易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金 (LOF) 2022 年中期报告 2022 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:二〇二二年八月三十日 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 2 页共 71 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 3 页共 71 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示..................................................................................................................................... 2 1.2 目录............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介............................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现........................................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现............................................................................................................................. 7 §4 管理人报告........................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况..................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明........................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明....................................................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 13 §5 托管人报告...................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计).............................................................................................. 14 6.1 资产负债表............................................................................................................................... 14 6.2 利润表....................................................................................................................................... 15 6.3 净资产(基金净值)变动表................................................................................................... 16 6.4 报表附注................................................................................................................................... 18 §7 投资组合报告.................................................................................................................................. 55 7.1 期末基金资产组合情况........................................................................................................... 55 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合....................................................................................... 56 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 57 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动....................................................................................... 60 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合................................................................................... 62 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 62 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 62 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 62 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 63 7.10 本基金投资股指期货的投资政策............................................................................................. 63 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................... 63 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 4 页共 71 页 7.12 投资组合报告附注............................................................................................................... 63 §8 基金份额持有人信息...................................................................................................................... 64 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................................................... 64 8.2 期末上市基金前十名持有人................................................................................................... 65 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................................... 65 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 65 §9 开放式基金份额变动...................................................................................................................... 66 §10 重大事件揭示................................................................................................................................ 66 10.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................... 66 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 66 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 66 10.4 基金投资策略的改变........................................................................................................... 66 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 67 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 67 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 67 10.8 其他重大事件....................................................................................................................... 69 §11 备查文件目录................................................................................................................................ 70 11.1 备查文件目录....................................................................................................................... 70 11.2 存放地点............................................................................................................................... 70 11.3 查阅方式............................................................................................................................... 71 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 5 页共 71 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF) 基金简称 易方达中证万得生物科技指数(LOF) 场内简称 生物科技 LOF 基金主代码 161122 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020 年 12 月 3 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,401,105,107.98 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2020 年 12 月 15 日 下属分级基金的基金简称 易方达中证万得生物科技 指数(LOF)A 易方达中证万得生物科技 指数(LOF)C 下属分级基金的交易代码 161122 010572 报告期末下属分级基金的份额总额 1,293,037,501.34 份 108,067,606.64 份 注:本基金 A 类份额由原易方达生物科技指数分级证券投资基金转型而来,并增设 C 类份额类 别,基金合同于 2020 年 12 月 3 日起生效,C 类份额首次确认日为 2020 年 12 月 4 日。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重 构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应 调整,力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内,年化跟踪误差 控制在 4%以内,主要投资策略包括资产配置策略、股票投资策略、债券 和货币市场工具投资策略、金融衍生品投资策略、参与转融通证券出借业 务策略、融资业务策略等。 业绩比较基准 中证万得生物科技指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金为股票型基金,长期而言预期风险与预期收益水平高于混合型基 金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复 制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 6 页共 71 页 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王玉 李申 联系电话 020-85102688 021-60637102 电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637111 传真 020-38798812 021-60635778 注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 188号6层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 40-43 楼 注:本基金 A 类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,C 类基金份额的 注册登记机构为易方达基金管理有限公司。 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日) 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)A 易方达中证万得生物科技 指数(LOF)C 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 7 页共 71 页 本期已实现收益 -48,921,464.29 -4,008,827.44 本期利润 -133,532,716.78 -10,874,752.77 加权平均基金份额本期利润 -0.1044 -0.1047 本期加权平均净值利润率 -13.35% -13.47% 本期基金份额净值增长率 -11.80% -11.94% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2022 年 6 月 30 日) 易方达中证万得生物科技 指数(LOF)A 易方达中证万得生物科技指 数(LOF)C 期末可供分配利润 -275,242,479.42 -23,467,781.91 期末可供分配基金份额利润 -0.2129 -0.2172 期末基金资产净值 1,041,495,353.89 86,645,302.62 期末基金份额净值 0.8055 0.8018 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2022 年 6 月 30 日) 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)A 易方达中证万得生物科技 指数(LOF)C 基金份额累计净值增长率 -9.70% -12.75% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达中证万得生物科技指数(LOF)A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 12.80% 1.46% 12.31% 1.47% 0.49% -0.01% 过去三个月 -2.25% 1.76% -3.05% 1.77% 0.80% -0.01% 过去六个月 -11.80% 1.90% -12.63% 1.92% 0.83% -0.02% 过去一年 -29.45% 1.87% -31.06% 1.89% 1.61% -0.02% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 -9.70% 1.90% -13.24% 1.91% 3.54% -0.01% 易方达中证万得生物科技指数(LOF)C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 ①-③ ②-④ 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 8 页共 71 页 ② 准差④ 过去一个月 12.77% 1.46% 12.31% 1.47% 0.46% -0.01% 过去三个月 -2.31% 1.76% -3.05% 1.77% 0.74% -0.01% 过去六个月 -11.94% 1.90% -12.63% 1.92% 0.69% -0.02% 过去一年 -29.65% 1.87% -31.06% 1.89% 1.41% -0.02% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 -12.75% 1.90% -15.82% 1.91% 3.07% -0.01% 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达中证万得生物科技指数(LOF)A (2020 年 12 月 3 日至 2022 年 6 月 30 日) 易方达中证万得生物科技指数(LOF)C (2020 年 12 月 4 日至 2022 年 6 月 30 日) 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 9 页共 71 页 注:1.