易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF） 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录 ......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 §4 管理人报告 ......8 4.1 基金管理人及基金经理情况......8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......12 §5 托管人报告 ......12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......13 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......13 6.1 资产负债表......13 6.2 利润表......14 6.3 净资产变动表......15 6.4 报表附注......17 §7 投资组合报告 ......37 7.1 期末基金资产组合情况......37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策......43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......43 7.12 投资组合报告附注......43 §8 基金份额持有人信息 ......44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......44 8.2 期末上市基金前十名持有人......45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......45 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......45 §9 开放式基金份额变动 ......46 §10 重大事件揭示 ......46 10.1 基金份额持有人大会决议......46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......46 10.4 基金投资策略的改变......46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......47 10.8 其他重大事件......49 §11 备查文件目录 ......50 11.1 备查文件目录......50 11.2 存放地点......50 11.3 查阅方式......50 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF） 基金简称 易方达中证万得并购重组指数（LOF） 场内简称 并购重组 LOF 基金主代码 161123 交易代码 161123 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 6 月 3 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 347,457,217.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2021 年 1 月 12 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权 重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行 投资策略 相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离度绝对值的 平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、权益类品 种投资策略、金融衍生品的投资策略等。 业绩比较基准 中证万得并购重组指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5% 本基金为股票基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风 风险收益特征 险收益特征与标的指数相似。长期而言，其风险收益水平高于混合基金、 债券基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 王玉 王小飞 联系电话 020-85102688 021-60637103 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637228 传真 020-38798812 021-60635778 注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 北京市西城区金融大街25号 188号6层 广州市天河区珠江新城珠江东 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼；广 北京市西城区闹市口大街1号院 东省珠海市横琴新区荣粤道188 1号楼 号6层 邮政编码 510620；519031 100033 法定代表人 刘晓艳 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 本期已实现收益 -33,675,748.08 本期利润 -41,777,025.31 加权平均基金份额本期利润 -0.1184 本期加权平均净值利润率 -11.22% 本期基金份额净值增长率 -10.72% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -678,376,177.71 期末可供分配基金份额利润 -1.9524 期末基金资产净值 344,361,064.71 期末基金份额净值 0.9911 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 -59.29% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -6.99% 1.27% -7.55% 1.28% 0.56% -0.01% 过去三个月 -11.53% 1.46% -12.16% 1.48% 0.63% -0.02% 过去六个月 -10.72% 1.77% -11.36% 1.79% 0.64% -0.02% 过去一年 -17.55% 1.36% -18.96% 1.37% 1.41% -0.01% 过去三年 -18.90% 1.24% -22.76% 1.25% 3.86% -0.01% 自基金合同生 -59.29% 1.52% -63.50% 1.51% 4.21% 0.01% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2015 年 6 月 3 日至 2024 年 6 月 30 日） 注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-59.29%，同期业绩比较基准收益率为 -63.50%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产管 理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 姓 基金经理（助 证券 名 职务 理）期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 本基金的基金经理，易方达深证 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 刘 100ETF 联接、易方达创业板 ETF 2017- 任招商银行资产托管部基金会计，易 树 联接、易方达深证 100ETF、易方达 07-18 - 17 年 方达基金管理有限公司核算部基金 荣 创业板 ETF、易方达中小企业 100 核算专员、指数与量化投资部运作支 指数（LOF）、易方达上证中盘 ETF 持专员，易方达深证成指 ETF 联接、 联接、易方达香港恒生综合小型股 易方达深证成指 ETF、易方达银行分 指数（QDII-LOF）、易方达上证中 级、易方达生物分级、易方达标普 500 盘 ETF、易方达中证 800ETF、易方 指数（QDII-LOF）、易方达标普医疗 达中证 800ETF 联接发起式、易方 保健指数（QDII-LOF）、易方达标普 达中证国企一带一路ETF联接发起 生物科技指数（QDII-LOF）、易方达 式、易方达中证国企一带一路 ETF、 标普信息科技指数（QDII-LOF）、易 易方达中证银行 ETF 联接（LOF）、 方达中证浙江新动能 ETF 联接 易方达中证银行 ETF、易方达中证 (QDII)、易方达中证浙江新动能 长江保护主题 ETF、易方达中证 ETF(QDII)的基金经理。 