易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 2017 年半年度报告 2017年 6月 30日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：二〇一七年八月二十九日 1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。 第2页共61页 1.2 目录 1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告......8 4.1 基金管理人及基金经理情况......8 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......9 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......10 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 5 托管人报告......12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见12 6 半年度财务会计报告（未经审计）......12 6.1 资产负债表......12 6.2 利润表......14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表......15 6.4 报表附注......15 7 投资组合报告......35 7.1 期末基金资产组合情况......35 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......36 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......36 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细...37 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......50 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......52 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.52 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 第3页共61页 细 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明 细 52 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细.52 7.11 投资组合报告附注......52 8 基金份额持有人信息......53 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......53 8.2 期末上市基金前十名持有人......54 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......54 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...54 9 开放式基金份额变动......54 10 重大事件揭示......55 10.1 基金份额持有人大会决议......55 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......55 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......55 10.4 基金投资策略的改变......55 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......55 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......56 10.8 其他重大事件......58 11 影响投资者决策的其他重要信息......59 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......59 12 备查文件目录......60 12.1 备查文件目录......60 12.2 存放地点......60 12.3 查阅方式......60 第4页共61页 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF） 场内简称 香港小盘 基金主代码 161124 交易代码 161124 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2016年11月2日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 318,952,466.13份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016年11月10日 2.2基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最 小化。 易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘LOF）属于被 动跟踪指数的证券投资基金。本基金主要采取完全复制指 投资策略 数的投资方案，剔除基金管理人认定不合适投资的成份股 后，完全复制剩余成份股的指数权重进行投资。报告期 内，跟随指数的成分股变化进行日常调整操作，控制基金 组合与指数权重基本一致。 业绩比较基准 恒生综合小型股指数收益率（使用估值汇率折算）×95%+活 期存款利率（税后）×5% 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基 金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制 风险收益特征 策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具 有与标的指数相似的风险收益特征。 本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外 市场的风险。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 第5页共61页 信息披露 姓名 张南 张燕 联系电话 020-85102688 0755-83199084 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 4008818088 95555 传真 020-85104666 0755-83195201 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路 深圳市福田区深南大道7088 3号4004-8室 号招商银行大厦 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 深圳市福田区深南大道7088 路30号广州银行大厦40-43楼 号招商银行大厦 邮政编码 510620 518040 法定代表人 刘晓艳 李建红 2.4境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文无 TheHongkongandShanghaiBanking 名称 CorporationLimited 中文无 香港上海汇丰银行有限公司 注册地址 无 香港皇后大道中一号 办公地址 无 香港九龙深旺道1号汇丰中心1座6 楼 邮政编码 无 无 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 银行大厦43楼 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 第6页共61页 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日） 本期已实现收益 11,844,648.08 本期利润 31,536,087.53 加权平均基金份额本期利润 0.0801 本期加权平均净值利润率 7.74% 本期基金份额净值增长率 5.66% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 9,479,592.71 期末可供分配基金份额利润 0.0297 期末基金资产净值 332,710,843.48 期末基金份额净值 1.0431 3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 4.31% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 1.03% 0.60% -0.15% 0.60% 1.18% 0.00% 过去三个月 -1.47% 0.69% -2.54% 0.66% 1.07% 0.03% 过去六个月 5.66% 0.76% 3.39% 0.73% 2.27% 0.03% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生效起 4.31% 0.71% 2.58% 0.73% 1.73% -0.02% 至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 第7页共61页 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2016年11月2日至2017年6月30日) 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.本基金合同于2016年11月2日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。 3.按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同（第十三部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。 4.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为4.31%，同期业绩比较基准收益率为 2.58%。 4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立 于2001年4月17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连等分公司和易方达国际控股有限公 司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持在“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资 第8页共61页 格。2012年10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年12月，易方达获得基本养老 保险基金证券投资管理机构资格。