本基金由原易方达生物科技指数分级证券投资基金于 2020 年 12 月 3 日转型而来。 2.自 2020 年 12 月 3 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2020 年 12 月 4 日, 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.自基金转型至报告期末,A 类基金份额净值增长率为-9.70%,同期业绩比较基准收益率为 -13.24%;C 类基金份额净值增长率为-12.75%,同期业绩比较基准收益率为-15.82%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日,注册资 本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养 老保险基金投资等业务资格,在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投 资、FOF 投资、另类投资等领域全面布局,为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓 名 职务 任本基金的 基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限 说明 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 10 页共 71 页 任职 日期 离任 日期 张 湛 本基金的基金经理,易方达中证科 技 50ETF、易方达中证军工 ETF、 易方达中证全指证券公司 ETF、易 方达中证人工智能主题 ETF、易方 达中证军工指数(LOF)、易方达 中证全指证券公司指数(LOF)、 易方达中证生物科技主题 ETF、易 方达中证新能源 ETF、易方达中证 云计算与大数据主题 ETF、易方达 中证内地低碳经济主题 ETF、易方 达中证医疗 ETF、易方达中证物联 网主题 ETF、易方达中证芯片产业 ETF、易方达中证科技 50 联接、易 方达中证人工智能主题 ETF 联接、 易方达中证全指证券公司 ETF 联 接、易方达中证内地低碳经济主题 ETF 联接的基金经理,易方达恒生 科技 ETF(QDII)、易方达中证港 股通中国 100ETF、易方达恒生科技 ETF 联接(QDII)的基金经理助理 2020- 12-03 - 13 年 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 任易方达基金管理有限公司数量化 投资研究员、量化研究员、投资经理。 注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 11 页共 71 页 监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间 优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公 平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 22 次,其中 14 次为指数量化投资组合因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易,8 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交 易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为中证万得生物科技指数,该指数从沪深市场选取主营业务涉及生物科 技产业的具备较高流动性及市值代表性的上市公司证券作为指数样本,为投资者提供更多样化的投 资标的。报告期内本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基 金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 今年年初以来,受国内疫情影响,我国部分地区的社会经济活动放缓,经济下行压力增加,全 球范围内诸多突发事件也加大了国际环境的不确定性,投资者风险偏好有所回落,市场整体一度大 幅回调,生物科技板块也随之下行。二季度以来,随着疫情逐步稳定,经济生产得以恢复,各项稳 定经济增长的政策措施陆续出台,市场情绪逐渐好转,前期医药外包相关公司被列入“未经核实清单” 事件的负面影响也有所缓和,生物科技板块呈现反弹,收复了前期的部分跌幅。在国际、国内政治 经济等众多因素交织变化的大环境下,报告期内 A 股市场整体先抑后扬,并维持了较高波动水平。 指数由于前期回调幅度较大,今年以来仍呈现出一定程度的回撤。本报告期内,中证万得生物科技 指数下跌 13.4%。 本报告期为本基金的正常运作期,本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同,坚持既定的指 数化投资策略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减 少跟踪误差,力求跟踪误差最小化。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金 A 类基金份额净值为 0.8055 元,本报告期份额净值增长率为-11.80%, 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 12 页共 71 页 同期业绩比较基准收益率为-12.63%;C 类基金份额净值为 0.8018 元,本报告期份额净值增长率为 -11.94%,同期业绩比较基准收益率为-12.63%,年化跟踪误差 0.40%,各项指标均在合同规定的目标 控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,全球范围内疫情仍有可能反复,但对全球经济复苏进程的影响预计将逐渐减弱。 各国宏观环境和政策的差异或将引致经济恢复节奏不同步、水平不均衡,因而不同资本市场的表现 也可能呈现差异。国内疫情对经济的影响逐渐缓和,经济活动的活跃程度预计将得到进一步提升。 随着国务院“稳经济 33 项措施”的发布,以及各地实施细则的陆续制定和落地,财政政策对稳定和促 进经济增长的效果将进一步显现。伴随着疫情和经济增长等因素的不确定性的下降,证券市场的波 动水平也有望逐渐回落。长期来看,我国生物科技企业数量持续增加,研发投入快速增长,专利技 术积累沉淀,自主创新能力大幅提升,部分细分领域中的企业逐步具备全球竞争力,打开新的增长 空间,生物科技领域企业的长期投资及配置价值日益凸显。 作为被动型投资基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的 跟踪偏离为投资目标,追求跟踪误差的最小化,为投资者提供质地优良的指数投资工具,为长期看 好生物科技领域投资前景的投资者提供方便、高效的投资工具。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指 导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具 备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 13 页共 71 页 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达中证万得生物科技指数(LOF)A:本报告期内未实施利润分配。 易方达中证万得生物科技指数(LOF)C:本报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金 的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。 报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 14 页共 71 页 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2022 年 6 月 30 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 6.4.7.1 64,282,232.45 64,520,420.68 结算备付金 338,957.95 635,701.58 存出保证金 137,123.96 183,320.05 交易性金融资产 6.4.7.2 1,068,620,362.94 1,101,429,325.70 其中:股票投资 1,068,059,559.25 1,100,453,334.26 基金投资 - - 债券投资 560,803.69 975,991.44 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收清算款 - 76,313.65 应收股利 8,740.00 - 应收申购款 6,588,723.87 3,530,126.15 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 65,543.09 33,882.45 资产总计 1,140,041,684.26 1,170,409,090.26 负债和净资产 附注号 本期末 2022 年 6 月 30 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 2,769,660.76 - 应付赎回款 8,163,504.86 4,084,307.22 应付管理人报酬 431,405.51 469,978.98 应付托管费 86,281.10 93,995.82 应付销售服务费 20,207.52 15,221.46 应付投资顾问费 - - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 15 页共 71 页 应交税费 10,314.11 5,598.82 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 419,653.89 731,183.78 负债合计 11,901,027.75 5,400,286.08 净资产: 实收基金 6.4.7.7 942,578,383.55 858,272,904.17 未分配利润 6.4.7.8 185,562,272.96 306,735,900.01 净资产合计 1,128,140,656.51 1,165,008,804.18 负债和净资产总计 1,140,041,684.26 1,170,409,090.26 注:1.报告截止日 2022 年 6 月 30 日,A 类基金份额净值 0.8055 元,C 类基金份额净值 0.8018 元;基金份额总额 1,401,105,107.98 份,下属分级基金的份额总额分别为:A 类基金份额总额 1,293,037,501.34 份,C 类基金份额总额 108,067,606.64 份。 2.上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期 报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示:上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的 “本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额,上年末资产负债表 中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其 他负债”项目的“上年度末”余额。 6.2 利润表 会计主体:易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 一、营业总收入 -140,851,651.52 125,700,238.89 1.利息收入 1,719,890.66 1,171,256.77 其中:存款利息收入 6.4.7.9 119,487.90 113,770.58 债券利息收入 - 241.15 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 1,600,402.76 1,057,245.04 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -51,591,167.64 67,150,406.13 其中:股票投资收益 6.4.7.10 -58,404,160.36 64,410,968.11 基金投资收益 - - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 16 页共 71 页 债券投资收益 6.4.7.11 219,959.34 95,509.37 资产支持证券投资收益 6.4.7.12 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.13 - - 股利收益 6.4.7.14 6,593,033.38 2,643,928.65 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 6.4.7.15 -91,477,177.82 55,696,088.80 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.16 496,803.28 1,682,487.19 减:二、营业总支出 3,555,818.03 4,049,153.06 1.管理人报酬 2,679,389.41 2,137,978.54 2.托管费 535,877.89 427,595.82 3.销售服务费 119,882.73 22,349.46 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 6.4.7.17 - - 7.税金及附加 5,762.34 3,806.56 8.其他费用 6.4.7.18 214,905.66 1,457,422.68 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -144,407,469.55 121,651,085.83 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -144,407,469.55 121,651,085.83 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -144,407,469.55 121,651,085.83 注:上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和 中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示:上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费 用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。 6.3 净资产(基金净值)变动表 会计主体:易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 收益 未分配利润 净资产合计 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 17 页共 71 页 一、上期期末净资 产(基金净值) 858,272,904.17 - 306,735,900.01 1,165,008,804. 18 二、本期期初净资 产(基金净值) 858,272,904.17 - 306,735,900.01 1,165,008,804. 18 三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列) 84,305,479.38 - -121,173,627.05 -36,868,147.6 7 (一)、综合收益 总额 - - -144,407,469.55 -144,407,469. 55 (二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列) 84,305,479.38 - 23,233,842.50 107,539,321.8 8 其中:1.基金申购 款 562,594,065.69 - 104,477,124.92 667,071,190.6 1 2.基金赎回 款 -478,288,586.31 - -81,243,282.42 -559,531,868. 73 (三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净值 减少以“-”号填列) - - - - 四、本期期末净资 产(基金净值) 942,578,383.55 - 185,562,272.96 1,128,140,656. 51 项目 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合 收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 产(基金净值) 478,727,141.02 - 222,228,078.97 700,955,219.9 9 二、本期期初净资 产(基金净值) 478,727,141.02 - 222,228,078.97 700,955,219.9 9 三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列) 117,344,055.63 - 193,209,364.23 310,553,419.8 6 (一)、综合收益 总额 - - 121,651,085.83 121,651,085.8 3 (二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列) 117,344,055.63 - 71,558,278.40 188,902,334.0 3 其中:1.基金申购 971,160,783.32 - 585,221,991.64 1,556,382,774. 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 18 页共 71 页 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:王永铿 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由易方达生物科技指数 分级证券投资基金转型而来。