1000ETF、易方达中证 1000ETF 联 接、易方达中证港股通消费主题 ETF 联接发起式、易方达中证长江 保护主题ETF联接发起式的基金经 理，易方达中证港股通消费主题 ETF、易方达中证国新央企科技引 领 ETF、易方达创业板中盘 200ETF、易方达中证国新央企科技 引领 ETF 联接、易方达创业板成长 ETF 的基金经理助理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间 优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31 次，其中 26 次为指数量化投资组合因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易，5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪中证万得并购重组指数，该指数由处于并购或资产重组进程的股票组成，是衡量涉及并购或者资产重组股票整体走势的代表性指数。报告期内，本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 2024 年上半年，外部国际环境更趋复杂严峻和不确定，国内结构调整阵痛有所显现，影响经济增长的因素较以往更为复杂。在这种复杂局面下，我国经济顶住压力，运行总体平稳、结构不断升级，成绩来之不易。年初，受国内外经济形势复杂多变的影响，投资者的风险偏好有所降低，导致股票市场波动加剧。随着国内经济复苏迹象逐渐显现和政策层面的积极支持，市场信心得到提振，推动了股票市场的逐步回升。但五月下旬至六月底，由于外部环境的复杂性和严峻性加剧，以及国内经济复苏过程中遇到的挑战，市场参与者表现出谨慎态度，股票市场呈现调整和波动的态势。2024年上半年，并购重组政策保持连续性，旨在优化市场资源配置，提高上市公司质量。上市公司并购重组活动较为频繁，主要集中在横向整合和纵向并购，以实现规模扩张和竞争力提升。上述背景下，A 股市场表现出宽幅震荡的特点，市场波动率维持在较高水平。中证万得并购重组指数 2024 年上半年下跌 12.03%。 本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 0.9911 元，本报告期份额净值增长率为-10.72%，同期业绩比 较基准收益率为-11.36%。年化跟踪误差 0.64%，在合同规定的目标控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年下半年，国内宏观经济发展情况将面临多方面的挑战与机遇。外部环境的不确定性和复杂性依旧存在，诸如地缘政治冲突、国际金融市场的波动等因素，将对我国经济造成一定影响。同时，国内经济也面临着有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱等问题，这些都需要通过政策调整和市场机制的优化来逐步解决。然而，我国经济的长期向好趋势并未改变。我国经济的韧性、潜力和活力依然显著，这得益于庞大的国内市场、完善的产业链、持续的创新能力以及政府的有效调控。随着政策的逐步发力，包括财政政策的积极作用、货币政策的适度宽松以及结构性改革的深化，预计将有效推动经济稳定增长。 影响下半年 A 股市场走势的因素较为错综复杂，其中投资者对经济增长预期的调整及稳增长政策的效果将是关键。外部因素如全球地缘政治局势、海外主要国家的经济增长预期以及货币政策的调整，也将对下半年 A 股市场产生一定影响。综合来看，随着国内宏观政策的逐步显效，以及市场对政策反应的逐步明朗，预计国民经济将保持持续回升的态势。这将为股市提供稳定的基本面支撑，实现更加稳健和可持续的发展。 展望下半年，并购重组市场有望保持活跃态势。随着经济复苏和产业结构调整的加速，企业的并购需求将有所增加。政策层面，监管层将继续支持并购重组市场的健康发展，优化政策环境，提高市场效率。同时，加强监管力度，防范风险，保障市场秩序井然。中证万得并购重组指数是反映A 股市场并购或资产重组事件的主题指数，指数样本每季度调整一次，指数成份股以及行业构成变动较大，指数表现会受到 A 股整体大盘走势、市场风格、不同行业基本面状况以及并购或资产重组进程等因素的多重影响。投资者在进行指数基金投资时应充分了解指数的特点，并选择与自身风险承受能力相匹配的产品。 作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪误差的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资工具。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资产： 货币资金 6.4.7.1 8,379,627.11 12,924,420.14 结算备付金 770,986.59 45,349.38 存出保证金 21,328.72 19,879.60 交易性金融资产 6.4.7.2 335,881,162.34 384,134,187.19 其中：股票投资 325,759,038.89 374,129,363.82 基金投资 - - 债券投资 10,122,123.45 10,004,823.37 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收清算款 6,147.29 152,387.94 应收股利 - - 应收申购款 15,456.54 28,457.61 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 345,074,708.59 397,304,681.86 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 78,325.31 232,228.33 应付管理人报酬 293,350.18 339,669.21 应付托管费 58,670.04 67,933.84 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 283,298.35 638,055.37 负债合计 713,643.88 1,277,886.75 净资产： 实收基金 6.4.7.7 845,873,954.35 868,514,732.92 未分配利润 6.4.7.8 -501,512,889.64 -472,487,937.81 净资产合计 344,361,064.71 396,026,795.11 负债和净资产总计 345,074,708.59 397,304,681.86 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.9911 元，基金份额总额 347,457,217.00 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -39,370,696.23 22,727,436.12 1.