截至2017年6月30日，易方达的总资产管理规模达到11000亿 元，其中公募基金管理规模4842亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金的基金经理、易方达原 油证券投资基金(QDII)的基金 经理、易方达上证中盘交易型 开放式指数证券投资基金联接 基金的基金经理、易方达上证 中盘交易型开放式指数证券投 硕士研究生，曾 资基金的基金经理、易方达恒 任易方达基金管 生中国企业交易型开放式指数 理有限公司机构 证券投资基金联接基金的基金 理财部研究员、 经理、易方达恒生中国企业交 机构理财部投资 易型开放式指数证券投资基金 经理助理、基金 的基金经理、易方达标普医疗 经理助理、研究 张胜记 保健指数证券投资基金(LOF) 2016-11-02 - 12年 部行业研究员、 的基金经理、易方达标普信息 易方达沪深300 科技指数证券投资基金(LOF) 交易型开放式指 的基金经理、易方达标普生物 数发起式证券投 科技指数证券投资基金(LOF) 资基金联接基金 的基金经理、易方达标普全球 基金经理、指数 高端消费品指数增强型证券投 与量化投资部总 资基金的基金经理、易方达标 经理助理。 普500指数证券投资基金 (LOF)的基金经理、易方达50 指数证券投资基金的基金经 理、易方达资产管理（香港） 有限公司基金经理、指数与量 化投资部副总经理 注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 第9页共61页 4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的恒生综合小型股指数成分股多数为在香港上市交易的内地公司，企业盈利增速的变化跟随国内经济周期的趋势。2017年上半年，国内经济稳中向好，增长强劲。1-6月份全国规模以上工业增加值同比增长6.9%，稳步回升。全国固定资产投资同比增长8.6%，维持高位；房地产销售维持较快增长，上半年全国住宅累计销售面积同比增长16.1%。通胀稳定，6月份居民消费价格指数（CPI）同比上涨1.5%，工业生产者出厂价格指数（PPI）同比增长5.5%，1-6月规模以上工业企业利润同比增长22%，普遍好转。我国货币政策有所收紧，银监会去杠杆力度不断加大，国内流动性短期紧张，6月末广义货币供应量M2同比增长9.4%，持续回落。海外市场方面，美联储连续两次加息共50个基点，但整体利率水平仍处于低位，美国股市不断创出历史新高。港股通带来的内地资金持续流入香港市场，香港股市呈现持续上涨的良好局面，报告期内，恒生综合小型股指数上涨6.71%（港币）。 易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘LOF）属于被动跟踪指数的证券投资基金。报告期 内，本基金跟随指数的成分股变化进行日常调整操作，控制基金组合与指数权重基本一致。 第10页共61页 4.5.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为1.0431元，本报告期份额净值增长率为5.66%，同期业绩比 较基准收益率为3.39%，年化跟踪误差1.62%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 恒生综合小型股指数的成分股大部分为内地公司，上市公司的基本面变化取决于国内经济的增长前景，但市场交易主体包括欧美等海外资金，流动性受欧美等发达经济体的直接影响很大。展望2017下半年，中国经济维持稳中向好的良好局面，规模以上工业企业的盈利改善超过预期，上市公司盈利增长有望继续好转，港股具备较好的上涨基础。另一方面，美联储进一步加息的节奏难料，启动缩表的力度未知，外汇市场波动加剧，香港市场能否维持流动性充裕的格局有一定的不确定性。目前，恒生综合小型股指数的估值处于较低水平，内地资金通过港股通南下的趋势未变，对恒生小型股指数的前景保持乐观。 长期来看，我国经济仍处于制度改革红利的释放期，仍处于快速的工业化、城镇化以及区域经济一体化进程中，中长期经济增长前景良好，本基金对恒生综合小型股指数的长期表现保持乐观。 作为被动投资基金，下阶段本基金将继续采取紧密跟踪比较基准的投资策略，审慎管理基金资产，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，期望为投资者分享香港小盘股的未来成长提供良好的投资工具。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司常务副总裁担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按 第11页共61页 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 第12页共61页 资产： 银行存款 6.4.7.1 14,680,196.50 46,538,089.63 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 317,799,883.32 516,419,635.01 其中：股票投资 317,799,883.32 516,419,635.01 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 47,363.19 - 应收利息 6.4.7.5 945.89 8,012.77 应收股利 2,217,023.16 459,845.64 应收申购款 31,077.79 41,922.68 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 334,776,489.85 563,467,505.73 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 0.56 31.34 应付赎回款 1,178,010.92 10,092,330.96 应付管理人报酬 222,656.26 382,166.98 应付托管费 69,580.11 119,427.18 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 247,952.35 127,093.07 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 347,446.17 102,067.81 负债合计 2,065,646.37 10,823,117.34 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 318,952,466.13 559,822,478.22 未分配利润 6.4.7.10 13,758,377.35 -7,178,089.83 所有者权益合计 332,710,843.48 552,644,388.39 负债和所有者权益总计 334,776,489.85 563,467,505.73 第13页共61页 注：1.本基金合同生效日为2016年11月2日，2016年度实际报告期间为2016年11月2日至 2016年12月31日。 2.报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.0431元，基金份额总额318,952,466.13份。 6.2 利润表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 一、收入 34,631,368.92 1.利息收入 49,303.49 其中：存款利息收入 6.4.7.11 49,303.49 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 15,195,351.05 其中：股票投资收益 6.4.7.12 9,984,220.13 基金投资收益 6.4.7.13 - 债券投资收益 6.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.15 16,475.81 股利收益 6.4.7.16 5,194,655.11 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 19,691,439.45 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -668,881.68 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 364,156.61 减：二、费用 3,095,281.39 1．管理人报酬 1,628,765.76 2．托管费 508,989.31 3．销售服务费 - 4．交易费用 6.4.7.19 603,180.92 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 6.4.7.20 354,345.40 三、利润总额（亏损总额以 “-”号 31,536,087.53 填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 31,536,087.53 第14页共61页 列） 注：本基金合同生效日为2016年11月2日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告 期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 559,822,478.22 -7,178,089.83 552,644,388.39 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 31,536,087.53 31,536,087.53 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -240,870,012.09 -10,599,620.35 -251,469,632.44 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 37,922,845.04 1,928,311.81 39,851,156.85 2.基金赎回款 -278,792,857.13 -12,527,932.16 -291,320,789.29 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 318,952,466.13 13,758,377.35 332,710,843.48 净值） 注：本基金合同生效日为2016年11月2日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告 期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2434号《关于准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构监管部函[2016]2193号《关于易方达香港恒生综 第15页共61页 合小型股指数证券投资基金(LOF)延期募集备案的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》于2016年11月2日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为399,318,394.11份基金份额，其中认购资金利息折合86,452.09份基金份额。本基金为契约型、上市开放式型基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 6.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类 第16页共61页 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考 第17页共61页 类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 6.4.4.10费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他 第18页共61页 金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 6.4.4.11基金的收益分配政策 (1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； (2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 (3)每一基金份额享有同等分配权； (4)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 6.4.4.13分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 6.