 所 Ltd. Yadea 雅迪集团 香港证 90 Group 控股有限 1585 HK 券交易 香港 60,000 131,421.20 0.42 Holdings 公司 所 Ltd. Wisdom Education Internatio 睿见教育 香港证 91 nal 国际控股 6068 HK 券交易 香港 36,000 131,421.20 0.42 Holdings 有限公司 所 Company Limited 92 Wise 有才天下 6100 HK 香港证 香港 7,200 131,104.53 0.42 Talent 信息技术 券交易 Informati 有限公司 所 on Technolog y Co., Ltd China Gold 中国黄金 香港证 93 Internatio 国际资源 2099 HK 券交易 香港 14,700 130,085.88 0.41 nal 有限公司 所 Resources Corp. Ltd. Sany Heavy Equipmen t 三一重装 香港证 94 Internatio 国际控股 631 HK 券交易 香港 52,000 128,993.34 0.41 nal 有限公司 所 Holdings Company Limited Greenland Hong 绿地香港 香港证 95 Kong 控股有限 337 HK 券交易 香港 47,000 128,579.90 0.41 Holdings 公司 所 Limited SmarTone Telecomm 数码通电 香港证 96 unications 讯集团有 315 HK 券交易 香港 19,500 127,621.07 0.41 Holdings 限公司 所 Ltd. Esprit 思捷环球 香港证 97 Holdings 控股有限 330 HK 券交易 香港 97,000 127,137.26 0.40 Ltd. 公司 所 Cofco 中粮肉食 香港证 98 Meat 控股有限 1610 HK 券交易 香港 55,546 127,040.15 0.40 Holdings 公司 所 Limited Zhuguang Holdings 珠光控股 香港证 99 Group 集团有限 1176 HK 券交易 香港 124,000 125,439.52 0.40 Company 公司 所 Limited iDreamSk 创梦天地 香港证 100 y 科技控股 1119 HK 券交易 香港 28,800 123,884.28 0.39 Technolog 有限公司 所 y Holdings Limited Texhong 天虹纺织 香港证 101 Textile 集团有限 2678 HK 券交易 香港 16,000 123,152.40 0.39 Group 公司 所 Limited Beijing 首创置业 香港证 102 Capital 股份有限 2868 HK 券交易 香港 50,000 122,712.57 0.39 Land Ltd. 公司 所 Q Technolog 丘钛科技 香港证 103 y (Group) (集团)有限 1478 HK 券交易 香港 23,000 120,381.47 0.38 Company 公司 所 Limited PAX 百富环球 香港证 104 Global 科技有限 327 HK 券交易 香港 43,000 120,284.71 0.38 Technolog 公司 所 y Limited Imax 香港证 105 China - 1970 HK 券交易 香港 7,100 119,540.52 0.38 Holding, 所 Inc. Consun Pharmace 康臣药业 香港证 106 utical 集团有限 1681 HK 券交易 香港 25,000 117,654.53 0.37 Group 公司 所 Limited Grand Baoxin 广汇宝信 香港证 107 Auto 汽车集团 1293 HK 券交易 香港 40,500 114,716.46 0.36 Group 有限公司 所 Limited Canvest Environm ental 粤丰环保 香港证 108 Protection 电力有限 1381 HK 券交易 香港 35,000 112,684.45 0.36 Group 公司 所 Company Limited China 中国飞机 Aircraft 租赁集团 香港证 109 Leasing 控股有限 1848 HK 券交易 香港 15,500 112,486.52 0.36 Group 公司 所 Holdings Limited Truly Internatio 信利国际 香港证 110 nal 有限公司 732 HK 券交易 香港 114,000 112,314.99 0.36 Holdings 所 Ltd. China Power Clean 中国电力 香港证 111 Energy 清洁能源 735 HK 券交易 香港 23,500 111,215.41 0.35 Developm 发展有限 所 ent 公司 Company Limited Dah Chong 大昌行集 香港证 112 Hong 团有限公 1828 HK 券交易 香港 48,000 110,203.80 0.35 Holdings 司 所 Limited CITIC 中信资源 香港证 113 Resources 控股有限 1205 HK 券交易 香港 200,000 109,077.84 0.35 Holdings 公司 所 Limited Shanghai Industrial 上海实业 香港证 114 Urban 城市开发 563 HK 券交易 香港 82,000 108,198.18 0.34 Developm 集团有限 所 ent Group 公司 Limited Fairwood 大快活集 香港证 115 Holdings 团有限公 52 HK 券交易 香港 4,500 106,482.84 0.34 Ltd. 