利息收入 24,621.70 47,610.73 其中：存款利息收入 6.4.7.9 24,621.70 47,610.73 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -31,298,779.59 -23,810,901.13 其中：股票投资收益 6.4.7.10 -33,930,034.96 -25,184,168.33 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.11 121,260.08 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.12 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.13 - - 股利收益 6.4.7.14 2,509,995.29 1,373,267.20 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.15 -8,101,277.23 46,485,036.99 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 4,738.89 5,689.53 减：二、营业总支出 2,406,329.08 2,919,081.36 1．管理人报酬 1,846,180.35 2,236,201.03 2．托管费 369,236.13 491,964.18 3．销售服务费 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 6.4.7.17 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.18 190,912.60 190,916.15 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -41,777,025.31 19,808,354.76 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -41,777,025.31 19,808,354.76 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -41,777,025.31 19,808,354.76 6.3 净资产变动表 会计主体：易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 868,514,732.92 -472,487,937.81 396,026,795.11 产 二、本期期初净资 868,514,732.92 -472,487,937.81 396,026,795.11 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -22,640,778.57 -29,024,951.83 -51,665,730.40 号填列） （一）、综合收益 - -41,777,025.31 -41,777,025.31 总额 （二）、本期基金 -22,640,778.57 12,752,073.48 -9,888,705.09 份额交易产生的 净资产变动数（净 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 10,888,034.21 -6,145,891.09 4,742,143.12 款 2.基金赎回 -33,528,812.78 18,897,964.57 -14,630,848.21 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 845,873,954.35 -501,512,889.64 344,361,064.71 产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 928,154,218.24 -489,580,714.71 438,573,503.53 产 二、本期期初净资 928,154,218.24 -489,580,714.71 438,573,503.53 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -34,291,539.22 37,071,261.19 2,779,721.97 号填列） （一）、综合收益 - 19,808,354.76 19,808,354.76 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -34,291,539.22 17,262,906.43 -17,028,632.79 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 7,120,935.67 -3,589,133.07 3,531,802.60 款 2.基金赎回 -41,412,474.89 20,852,039.50 -20,560,435.39 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 893,862,679.02 -452,509,453.52 441,353,225.50 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达并购重组指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 674 号《关于准予易方达并购重组指数分级证券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达并购重组 指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 3 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 10,033,974,624.40 份基金份额，其中认购资金利息折合 1,647,151.03 份基金份额。根据《易方达并购重组指数分级证券投资基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《易方达基金管理有限公司关于易方达并购重组指数分级证券投资基金之易方达重组分级A 类份额和易方达重组分级 B 类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，易方达并购重 组指数分级证券投资基金终止分级运作，以 2020 年 12 月 31 日为份额折算基准日，将易方达重组分 级 A 类份额、易方达重组分级 B 类份额折算成场内易方达重组份额。自 2021 年 1 月 1 日起，易方 达并购重组指数分级证券投资基金变更为易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF）。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据 财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 8,379,627.11 等于：本金 8,378,797.52 加：应计利息 829.59 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 8,379,627.11 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 370,265,854.42 - 325,759,038.89 -44,506,815.53 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 202,323.45 市场 9,920,790.00 10,122,123.45 -990.00 债券 银 行 间 - 市场 - - - 合计 9,920,790.00 202,323.45 10,122,123.45 -990.