根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可 [2020]1459 号《关于准予易方达生物科技指数分级证券投资基金变更注册的批复》和基金管理人于 2020 年 10 月 30 日发布的《易方达基金管理有限公司关于易方达生物科技指数分级证券投资基金基 金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》,易方达生物科技指数分级证券投资基金转型为易 方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF),并相应调整基金合同中基金运作方式、折算机 制、配对转换机制、份额分类方式、基金上市、申购赎回、投资范围、投资策略、风险收益特征、 基金费率、基金资产估值、收益分配政策等条款,基金名称相应变更为“易方达中证万得生物科技指 数证券投资基金(LOF)”。基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。依据基金份额持有人 大会决议,2020 年 12 月 3 日起,原《易方达生物科技指数分级证券投资基金基金合同》失效,《易 方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》生效。本基金为契约型开放式基金, 存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份 有限公司。 自 2020 年 12 月 3 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2020 年 12 月 4 日。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披 款 96 2.基金赎回 款 -853,816,727.69 - -513,663,713.24 -1,367,480,44 0.93 (三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净值 减少以“-”号填列) - - - - 四、本期期末净资 产(基金净值) 596,071,196.65 - 415,437,443.20 1,011,508,639. 85 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 19 页共 71 页 露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下述变更后的会计政策外,本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度 会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决 于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方 式进行计量: 以摊余成本计量: 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成 本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要 为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益: 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 20 页共 71 页 资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重 大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示 为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为 衍生金融资产/负债。 6.4.4.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值 中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发 生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额,确认预期信用损失。 于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来 12 个月内的预期信用 损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二 阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发 生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 21 页共 71 页 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项,无论是否存在重大融资成分,本基金均按照整个存续期的预期信用损 失计量损失准备。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.3 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计 算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个 人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由 基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值 累计变动额。 转融通证券出借业务,是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股 份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券,证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用 的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为,基金保留了出借证券所有 权上几乎所有的风险和报酬,故不终止确认该出借证券,仍按原金融资产类别进行后续计量,并将 出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入,将出借证券发生除送股、 转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资 收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 22 页共 71 页 直线法计算。 6.4.4.4 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”),财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证券投资 基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外,中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》,本基金的基金管理人已采用上述 准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表,对本基金财务报表的影响列示如下: (a)金融工具 根据新金融工具准则的相关规定,本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初留 存收益以及财务报表其他相关项目金额,2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日 及 2022 年 1 月 1 日,本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日,本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则 的规定进行分类和计量的结果如下: 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利 息、应收证券清算款和应收申购款,金额分别为 64,520,420.68 元、635,701.58 元、183,320.05 元、 33,882.45 元、76,313.65 元和 3,530,126.15 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行 存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息、应收清算款和应收申购款,金额分别为 64,526,683.44 元、635,987.68 元、183,402.55 元、27,229.70 元、76,313.65 元和 3,530,126.15 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产, 金额为 1,101,429,325.70 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资 产为交易性金融资产,金额为 1,101,429,347.09 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、 应付销售服务费、应付交易费用和其他负债-其他应付款,金额分别为 4,084,307.22 元、469,978.98 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 23 页共 71 页 元、93,995.82 元、15,221.46 元、461,333.58 元和 59,850.20 元。新金融工具准则下以摊余成本计量 的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费 用和其他负债-其他应付款,金额分别为 4,084,307.22 元、469,978.98 元、93,995.82 元、15,221.46 元、 461,333.58 元和 59,850.20 元。 于 2021 年 12 月 31 日,本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融 资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或 “应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日,本基金根据新金融工具准则下的计量类别,将上述应计利 息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、 “卖出回购金融资产款”等科目项下列示,无期初留存收益影响。 (b)修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》 根据中国证监会于 2022 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和中期报告>》,本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露, 这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 6.4.5.2 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定 资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不 再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 24 页共 71 页 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应 纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后 取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 活期存款 64,282,232.45 等于:本金 64,276,722.94 加:应计利息 5,509.51 定期存款 - 等于:本金 - 加:应计利息 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于:本金 - 加:应计利息 - 合计 64,282,232.45 6.4.7.2 交易性金融资产 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 25 页共 71 页 单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 1,285,475,301.90 - 1,068,059,559.25 -217,415,742.65 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债券 交易所 市场 560,800.00 3.69 560,803.69 - 银行间 市场 - - - - 合计 560,800.00 3.69 560,803.69 - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,286,036,101.90 3.69 1,068,620,362.94 -217,415,742.65 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 应收利息 - 其他应收款 65,543.09 待摊费用 - 合计 65,543.09 6.4.7.6 其他负债 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 26 页共 71 页 单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 8,718.93 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 173,349.22 其中:交易所市场 173,349.22 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 104,138.35 其他应付款 133,447.39 合计 419,653.89 6.4.7.7 实收基金 易方达中证万得生物科技指数(LOF)A 金额单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,193,723,940.92 803,065,632.81 本期申购 615,474,736.43 414,052,766.50 本期赎回(以“-”号填列) -516,161,176.01 -347,239,834.80 本期末 1,293,037,501.34 869,878,564.51 易方达中证万得生物科技指数(LOF)C 金额单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 82,065,885.96 55,207,271.36 本期申购 220,805,467.51 148,541,299.19 本期赎回(以“-”号填列) -194,803,746.83 -131,048,751.51 本期末 108,067,606.64 72,699,819.04 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 27 页共 71 页 易方达中证万得生物科技指数(LOF)A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -208,748,146.14 495,969,766.11 287,221,619.97 本期利润 -48,921,464.29 -84,611,252.49 -133,532,716.78 本期基金份额交易产生的 变动数 -17,572,868.99 35,500,755.18 17,927,886.19 其中:基金申购款 -115,193,602.76 193,212,597.37 78,018,994.61 基金赎回款 97,620,733.77 -157,711,842.19 -60,091,108.42 本期已分配利润 - - - 本期末 -275,242,479.42 446,859,268.80 171,616,789.38 易方达中证万得生物科技指数(LOF)C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -14,620,309.85 34,134,589.89 19,514,280.04 本期利润 -4,008,827.44 -6,865,925.33 -10,874,752.77 本期基金份额交易产生的 变动数 -4,838,644.62 10,144,600.93 5,305,956.31 其中:基金申购款 -42,835,624.64 69,293,754.95 26,458,130.31 基金赎回款 37,996,980.02 -59,149,154.02 -21,152,174.00 本期已分配利润 - - - 本期末 -23,467,781.91 37,413,265.49 13,945,483.58 6.4.7.9 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 110,850.27 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 6,295.73 其他 2,341.90 合计 119,487.90 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -58,404,160.36 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 28 页共 71 页 合计 -58,404,160.36 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 234,446,919.46 减:卖出股票成本总额 292,122,810.45 减:交易费用 728,269.37 买卖股票差价收入 -58,404,160.36 6.4.7.11 债券投资收益 6.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 债券投资收益——利息收入 80.91 债券投资收益——买卖债券(债转股及债 券到期兑付)差价收入 219,878.43 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 219,959.34 6.