司 所 Xingda Internatio 兴达国际 香港证 116 nal 控股有限 1899 HK 券交易 香港 55,000 106,438.86 0.34 Holdings 公司 所 Ltd. Jinchuan Group 金川集团 香港证 117 Internatio 国际资源 2362 HK 券交易 香港 180,000 106,087.00 0.34 nal 有限公司 所 Resources Co. Ltd 118 China 中国神威 2877 HK 香港证 香港 17,000 105,875.88 0.34 Shineway 药业集团 券交易 Pharmace 有限公司 所 utical Group Ltd Fantasia Holdings 花样年控 香港证 119 Group 股集团有 1777 HK 券交易 香港 81,000 101,891.02 0.32 Co., 限公司 所 Limited China Harmony 中国和谐 New 新能源汽 香港证 120 Energy 车控股有 3836 HK 券交易 香港 43,500 101,020.15 0.32 Auto 限公司 所 Holding Limited Shanghai Jin Jiang 上海锦江 Internatio 国际酒店 香港证 121 nal Hotels (集团)股份 2006 HK 券交易 香港 72,000 100,703.48 0.32 (Group) 有限公司 所 Company Limited CSSC Offshore & Marine 中船海洋 香港证 122 Engineeri 与防务装 317 HK 券交易 香港 16,000 95,847.75 0.30 ng 备股份有 所 (Group) 限公司 Company Limited Texwinca 德永佳集 香港证 123 Holdings 团有限公 321 HK 券交易 香港 44,000 92,505.05 0.29 Ltd. 司 所 Sinofert 中化化肥 香港证 124 Holdings 控股有限 297 HK 券交易 香港 122,000 91,220.74 0.29 Limited 公司 所 Chaowei 超威动力 香港证 125 Power 控股有限 951 HK 券交易 香港 35,000 89,901.25 0.29 Holdings 公司 所 Limited Vpower Group 伟能集团 香港证 126 Internatio 国际控股 1608 HK 券交易 香港 36,000 88,669.73 0.28 nal 有限公司 所 Holdings Limited China New 中国新高 香港证 127 Higher 教集团有 2001 HK 券交易 香港 33,000 88,247.49 0.28 Education 限公司 所 Group Limited Colour Life 彩生活服 香港证 128 Services 务集团有 1778 HK 券交易 香港 19,000 87,077.54 0.28 Group 限公司 所 Co., Limited C-Mer 希玛眼科 香港证 129 Eye Care 医疗控股 3309 HK 券交易 香港 22,000 84,570.51 0.27 Holdings 有限公司 所 Limited China 招商局置 香港证 130 Merchants 地有限公 978 HK 券交易 香港 84,000 84,236.24 0.27 Land 司 所 Limited Guorui 国瑞置业 香港证 131 Properties 有限公司 2329 HK 券交易 香港 63,000 83,682.06 0.27 Limited 所 HC Group 慧聪集团 香港证 132 Inc. 有限公司 2280 HK 券交易 香港 29,000 81,377.35 0.26 所 Goodbaby Internatio 好孩子国 香港证 133 nal 际控股有 1086 HK 券交易 香港 52,000 80,963.91 0.26 Holdings 限公司 所 Ltd Haichang Ocean 海昌海洋 香港证 134 Park 公园控股 2255 HK 券交易 香港 68,000 77,163.78 0.25 Holdings 有限公司 所 Ltd. Wasion 威胜控股 香港证 135 Holdings 有限公司 3393 HK 券交易 香港 30,000 75,474.83 0.24 Limited 所 Tianjin 天津港发 香港证 136 Port 展控股有 3382 HK 券交易 香港 104,000 75,017.40 0.24 Developm 限公司 所 ent Holdings Limited Lee's Pharmace 李氏大药 香港证 137 utical 厂控股有 950 HK 券交易 香港 15,500 71,582.33 0.23 Holdings 限公司 所 Ltd. Regal Hotels 富豪酒店 香港证 138 Internatio 国际控股 78 HK 券交易 香港 16,000 68,965.34 0.22 nal 有限公司 所 Holdings Ltd. Cogobuy 科通芯城 香港证 139 Group 集团 400 HK 券交易 香港 37,000 68,675.06 0.22 所 CGN New 中国广核 香港证 140 Energy 新能源控 1811 HK 券交易 香港 72,000 65,235.59 0.21 Holdings 股有限公 所 Co., Ltd. 司 Tian Ge Interactiv 天鸽互动 香港证 141 e 控股有限 1980 HK 券交易 香港 39,164 64,423.38 0.20 Holdings 公司 所 Limited CPMC 中粮包装 香港证 142 Holdings 控股有限 906 HK 券交易 香港 24,000 64,179.99 0.20 Limited 公司 所 361 Degrees 361 度国际 香港证 143 Internatio 有限公司 1361 HK 券交易 香港 47,000 64,083.23 0.20 nal 所 Limited Minsheng 民生教育 香港证 144 Education 集团有限 1569 HK 券交易 香港 46,000 59,887.25 0.19 Group 公司 所 Co., Ltd. China VAST Industrial 中国宏泰 香港证 145 Urban 产业市镇 6166 HK 券交易 香港 19,000 54,319.01 0.17 Developm 发展有限 所 ent 公司 Company Limited Bocom Internatio 交银国际 香港证 146 nal 控股有限 3329 HK 券交易 香港 46,000 53,412.96 0.17 Holdings 公司 所 Company Limited CT Environm 中滔环保 香港证 147 ental 集团有限 1363 HK 券交易 香港 172,000 51,442.52 0.16 Group 公司 所 Limited Bright Smart Securities 耀才证券 香港证 148 & 金融集团 1428 HK 券交易 香港 34,000 47,255.34 0.15 Commodi 有限公司 所 ties Group Limited Global Brands 利标品牌 香港证 149 Group 有限公司 787 HK 券交易 香港 41,000 25,246.24 0.08 Holding 所 Limited Tenwow Internatio 天喔国际 香港证 150 nal 控股有限 1219 HK 券交易 香港 75,000 25,070.31 0.08 Holdings 公司 所 Limited China Huiyuan 中国汇源 香港证 151 Juice 果汁集团 1886 HK 券交易 香港 99,000 17,417.27 0.06 Group 有限公司 所 Limited Carnival Group 香港证 152 Internatio 嘉年华国 996 HK 券交易 香港 610,000 12,878.22 0.04 nal 际控股 所 Holdings Limited Coolpad 酷派集团 香港证 153 Group 有限公司 2369 HK 券交易 香港 2,188,000 0.00 0.00 Limited 所 Hsin 新昌集团 香港证 154 Chong 控股有限 404 HK 券交易 香港 1,940,000 0.00 0.00 Group 公司 所 Holdings Limited 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 WuXiApptec Co.,Ltd. 2359 HK 759,736.40 1.84 2 COSCO SHIPPING 1919 HK 519,461.61 1.26 HoldingsCo., Ltd. 3 Vinda International 3331 HK 333,785.84 0.81 Holdings Ltd 4 Skyworth Digital Holdings 751 HK 329,166.80 0.80 Ltd. 5 China Tian Lun Gas 1600 HK 271,784.65 0.66 Holdings Ltd 6 Shun Tak Holdings Ltd 242 HK 230,982.55 0.56 7 Sinopec Kantons Holdings 934 HK 221,305.07 0.53 Ltd. 8 Tongda Group Holdings 698 HK 215,677.73 0.52 Ltd. 9 NetDragon Websoft 777 HK 209,350.96 0.51 Holdings Limited 10 Asia Cement (China) 743 HK 196,456.99 0.47 Holdings Corporation 11 Redsun Properties Group 1996 HK 187,502.85 0.45 Limited 12 iDreamSky Technology 1119 HK 184,117.35 0.44 Holdings Limited SmarTone 13 Telecommunications 315 HK 175,381.72 0.42 Holdings Ltd. 14 Golden Eagle Retail Group 3308 HK 173,239.48 0.42 Ltd 15 Guorui Properties Limited 2329 HK 113,878.12 0.28 Xinjiang Goldwind 16 Science&Technology 2208 HK 94,461.28 0.23 Co.,Ltd 17 Grand BaoxinAuto Group 1293 HK 94,028.23 0.23 Limited 18 Chinasoft International Ltd. 354 HK 63,074.26 0.15 19 MicroPort Scientific 853 HK 60,941.57 0.15 Corporation 20 IGG Inc 799 HK 56,359.19 0.14 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 Kingdee International Software Group Co. Ltd. 268 HK 1,355,496.62 3.28 2 Li Ning Co. Ltd. 2331 HK 1,336,469.09 3.23 3 SSY Group Limited 2005 HK 672,773.44 1.63 4 United Energy Group Limited 467 HK 668,187.99 1.61 5 Greentown Service Group Co. Ltd. 2869 HK 508,967.94 1.23 6 Yihai International Holding Ltd. 1579 HK 264,610.57 0.64 7 Sinotrans Shipping Limited 368 HK 251,376.70 0.61 8 Macau Legend Development Limited 1680 HK 249,555.77 0.60 9 IGG Inc 799 HK 239,370.17 0.58 10 HKBN Ltd. 1310 HK 207,529.50 0.50 11 China Aoyuan Group Limited 3883 HK 192,155.31 0.46 12 Xiabuxiabu Catering Management (China) Holdings 520 HK 189,435.63 0.46 Co., Ltd. 13 Zhaojin Mining Industry Company Limited 1818 HK 186,841.26 0.45 14 Sun Hung Kai & Co. Ltd. 86 HK 184,988.96 0.45 15 Chinasoft International Ltd. 354 HK 184,228.15 0.45 16 Genertec Universal Medical Group Company Limited 2666 HK 175,594.08 0.42 17 Fu ShouYuan International Group Limited 1448 HK 173,088.52 0.42 18 Shanghai Electric Group