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 380,186,644.42 202,323.45 335,881,162.34 -44,507,805.53 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 29.37 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 23,761.38 其中：交易所市场 23,761.38 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 209,507.60 其他应付款 50,000.00 合计 283,298.35 6.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 356,757,275.72 868,514,732.92 本期申购 4,472,454.21 10,888,034.21 本期赎回（以“-”号填列） -13,772,512.93 -33,528,812.78 本期末 347,457,217.00 845,873,954.35 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -662,502,290.22 190,014,352.41 -472,487,937.81 本期期初 -662,502,290.22 190,014,352.41 -472,487,937.81 本期利润 -33,675,748.08 -8,101,277.23 -41,777,025.31 本期基金份额交易产生的 17,801,860.59 -5,049,787.11 12,752,073.48 变动数 其中：基金申购款 -8,491,571.07 2,345,679.98 -6,145,891.09 基金赎回款 26,293,431.66 -7,395,467.09 18,897,964.57 本期已分配利润 - - - 本期末 -678,376,177.71 176,863,288.07 -501,512,889.64 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 18,905.30 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,924.31 其他 2,792.09 合计 24,621.70 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -33,930,034.96 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -33,930,034.96 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 203,136,220.01 减：卖出股票成本总额 236,899,344.87 减：交易费用 166,910.10 买卖股票差价收入 -33,930,034.96 6.4.7.11 债券投资收益 6.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 121,260.08 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 - 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 121,260.08 6.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无买卖债券差价收入。 6.4.7.12 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资产生的股利收益 2,509,995.29 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,509,995.29 6.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 1.交易性金融资产 -8,101,277.23 ——股票投资 -8,097,317.23 ——债券投资 -3,960.00 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -8,101,277.23 6.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金赎回费收入 4,738.89 合计 4,738.89 6.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 29,835.26 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 指数使用费 100,000.00 银行汇划费 1,405.00 合计 190,912.60 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,846,180.35 2,236,201.03 其中：应支付销售机构的客户维护费 664,176.82 804,018.37 应支付基金管理人的净管理费 1,182,003.53 1,432,182.66 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×1.0%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 369,236.13 491,964.18 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存款 8,379,627.11 18,905.30 24,316,909.0 44,413.85 4 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） - - - - - - 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 广发证券股 301376 致欧科技 新股网下 4,192 103,374.72 份有限公司 发行 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 受限 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 期 限类 价格 值单价 位：股) 总额 总额 型 00135 平安 2024-0 6 个月 新股 17.39 20.60 184 3,199. 3,790. - 9 电工 3-19 流通 76 40 受限 00138 雪祺 2024-0 新股 2,045. 2,638. 7 电气 1-04 6 个月 流通 15.38 15.25 173 54 25 - 受限 00138 广合 2024-0 新股 3,869. 7,672. 9 科技 3-26 6 个月 流通 17.43 34.56 222 46 32 - 受限 30139 汇成 2024-0 新股 2,671. 9,123. 2 真空 5-28 6 个月 流通 12.20 41.66 219 80 54 - 受限 30150 华阳 2024-0 新股 3,865. 5,220. 2 智能 1-26 6 个月 流通 28.01 37.83 138 38 54 - 受限 30153 星宸 2024-0 新股 7,772. 15,521 6 科技 3-20 6 个月 流通 16.16 32.27 481 96 .87 - 受限 30153 骏鼎 2024-0 新股 5,972. 