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交 总额 2,107,971.22 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付) 成本总额 1,887,991.44 减:应计利息总额 99.26 减:交易费用 2.09 买卖债券差价收入 219,878.43 6.4.7.12 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.14 股利收益 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 29 页共 71 页 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 股票投资产生的股利收益 6,593,033.38 其中:证券出借权益补偿收入 1,135,524.66 基金投资产生的股利收益 - 合计 6,593,033.38 6.4.7.15 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 1.交易性金融资产 -91,477,177.82 ——股票投资 -91,477,177.82 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -91,477,177.82 6.4.7.16 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 基金赎回费收入 496,803.28 其他 - 合计 496,803.28 6.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.18 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 审计费用 44,630.98 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行汇划费 3,591.74 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 30 页共 71 页 指数使用费 107,175.57 合计 214,905.66 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 31 页共 71 页 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月 30日 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,679,389.41 2,137,978.54 其中:支付销售机构的客户维护费 867,456.48 567,767.59 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动 在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数 据不符,及时联系基金托管人协商解决。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月 30日 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 535,877.89 427,595.82 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动 在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数 据不符,及时联系基金托管人协商解决。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达中证万得生 物科技指数(LOF) A 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)C 合计 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 32 页共 71 页 易方达基金管理有限 公司 - 29,872.03 29,872.03 合计 - 29,872.03 29,872.03 获得销售服务费的各关 联方名称 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达中证万得生 物科技指数(LOF) A 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)C 合计 易方达基金管理有限 公司 - 11,672.24 11,672.24 合计 - 11,672.24 11,672.24 注:本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%,按 前一日 C 类基金资产净值的 0.30%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下: H=E×0.30%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动 在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数 据不符,及时联系基金托管人协商解决。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 单位: 人民币元 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方名称 交易金额 利息收入 期末证券出借业 务余额 期末应收利息余 额 广发证券 24,671,404.00 17,230.72 756,279.00 100.83 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 单位:人民币元 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 33 页共 71 页 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方 名称 合约 编号 证券名 称 成 交 时间 交易 金额 交易数量 (单位: 股) 出借期 限(单 位:天 ) 费 率 ( %) 利息 收入 期末证券出 借业务余额 期末应 收利息 余额 广发证 券 2022 0104 0002 0305 华熙生 物 2022- 01-04 316,1 97.00 2,100.00 14 3.2 0 393.4 9 0.00 0.00 广发证 券 2022 0112 0001 5379 博雅生 物 2022- 01-12 1,052 ,030. 00 26,600.00 14 3.2 0 1,309 .19 0.00 0.00 广发证 券 2022 0112 0001 5389 华熙生 物 2022- 01-12 556,0 62.00 3,900.00 14 3.2 0 691.9 9 0.00 0.00 广发证 券 2022 0117 0000 0775 华大基 因 2022- 01-17 97,59 0.00 1,000.00 14 3.6 1 205.5 1 0.00 0.00 广发证 券 2022 0118 0002 5664 华熙生 物 2022- 01-18 282,2 19.00 2,100.00 14 3.2 0 501.7 2 0.00 0.00 广发证 券 2022 0126 0001 1274 博雅生 物 2022- 01-26 887,6 42.00 26,600.00 14 3.2 0 1,104 .62 0.00 0.00 广发证 券 2022 0126 0001 1286 华熙生 物 2022- 01-26 479,8 56.00 3,900.00 14 3.2 0 597.1 5 0.00 0.00 广发证 券 2022 0207 0005 8923 华大基 因 2022- 02-07 86,29 0.00 1,000.00 14 2.0 0 67.11 0.00 0.00 广发证 券 2022 0207 0005 8935 华熙生 物 2022- 02-07 252,0 21.00 2,100.00 14 3.2 0 313.6 3 0.00 0.00 广发证 券 2022 0209 康希诺 2022- 02-09 1,034 ,670. 3,900.00 14 3.2 0 1,287 .59 0.00 0.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 34 页共 71 页 0000 1261 00 广发证 券 2022 0209 0001 7772 博雅生 物 2022- 02-09 911,0 50.00 26,600.00 14 3.2 0 1,133 .75 0.00 0.00 广发证 券 2022 0209 0001 7788 华熙生 物 2022- 02-09 477,7 50.00 3,900.00 14 3.2 0 594.5 3 0.00 0.00 广发证 券 2022 0218 0000 0827 我武生 物 2022- 02-18 129,5 40.00 3,000.00 14 3.2 0 161.2 1 0.00 0.00 广发证 券 2022 0221 0003 6143 华大基 因 2022- 02-21 88,26 0.00 1,000.00 14 2.0 0 68.65 0.00 0.00 广发证 券 2022 0221 0004 6727 华熙生 物 2022- 02-21 245,4 90.00 2,100.00 14 3.2 0 305.5 0 0.00 0.00 广发证 券 2022 0222 0000 0865 圣湘生 物 2022- 02-22 1,050 ,569. 00 21,100.00 14 3.6 1 1,474 .88 0.00 0.00 广发证 券 2022 0223 0001 2284 康希诺 2022- 02-23 1,012 ,947. 00 3,900.00 14 3.2 0 1,260 .56 0.00 0.00 广发证 券 2022 0223 0001 2296 华熙生 物 2022- 02-23 467,6 10.00 3,900.00 14 3.2 0 581.9 1 0.00 0.00 广发证 券 2022 0303 0000 0978 微芯生 物 2022- 03-03 738,3 60.00 25,200.00 14 3.2 0 918.8 5 0.00 0.00 广发证 券 2022 0304 0000 3020 我武生 物 2022- 03-04 132,4 50.00 3,000.00 14 3.2 0 164.8 3 0.00 0.00 广发证 券 2022 0307 0004 华大基 因 2022- 03-07 82,08 0.00 1,000.00 14 2.0 0 63.84 0.00 0.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 35 页共 71 页 3588 广发证 券 2022 0307 0004 3596 华熙生 物 2022- 03-07 241,8 15.00 2,100.00 14 3.2 0 300.9 3 0.00 0.00 广发证 券 2022 0308 0001 6210 圣湘生 物 2022- 03-08 920,8 04.00 21,100.00 14 3.6 1 1,292 .71 0.00 0.00 广发证 券 2022 0309 0001 8819 华熙生 物 2022- 03-09 423,5 01.00 3,900.00 14 3.2 0 527.0 2 0.00 0.00 广发证 券 2022 0314 0000 1056 迈克生 物 2022- 03-14 462,3 36.00 16,800.00 14 3.2 0 575.3 5 0.00 0.00 广发证 券 2022 0318 0000 0704 翰宇药 业 2022- 03-18 230,3 17.00 10,900.00 14 2.0 0 179.1 4 0.00 0.00 广发证 券 2022 0318 0000 0714 沃森生 物 2022- 03-18 1,154 ,000. 00 20,000.00 14 2.0 0 897.5 6 0.00 0.00 广发证 券 2022 0318 0000 0753 金迪克 2022- 03-18 376,0 96.00 7,300.00 14 2.0 0 292.5 2 0.00 0.00 广发证 券 2022 0321 0003 0021 华熙生 物 2022- 03-21 242,3 82.00 2,100.00 14 3.2 0 344.7 2 0.00 0.00 广发证 券 2022 0321 0003 5649 华大基 因 2022- 03-21 89,33 0.00 1,000.00 14 2.0 0 79.40 0.00 0.00 广发证 券 2022 0322 0000 0655 博雅生 物 2022- 03-22 51,75 0.00 1,500.00 14 3.2 0 69.00 0.00 0.00 广发证 券 2022 0322 0001 3913 圣湘生 物 2022- 03-22 944,6 47.00 21,100.00 14 3.6 1 1,420 .91 0.00 0.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 36 页共 71 页 广发证 券 2022 0323 0001 2895 华熙生 物 2022- 03-23 455,6 76.00 3,900.00 14 3.2 0 567.0 6 0.00 0.00 广发证 券 2022 0325 0000 0389 神州细 胞 2022- 03-25 313,2 00.00 5,800.00 14 2.0 0 243.6 0 0.00 0.00 广发证 券 2022 0328 0000 4383 迈克生 物 2022- 03-28 414,9 60.00 16,800.00 14 3.2 0 516.3 9 0.00 0.00 广发证 券 2022 0401 0000 0765 微芯生 物 2022- 04-01 138,7 36.00 5,200.00 14 3.3 0 178.0 4 0.00 0.00 广发证 券 2022 0401 0000 4112 沃森生 物 2022- 04-01 1,077 ,000. 00 20,000.00 14 2.0 0 837.6 7 0.00 0.00 广发证 券 2022 0401 0000 4114 翰宇药 业 2022- 04-01 183,3 38.00 10,900.00 14 2.0 0 142.6 0 0.00 0.00 广发证 券 2022 0406 0006 7591 博雅生 物 2022- 04-06 43,78 5.00 1,500.00 14 3.2 0 54.49 0.00 0.00 广发证 券 2022 0406 0006 7597 华大基 因 2022- 04-06 81,81 0.00 1,000.00 14 2.0 0 63.63 0.00 0.00 广发证 券 2022 0406 0006 7613 圣湘生 物 2022- 04-06 960,6 83.00 21,100.00 14 3.6 1 1,348 .69 0.00 0.00 广发证 券 2022 0406 0006 7615 华熙生 物 2022- 04-06 244,9 23.00 2,100.00 14 3.2 0 304.7 9 0.00 0.00 广发证 券 2022 0411 0000 6847 迈克生 物 2022- 04-11 374,6 40.00 16,800.00 14 3.2 0 466.2 2 0.00 0.00 广发证 2022 微芯生 2022- 113,9 4,500.00 14 2.0 94.95 0.00 0.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 37 页共 71 页 券 0420 0000 0820 物 04-20 40.00 0 广发证 券 2022 0420 0004 5576 华大基 因 2022- 04-20 73,07 0.00 1,000.00 14 2.0 0 60.89 0.00 0.00 广发证 券 2022 0425 0000 4639 迈克生 物 2022- 04-25 312,1 44.00 16,800.00 14 3.2 0 388.4 5 0.00 0.00 广发证 券 2022 0427 0000 0449 金迪克 2022- 04-27 50,06 4.00 1,400.00 14 3.2 0 62.30 0.00 0.00 广发证 券 2022 0429 0000 0810 海尔生 物 2022- 04-29 136,1 85.00 2,100.00 14 3.2 0 169.4 7 0.00 0.00 广发证 券 2022 0505 0006 0229 微芯生 物 2022- 05-05 99,18 0.00 4,500.00 14 2.0 0 77.14 0.00 0.00 广发证 券 2022 0505 0007 3121 华大基 因 2022- 05-05 64,52 0.00 1,000.00 14 2.0 0 50.18 0.00 0.00 广发证 券 2022 0510 0000 0506 海尔生 物 2022- 05-10 381,1 60.00 5,200.00 14 3.2 0 474.3 3 0.00 0.00 广发证 券 2022 0513 0000 6052 海尔生 物 2022- 05-13 161,4 90.00 2,100.00 14 3.2 0 200.9 7 0.00 0.00 广发证 券 2022 0519 0004 3157 华大基 因 2022- 05-19 64,87 0.00 1,000.00 7 2.0 0 25.23 0.00 0.00 广发证 券 2022 0524 0000 8146 海尔生 物 2022- 05-24 366,1 84.00 5,200.00 7 3.2 0 227.8 5 0.00 0.00 广发证 券 2022 0526 华大基 因 2022- 05-26 66,29 0.00 1,000.00 7 2.0 0 25.78 0.00 0.