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 第19页共61页 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务 总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》、财税 [2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策 的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入 应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。对基金通过深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H 第20页共61页 股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股 息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金 通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 14,680,196.50 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 存款期限3个月-1年 - 存款期限1个月以内 - 其他存款 - 合计 14,680,196.50 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 307,673,956.25 317,799,883.32 10,125,927.07 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 307,673,956.25 317,799,883.32 10,125,927.07 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 第21页共61页 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 913.79 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 26.80 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 5.30 合计 945.89 6.4.7.6其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 247,952.35 银行间市场应付交易费用 - 合计 247,952.35 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 4,440.08 预提费用 211,248.72 其他应付款 131,757.37 合计 347,446.17 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 第22页共61页 基金份额（份） 账面金额 上年度末 559,822,478.22 559,822,478.22 本期申购 37,922,845.04 37,922,845.04 本期赎回（以“-”号填列） -278,792,857.13 -278,792,857.13 本期末 318,952,466.13 318,952,466.13 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -1,951,336.47 -5,226,753.36 -7,178,089.83 本期利润 11,844,648.08 19,691,439.45 31,536,087.53 本期基金份额交易产生的 -413,718.90 -10,185,901.45 -10,599,620.35 变动数 其中：基金申购款 590,441.65 1,337,870.16 1,928,311.81 基金赎回款 -1,004,160.55 -11,523,771.61 -12,527,932.16 本期已分配利润 - - - 本期末 9,479,592.71 4,278,784.64 13,758,377.35 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 35,181.10 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 12,278.51 其他 1,843.88 合计 49,303.49 6.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出股票成交总额 266,521,313.64 减：卖出股票成本总额 256,537,093.51 买卖股票差价收入 9,984,220.13 6.4.7.13基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.14债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15衍生工具收益 单位：人民币元 第23页共61页 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出权证成交总额 16,475.81 减：卖出权证成本总额 - 买卖权证差价收入 16,475.81 6.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 5,194,655.11 基金投资产生的股利收益 - 合计 5,194,655.11 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 19,691,439.45 ——股票投资 19,691,439.45 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 19,691,439.45 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 364,156.61 合计 364,156.61 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 603,180.92 银行间市场交易费用 - 合计 603,180.92 6.4.7.20其他费用 第24页共61页 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 32,728.42 信息披露费 148,767.52 银行汇划费 3,404.54 上市费 29,752.78 指数使用费 97,725.97 其他 41,966.17 合计 354,345.40 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”） 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 香港上海汇丰银行有限公司(以下简称“汇丰银行”) 境外资产托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 第25页共61页 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管 1,628,765.76 理费 其中：支付销售机构的客户 225,597.41 维护费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初3个工作日内出具资金划拨指令，基 金托管人复核无误后于2个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托 508,989.31 管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初3个工作日内出具资金划拨指令，基 金托管人复核无误后于2个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 关联方名称 持有的基金 持有的基金份 持有的 份额占基金 持有的 额占基金总份 基金份额 总份额的比 基金份额 额的比例 例 广发证券 2,303,481.00 0.72% - - 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 第26页共61页 单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 招商银行-活 2,744,012.82 34,404.87 期存款 汇丰银行-活 11,936,183.68 776.23 期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (股) 成本总额 估值总额 价 2369 酷派集 2017- 重大事 0.62 - - 2,188,000 1,889,728.651,367,286.45- HK团 03-31 项停牌 404 新昌集 2017- 重大事 0.30 - - 1,940,000 610,099.91 589,317.68- HK 团控股 04-03 项停牌 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.13金融工具风险及管理 第27页共61页 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪恒生综合小型股指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资香港证券市场上市企业，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范信用风险。于2017年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.00%(2016年12月31日：0.00%)。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 短期融资券、同业存单。 3.债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 第28页共61页 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3.债券投资以全价列示。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险指基金在短时间内购买以及售出金融工具，成交价格较远地偏离了真实价值。当某国／地区的资本市场规模较小，金融市场不发达，某金融品种流通市值较低，参与机构数量较少，成交不活跃，以及基金需要在短时间内进行大量交易时，有可能发生流动性风险，导致基金难以快速建仓，或在出现大额赎回时，被迫在不利价格大量抛售证券，使基金净值遭受不利影响。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市,主要投资的交易所流动性较好，因此本基金面临的流动性风险较小。 6.4.13.4市场风险 本基金投资于海外市场，面临海外市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升 跌。此外，本基金及目标ETF主要投资的香港证券市场对每日证券交易价格并无涨跌幅上下限的规定，因此香港证券市场证券的每日涨跌幅空间相对较大。