13,686 8 达 3-13 6 个月 流通 55.82 91.24 150 74 .00 - 受限 30153 宏鑫 2024-0 新股 3,841. 7,155. 9 科技 4-03 6 个月 流通 10.64 19.82 361 04 02 - 受限 30156 中仑 2024-0 新股 8,446. 13,494 5 新材 6-13 6 个月 流通 11.88 18.98 711 68 .78 - 受限 30156 达利 2023-1 新股 5,126. 9,774. 6 凯普 2-22 6 个月 流通 8.90 16.97 576 40 72 - 受限 30158 爱迪 2024-0 新股 9,079. 13,317 0 特 6-19 6 个月 流通 44.95 65.93 202 90 .86 - 受限 30158 中瑞 2024-0 新股 6,649. 7,729. 7 股份 3-27 6 个月 流通 21.73 25.26 306 38 56 - 受限 30158 美新 2024-0 新股 3,726. 5,461. 8 科技 3-06 6 个月 流通 14.50 21.25 257 50 25 - 受限 30158 诺瓦 2024-0 新股 57,608 153,60 9 星云 2-01 6 个月 流通 126.89 188.01 817 .06 4.17 - 受限 30159 肯特 2024-0 新股 4,255. 8,098. 1 股份 2-20 6 个月 流通 19.43 36.98 219 17 62 - 受限 60103 永兴 2024-0 新股 9,055. 8,921. 3 股份 1-11 6 个月 流通 16.20 15.96 559 80 64 - 受限 60308 北自 2024-0 新股 2,276. 3,155. 2 科技 1-23 6 个月 流通 21.28 29.49 107 96 43 - 受限 60328 键邦 2024-0 1 个月 新股 21,596 21,596 5 股份 6-28 以内 流通 18.65 18.65 1,158 .70 .70 - 受限 60328 键邦 2024-0 新股 2,405. 2,405. 5 股份 6-28 6 个月 流通 18.65 18.65 129 85 85 - 受限 60331 西典 2024-0 新股 3,772. 3,296. 2 新能 1-04 6 个月 流通 29.02 25.36 130 60 80 - 受限 60332 博隆 2024-0 新股 4,782. 4,491. 5 技术 1-03 6 个月 流通 72.46 68.06 66 36 96 - 受限 60334 龙旗 2024-0 新股 5,070. 7,310. 1 科技 2-23 6 个月 流通 26.00 37.49 195 00 55 - 受限 60334 星德 2024-0 新股 3,490. 4,124. 4 胜 3-13 6 个月 流通 19.18 22.66 182 76 12 - 受限 60335 安乃 2024-0 1 个月 新股 19,429 19,429 0 达 6-26 以内 流通 20.56 20.56 945 .20 .20 - 受限 60335 安乃 2024-0 新股 2,179. 2,179. 0 达 6-26 6 个月 流通 20.56 20.56 106 36 36 - 受限 60337 盛景 2024-0 新股 2,748. 2,800. 5 微 1-17 6 个月 流通 38.18 38.90 72 96 80 - 受限 60338 永臻 2024-0 新股 3,922. 4,221. 1 股份 6-19 6 个月 流通 23.35 25.13 168 80 84 - 受限 68853 欧莱 2024-0 新股 3,302. 5,538. 0 新材 4-29 6 个月 流通 9.60 16.10 344 40 40 - 受限 68858 上海 2024-0 新股 13,029 9,136. 4 合晶 2-01 6 个月 流通 22.66 15.89 575 .50 75 - 受限 68869 灿芯 2024-0 6 个月 新股 19.86 42.51 247 4,905. 10,499 - 1 股份 4-02 流通 42 .97 受限 68869 达梦 2024-0 新股 12,174 24,490 2 数据 6-04 6 个月 流通 86.96 174.93 140 .40 .20 - 受限 68869 中创 2024-0 新股 4,171. 5,868. 5 股份 3-06 6 个月 流通 22.43 31.55 186 98 30 - 受限 68870 成都 2024-0 新股 11,265 13,491 9 华微 1-31 6 个月 流通 15.69 18.79 718 .42 .22 - 受限 注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为股票基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与标的指数 相似。长期而言，其风险收益水平高于混合基金、债券基金和货币市场基金。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2024 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票 据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 10,122,123.45 10,004,823.37 合计 10,122,123.45 10,004,823.37 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金 流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管 理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024年 6月 30日 资产 货币资金 8,379,627.11 - - - 8,379,627.11 结算备付金 770,986.59 - - - 770,986.59 存出保证金 21,328.72 - - - 21,328.72 交易性金融资产 10,122,123.45 - - 325,759,038.89 335,881,162.3 4 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - 6,147.29 6,147.29 应收股利 - - - - - 应收申购款 202.00 - - 15,254.54 15,456.54 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 345,074,708.5 资产总计 19,294,267.87 - - 325,780,440.72 9 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 78,325.31 78,325.31 应付管理人报酬 - - - 293,350.18 293,350.18 应付托管费 - - - 58,670.04 58,670.04 应付销售服务费 - - - - - 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 283,298.35 283,298.35 负债总计 - - - 713,643.88 713,643.88 344,361,064.7 利率敏感度缺口 19,294,267.87 - - 325,066,796.84 1 上年度末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 12,924,420.14 - - - 12,924,420.14 结算备付金 45,349.38 - - - 45,349.38 存出保证金 19,879.60 - - - 19,879.60 交易性金融资产 10,004,823.37 - - 374,129,363.82 384,134,187.1 9 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - 152,387.94 152,387.94 应收股利 - - - - - 应收申购款 2,460.00 - - 25,997.61 28,457.61 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 397,304,681.8 资产总计 22,996,932.49 - - 374,307,749.37 6 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 232,228.33 232,228.33 应付管理人报酬 - - - 339,669.21 339,669.21 应付托管费 - - - 67,933.84 67,933.84 应付销售服务费 - - - - - 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 638,055.37 638,055.37 负债总计 - - - 1,277,886.75 1,277,886.75 396,026,795.1 利率敏感度缺口 22,996,932.49 - - 373,029,862.62 1 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.市场利率下降25个基点 4,429.93 16,465.52 2.市场利率上升25个基点 -4,423.49 -16,431.75 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 325,759,038.89 94.60 374,129,363.82 94.47 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 325,759,038.89 94.60 374,129,363.82 94.47 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 17,127,888.02 19,661,130.94 2.业绩比较基准下降 5% -17,127,888.02 -19,661,130.94 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 325,329,790.90 第二层次 10,167,734.56 第三层次 383,636.88 合计 335,881,162.34 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 325,759,038.89 94.40 其中：股票 325,759,038.89 94.40 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 10,122,123.45 2.93 其中：债券 10,122,123.45 2.93 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 9,150,613.70 2.65 8 其他各项资产 42,932.55 0.01 9 合计 345,074,708.59 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 201,623,287.74 58.55 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 26,492,207.34 7.69 E 建筑业 2,178,176.00 0.63 F 批发和零售业 17,209,597.93 5.00 G 交通运输、仓储和邮政业 11,406,125.00 3.31 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 9,911,611.47 2.88 J 金融业 21,589,376.75 6.27 K 房地产业 21,436,866.00 6.23 L 租赁和商务服务业 9,473,118.52 2.75 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 4,438,672.14 1.29 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 325,759,038.89 94.60 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 比例（%） 1 601127 赛力斯 205,000 18,679,600.00 5.42 2 600021 上海电力 1,700,246 16,815,432.94 4.88 3 300114 中航电测 363,500 16,448,375.00 4.78 4 300765 新诺威 518,500 13,081,755.00 3.80 5 002085 万丰奥威 976,994 12,935,400.56 3.76 6 600390 五矿资本 2,767,235 11,207,301.75 3.25 7 600739 辽宁成大 1,317,489 11,027,382.93 3.20 8 000563 陕国投 A 3,775,300 10,382,075.00 3.01 9 300757 罗博特科 114,500 10,001,575.00 2.90 10 000709 河钢股份 5,087,500 9,869,750.00 2.87 11 600378 昊华科技 336,500 9,724,850.00 2.82 12 000410 沈阳机床 1,524,300 9,282,987.00 2.70 13 002701 奥瑞金 2,216,300 9,219,808.00 2.68 14 601298 青岛港 862,500 8,245,500.00 2.39 15 600246 万通发展 1,222,700 8,216,544.00 2.39 16 300319 麦捷科技 855,500 7,981,815.00 2.32 17 000657 中钨高新 859,700 7,857,658.00 2.28 18 000676 智度股份 1,256,536 7,627,173.52 2.21 19 000559 万向钱潮 1,626,000 7,251,960.00 2.11 20 600211 西藏药业 198,362 6,462,633.96 1.88 21 002387 维信诺 1,025,900 6,237,472.00 1.81 22 600185 格力地产 1,391,600 5,914,300.00 1.72 23 300031 宝通科技 406,100 5,835,657.00 1.69 24 600649 城投控股 1,556,200 5,166,584.00 1.50 25 600449 宁夏建材 353,100 4,148,925.00 1.20 26 000523 红棉股份 1,580,900 4,094,531.00 1.19 27 300846 首都在线 431,100 4,035,096.00 1.17 28 300507 苏奥传感 681,800 3,920,350.00 1.14 29 000791 甘肃能源 590,840 3,645,482.80 1.06 30 600719 大连热电 348,500 3,481,515.00 1.01 31 688488 艾迪药业 310,635 3,174,689.70 0.92 32 603069 海汽集团 194,500 3,160,625.00 0.92 33 000707 双环科技 456,900 