Company Limited 2727 HK 171,429.26 0.41 19 Sinotrans Limited 598 HK 166,417.55 0.40 20 Ronshine China Holdings Limited 3301 HK 161,272.21 0.39 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 6,084,361.90 卖出收入（成交）总额 18,073,071.63 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 368,332.46 4 应收利息 240.36 5 应收申购款 24,678.80 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 393,251.62 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有 持有人户 机构投资者 个人投资者 份额级别 的基金份 数(户) 占总份 占总份 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达香港恒生 综合小型股指数 1,821 15,379.02 3,674,180.60 13.12% 24,331,010.29 86.88% （QDII-LOF)A 易方达香港恒生 综合小型股指数 33 18,203.60 0.00 0.00% 600,718.94 100.00% （QDII-LOF)C 合计 1,854 15,429.29 3,674,180.60 12.84% 24,931,729.23 87.16% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 长安国际信托股份有限公司－长安信 2,100,506.00 29.11% 托·宏观投资 1 号集合资金信托计划 2 株洲结谷实业有限责任公司 1,491,971.00 20.68% 3 屠翠华 500,000.00 6.93% 4 李志君 446,064.00 6.18% 5 缑岳松 333,300.00 4.62% 6 黄建颂 289,135.00 4.01% 7 赵伟 255,200.00 3.54% 8 黄湘丽 200,000.00 2.77% 9 夏桂玉 152,900.00 2.12% 10 黄静 125,000.00 1.73% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达香港恒生综合小 5,116.21 0.0183% 基金管理人所有从业人 型股指数（QDII-LOF)A 员持有本基金 易方达香港恒生综合小 96.23 0.0160% 型股指数（QDII-LOF)C 合计 5,212.44 0.0182% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达香港恒生综合小 0 本公司高级管理人员、基 型股指数（QDII-LOF)A 金投资和研究部门负责人 易方达香港恒生综合小 0 持有本开放式基金 型股指数（QDII-LOF)C 合计 0 易方达香港恒生综合小 0 型股指数（QDII-LOF)A 本基金基金经理持有本开 易方达香港恒生综合小 0 放式基金 型股指数（QDII-LOF)C 合计 0 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达香港恒生综合小型股指 易方达香港恒生综合小型股指 数（QDII-LOF)A 数（QDII-LOF)C 基金合同生效日（2016 年 11 月 2 399,318,394.11 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 40,794,785.50 317,586.24 本报告期基金总申购份额 3,665,285.15 664,608.20 减：本报告期基金总赎回份额 16,454,879.76 381,475.50 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 28,005,190.89 600,718.94 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对易方达基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》，对公司个别未按规定进行备案报告的事项提出了整改要求。公司已及时完成了整改。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 JPMorgan 1 2,259,132.49 9.45% 1,807.40 9.85% - Securities Limited China Merchants 1 645,778.56 2.70% 516.66 2.82% - Securities (HK) Co Ltd GF Securities (Hong Kong) 1 380,583.17 1.59% 190.43 1.04% - Brokerage Limited Haitong International Securities 1 18,299,843.13 76.56% 14,639.69 79.81% - Company Limited Everbright Securities 1 2,317,480.35 9.70% 1,177.33 6.42% - (International) Limited Goldman Sachs 1 - - 10.76 0.06% - CITIC Securities 1 - - - - - Brokerage (HK) Limited Shenyin Wanguo 1 - - - - - Securities HK Ltd 新时代证券 1 - - - - - 高华证券 2 - - - - - State Street Securities 1 - - - - - Hong Kong Limited 广发证券 4 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，于如下证券经营机构 JP Morgan Securities Limited 新增一个交易账户。