这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而带来投资风险的增加。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年6月30 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 14,680,196.50 - - - 14,680,196.50 结算备付金 - - - - - 第29页共61页 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 317,799,883.32 317,799,883.32 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 47,363.19 47,363.19 应收利息 - - - 945.89 945.89 应收股利 - - - 2,217,023.16 2,217,023.16 应收申购款 2,349.55 - - 28,728.24 31,077.79 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 14,682,546.05 - - 320,093,943.80 334,776,489.85 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 0.56 0.56 应付赎回款 - - - 1,178,010.92 1,178,010.92 应付管理人报酬 - - - 222,656.26 222,656.26 应付托管费 - - - 69,580.11 69,580.11 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 247,952.35 247,952.35 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 347,446.17 347,446.17 负债总计 - - - 2,065,646.37 2,065,646.37 利率敏感度缺口 14,682,546.05 - - 318,028,297.43 332,710,843.48 上年度末 2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 46,538,089.63 - - - 46,538,089.63 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 516,419,635.01 516,419,635.01 衍生金融资产 - - - - - 第30页共61页 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 8,012.77 8,012.77 应收股利 - - - 459,845.64 459,845.64 应收申购款 7,016.02 - - 34,906.66 41,922.68 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 46,545,105.65 - - 516,922,400.08 563,467,505.73 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 31.34 31.34 应付赎回款 - - - 10,092,330.96 10,092,330.96 应付管理人报酬 - - - 382,166.98 382,166.98 应付托管费 - - - 119,427.18 119,427.18 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 127,093.07 127,093.07 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 102,067.81 102,067.81 负债总计 - - - 10,823,117.34 10,823,117.34 利率敏感度缺口 46,545,105.65 - - 506,099,282.74 552,644,388.39 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位：人民币元 第31页共61页 本期末 2017年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 - 11,936,227.86 - 11,936,227.86 结算备付金 - - - - 交易性金融资 - 317,799,883.32 - 317,799,883.32 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - 47,363.19 - 47,363.19 款 应收利息 - 106.87 - 106.87 应收股利 - 2,193,868.11 - 2,193,868.11 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 - 331,977,449.35 - 331,977,449.35 以外币计价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资产负债表 外汇风险敞 - 331,977,449.35 - 331,977,449.35 口净额 上年度末 2016年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 - 20,374,319.48 - 20,374,319.48 第32页共61页 结算备付金 - - - - 交易性金融资 - 516,419,635.01 - 516,419,635.01 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 - 100.97 - 100.97 应收股利 - 330,078.67 - 330,078.67 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 - 537,124,134.13 - 537,124,134.13 以外币计价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资产负债表 外汇风险敞 - 537,124,134.13 - 537,124,134.13 口净额 6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年6月30日 2016年12月31日 假设人民币对一揽子货币平均升 -16,474,163.69 -19,646,385.21 值5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 16,474,163.69 19,646,385.21 值5% 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指 第33页共61页 标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例（%） 例（%） 交易性金融资产－股票投资 317,799,883.32 95.52 516,419,635.01 93.45 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 317,799,883.32 95.52 516,419,635.01 93.45 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年6月30日 2016年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 15,889,994.01 25,820,981.38 2.业绩比较基准下降5% -15,889,994.01 -25,820,981.38 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第34页共61页 第一层次的余额为315,843,279.19元，属于第二层次的余额为1,956,604.13元，无属于第三层次的 余额(2016年12月31日：第一层次513,021,887.97元，第二层次3,397,747.04元，无属于第三层次 的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 317,799,883.32 94.93 其中：普通股 315,520,621.25 94.25 存托凭证 - - 房地产信托凭证 2,279,262.07 0.68 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 第35页共61页 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 14,680,196.50 4.39 8 其他各项资产 2,296,410.03 0.69 9 合计 334,776,489.85 100.00 注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为2,494,175.55元，占净值比例 0.75%。 7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 香港 317,799,883.32 95.52 合计 317,799,883.32 95.52 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 行业类别 公允价值 （％） 能源 2,702,130.05 0.81 材料 33,677,821.64 10.12 工业 52,891,044.79 15.90 非必需消费品 65,853,914.32 19.79 必需消费品 5,280,295.09 1.59 保健 35,111,382.48 10.55 金融 17,483,799.67 5.25 信息技术 35,910,408.57 10.79 电信服务 5,243,221.89 1.58 公用事业 18,246,412.35 5.48 房地产 45,399,452.47 13.65 第36页共61页 合计 317,799,883.32 95.52 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 数量 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) （股） 公允价值 产净值比 例（％） 福耀玻璃 香港证 1 FUYAO 工业集团 3606HK 券交易 香港 324,400 8,418,442.12 2.53 GLASS 股份有限 所 公司 香港证 2 IGGInc - 799HK 券交易 香港 650,000 6,792,341.92 2.04 所 FOSUN 上海复星 香港证 3 PHARM 医药（集 2196HK 券交易 香港 245,500 6,445,499.39 1.94 A 团）股份 所 有限公司 China 洛阳栾川 香港证 4 Molybden钼业集团 3993HK 券交易 香港 2,394,000 6,212,623.44 1.87 umCo 股份有限 所 Ltd 公司 LiNing 李宁有限 香港证 5 CoLtd 公司 2331HK 券交易 香港 1,031,000 5,315,263.59 1.60 所 BBMG 北京金隅 香港证 6 Corp 股份有限 2009HK 券交易 香港 1,502,000 5,136,246.41 1.54 公司 所 Chinasoft 中软国际 香港证 7 Internatio 有限公司 354HK 券交易 香港 1,288,000 4,628,027.17 