3,125,196.00 0.91 34 300477 合纵科技 1,319,000 3,112,840.00 0.90 35 603031 安孚科技 129,900 2,933,142.00 0.85 36 000561 烽火电子 446,100 2,859,501.00 0.83 37 300592 华凯易佰 249,100 2,847,213.00 0.83 38 000790 华神科技 772,900 2,674,234.00 0.78 39 603693 江苏新能 219,430 2,549,776.60 0.74 40 300540 蜀道装备 121,700 2,477,812.00 0.72 41 002623 亚玛顿 147,000 2,444,610.00 0.71 42 000761 本钢板材 912,600 2,290,626.00 0.67 43 301109 军信股份 151,350 2,262,682.50 0.66 44 603815 交建股份 380,800 2,178,176.00 0.63 45 600749 西藏旅游 167,600 2,167,068.00 0.63 46 600162 香江控股 1,608,600 2,139,438.00 0.62 47 600814 杭州解百 361,800 2,134,620.00 0.62 48 000639 西王食品 796,928 1,896,688.64 0.55 49 300998 宁波方正 84,400 1,855,956.00 0.54 50 002181 粤传媒 571,500 1,845,945.00 0.54 51 002873 新天药业 197,600 1,640,080.00 0.48 52 002725 跃岭股份 189,000 1,580,040.00 0.46 53 002813 路畅科技 59,100 1,575,606.00 0.46 54 600774 汉商集团 181,600 1,467,328.00 0.43 55 603190 亚通精工 59,100 1,356,936.00 0.39 56 603278 大业股份 210,300 1,305,963.00 0.38 57 603488 展鹏科技 179,700 1,221,960.00 0.35 58 002715 登云股份 101,900 1,206,496.00 0.35 59 300937 药易购 58,900 1,200,382.00 0.35 60 301106 骏成科技 37,520 1,078,700.00 0.31 61 300927 江天化学 71,100 971,937.00 0.28 62 603790 雅运股份 94,200 904,320.00 0.26 63 603958 哈森股份 108,900 889,713.00 0.26 64 301589 诺瓦星云 817 153,604.17 0.04 65 688692 达梦数据 140 24,490.20 0.01 66 603285 键邦股份 1,287 24,002.55 0.01 67 603350 安乃达 1,051 21,608.56 0.01 68 301536 星宸科技 481 15,521.87 0.00 69 301538 骏鼎达 150 13,686.00 0.00 70 301565 中仑新材 711 13,494.78 0.00 71 688709 成都华微 718 13,491.22 0.00 72 301580 爱迪特 202 13,317.86 0.00 73 688691 灿芯股份 247 10,499.97 0.00 74 301566 达利凯普 576 9,774.72 0.00 75 688584 上海合晶 575 9,136.75 0.00 76 301392 汇成真空 219 9,123.54 0.00 77 601033 永兴股份 559 8,921.64 0.00 78 301591 肯特股份 219 8,098.62 0.00 79 301587 中瑞股份 306 7,729.56 0.00 80 001389 广合科技 222 7,672.32 0.00 81 603341 龙旗科技 195 7,310.55 0.00 82 301539 宏鑫科技 361 7,155.02 0.00 83 688695 中创股份 186 5,868.30 0.00 84 688530 欧莱新材 344 5,538.40 0.00 85 301588 美新科技 257 5,461.25 0.00 86 301502 华阳智能 138 5,220.54 0.00 87 603325 博隆技术 66 4,491.96 0.00 88 603381 永臻股份 168 4,221.84 0.00 89 603344 星德胜 182 4,124.12 0.00 90 001359 平安电工 184 3,790.40 0.00 91 603312 西典新能 130 3,296.80 0.00 92 603082 北自科技 107 3,155.43 0.00 93 603375 盛景微 72 2,800.80 0.00 94 001387 雪祺电气 173 2,638.25 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 601127 赛力斯 18,213,767.84 4.60 2 300765 新诺威 15,235,384.63 3.85 3 002701 奥瑞金 9,949,426.45 2.51 4 000657 中钨高新 9,720,562.60 2.45 5 600185 格力地产 9,107,450.59 2.30 6 600246 万通发展 8,740,021.00 2.21 7 000559 万向钱潮 8,270,393.00 2.09 8 000523 红棉股份 5,687,370.00 1.44 9 002716 湖南白银 5,364,865.00 1.35 10 688488 艾迪药业 4,592,313.14 1.16 11 300477 合纵科技 4,282,147.00 1.08 12 300592 华凯易佰 3,991,299.40 1.01 13 000791 甘肃能源 3,984,638.80 1.01 14 300507 苏奥传感 3,654,410.00 0.92 15 600038 中直股份 3,496,892.00 0.88 16 603031 安孚科技 3,477,696.40 0.88 17 000707 双环科技 3,280,489.00 0.83 18 300540 蜀道装备 2,929,670.00 0.74 19 000972 中基健康 2,763,370.00 0.70 20 301109 军信股份 2,562,274.00 0.65 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 600038 中直股份 17,774,855.00 4.49 2 000877 天山股份 12,536,204.84 3.17 3 002085 万丰奥威 11,314,660.00 2.86 4 000628 高新发展 10,386,253.00 2.62 5 002716 湖南白银 8,012,460.00 2.02 6 600729 重庆百货 7,805,168.00 1.97 7 600720 中交设计 7,057,324.52 1.78 8 300796 贝斯美 5,234,662.76 1.32 9 000088 盐田港 5,014,018.00 1.27 10 300572 安车检测 5,001,618.08 1.26 11 002338 奥普光电 4,987,343.00 1.26 12 000815 美利云 4,708,233.07 1.19 13 000922 佳电股份 4,502,949.94 1.14 14 600575 淮河能源 4,434,566.00 1.12 15 002668 TCL 智家 4,197,808.10 