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 38 页共 71 页 0001 0338 广发证 券 2022 0527 0000 0628 圣湘生 物 2022- 05-27 57,10 8.00 1,200.00 14 3.4 2 75.95 0.00 0.00 广发证 券 2022 0527 0000 5154 海尔生 物 2022- 05-27 153,5 52.00 2,100.00 7 3.2 0 136.4 9 0.00 0.00 广发证 券 2022 0530 0000 0568 智飞生 物 2022- 05-30 85,50 0.00 1,000.00 14 3.2 0 106.4 0 0.00 0.00 广发证 券 2022 0601 0000 0705 沃森生 物 2022- 06-01 306,6 05.00 6,500.00 14 3.2 0 381.5 5 0.00 0.00 广发证 券 2022 0602 0002 2188 华大基 因 2022- 06-02 65,68 0.00 1,000.00 7 2.0 0 25.54 0.00 0.00 广发证 券 2022 0606 0001 3648 海尔生 物 2022- 06-06 160,8 18.00 2,100.00 7 3.2 0 100.0 6 0.00 0.00 广发证 券 2022 0608 0000 1015 我武生 物 2022- 06-08 276,7 80.00 6,000.00 14 3.2 0 344.4 4 0.00 0.00 广发证 券 2022 0609 0000 8983 华大基 因 2022- 06-09 65,50 0.00 1,000.00 7 2.0 0 25.47 0.00 0.00 广发证 券 2022 0610 0000 3869 圣湘生 物 2022- 06-10 38,80 8.00 1,200.00 7 3.4 2 25.81 0.00 0.00 广发证 券 2022 0613 0001 9021 智飞生 物 2022- 06-13 89,05 0.00 1,000.00 7 3.2 0 55.41 0.00 0.00 广发证 券 2022 0613 0001 海尔生 物 2022- 06-13 155,4 21.00 2,100.00 7 3.2 0 96.71 0.00 0.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 39 页共 71 页 9579 广发证 券 2022 0614 0000 0923 艾力斯 2022- 06-14 506,7 02.00 23,800.00 14 3.2 0 630.5 6 0.00 0.00 广发证 券 2022 0616 0000 0616 神州细 胞 2022- 06-16 51,43 0.00 1,000.00 14 3.2 0 64.00 0.00 0.00 广发证 券 2022 0616 0001 6229 华大基 因 2022- 06-16 66,93 0.00 1,000.00 14 2.0 0 52.06 0.00 0.00 广发证 券 2022 0617 0001 2922 圣湘生 物 2022- 06-17 37,22 4.00 1,200.00 14 3.4 2 45.97 35,532.00 45.97 广发证 券 2022 0620 0001 1050 智飞生 物 2022- 06-20 103,6 90.00 1,000.00 14 3.2 0 92.17 111,010.00 92.17 广发证 券 2022 0620 0001 4960 海尔生 物 2022- 06-20 162,9 60.00 2,100.00 14 3.2 0 144.8 5 152,943.00 144.85 广发证 券 2022 0621 0000 1056 万孚生 物 2022- 06-21 190,1 15.00 4,700.00 14 3.2 0 152.0 9 191,337.00 152.09 广发证 券 2022 0622 0001 4019 我武生 物 2022- 06-22 280,8 60.00 6,000.00 14 3.2 0 199.7 2 312,180.00 199.72 广发证 券 2022 0628 0000 9098 艾力斯 2022- 06-28 518,3 64.00 23,800.00 14 3.2 0 92.15 502,180.00 92.15 广发证 券 2022 0630 0002 1619 华大基 因 2022- 06-30 71,70 0.00 1,000.00 14 2.0 0 0.00 71,700.00 0.00 广发证 券 2022 0630 0002 1631 神州细 胞 2022- 06-30 51,73 0.00 1,000.00 14 3.2 0 0.00 51,730.00 0.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 40 页共 71 页 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达中证万得生物科技指数(LOF)A 无。 易方达中证万得生物科技指数(LOF)C 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存款 64,282,232.4 5 110,850.27 80,130,699.3 6 101,011.28 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或 约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位: 股/张) 总金额 广发证券 301181 标榜股份 新股网下 发行 2,564 103,201.00 广发证券 301220 亚香股份 新股网下 发行 2,849 102,507.02 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位: 股/张) 总金额 广发证券 605090 九丰能源 新股网下 发行 1,090 37,681.30 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 41 页共 71 页 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达中证万得生物科技指数(LOF)A 本报告期内未发生利润分配。 易方达中证万得生物科技指数(LOF)C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2022 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 受限 期 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 30109 7 天益 医疗 2022-0 3-25 6 个月 新股 流通 受限 52.37 47.83 249 13,040 .13 11,909 .67 - 30110 2 兆讯 传媒 2022-0 3-15 6 个月 新股 流通 受限 39.88 31.09 642 25,602 .96 19,959 .78 - 30110 3 何氏 眼科 2022-0 3-14 6 个月 新股 流通 受限 42.50 32.02 507 16,575 .00 16,234 .14 - 301110 青木 股份 2022-0 3-04 6 个月 新股 流通 受限 63.10 39.85 202 12,746 .20 8,049. 70 - 301112 信邦 智能 2022-0 6-20 6 个月 新股 流通 受限 27.53 45.04 399 10,984 .47 17,970 .96 - 301116 益客 食品 2022-0 1-10 6 个月 新股 流通 受限 11.40 20.46 577 6,577. 80 11,805 .42 - 301117 佳缘 科技 2022-0 1-07 6 个月 新股 流通 受限 46.80 54.44 262 12,261 .60 14,263 .28 - 30112 2 采纳 股份 2022-0 1-19 6 个月 新股 流通 受限 50.31 70.37 301 15,143 .31 21,181 .37 - 30112 3 奕东 电子 2022-0 1-14 6 个月 新股 流通 受限 37.23 25.39 656 24,422 .88 16,655 .84 - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 42 页共 71 页 30112 5 腾亚 精工 2022-0 5-27 6 个月 新股 流通 受限 22.49 27.42 327 7,354. 23 8,966. 34 - 30113 0 西点 药业 2022-0 2-16 6 个月 新股 流通 受限 22.55 37.70 237 5,344. 35 8,934. 90 - 30113 7 哈焊 华通 2022-0 3-14 6 个月 新股 流通 受限 15.37 15.99 644 9,898. 28 10,297 .56 - 30115 1 冠龙 节能 2022-0 3-30 6 个月 新股 流通 受限 30.82 21.46 703 21,666 .46 15,086 .38 - 30115 3 中科 江南 2022-0 5-10 6 个月 新股 流通 受限 33.68 43.98 398 13,404 .64 17,504 .04 - 30115 8 德石 股份 2022-0 1-07 6 个月 新股 流通 受限 15.64 20.38 379 5,927. 56 7,724. 02 - 30116 0 翔楼 新材 2022-0 5-25 6 个月 新股 流通 受限 31.56 37.66 392 12,371 .52 14,762 .72 - 30116 3 宏德 股份 2022-0 4-11 6 个月 新股 流通 受限 26.27 32.33 277 7,276. 79 8,955. 41 - 30117 5 中科 环保 2022-0 6-30 1 个月 以内 新股 流通 受限 3.82 3.82 57,324 218,97 7.68 218,97 7.68 - 30117 5 中科 环保 2022-0 6-30 6 个月 新股 流通 受限 3.82 3.82 6,370 24,333 .40 24,333 .40 - 30118 1 标榜 股份 2022-0 2-11 6 个月 新股 流通 受限 40.25 30.59 257 10,344 .25 7,861. 63 - 30118 7 欧圣 电气 2022-0 4-13 6 个月 新股 流通 受限 21.33 22.54 876 18,685 .08 19,745 .04 - 30119 6 唯科 科技 2022-0 1-04 6 个月 新股 流通 受限 64.08 37.52 271 17,365 .68 10,167 .92 - 30120 1 诚达 药业 2022-0 1-12 6 个月 新股 流通 受限 72.69 71.54 353 25,659 .57 25,253 .62 - 30120 6 三元 生物 2022-0 1-26 6 个月 新股 流通 109.30 45.69 869 63,284 .70 39,704 .61 - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 43 页共 71 页 受限 30121 6 万凯 新材 2022-0 3-21 6 个月 新股 流通 受限 35.68 29.84 1,120 39,961 .60 33,420 .80 - 30121 9 腾远 钴业 2022-0 3-10 6 个月 新股 流通 受限 173.98 87.82 389 37,579 .68 34,161 .98 - 30122 0 亚香 股份 2022-0 6-15 6 个月 新股 流通 受限 35.98 39.15 285 10,254 .30 11,157 .75 - 30123 3 盛帮 股份 2022-0 6-24 1 个月 以内 新股 流通 受限 41.52 41.52 1,418 58,875 .36 58,875 .36 - 30123 3 盛帮 股份 2022-0 6-24 6 个月 新股 流通 受限 41.52 41.52 158 6,560. 16 6,560. 16 - 30123 5 华康 医疗 2022-0 1-21 6 个月 新股 流通 受限 39.30 37.93 418 16,427 .40 15,854 .74 - 30123 8 瑞泰 新材 2022-0 6-10 6 个月 新股 流通 受限 19.18 32.07 3,174 60,877 .32 101,79 0.18 - 30123 9 普瑞 眼科 2022-0 6-22 1 个月 以内 新股 流通 受限 33.65 33.65 5,172 174,03 7.80 174,03 7.80 - 30123 9 普瑞 眼科 2022-0 6-22 6 个月 新股 流通 受限 33.65 33.65 575 19,348 .75 19,348 .75 - 30124 8 杰创 智能 2022-0 4-13 6 个月 新股 流通 受限 39.07 29.87 472 18,441 .04 14,098 .64 - 30125 6 华融 化学 2022-0 3-14 6 个月 新股 流通 受限 8.05 10.08 1,831 14,739 .55 18,456 .48 - 30125 8 富士 莱 2022-0 3-21 6 个月 新股 流通 受限 48.30 41.68 295 14,248 .50 12,295 .60 - 30125 9 艾布 鲁 2022-0 4-18 6 个月 新股 流通 受限 18.39 24.94 483 8,882. 37 12,046 .02 - 30126 6 宇邦 新材 2022-0 5-30 6 个月 新股 流通 受限 26.86 47.07 517 13,886 .62 24,335 .19 - 30127 金道 2022-0 6 个月 新股 31.20 22.81 296 9,235. 6,751. - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 44 页共 71 页 9 科技 4-06 流通 受限 20 76 30128 6 侨源 股份 2022-0 6-06 6 个月 新股 流通 受限 16.91 19.79 784 13,257 .44 15,515 .36 - 30128 8 清研 环境 2022-0 4-14 6 个月 新股 流通 受限 19.09 19.98 452 8,628. 68 9,030. 96 - 30129 8 东利 机械 2022-0 5-27 6 个月 新股 流通 受限 12.68 20.83 634 8,039. 12 13,206 .22 - 68823 7 超卓 航科 2022-0 6-24 1 个月 以内 新股 流通 受限 41.27 41.27 2,891 119,31 1.57 119,31 1.57 - 68828 1 华秦 科技 2022-0 2-28 6 个月 新股 流通 受限 189.50 246.22 3,748 507,29 1.50 922,83 2.56 - 6.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 受限 期 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:张) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 12315 0 九强 转债 2022-0 6-30 1 个月 内 (含) 新发 流通 受限 100.00 100.00 5,608 560,80 0.00 560,80 3.69 - 注:基金持有的股票在流通受限期内,如获得股票红利、送股、转增股、配股的,则此新增股 票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2022 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2022 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 金额单位:人民币元 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 45 页共 71 页 序号 证券代码 证券名称 出借到期日 期末 估值 单价 数量(单位: 股) 期末估值总 额 1 000661 长春高新 2022 年 7 月 11 日 -2022 年 7 月 14 日 233.4 2 20,000.00 4,668,400.0 0 2 002007 华兰生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 13 日 22.80 175,400.00 3,999,120.0 0 3 002030 达安基因 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 17.19 209,400.00 3,599,586.0 0 4 002038 双鹭药业 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 9.71 119,000.00 1,155,490.0 0 5 002399 海普瑞 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 11 日 17.58 103,700.00 1,823,046.0 0 6 300009 安科生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 10.11 307,800.00 3,111,858.0 0 7 300122 智飞生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 5 日 111.0 1 35,400.00 3,929,754.0 0 8 300142 沃森生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 48.39 157,400.00 7,616,586.0 0 9 300199 翰宇药业 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 14 日 13.87 178,000.00 2,468,860.0 0 10 300294 博雅生物 2022 年 7 月 5 日 -2022 年 7 月 12 日 35.95 84,200.00 3,026,990.0 0 11 300347 泰格医药 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 5 日 114.4 5 26,100.00 2,987,145.0 0 12 300357 我武生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 52.03 86,000.00 4,474,580.0 0 13 300463 迈克生物 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 14 日 20.49 117,800.00 2,413,722.0 0 14 300482 万孚生物 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 14 日 40.71 47,600.00 1,937,796.0 0 15 300601 康泰生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 12 日 45.18 26,800.00 1,210,824.0 0 16 300676 华大基因 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 14 日 71.70 58,700.00 4,208,790.0 0 17 300759 康龙化成 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 14 日 95.22 57,600.00 5,484,672.0 0 18 300896 爱美客 2022 年 7 月 5 日 -2022 年 7 月 12 日 600.0 1 23,700.00 14,220,237. 