1.39 nalLtd 所 Sinotrans 中国外运 香港证 8 Ltd 股份有限 598HK 券交易 香港 1,307,000 4,537,485.76 1.36 公司 所 Tongda 通达集团 香港证 9 Group 控股有限 698HK 券交易 香港 2,200,000 4,448,957.92 1.34 Holdings 公司 所 Ltd TongRen 北京同仁 香港证 10 Tang 堂科技发 1666HK 券交易 香港 416,000 4,354,319.93 1.31 Technolo 展股份有 所 第37页共61页 giesCo 限公司 中国冶金 香港证 11 MCC 科工股份 1618HK 券交易 香港 1,845,000 4,227,464.74 1.27 有限公司 所 PHOENI 华润凤凰 香港证 12 XHEALT 医疗控股 1515HK 券交易 香港 472,500 3,940,986.04 1.18 H 有限公司 所 Pacific 太平洋航 香港证 13 Basin 运集团有 2343HK 券交易 香港 2,451,000 3,658,907.70 1.10 Shipping 限公司 所 Ltd 中远海运 香港证 14 CSCL 发展股份 2866HK 券交易 香港 2,411,000 3,599,194.81 1.08 有限公司 所 Angang 鞍钢股份 香港证 15 SteelCo 有限公司 347HK 券交易 香港 690,000 3,485,393.14 1.05 Ltd 所 Kingdee 金蝶国际 香港证 16 Internatio 软件集团 268HK 券交易 香港 1,226,000 3,458,227.24 1.04 nal 有限公司 所 Software Yuzhou 禹洲地产 香港证 17 Properties股份有限 1628HK 券交易 香港 857,000 3,436,390.37 1.03 CoLtd 公司 所 HKBN 香港宽频 香港证 18 Ltd 有限公司 1310HK 券交易 香港 483,500 3,277,383.09 0.99 所 Orient 东方证券 香港证 19 Securities 股份有限 3958HK 券交易 香港 496,000 3,211,442.87 0.97 CoLtd 公司 所 GOLDWI新疆金风 香港证 20 ND 科技股份 2208HK 券交易 香港 321,400 3,180,024.16 0.96 有限公司 所 HUADIA 华电国际 香港证 21 N 电力股份 1071HK 券交易 香港 1,046,000 3,168,376.68 0.95 POWER 有限公司 所 Giordano 佐丹奴国 香港证 22 Internatio 际有限公 709HK 券交易 香港 804,000 3,105,244.18 0.93 nalLtd 司 所 ZHENGT 中国正通 香港证 23 ONGAUT汽车服务 1728HK 券交易 香港 569,000 3,086,540.50 0.93 O 控股有限 所 公司 24 Guangshe 广深铁路 525HK 香港证 香港 914,000 3,069,989.27 0.92 第38页共61页 nRailway股份有限 券交易 CoLtd 公司 所 CHOW 周生生集 香港证 25 SANG 团国际有 116HK 券交易 香港 194,000 3,067,819.47 0.92 SANG 限公司 所 China SCE 中骏置业 香港证 26 Property 控股有限 1966HK 券交易 香港 989,000 3,047,223.72 0.92 Holdings 公司 所 Ltd Maanshan马鞍山钢 香港证 27 Iron& 铁股份有 323HK 券交易 香港 1,108,000 3,000,364.72 0.90 SteelCo 限公司 所 Ltd Powerlon gReal 宝龙地产 香港证 28 Estate 控股有限 1238HK 券交易 香港 1,024,000 2,986,200.27 0.90 Holdings 公司 所 Ltd Zhaojin 招金矿业 香港证 29 Mining 股份有限 1818HK 券交易 香港 533,000 2,956,022.69 0.89 Industry 公司 所 CoLtd FarEast Consortiu 远东发展 香港证 30 m 有限公司 35HK 券交易 香港 781,000 2,955,406.47 0.89 Internatio 所 nalLtd Shenzhen 深圳高速 香港证 31 Expressw 公路股份 548HK 券交易 香港 476,000 2,937,353.73 0.88 ayCoLtd有限公司 所 中远海运 香港证 32 CSDC 能源运输 1138HK 券交易 香港 768,000 2,906,212.76 0.87 股份有限 所 公司 Future Land 新城发展 香港证 33 Developm控股有限 1030HK 券交易 香港 1,122,000 2,901,942.60 0.87 ent 公司 所 Holdings Ltd 纷美包装 香港证 34 GAPACK有限公司 468HK 券交易 香港 685,000 2,895,337.72 0.87 所 35 FDG 五龙电动 729HK 香港证 香港 10,075,000 2,841,895.55 0.85 第39页共61页 Electric 车(集团)有 券交易 Vehicles 限公司 所 Ltd Fufeng 阜丰集团 香港证 36 GroupLtd有限公司 546HK 券交易 香港 773,000 2,817,789.07 0.85 所 SSY 石四药集 香港证 37 GroupLtd团有限公 2005HK 券交易 香港 1,002,000 2,774,202.13 0.83 司 所 FUSHOU福寿园国 香港证 38 YUAN 际集团有 1448HK 券交易 香港 672,000 2,747,070.95 0.83 限公司 所 中国机械 香港证 39 CMEC 设备工程 1829HK 券交易 香港 571,000 2,730,658.58 0.82 股份有限 所 公司 Tibet 西藏水资 香港证 40 Water 源有限公 1115HK 券交易 香港 1,024,000 2,710,687.74 0.81 Resources 司 所 Ltd 环球医疗 UNI 金融与技 香港证 41 MEDICA 术咨询服 2666HK 券交易 香港 495,000 2,680,831.30 0.81 L 务有限公 所 司 ZOOMLI 中联重科 香港证 42 ONCO. 股份有限 1157HK 券交易 香港 803,400 2,649,690.33 0.80 LTD. 公司 所 TIANNE 天能动力 香港证 43 NG 国际有限 819HK 券交易 香港 466,000 2,592,529.12 0.78 POWER 公司 所 China 中国动向 香港证 44 Dongxian(集团)有限 3818HK 券交易 香港 2,134,000 2,574,476.38 0.77 gGroup 公司 所 CoLtd Huadian 华电福新 香港证 45 Fuxin 能源股份 816HK 券交易 香港 1,564,000 2,538,388.27 0.76 Energy 有限公司 所 CorpLtd 广州白云 香港证 46 BAIYUN 山医药集 874HK 券交易 香港 136,000 2,531,896.22 0.76 SHANPH团股份有 所 限公司 47 Central 中原证券 1375HK 香港证 香港 786,000 2,524,084.94 0.76 China 股份有限 券交易 第40页共61页 Securities 公司 所 CoLtd China Maple Leaf 中国枫叶 香港证 48 Education教育集团 1317HK 券交易 香港 434,000 2,403,201.05 0.72 al 有限公司 所 Systems Ltd RedStar 红星美凯 香港证 49 Macalline 龙家居集 1528HK 券交易 香港 341,400 2,370,463.10 0.71 Group 团股份有 所 CorpLtd 限公司 Lonking 中国龙工 香港证 50 Holdings 控股有限 3339HK 券交易 香港 1,098,000 2,334,791.59 0.70 Ltd 公司 所 CSC 中信建投 香港证 51 Financial 证券股份 6066HK 券交易 香港 380,500 2,288,587.87 0.69 CoLtd 有限公司 所 Prosperity泓富产业 香港证 52 REIT 信托 808HK 券交易 香港 791,000 2,279,262.07 0.69 所 LIVZON 丽珠医药 香港证 53 GROUP 集团股份 1513HK 券交易 香港 47,100 2,248,346.76 0.68 有限公司 所 Microport微创医疗 香港证 54 Scientific 科学有限 853HK 券交易 香港 414,000 2,209,811.11 0.66 Corp 公司 所 Bankof 重庆银行 香港证 55 Chongqin 股份有限 1963HK 券交易 香港 405,500 2,196,115.33 0.66 gCoLtd 公司 所 PAX 百富环球 香港证 56 Global 科技有限 327HK 券交易 香港 496,000 2,156,746.48 0.65 Technolo 公司 所 gyLtd United 熊猫绿色 香港证 57 Photovolt 能源集团 686HK 券交易 香港 2,378,000 2,146,470.31 0.65 aics 有限公司 所 GroupLtd China Overseas 中国海外 香港证 58 Grand 宏洋集团 81HK 券交易 香港 585,000 2,117,247.45 0.64 Oceans 有限公司 所 GroupLtd 59 China 中国水务 855HK 香港证 香港 518,000 2,108,542.21 0.63 第41页共61页 Water 集团有限 券交易 Affairs 公司 所 GroupLtd SMI 星美控股 香港证 60 Holdings 集团有限 198HK 券交易 香港 692,800 2,080,480.61 0.63 GroupLtd 公司 所 YUEXIU 越秀交通 香港证 61 TRANSP 基建有限 1052HK 券交易 香港 426,000 2,070,509.95 0.62 ORT 公司 所 Texwinca 德永佳集 香港证 62 Holdings 团有限公 321HK 券交易 香港 500,000 2,061,310.00 0.62 Ltd 司 所 CITIC 中信国际 香港证 63 TELECO 电讯集团 1883HK 券交易 香港 906,000 1,965,838.80 0.59 M 有限公司 所 SHOUGA首钢福山 香港证 64 NGRES 资源集团 639HK 券交易 香港 1,526,000 1,920,446.58 0.58 有限公司 所 Everbrigh 光大证券 香港证 65 t 股份有限 6178HK 券交易 香港 203,800 1,889,100.79 0.57 Securities 公司 所 CoLtd United 联邦制药 香港证 66 Laboratori国际控股 3933HK 券交易 香港 412,000 1,841,552.66 0.55 es 有限公司 所 Internatio Beijing 首创置业 香港证 67 Capital 股份有限 2868HK 券交易 香港 570,000 1,835,390.42 0.55 LandLtd 公司 所 China 中海石油 香港证 68 BlueChe 化学股份 3983HK 券交易 香港 1,134,000 1,820,809.37 0.55 micalLtd 有限公司 所 天鸽互动 香港证 69 TIANGE 控股有限 1980HK 券交易 香港 374,164 1,805,578.97 0.54 