1.06 16 600212 绿能慧充 3,367,906.00 0.85 17 600345 长江通信 3,203,254.68 0.81 18 600610 中毅达 2,962,476.00 0.75 19 300197 节能铁汉 2,846,812.00 0.72 20 300477 合纵科技 2,833,287.36 0.72 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 196,626,337.17 卖出股票收入（成交）总额 203,136,220.01 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值 (％) 1 国家债券 10,122,123.45 2.94 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 10,122,123.45 2.94 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(％) 1 019660 21 国债 12 99,000 10,122,123.45 2.94 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，陕西省国际信托股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局陕西监管局的处罚。上海电力股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家能源局华东监管局、上海市公安局闵行分局的处罚。浙江万丰奥威汽轮股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到新昌县消防救援大队、新昌县应急管理局的处罚。中航电测仪器股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到汉中经济开发区管理委员会的处罚。 本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 21,328.72 2 应收清算款 6,147.29 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 15,456.54 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 42,932.55 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 27,606 12,586.29 7,132,435.00 2.05% 340,324,782.00 97.95% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 梅花伞（厦门）投资管理合伙企业（有 4,107,803.00 12.52% 限合伙） 2 四川西南航空美盛投资顾问有限公司 2,875,530.00 8.76% 3 刘彩英 821,587.00 2.50% 4 李振清 800,258.00 2.44% 5 郝辉 413,388.00 1.26% 6 王斯晗 411,198.00 1.25% 7 王军 410,799.00 1.25% 8 赖红梅 410,791.00 1.25% 9 杨荆安 405,858.00 1.24% 10 张永保 323,725.00 0.99% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 33,594.97 0.0097% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2015 年 6 月 3 日）基金份额总额 10,033,974,624.40 本报告期期初基金份额总额 356,757,275.72 本报告期基金总申购份额 4,472,454.21 减：本报告期基金总赎回份额 13,772,512.93 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 347,457,217.00 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 财通证券 2 - - - - - 长城证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东吴证券 2 248,489,253.03 62.42% 24,853.95 62.42% - 方正证券 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 国海证券 1 149,621,453.38 37.58% 14,962.10 37.58% - 国金证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国投证券 3 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 汇丰前海 2 - - - - - 南京证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 3 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 中金财富 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 中邮证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为东北证券股份有限公司、申港证券股份有限公司，新增交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、汇丰前海证券有限责任公司、万联证券股份有限公司。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本报告期内基金交易单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 财通证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国投证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 汇丰前海 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中金财富 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 中邮证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2024-01-19 4 季度报告提示性公告 2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年 证券时报 2024-03-29 度报告提示性公告 3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第 证券时报 2024-04-20 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网 4 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2024-04-23 子披露网站 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达并购重组指数分级证券投资基金募集注册的文件； 2.《易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达中证万得并购重组指数证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日