00 19 301047 义翘神州 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 7 日 129.7 3 9,200.00 1,193,516.0 0 20 301060 兰卫医学 2022 年 7 月 5 日 -2022 年 7 月 13 日 35.02 13,100.00 458,762.00 21 301080 百普赛斯 2022 年 7 月 4 日 166.8 7,100.00 1,184,919.0 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 46 页共 71 页 -2022 年 7 月 14 日 9 0 22 301166 优宁维 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 4 日 58.86 6,600.00 388,476.00 23 600161 天坛生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 24.28 102,200.00 2,481,416.0 0 24 600867 通化东宝 2022 年 7 月 6 日 -2022 年 7 月 13 日 10.34 194,900.00 2,015,266.0 0 25 603259 药明康德 2022 年 7 月 5 日 -2022 年 7 月 8 日 103.9 9 118,400.00 12,312,416. 00 26 603387 基蛋生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 12 日 14.26 83,400.00 1,189,284.0 0 27 603658 安图生物 2022 年 7 月 5 日 -2022 年 7 月 11 日 48.89 64,100.00 3,133,849.0 0 28 603707 健友股份 2022 年 7 月 5 日 -2022 年 7 月 14 日 28.20 89,700.00 2,529,540.0 0 29 603882 金域医学 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 6 日 82.55 76,400.00 6,306,820.0 0 30 688062 迈威生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 16.98 19,800.00 336,204.00 31 688068 热景生物 2022 年 7 月 5 日 -2022 年 7 月 14 日 74.38 12,100.00 899,998.00 32 688075 安旭生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 6 日 175.0 1 5,000.00 875,050.00 33 688076 诺泰生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 6 日 25.88 16,800.00 434,784.00 34 688105 诺唯赞 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 6 日 84.90 9,500.00 806,550.00 35 688117 圣诺生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 4 日 29.05 6,200.00 180,110.00 36 688136 科兴制药 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 26.50 22,000.00 583,000.00 37 688139 海尔生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 72.83 37,600.00 2,738,408.0 0 38 688163 赛伦生物 2022 年 7 月 11 日 -2022 年 7 月 14 日 24.90 9,000.00 224,100.00 39 688180 君实生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 75.34 83,800.00 6,313,492.0 0 40 688185 康希诺 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 199.0 8 16,700.00 3,324,636.0 0 41 688192 迪哲医药 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 26.74 10,900.00 291,466.00 42 688193 仁度生物 2022 年 7 月 11 日 -2022 年 7 月 14 日 54.10 3,300.00 178,530.00 43 688197 首药控股 2022 年 7 月 13 日 24.68 12,300.00 303,564.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 47 页共 71 页 -2022 年 7 月 14 日 44 688202 美迪西 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 339.6 1 2,700.00 916,947.00 45 688217 睿昂基因 2022 年 7 月 14 日 -2022 年 7 月 14 日 40.61 4,600.00 186,806.00 46 688221 前沿生物 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 14 日 14.83 57,900.00 858,657.00 47 688222 成都先导 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 14 日 15.96 44,100.00 703,836.00 48 688235 百济神州 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 7 日 99.33 22,100.00 2,195,193.0 0 49 688238 和元生物 2022 年 7 月 13 日 -2022 年 7 月 14 日 27.26 10,800.00 294,408.00 50 688265 南模生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 64.03 6,400.00 409,792.00 51 688276 百克生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 66.35 10,300.00 683,405.00 52 688289 圣湘生物 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 14 日 29.61 78,700.00 2,330,307.0 0 53 688315 诺禾致源 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 25.77 7,600.00 195,852.00 54 688317 之江生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 11 日 37.39 37,300.00 1,394,647.0 0 55 688319 欧林生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 6 日 18.89 9,300.00 175,677.00 56 688321 微芯生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 25.19 77,600.00 1,954,744.0 0 57 688336 三生国健 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 15.54 19,300.00 299,922.00 58 688338 赛科希德 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 11 日 33.42 11,300.00 377,646.00 59 688363 华熙生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 142.1 8 24,000.00 3,412,320.0 0 60 688366 昊海生科 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 105.7 8 9,800.00 1,036,644.0 0 61 688389 普门科技 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 17.49 46,200.00 808,038.00 62 688393 安必平 2022 年 7 月 13 日 -2022 年 7 月 14 日 22.64 12,900.00 292,056.00 63 688505 复旦张江 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 10.15 77,700.00 788,655.00 64 688520 神州细胞 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 51.73 31,700.00 1,639,841.0 0 65 688575 亚辉龙 2022 年 7 月 5 日 20.92 4,000.00 83,680.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 48 页共 71 页 注:出借证券中如有其他流通受限的情况详见本报告“本基金持有的流通受限证券”部分内容。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看,投 资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控, 并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察合规管理部门、集中交 易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理; 从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估” 的健全的风险监控体系。 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为 指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险,或由于债 券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险,及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管 理人建立了内部信用评级制度,通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。本基金参与转融通证券出借业务,其中非约定申报出 -2022 年 7 月 5 日 66 688578 艾力斯 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 21.10 49,900.00 1,052,890.0 0 67 688606 奥泰生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 14 日 121.6 2 5,600.00 681,072.00 68 688621 阳光诺和 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 6 日 109.4 0 6,400.00 700,160.00 69 688670 金迪克 2022 年 7 月 1 日 -2022 年 7 月 1 日 50.62 5,000.00 253,100.00 70 688687 凯因科技 2022 年 7 月 11 日 -2022 年 7 月 14 日 17.66 31,900.00 563,354.00 71 688739 成大生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 4 日 50.81 11,500.00 584,315.00 72 688767 博拓生物 2022 年 7 月 4 日 -2022 年 7 月 6 日 61.66 8,400.00 517,944.00 合计 - - - - 3,589,700.0 0 148,413,520 .00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 49 页共 71 页 借证券均为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券,本基金的基金管 理人对约定申报的借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理,对不同的 借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整,因此,本基金违约风险可能性很小。于 2022 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.05%(2021 年 12 月 31 日:0.08%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2022年6月30日 上年度末 2021年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短 期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2022年6月30日 上年度末 2021年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2022年6月30日 上年度末 2021年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2022年6月30日 上年度末 2021年12月31日 AAA 0.00 976,012.83 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 50 页共 71 页 AAA 以下 560,803.69 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 560,803.69 976,012.83 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2022年6月30日 上年度末 2021年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2022年6月30日 上年度末 2021年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足,导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的 风险,或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限 证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基 金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控 并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。于 2022 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外,本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金 流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 51 页共 71 页 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易,期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动,使基金 资产面临损失的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2022 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 64,282,232.45 - - - 64,282,232.45 结算备付金 338,957.95 - - - 338,957.95 存出保证金 137,123.96 - - - 137,123.96 交易性金融资产 - - 560,803.69 1,068,059,559.25 1,068,620,362. 