公司 所 Beijing 北京京能 香港证 70 Jingneng 清洁能源 579HK 券交易 香港 902,000 1,800,586.83 0.54 Clean 电力股份 所 Energy 有限公司 West 中国西部 香港证 71 China 水泥有限 2233HK 券交易 香港 1,738,000 1,779,965.05 0.53 Cement 公司 所 Ltd 72 CITIC 中信资源 1205HK 香港证 香港 2,276,000 1,698,831.89 0.51 Resources控股有限 券交易 第42页共61页 Holdings 公司 所 Ltd Ronshine 融信中国 香港证 73 China 控股有限 3301HK 券交易 香港 259,068 1,695,371.25 0.51 Holdings 公司 所 Ltd JINJIAN 上海锦江 香港证 74 G 国际酒店 2006HK 券交易 香港 800,000 1,694,179.84 0.51 HOTELS(集团)股份 所 有限公司 Chaowei 超威动力 香港证 75 Power 控股有限 951HK 券交易 香港 424,000 1,692,791.17 0.51 Holdings 公司 所 Ltd HC 慧聪网有 香港证 76 Internatio 限公司 2280HK 券交易 香港 346,000 1,690,690.80 0.51 nalInc 所 Xtep Internatio 特步国际 香港证 77 nal 控股有限 1368HK 券交易 香港 641,000 1,674,573.53 0.50 Holdings 公司 所 Ltd LaiSun 香港证 78 Developm丽新发展 488HK 券交易 香港 6,765,000 1,673,371.46 0.50 entCo 有限公司 所 Ltd POU 宝胜国际 香港证 79 SHENG (控股)有限 3813HK 券交易 香港 1,371,000 1,665,885.64 0.50 INTL 公司 所 China 中国和谐 Harmony 新能源汽 香港证 80 New 车控股有 3836HK 券交易 香港 505,500 1,636,476.18 0.49 Energy 限公司 所 Auto Dah Chong 大昌行集 香港证 81 Hong 团有限公 1828HK 券交易 香港 526,000 1,634,362.79 0.49 Holdings 司 所 Ltd 长飞光纤 香港证 82 YOFC 光缆股份 6869HK 券交易 香港 112,500 1,618,887.78 0.49 有限公司 所 GOODB 好孩子国 香港证 83 ABY 际控股有 1086HK 券交易 香港 572,000 1,608,498.78 0.48 INTL 限公司 所 第43页共61页 Emperor Internatio 英皇集团 香港证 84 nal (国际)有限 163HK 券交易 香港 700,000 1,549,237.20 0.47 Holdings 公司 所 Ltd Sinotrans 中外运航 香港证 85 Shipping 运有限公 368HK 券交易 香港 897,500 1,534,547.65 0.46 Ltd 司 所 JUTENG 巨腾国际 香港证 86 INTL 控股有限 3336HK 券交易 香港 538,000 1,494,211.07 0.45 公司 所 Texhong 天虹纺织 香港证 87 Textile 集团有限 2678HK 券交易 香港 174,500 1,470,599.31 0.44 GroupLtd 公司 所 G- 国际资源 香港证 88 Resources集团有限 1051HK 券交易 香港 14,781,000 1,462,474.71 0.44 GroupLtd 公司 所 Dalian 大连港股 香港证 89 PortPDA 份有限公 2880HK 券交易 香港 1,158,000 1,457,324.47 0.44 CoLtd 司 所 Shanghai Industrial 上海实业 香港证 90 Urban 城市开发 563HK 券交易 香港 954,000 1,457,272.40 0.44 Developm集团有限 所 entGroup 公司 Ltd China 中国利郎 香港证 91 LilangLtd有限公司 1234HK 券交易 香港 320,000 1,444,218.88 0.43 所 China 中国奥园 香港证 92 Aoyuan 地产集团 3883HK 券交易 香港 708,000 1,444,045.30 0.43 Property 股份有限 所 GroupLtd 公司 Emperor 英皇证券 香港证 93 Capital 集团有限 717HK 券交易 香港 2,376,000 1,443,524.54 0.43 GroupLtd 公司 所 GCLNew协鑫新能 香港证 94 Energy 源控股有 451HK 券交易 香港 4,290,000 1,433,500.07 0.43 Holdings 限公司 所 Ltd Sinopec 中石化石 Oilfield 油工程技 香港证 95 Service 术服务股 1033HK 券交易 香港 1,342,000 1,432,640.82 0.43 Corp 份有限公 所 司 第44页共61页 Canvest Environm 粤丰环保 香港证 96 ental 电力有限 1381HK 券交易 香港 389,000 1,380,869.40 0.42 Protection 公司 所 GroupCo Ltd Road 香港证 97 King 路劲基建 1098HK 券交易 香港 165,000 1,380,513.55 0.41 Infrastruct有限公司 所 ureLtd Jiayuan 佳源国际 香港证 98 Internatio 控股有限 2768HK 券交易 香港 350,000 1,376,087.16 0.41 nalGroup 公司 所 Ltd Coolpad 酷派集团 香港证 99 GroupLtd有限公司 2369HK 券交易 香港 2,188,000 1,367,286.45 0.41 所 BEST 超盈国际 香港证 100 PACIFIC 控股有限 2111HK 券交易 香港 224,000 1,360,898.56 0.41 公司 所 中国飞机 香港证 101 CALC 租赁集团 1848HK 券交易 香港 170,500 1,346,621.28 0.40 控股有限 所 公司 HiSun 高阳科技 香港证 102 Technolo(中国)有限 818HK 券交易 香港 1,149,000 1,346,274.11 0.40 gyChina 公司 所 Ltd ChinaOil 中油燃气 香港证 103&Gas 集团有限 603HK 券交易 香港 2,920,000 1,343,192.99 0.40 GroupLtd 公司 所 China Electronic sOptics 中电光谷 香港证 104 Valley 联合控股 798HK 券交易 香港 2,052,000 1,335,728.88 0.40 Union 有限公司 所 Holding CoLtd TIANJIN 天津港发 香港证 105 PORT 展控股有 3382HK 券交易 香港 1,182,000 1,333,645.87 0.40 DEV 限公司 所 China 招商局置 香港证 106 Merchants地有限公 978HK 券交易 香港 940,000 1,297,193.23 0.39 LandLtd 司 所 107 NewOcea 新海能源 342HK 香港证 香港 612,000 1,269,489.23 0.38 第45页共61页 nEnergy 集团有限 券交易 Holdings 公司 所 Ltd Beijing 北控医疗 Enterprise健康产业 香港证 108 sMedical 集团有限 2389HK 券交易 香港 2,970,000 1,250,195.36 0.38 &Health 公司 所 GroupLtd Greenland Hong 绿地香港 香港证 109 Kong 控股有限 337HK 券交易 香港 536,000 1,246,749.72 0.37 Holdings 公司 所 Ltd HUAYI 华谊腾讯 香港证 110 TENCEN 娱乐有限 419HK 券交易 香港 4,300,000 1,231,578.48 0.37 T 公司 所 CITYCH 冠城钟表 香港证 111 AMP 珠宝集团 256HK 券交易 香港 834,000 1,223,298.53 0.37 有限公司 所 OZNER 浩泽净水 香港证 112 WATER 国际控股 2014HK 券交易 香港 855,000 1,202,155.99 0.36 有限公司 所 BOSIDE 波司登国 香港证 113 NG 际控股有 3998HK 券交易 香港 2,054,000 1,194,414.15 0.36 限公司 所 中国电力 香港证 114 CPNEW 清洁能源 735HK 券交易 香港 265,500 1,147,555.14 0.34 ENERGY发展有限 所 公司 CONSUN康臣药业 香港证 115 PHARM 集团有限 1681HK 券交易 香港 217,000 1,141,332.16 0.34 A 公司 所 Yadea 雅迪集团 香港证 116 Group 控股有限 1585HK 券交易 香港 668,000 1,095,766.36 0.33 Holdings 公司 所 Ltd China Overseas 中海物业 香港证 117 Property 集团有限 2669HK 券交易 香港 830,000 1,094,967.87 0.33 Holdings 公司 所 Ltd DAWNR 东瑞制药 香港证 118 AYS (控股)有限 2348HK 券交易 香港 244,000 1,075,804.20 0.32 PHARM 公司 所 A 第46页共61页 TCL MultimediTCL多媒 a 体科技控 香港证 119 Technolo 股有限公 1070HK 券交易 香港 338,000 1,070,752.90 0.32 gy 司 所 Holdings Ltd Lee's 李氏大药 香港证 120 Pharmace 厂控股有 950HK 券交易 香港 188,000 1,063,861.62 0.32 utical 限公司 所 Holdings CKLIFE 长江生命 香港证 121 SCIENCE科技集团 775HK 券交易 香港 1,852,000 1,060,875.98 0.32 S 有限公司 所 Ajisen 味千(中国) 香港证 122 China 控股有限 538HK 券交易 香港 382,000 1,047,683.59 0.31 Holdings 公司 所 Ltd COFCO 中粮肉食 香港证 123 Meat 控股有限 1610HK 券交易 香港 753,000 1,019,528.27 0.31 Holdings 公司 所 Ltd Concord 协合新能 香港证 124 New 源集团有 182HK 券交易 香港 3,610,000 1,018,287.14 0.31 Energy 限公司 所 GroupLtd TIANJIN 天津发展 香港证 125 DEV 控股有限 882HK 券交易 香港 268,000 1,014,147.16 0.30 公司 所 HOSA 浩沙国际 香港证 126 Internatio 有限公司 2200HK 券交易 香港 478,000 1,012,272.45 0.30 nalLtd 所 Welling 威灵控股 香港证 127 Holding 有限公司 382HK 券交易 香港 644,000 994,914.05 0.30 Ltd 所 361 香港证 128 Degrees 361度国际 1361HK 券交易 香港 396,000 986,408.44 0.30 Internatio 有限公司 所 nalLtd 中国兴业 香港证 129 SINGYES太阳能技 750HK 券交易 香港 344,000 976,305.85 0.29 