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质 量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 JP Morg an Secur - - - - - - - - ities Limit ed Chin a Merc hants - - - - - - - - Secur ities (HK) Co Ltd GF Secur ities (Hon g Kong - - - - - - - - ) Brok erage Limit ed Haito ng Inter natio nal Secur - - - - - - - - ities Com pany Limit ed Ever brigh t Secur ities - - - - - - - - (Inter natio nal) Limit ed Gold 13,44 man - - - - 8.63 100.00% - - Sachs CITI C Secur ities Brok - - - - - - - - erage (HK) Limit ed Shen yin Wang uo - - - - - - - - Secur ities HK Ltd 新时 代证 - - - - - - - - 券 高华 - - - - - - - - 证券 State Street Secur ities - - - - - - - - Hong Kong Limit ed 广发 - - - - - - - - 证券 申万 - - - - - - - - 宏源 东方 - - - - - - - - 证券 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 1 式基金增加百度百盈为销售机构、参加百度百 报、证券时报及基金管理 2019-01-11 盈费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2 式基金增加华夏财富为销售机构、参加华夏财 报、证券时报、证券日报 2019-02-22 富费率优惠活动的公告 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 3 基金估值调整情况的公告 报、证券时报、证券日报 2019-02-27 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金参加国信证券费率优惠活动的公告 报、证券时报、证券日报 2019-03-05 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于成都分公司营 中国证券报、上海证券 5 业场所变更的公告 报、证券时报、证券日报 2019-03-13 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金参加利得基金费率优惠活动的公告 报、证券时报、证券日报 2019-03-13 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券 7 时提供或更新身份信息资料的公告 报、证券时报、证券日报 2019-03-19 及基金管理人网站 8 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、证券时报及 2019-03-20 式基金增加肯特瑞基金为销售机构的公告 基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 9 式基金参加中投证券费率优惠活动的公告 报、证券时报、证券日报 2019-03-29 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 10 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 报、证券时报、证券日报 2019-03-30 额投资费率优惠活动的公告 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 11 式基金参加泉州银行费率优惠活动的公告 报、证券时报、证券日报 2019-04-01 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 12 式基金参加国盛证券费率优惠活动的公告 报、证券时报、证券日报 2019-04-12 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒 13 生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019 证券时报及基金管理人 2019-04-16 年 4 月 19 日至 4 月 22 日暂停申购、赎回、定 网站 期定额投资业务的公告 易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒 14 生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019 证券时报及基金管理人 2019-05-08 年 5 月 13 日暂停申购、赎回、定期定额投资 网站 业务的公告 易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销 中国证券报、上海证券 15 个人投资者及时上传身份证件照片并完善、更 报、证券时报、证券日报 2019-05-28 新身份信息以免影响日常交易的公告 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 16 基金估值调整情况的公告 报、证券时报、证券日报 2019-06-12 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 17 式基金参加德邦证券费率优惠活动的公告 报、证券时报、证券日报 2019-06-24 及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒 18 生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019 证券时报及基金管理人 2019-06-26 年 7 月 1 日暂停申购、赎回、定期定额投资业 网站 务的公告 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）注册的文件； 2. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一九年八月二十四日