94 衍生金融资产 - - - - - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 52 页共 71 页 买入返售金融资 产 - - - - - 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 8,740.00 8,740.00 应收申购款 54,553.29 - - 6,534,170.58 6,588,723.87 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - 65,543.09 65,543.09 资产总计 64,812,867.65 - 560,803.69 1,074,668,012.92 1,140,041,684. 26 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付清算款 - - - 2,769,660.76 2,769,660.76 应付赎回款 - - - 8,163,504.86 8,163,504.86 应付管理人报酬 - - - 431,405.51 431,405.51 应付托管费 - - - 86,281.10 86,281.10 应付销售服务费 - - - 20,207.52 20,207.52 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 10,314.11 10,314.11 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 419,653.89 419,653.89 负债总计 - - - 11,901,027.75 11,901,027. 75 利率敏感度缺口 64,812,867.65 - 560,803.69 1,062,766,985.17 1,128,140,656. 51 上年度末 2021 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 64,520,420.68 - - - 64,520,420.68 结算备付金 635,701.58 - - - 635,701.58 存出保证金 183,320.05 - - - 183,320.05 交易性金融资产 - - 975,991.44 1,100,453,334.26 1,101,429,325. 70 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 53 页共 71 页 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 76,313.65 76,313.65 应收利息 - - - 33,882.45 33,882.45 应收股利 - - - - - 应收申购款 142,722.26 - - 3,387,403.89 3,530,126.15 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 65,482,164.57 - 975,991.44 1,103,950,934.25 1,170,409,090. 26 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 4,084,307.22 4,084,307.22 应付管理人报酬 - - - 469,978.98 469,978.98 应付托管费 - - - 93,995.82 93,995.82 应付销售服务费 - - - 15,221.46 15,221.46 应付交易费用 - - - 461,333.58 461,333.58 应交税费 - - - 5,598.82 5,598.82 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 269,850.20 269,850.20 负债总计 - - - 5,400,286.08 5,400,286.08 利率敏感度缺口 65,482,164.57 - 975,991.44 1,098,550,648.17 1,165,008,804. 18 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 54 页共 71 页 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标, 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 1,068,059,559.25 94.67 1,100,453,334.26 94.46 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,068,059,559.25 94.67 1,100,453,334.26 94.46 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2022 年 6 月 30 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 56,140,749.81 57,864,128.75 2.业绩比较基准下降 5% -56,140,749.81 -57,864,128.75 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 55 页共 71 页 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位:人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2022 年 6 月 30 日 第一层次 1,065,860,165.94 第二层次 1,132,006.10 第三层次 1,628,190.90 合计 1,068,620,362.94 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票、和债券和基金公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款 项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项,其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 1,068,059,559.25 93.69 其中:股票 1,068,059,559.25 93.69 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 56 页共 71 页 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 560,803.69 0.05 其中:债券 560,803.69 0.05 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 64,621,190.40 5.67 8 其他各项资产 6,800,130.92 0.60 9 合计 1,140,041,684.26 100.00 注:本基金本报告期末融出证券市值为 148,413,520.00 元,占净值比例 13.16%。 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 778,189,848.68 68.98 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 1,504,049.58 0.13 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 53,915.66 0.00 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 19,959.78 0.00 M 科学研究和技术服务业 263,561,870.27 23.36 N 水利、环境和公共设施管理业 274,111.15 0.02 O 居民服务、修理和其他服务业 - - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 57 页共 71 页 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 24,455,804.13 2.17 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,068,059,559.25 94.67 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 603259 药明康德 972,141 101,092,942.59 8.96 2 300122 智飞生物 788,354 87,515,177.54 7.76 3 300142 沃森生物 1,578,266 76,372,291.74 6.77 4 000661 长春高新 319,012 74,463,781.04 6.60 5 300347 泰格医药 516,906 59,159,891.70 5.24 6 300896 爱美客 85,300 51,180,853.00 4.54 7 300759 康龙化成 487,800 46,448,316.00 4.12 8 300601 康泰生物 662,463 29,930,078.34 2.65 9 603392 万泰生物 173,504 26,945,171.20 2.39 10 688180 君实生物 340,693 25,667,810.62 2.28 11 002007 华兰生物 1,078,623 24,592,604.40 2.18 12 603882 金域医学 275,394 22,733,774.70 2.02 13 300676 华大基因 244,700 17,544,990.00 1.56 14 002030 达安基因 968,140 16,642,326.60 1.48 15 600161 天坛生物 676,564 16,426,973.92 1.46 16 300357 我武生物 309,552 16,105,990.56 1.43 17 688202 美迪西 42,870 14,559,080.70 1.29 18 600867 通化东宝 1,386,192 14,333,225.28 1.27 19 300832 新产业 310,100 13,988,611.00 1.24 20 688139 海尔生物 187,471 13,653,512.93 1.21 21 688185 康希诺 67,930 13,523,504.40 1.20 22 688363 华熙生物 94,828 13,482,645.04 1.20 23 300009 安科生物 1,130,244 11,426,766.84 1.01 24 603658 安图生物 231,070 11,297,012.30 1.00 25 300294 博雅生物 302,537 10,876,205.15 0.96 26 300482 万孚生物 262,975 10,705,712.25 0.95 27 603087 甘李药业 221,300 10,615,761.00 0.94 28 603707 健友股份 367,733 10,370,070.60 0.92 29 300685 艾德生物 274,696 8,790,272.00 0.78 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 58 页共 71 页 30 300199 翰宇药业 632,500 8,772,775.00 0.78 31 300463 迈克生物 422,532 8,657,680.68 0.77 32 688289 圣湘生物 289,943 8,585,212.23 0.76 33 688235 百济神州 79,408 7,887,596.64 0.70 34 300841 康华生物 66,300 7,653,672.00 0.68 35 688321 微芯生物 283,315 7,136,704.85 0.63 36 002038 双鹭药业 708,702 6,881,496.42 0.61 37 688520 神州细胞 128,698 6,657,547.54 0.59 38 300639 凯普生物 303,160 6,481,560.80 0.57 39 002399 海普瑞 368,688 6,481,535.04 0.57 40 300653 正海生物 106,380 5,957,280.00 0.53 41 002581 未名医药 325,050 5,603,862.00 0.50 42 002932 明德生物 77,005 5,279,462.80 0.47 43 002550 千红制药 882,790 5,058,386.70 0.45 44 688317 之江生物 134,307 5,021,738.73 0.45 45 300406 九强生物 290,184 5,017,281.36 0.44 46 301047 义翘神州 38,160 4,950,496.80 0.44 47 688068 热景生物 63,571 4,728,410.98 0.42 48 688366 昊海生科 40,790 4,314,766.20 0.38 49 603387 基蛋生物 299,890 4,276,431.40 0.38 50 301080 百普赛斯 23,700 3,955,293.00 0.35 51 300109 新开源 238,118 3,886,085.76 0.34 52 688578 艾力斯 177,026 3,735,248.60 0.33 53 000710 贝瑞基因 244,125 3,500,752.50 0.31 54 688075 安旭生物 18,230 3,190,432.30 0.28 55 688221 前沿生物 212,290 3,148,260.70 0.28 56 300204 舒泰神 234,588 3,148,170.96 0.28 57 300238 冠昊生物 208,607 3,031,059.71 0.27 58 688105 诺唯赞 35,406 3,005,969.40 0.27 59 300485 赛升药业 237,322 2,930,926.70 0.26 60 688389 普门科技 166,090 2,904,914.10 0.26 61 688505 复旦张江 277,103 2,812,595.45 0.25 62 300439 美康生物 226,452 2,749,127.28 0.24 63 688621 阳光诺和 23,578 2,579,433.20 0.23 64 688606 奥泰生物 21,162 2,573,722.44 0.23 65 300642 透景生命 112,850 2,559,438.00 0.23 66 688222 成都先导 157,624 2,515,679.04 0.22 67 688276 百克生物 36,682 2,433,850.70 0.22 68 688739 成大生物 41,090 2,087,782.90 0.19 69 688136 科兴制药 78,167 2,071,425.50 0.18 70 688687 凯因科技 116,916 2,064,736.56 0.18 71 688062 迈威生物 118,133 2,005,898.34 0.18 72 688767 博拓生物 31,485 1,941,365.10 0.17 73 300683 海特生物 48,100 1,920,152.00 0.17 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 59 页共 71 页 74 688238 和元生物 68,040 1,854,770.40 0.16 75 002880 卫光生物 66,890 1,760,544.80 0.16 76 688076 诺泰生物 63,023 1,631,035.24 0.14 77 301060 兰卫医学 43,187 1,512,408.74 0.13 78 301166 优宁维 25,553 1,504,049.58 0.13 79 688265 南模生物 22,973 1,470,961.19 0.13 80 688338 赛科希德 40,229 1,344,453.18 0.12 81 688670 金迪克 26,045 1,318,397.90 0.12 82 688336 三生国健 72,814 1,131,529.56 0.10 83 688197 首药控股 43,966 1,085,080.88 0.10 84 688192 迪哲医药 39,829 1,065,027.46 0.09 85 002693 双成药业 202,553 1,049,224.54 0.09 86 688575 亚辉龙 50,144 1,049,012.48 0.09 87 688393 安必平 45,838 1,037,772.32 0.09 88 688281 华秦科技 3,748 922,832.56 0.08 89 688315 诺禾致源 35,213 907,439.01 0.08 90 688163 赛伦生物 31,966 795,953.40 0.07 91 688117 圣诺生物 23,578 684,940.90 0.06 92 688319 欧林生物 35,736 675,053.04 0.06 93 688217 睿昂基因 16,519 670,836.59 0.06 94 688193 仁度生物 11,889 643,194.90 0.06 95 301175 中科环保 63,694 243,311.08 0.02 96 301239 普瑞眼科 5,747 193,386.55 0.02 97 688237 超卓航科 2,891 119,311.57 0.01 98 301238 瑞泰新材 3,174 101,790.18 0.01 99 301233 盛帮股份 1,576 65,435.52 0.01 100 301206 三元生物 869 39,704.61 0.00 101 601089 福元医药 1,749 36,816.45 0.00 102 301219 腾远钴业 389 34,161.98 0.00 103 301216 万凯新材 1,120 33,420.80 0.00 104 301201 诚达药业 353 25,253.62 0.00 105 301266 宇邦新材 517 24,335.19 0.00 106 301122 采纳股份 301 21,181.37 0.00 107 301102 兆讯传媒 642 19,959.78 0.00 108 301187 欧圣电气 876 19,745.04 0.00 109 301127 天源环保 1,685 18,754.05 0.00 110 301256 华融化学 1,831 18,456.48 0.00 111 301112 信邦智能 399 17,970.96 0.00 112 301153 中科江南 398 17,504.04 0.00 113 301123 奕东电子 656 16,655.84 0.00 114 301103 何氏眼科 507 16,234.14 0.00 115 301235 华康医疗 418 