SOLAR 术控股有 所 限公司 130 LVGEM绿景(中国) 95HK 香港证 香港 440,000 950,893.15 0.29 China 地产投资 券交易 第47页共61页 Real 有限公司 所 Estate Investmen tCoLtd Fantasia 花样年控 香港证 131 Holdings 股集团有 1777HK 券交易 香港 921,000 903,270.38 0.27 GroupCo 限公司 所 Ltd Wasion 威胜集团 香港证 132 Group 控股有限 3393HK 券交易 香港 286,000 891,128.18 0.27 Holdings 公司 所 Ltd CPMC 中粮包装 香港证 133 Holdings 控股有限 906HK 券交易 香港 259,000 865,446.43 0.26 Ltd 公司 所 Comba Telecom 京信通信 香港证 134 Systems 系统控股 2342HK 券交易 香港 944,000 860,282.30 0.26 Holdings 有限公司 所 Ltd Hengdeli 亨得利控 香港证 135 Holdings 股有限公 3389HK 券交易 香港 1,372,000 833,550.37 0.25 Ltd 司 所 KANGD A 康达国际 香港证 136 Environm 环保有限 6136HK 券交易 香港 595,000 810,767.47 0.24 entalCo 公司 所 Ltd CGNNew中国广核 香港证 137 Energy 新能源控 1811HK 券交易 香港 848,000 787,515.89 0.24 Holdings 股有限公 所 CoLtd 司 Chiho- 齐合环保 香港证 138 Tiande 集团有限 976HK 券交易 香港 252,000 787,377.02 0.24 GroupLtd 公司 所 Colour Life 彩生活服 香港证 139 Services 务集团有 1778HK 券交易 香港 189,000 757,850.39 0.23 GroupCo 限公司 所 Ltd BRIGHT 耀才证券 香港证 140 SMART 金融集团 1428HK 券交易 香港 374,000 746,584.78 0.22 有限公司 所 141 Sinosoft 中国擎天 1297HK 香港证 香港 354,000 743,529.71 0.22 Technolo 软件科技 券交易 第48页共61页 gyGroup 集团有限 所 Ltd 公司 Convoy 康宏环球 香港证 142 Global 控股有限 1019HK 券交易 香港 7,428,000 741,394.62 0.22 Holdings 公司 所 Ltd AVIC 中国航空 Internatio 工业国际 香港证 143 nal 控股(香港) 232HK 券交易 香港 2,124,000 718,950.21 0.22 Holding 有限公司 所 HKLtd Central 建业地产 香港证 144 China 股份有限 832HK 券交易 香港 468,000 718,950.21 0.22 Real 公司 所 EstateLtd NVC 雷士照明 香港证 145 Lighting 控股有限 2222HK 券交易 香港 959,000 707,484.99 0.21 Holdings 公司 所 Ltd SANY 三一重装 香港证 146 INTL 国际控股 631HK 券交易 香港 586,000 671,353.48 0.20 有限公司 所 China 中国先锋 香港证 147 Pioneer 医药控股 1345HK 券交易 香港 296,000 657,675.06 0.20 Pharma 有限公司 所 Holdings CHINA 中国电子 香港证 148 ELECTR 集团控股 85HK 券交易 香港 578,000 622,055.62 0.19 ON 有限公司 所 SRE 上置集团 香港证 149 GroupLtd有限公司 1207HK 券交易 香港 3,964,000 619,278.28 0.19 所 China LotSynerg华彩控股 香港证 150 y 有限公司 1371HK 券交易 香港 5,040,000 599,281.40 0.18 Holdings 所 Ltd Hsin Chong 新昌集团 香港证 151 Group 控股有限 404HK 券交易 香港 1,940,000 589,317.68 0.18 Holdings 公司 所 Ltd HARMO 和美医疗 香港证 152 NICARE 控股有限 1509HK 券交易 香港 168,000 578,867.92 0.17 公司 所 第49页共61页 Wisdom 智美体育 香港证 153 Sports 集团 1661HK 券交易 香港 469,000 553,594.09 0.17 Group 所 LANDIN 蓝鼎国际 香港证 154 GINTL 发展有限 582HK 券交易 香港 8,270,000 552,682.78 0.17 公司 所 China 中国汇源 香港证 155 Huiyuan 果汁集团 1886HK 券交易 香港 256,000 544,359.42 0.16 Juice 有限公司 所 GroupLtd CDB 国银金融 香港证 156 LEASIN 租赁股份 1606HK 券交易 香港 330,000 521,272.75 0.16 G 有限公司 所 PW 普华和顺 香港证 157 Medtech 集团公司 1358HK 券交易 香港 353,000 505,520.00 0.15 GroupLtd 所 MAOYE 茂业国际 香港证 158 INTL 控股有限 848HK 券交易 香港 658,000 468,294.92 0.14 公司 所 Differ 鼎丰集团 香港证 159 Group 控股有限 6878HK 券交易 香港 814,000 459,216.47 0.14 Holding 公司 所 CoLtd Boer 博耳电力 香港证 160 Power 控股有限 1685HK 券交易 香港 170,000 371,816.93 0.11 Holdings 公司 所 Ltd GOLDEN金嗓子控 香港证 161 THROAT股集团有 6896HK 券交易 香港 166,000 298,234.67 0.09 限公司 所 香港国际 香港证 162 HKICIM 建设投资 687HK 券交易 香港 44,000 153,899.57 0.05 GROUP 管理集团 所 有限公司 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 第50页共61页 1 OrientSecuritiesCoLtd 3958HK 3,788,477.64 0.69 2 HUADIANPOWER 1071HK 3,483,454.03 0.63 3 CHOWSANGSANG 116HK 3,424,303.55 0.62 4 TibetWaterResourcesLtd 1115HK 3,091,096.12 0.56 5 CSCFinancialCoLtd 6066HK 2,567,138.30 0.46 6 EverbrightSecuritiesCo 6178HK 2,438,459.73 0.44 Ltd 7 ZHENGTONGAUTO 1728HK 2,295,330.22 0.42 8 CITICResourcesHoldings 1205HK 2,274,138.48 0.41 Ltd 9 YOFC 6869HK 1,839,182.18 0.33 10 EmperorCapitalGroupLtd 717HK 1,618,754.05 0.29 ChinaElectronicsOptics 11 ValleyUnionHoldingCo 798HK 1,596,727.03 0.29 Ltd 12 LaiSunDevelopmentCo 488HK 1,336,951.45 0.24 Ltd 13 OZNERWATER 2014HK 1,323,066.62 0.24 14 COFCOMeatHoldingsLtd 1610HK 1,253,361.31 0.23 15 WellingHoldingLtd 382HK 1,129,012.68 0.20 16 LVGEMChinaRealEstate 95HK 942,346.64 0.17 InvestmentCoLtd 17 SANYINT'L 631HK 940,411.90 0.17 18 CDBLEASING 1606HK 648,615.68 0.12 19 GOLDENTHROAT 6896HK 500,836.55 0.09 HOLDINGSGROUP 20 BANKOFCHONGQING 1963HK 442,129.21 0.08 COLTD 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 YINGDEGASESGROUPCOLTD 2168HK 6,791,358.46 1.23 2 FUYAOGLASSINDUSTRYGROUP 3606HK 5,699,822.56 1.03 3 SHANGHAIFOSUNPHARMACEUTICAL 2196HK 4,867,036.45 0.88 GROUPCOLTD 4 CHINAMOLYBDENUMCOLTD 3993HK 4,834,701.33 0.87 5 TONGDAGROUPHOLDINGSLTD 698HK 4,138,244.74 0.75 6 METALLURGICALCORPOFCHINALTD 1618HK 4,117,884.67 0.75 7 TONGRENTANGTECHNOLOGIES 1666HK 3,990,672.99 0.72 第51页共61页 8 BBMGCORP 2009HK 3,853,919.18 0.70 9 LININGCOLTD 2331HK 3,586,405.48 0.65 10 CHINAHIGHSPEEDTRANSMISSIO 658HK 3,547,327.97 0.64 11 CHINASOFTINTERNATIONALLTD 354HK 3,497,281.62 0.63 12 SINOTRANSLIMITED 598HK 3,415,169.70 0.62 13 NETDRAGONWEBSOFTHOLDINGSLTD 777HK 3,408,244.82 0.62 14 ZOOMLIONHEAVYINDUSTRY 1157HK 3,368,905.66 0.61 15 GUANGSHENRAILWAYCOLTD 525HK 3,298,259.24 0.60 16 HKBNLTD 1310HK 3,163,530.41 0.57 17 CHINASHIPPINGCONTAINER 2866HK 3,113,051.24 0.56 18 ANGANGSTEELCOLTD 347HK 3,093,877.90 0.56 19 XINJIANGGOLDWINDSCI&TEC 2208HK 3,011,889.56 0.54 20 DONGFANGELECTRICCORPLTD 1072HK 2,929,950.16 0.53 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 38,225,902.37 卖出收入（成交）总额 266,521,313.64 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 第52页共61页 7.11 投资组合报告附注 7.11.1本基金为指数型基金，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门 立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 47,363.19 3 应收股利 2,217,023.16 4 应收利息 945.89 5 应收申购款 31,077.79 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,296,410.03 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 2,891 110,326.00 170,876,613.75 53.57% 148,075,852.38 46.43% 第53页共61页 8.