15,854.74 0.00 116 301286 侨源股份 784 15,515.36 0.00 117 301151 冠龙节能 703 15,086.38 0.00 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 60 页共 71 页 118 301160 翔楼新材 392 14,762.72 0.00 119 301117 佳缘科技 262 14,263.28 0.00 120 301248 杰创智能 472 14,098.64 0.00 121 301298 东利机械 634 13,206.22 0.00 122 301258 富士莱 295 12,295.60 0.00 123 301259 艾布鲁 483 12,046.02 0.00 124 301097 天益医疗 249 11,909.67 0.00 125 301116 益客食品 577 11,805.42 0.00 126 001268 联合精密 409 11,337.48 0.00 127 301220 亚香股份 285 11,157.75 0.00 128 301137 哈焊华通 644 10,297.56 0.00 129 301196 唯科科技 271 10,167.92 0.00 130 301288 清研环境 452 9,030.96 0.00 131 301125 腾亚精工 327 8,966.34 0.00 132 301163 宏德股份 277 8,955.41 0.00 133 301130 西点药业 237 8,934.90 0.00 134 301110 青木股份 202 8,049.70 0.00 135 301181 标榜股份 257 7,861.63 0.00 136 301158 德石股份 379 7,724.02 0.00 137 301279 金道科技 296 6,751.76 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 603259 药明康德 35,169,356.74 3.02 2 300122 智飞生物 20,130,571.00 1.73 3 300142 沃森生物 18,500,494.95 1.59 4 300759 康龙化成 14,742,066.54 1.27 5 000661 长春高新 14,490,924.94 1.24 6 688235 百济神州 13,388,070.00 1.15 7 300347 泰格医药 12,069,935.00 1.04 8 300896 爱美客 9,270,124.21 0.80 9 301047 义翘神州 7,835,621.60 0.67 10 300601 康泰生物 7,436,516.69 0.64 11 603392 万泰生物 6,342,876.35 0.54 12 688180 君实生物 5,974,648.20 0.51 13 002007 华兰生物 5,951,090.00 0.51 14 688075 安旭生物 5,748,608.15 0.49 15 603882 金域医学 5,293,180.29 0.45 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 61 页共 71 页 16 688289 圣湘生物 5,075,387.04 0.44 17 301080 百普赛斯 4,850,114.00 0.42 18 688139 海尔生物 4,665,766.00 0.40 19 300676 华大基因 4,567,304.00 0.39 20 603087 甘李药业 4,410,959.00 0.38 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 603259 药明康德 19,515,501.69 1.68 2 300122 智飞生物 19,061,308.56 1.64 3 300142 沃森生物 14,287,722.52 1.23 4 000661 长春高新 12,729,401.00 1.09 5 300347 泰格医药 10,690,938.54 0.92 6 300896 爱美客 8,825,544.00 0.76 7 688180 君实生物 6,201,133.85 0.53 8 603392 万泰生物 6,151,012.96 0.53 9 300601 康泰生物 6,007,285.68 0.52 10 300759 康龙化成 5,716,897.50 0.49 11 002022 *ST 科华 5,600,759.93 0.48 12 300482 万孚生物 5,316,144.41 0.46 13 002007 华兰生物 5,192,081.00 0.45 14 603882 金域医学 4,704,681.00 0.40 15 688235 百济神州 4,374,969.08 0.38 16 300676 华大基因 4,272,608.00 0.37 17 002030 达安基因 3,849,029.67 0.33 18 600161 天坛生物 3,733,882.00 0.32 19 600867 通化东宝 3,265,617.00 0.28 20 688185 康希诺 3,197,242.00 0.27 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 351,206,213.26 卖出股票收入(成交)总额 234,446,919.46 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 62 页共 71 页 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 560,803.69 0.05 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 560,803.69 0.05 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 123150 九强转债 5,608 560,803.69 0.05 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 63 页共 71 页 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 137,123.96 2 应收清算款 - 3 应收股利 8,740.00 4 应收利息 - 5 应收申购款 6,588,723.87 6 其他应收款 65,543.09 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,800,130.92 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 64 页共 71 页 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况说明 1 300896 爱美客 14,220,237.00 1.26 转融通流通受限 2 603259 药明康德 12,312,416.00 1.09 转融通流通受限 3 300142 沃森生物 7,616,586.00 0.68 转融通流通受限 4 688180 君实生物 6,313,492.00 0.56 转融通流通受限 5 300759 康龙化成 5,484,672.00 0.49 转融通流通受限 6 000661 长春高新 4,668,400.00 0.41 转融通流通受限 7 300122 智飞生物 3,929,754.00 0.35 转融通流通受限 8 300347 泰格医药 2,987,145.00 0.26 转融通流通受限 9 300601 康泰生物 1,210,824.00 0.11 转融通流通受限 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 易方达中证万得 生物科技指数 (LOF)A 203,727 6,346.91 725.57 0.00% 1,293,036,775. 77 100.00 % 易方达中证万得 生物科技指数 (LOF)C 12,359 8,744.04 0.00 0.00% 108,067,606.64 100.00 % 合计 216,086 6,484.02 725.57 0.00% 1,401,104,382. 41 100.00 % 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 65 页共 71 页 8.2 期末上市基金前十名持有人 易方达中证万得生物科技指数(LOF)A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 林卫 869,175.00 2.90% 2 汪巍群 801,253.00 2.67% 3 张丽华 589,072.00 1.97% 4 吴发扬 547,476.00 1.83% 5 吴新群 500,000.00 1.67% 6 徐健 495,223.00 1.65% 7 刘力 490,272.00 1.64% 8 卢砺锋 451,637.00 1.51% 9 鲍幼彭 392,432.00 1.31% 10 邵坤荣 367,751.00 1.23% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)A 296,910.26 0.0230% 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)C 217.62 0.0002% 合计 297,127.88 0.0212% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)A 0 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)A 0 易方达中证万得生物科 技指数(LOF)C 0 合计 0 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 66 页共 71 页 §9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 易方达中证万得生物科技指数 (LOF)A 易方达中证万得生物科技指数 (LOF)C 基金合同生效日(2020 年 12 月 3 日)基金份额总额 613,308,801.64 - 本报告期期初基金份额总额 1,193,723,940.92 82,065,885.96 本报告期基金总申购份额 615,474,736.43 220,805,467.51 减:本报告期基金总赎回份额 516,161,176.01 194,803,746.83 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,293,037,501.34 108,067,606.64 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2022 年 4 月 21 日发布公告,自 2022 年 4 月 21 日起聘任刘世军先生为副总经 理级高级管理人员(首席数据与风险监测官);本基金管理人于 2022 年 5 月 13 日发布公告,自 2022 年 5 月 11日起张南女士不再担任督察长和信息披露负责人,公司聘任其为副总经理级高级管理人员; 自 2022 年 5 月 11 日起聘任王玉女士为督察长,并担任信息披露负责人。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 67 页共 71 页 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 安信证券 3 22,487,047.85 3.95% 17,989.70 4.54% - 长城证券 2 81,306,545.32 14.30% 65,045.40 16.41% - 长江证券 2 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 方正证券 2 7,258,998.31 1.28% 5,807.21 1.47% - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 3 - - - - - 国海证券 1 1,473,024.71 0.26% 1,178.41 0.30% - 国金证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 华泰证券 2 173,768,467.56 30.55% 86,886.08 21.92% - 华西证券 2 6,990,996.12 1.23% 5,592.86 1.41% - 南京证券 1 - - - - - 平安证券 2 11,435,662.46 2.01% 6,861.56 1.73% - 申港证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 西部证券 1 5,266,916.12 0.93% 4,213.53 1.06% - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 68 页共 71 页 西南证券 1 14,669,030.76 2.58% 8,801.42 2.22% - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 中金财富 2 94,193,283.41 16.56% 75,354.61 19.01% - 中信建投 1 24,375,612.72 4.29% 19,500.51 4.92% - 中信证券 3 125,540,832.45 22.07% 99,111.78 25.01% - 中银国际 1 - - - - - 注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增交易单元的证券公司为安信证券股份有限公司、 华创证券有限责任公司、招商证券股份有限公司、申港证券股份有限公司。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单 元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 安信证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 69 页共 71 页 东方证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 方正证券 1,085,800.00 51.51% - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 申港证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中金财富 1,022,148.69 48.49% - - - - 中信建投 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 易方达基金管理有限公司关于旗下公开募集 证券投资基金执行新金融工具相关会计准则 的公告 中国证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2022-01-01 2 易方达基金管理有限公司关于公司住所变更 的公告 中国证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2022-01-07 3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 中国证券报 2022-01-21 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 70 页共 71 页 4 季度报告提示性公告 4 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 江阴标榜汽车部件股份有限公司首次公开发 行股票的公告 中国证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2022-02-12 5 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年年 度报告提示性公告 中国证券报 2022-03-30 6 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 时提供或更新身份信息资料的公告 中国证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2022-04-11 7 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 中国证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2022-04-21 8 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 1 季度报告提示性公告 中国证券报 2022-04-22 9 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 中国证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2022-05-13 10 易方达基金管理有限公司关于子公司住所变 更的公告 中国证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2022-05-14 11 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 昆山亚香香料股份有限公司首次公开发行股 票的公告 中国证券报、基金管理人 网站及中国证监会基金 电子披露网站 2022-06-16 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、中国证监会准予易方达生物科技指数分级证券投资基金变更注册的文件; 2、《易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》; 3、《易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)托管协议》; 4、《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5、基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 易方达中证万得生物科技指数证券投资基金(LOF)2022 年中期报告 第 71 页共 71 页 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二二年八月三十日