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 清华大学教育基金会 21,041,952.00 19.02% 2 深圳市凯丰投资管理有限公司－凯丰宏 20,001,944.00 18.08% 观对冲10号基金 3 孙成程 9,748,370.00 8.81% 4 上海睿兴投资管理有限公司－毅行1号 5,580,941.00 5.04% 私募证券投资基金 5 王菲菲 4,882,312.00 4.41% 6 兴业全球基金－工商银行－兴全特定策 4,872,794.00 4.40% 略33号特定多客户资产管理计划 7 贺凡 4,189,539.00 3.79% 8 屠翠华 2,680,000.00 2.42% 9 广发证券股份有限公司 2,303,481.00 2.08% 10 兴业全球基金－工商银行－兴全套利期 2,291,055.00 2.07% 权6号特定多客户资产管理计划 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 608,671.07 0.1908% 金 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位：份 第54页共61页 基金合同生效日（2016年11月2日）基金份额总 399,318,394.11 额 本报告期期初基金份额总额 559,822,478.22 本报告期基金总申购份额 37,922,845.04 减：本报告期基金总赎回份额 278,792,857.13 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 318,952,466.13 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2017年3月10日发布公告，自2017年3月10日起聘任关秀霞女士担任公司 首席国际业务官（副总经理级）；于2017年4月19日发布公告，自2017年4月19日起聘任高松 凡先生担任公司首席养老金业务官（副总经理级）。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 第55页共61页 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 新时代证券 1 151,073,943.59 49.64% 120,859.28 61.19%- Everbright Securities 1 153,287,951.99 50.36% 76,645.45 38.81%- (International) Limited GoldmanSachs 1 - - - -- StateStreet Securities 1 - - - -- HongKong Limited Shenyin Wanguo 1 - - - -- SecuritiesHK Ltd Haitong International Securities 1 - - - -- Company Limited China Merchants 1 - - - -- Securities(HK) CoLtd CITIC Securities 1 - - - -- Brokerage (HK)Limited GFSecurities (HongKong) 1 - - - -- Brokerage Limited 广发证券 4 - - - -- 高华证券 2 - - - -- 申万宏源 1 - - - -- 东方证券 1 - - - -- 第56页共61页 注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，新增东方证券股份有限公司，申万宏源证券有限公司，新时代证券股份有限公司各一个交易单元；新增北京高华证券有限责任公司两个交易单元；新增广发证券股份有限公司四个交易单元；于如下证券经营机构ChinaMerchantsSecurities(HK)CoLtd，CITIC SecuritiesBrokerage(HK) Limited，Everbright Securities(International)Limited，GFSecurities(HongKong)BrokerageLimited，GoldmanSachs，HaitongInternationalSecuritiesCompanyLimited，ShenyinWanguoSecuritiesHKLtd，StateStreetSecuritiesHongKongLimited各新增一个交易账户。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 Ever - - - - 1,655 100.00% - - 第57页共61页 brigh .46 t Secur ities (Inter natio nal) Limit ed 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 1 式基金增加厦门银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2017-01-13 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒 中国证券报、上海证券 2 生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报、证券时报及基金管 2017-01-20 2017年1月25日至2017年1月26日暂停 理人网站 申购、赎回、定期定额投资业务的公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券 3 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管 2017-02-09 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2017-02-23 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券 5 公告 报、证券时报及基金管 2017-03-10 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金增加朝阳永续为销售机构、参加朝阳 报、证券时报及基金管 2017-03-15 永续申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒 中国证券报、上海证券 7 生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报、证券时报及基金管 2017-03-27 2017年3月30日、31日暂停申购、赎回、 理人网站 定期定额投资业务的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 8 式基金参加济安财富费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-03-27 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 9 式基金增加华林证券为销售机构、参加华林 报、证券时报及基金管 2017-03-31 证券费率优惠活动的公告 理人网站 第58页共61页 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 10 式基金参加泛华普益费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-04-05 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 11 式基金参加广发证券申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2017-04-10 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒 中国证券报、上海证券 12 生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报、证券时报及基金管 2017-04-11 2017年4月14日、2017年4月17日暂停申 理人网站 购、赎回、定期定额投资业务的公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券 13 公告 报、证券时报及基金管 2017-04-19 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 14 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2017-04-22 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒 中国证券报、上海证券 15 生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报、证券时报及基金管 2017-04-27 2017年5月3日暂停申购、赎回、定期定额 理人网站 投资业务的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 16 式基金参加深圳新兰德费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-05-02 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 17 式基金参加川财证券费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-05-15 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒 中国证券报、上海证券 18 生综合小型股指数证券投资基金（LOF） 报、证券时报及基金管 2017-05-22 2017年5月25日、26日暂停申购、赎回、 理人网站 定期定额投资业务的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 19 式基金参加江苏银行申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2017-06-12 率优惠活动的公告 理人网站 关于易方达基金管理有限公司上海直销中心 中国证券报、上海证券 20 办公地址变更的公告 报、证券时报及基金管 2017-06-23 理人网站 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基 投资者类别 金情况 序号 持有基金份额比例期初份申购份赎回份 持有份 份额占 第59页共61页 达到或者超过20%额 额 额 额 比 的时间区间 2017年02月20日 99,018,7 99,018,7 机构 1 ~2017年02月22 14.72 - 14.72 - - 日 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会注册易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）募集的文件； 2.《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 第60页共61页 易方达基金管理有限公司 二〇一七年八月二十九日 第61页共61页