易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基 金（LOF） 2018年半年度报告 2018年6月30日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：二〇一八年八月二十八日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2018年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1重要提示及目录.................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3 §2基金简介.............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6 §3主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 §4管理人报告.........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................14 §5托管人报告.......................................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................14 §6半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................................14 6.1 资产负债表................................................................................................................................14 6.2 利润表........................................................................................................................................16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................17 6.4 报表附注....................................................................................................................................18 §7投资组合报告...................................................................................................................................36 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................36 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合........................................................................................36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................37 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................37 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................38 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................38 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................38 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................38 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明................................................................38 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明................................................................38 7.12 投资组合报告附注................................................................................................................38 §8基金份额持有人信息.......................................................................................................................39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................39 8.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................................40 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................40 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................41 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况........................................................................................41 §9开放式基金份额变动.......................................................................................................................41 §10重大事件揭示.................................................................................................................................42 10.1 基金份额持有人大会决议....................................................................................................42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................................42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼........................................................42 10.4 基金投资策略的改变............................................................................................................42 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................................42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况............................................................................42 10.8 其他重大事件........................................................................................................................44 §11影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................46 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...........................................46 §12备查文件目录.................................................................................................................................46 12.1 备查文件目录........................................................................................................................46 12.2 存放地点................................................................................................................................46 12.3 查阅方式................................................................................................................................47 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金 （LOF） 基金简称 易方达中债新综指发起式（LOF） 场内简称 易基综债 基金主代码 161119 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF）、发起式 基金合同生效日 2012年11月8日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 112,060,476.45份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013年1月9日 下属分级基金的基金简称 易方达中债新综指发起式 易方达中债新综指发起式 （LOF）A （LOF）C 下属分级基金的交易代码 161119 161120 报告期末下属分级基金的份额总额 93,362,380.64份 18,698,095.81份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过指数化投资，争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似 的总回报，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金为被动管理的指数基金，主要采用分层抽样复制和动态最优化的 投资策略 方法，构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实现对标的指 数的有效跟踪。 业绩比较基准 中债-新综合指数 风险收益特征 本基金为债券型指数基金，其预期风险和预期收益低于股票基金、混合 基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 张南 贺倩 信息披露 联系电话 020-85102688 010-66060069 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008818088 95599 传真 020-85104666 010-68121816 广东省珠海市横琴新区宝华路 注册地址 6号105室－42891（集中办公 北京市东城区建国门内大街69 区） 号 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区复兴门内大街28 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 510620 100031 法定代表人 刘晓艳 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 银行大厦43楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2018年1月1日至2018年6月30日） 3.1.1期间数据和指标 易方达中债新综指发起 易方达中债新综指发起式 式（LOF）A （LOF）C 本期已实现收益 1,090,665.67 177,771.60 本期利润 3,986,455.82 857,423.16 加权平均基金份额本期利润 0.0399 0.0380 本期加权平均净值利润率 3.17% 3.06% 本期基金份额净值增长率 3.41% 3.24% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2018年6月30日) 易方达中债新综指发起式易方达中债新综指发起式 （LOF）A （LOF）C 期末可供分配利润 20,402,775.97 3,740,117.65 期末可供分配基金份额利润 0.2185 0.2000 期末基金资产净值 119,649,792.67 23,607,592.83 期末基金份额净值 1.2816 1.2626 报告期末(2018年6月30日) 3.1.3累计期末指标 易方达中债新综指发起 易方达中债新综指发起式 式（LOF）A （LOF）C 基金份额累计净值增长率 28.16% 26.26% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达中债新综指发起式（LOF）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.71% 0.07% 0.62% 0.06% 0.09% 0.01% 过去三个月 1.59% 0.12% 1.95% 0.10% -0.36% 0.02% 过去六个月 3.41% 0.09% 3.87% 0.08% -0.46% 0.01% 过去一年 3.99% 0.08% 4.25% 0.06% -0.26% 0.02% 过去三年 14.76% 0.08% 11.24% 0.08% 3.52% 0.00% 自基金合同生 28.16% 0.10% 26.83% 0.09% 1.33% 0.01% 效起至今 易方达中债新综指发起式（LOF）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.68% 0.07% 0.62% 0.06% 0.06% 0.01% 过去三个月 1.52% 0.12% 1.95% 0.10% -0.43% 0.02% 过去六个月 3.24% 0.09% 3.87% 0.08% -0.63% 0.01% 过去一年 3.63% 0.08% 4.25% 0.06% -0.62% 0.02% 过去三年 13.70% 0.08% 11.24% 0.08% 2.46% 0.00% 自基金合同生 26.26% 0.10% 26.83% 0.09% -0.57% 0.01% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2012年11月8日至2018年6月30日） 易方达中债新综指发起式（LOF）A 易方达中债新综指发起式（LOF）C 注：自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值增长率为28.16%，C类基金份额净值增长率为26.26%，同期业绩比较基准收益率为26.83%。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立于2001年4月17日，总部设在广州，在北京、上海、成都、大连等地设有分公司，并全资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持在诚信规范的前提下，通过市场化、专业化的运作，为投资人的资产实现持续稳定的保值增值，成为国内领先的综合性资产管理机构，具有较强的综合实力。易方达是国内为数不多的具有基金公司全部业务牌照的公司之一，拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、QFII、RQFII、QDIE、QFLP、基本养老保险基金投资等业务资格，投资业务包括主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产投资、另类投资等六大板块，为境内外投资者提供个性化、多样化的投资管理服务。截至2018年6月30日，易方达旗下管理的各类资产规模总计1.3万亿元，服务各类客户总数7580万户，公募基金累计分红超过1000亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 证券 姓 职务 （助理）期 从业 说明 名 限 年限 任职 离任 日期 日期 本基金的基金经理、易方达中债7- 10年期国开行债券指数证券投资 基金的基金经理、易方达中债3-5 年期国债指数证券投资基金的基金 经理、易方达增强回报债券型证券 投资基金的基金经理、易方达新鑫 灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理、易方达投资级信用债债券 型证券投资基金的基金经理、易方 达双债增强债券型证券投资基金的 硕士研究生，曾任易方达基金管理 王 基金经理、易方达恒益定期开放债 有限公司集中交易室债券交易员、 晓 券型发起式证券投资基金的基金经 2014- - 15年 债券交易主管、固定收益总部总经 晨 理、易方达恒安定期开放债券型发 07-05 理助理、易方达货币市场基金基金 起式证券投资基金的基金经理、易 经理、易方达保证金收益货币市场 方达纯债债券型证券投资基金的基 基金基金经理。 金经理、易方达保本一号混合型证 券投资基金的基金经理、易方达资 产管理（香港）有限公司基金经 理、就证券提供意见负责人员 （RO）、提供资产管理负责人员 （RO）、易方达资产管理（香港） 有限公司固定收益投资决策委员会 委员、固定收益基金投资部副总经 理 本基金的基金经理助理、易方达纯 债1年定期开放债券型证券投资基 金的基金经理、易方达裕如灵活配 置混合型证券投资基金的基金经 硕士研究生，曾任瑞银证券有限公 理、易方达永旭添利定期开放债券 司研究员，中国国际金融有限公司 型证券投资基金的基金经理、易方 研究员，易方达基金管理有限公司 李 达新享灵活配置混合型证券投资基 2015- 研究员、易方达新利灵活配置混合 一 金的基金经理、易方达新利灵活配 02-17 - 10年 型证券投资基金基金经理助理、易 硕 置混合型证券投资基金的基金经 方达新享灵活配置混合型证券投资 理、易方达瑞景灵活配置混合型证 基金基金经理助理、易方达裕如灵 券投资基金的基金经理、易方达恒 活配置混合型证券投资基金基金经 信定期开放债券型发起式证券投资 理助理。 基金的基金经理、易方达恒惠定期 开放债券型发起式证券投资基金的 基金经理、易方达富惠纯债债券型 证券投资基金的基金经理、易方达 稳健收益债券型证券投资基金的基 金经理助理、易方达瑞富灵活配置 混合型证券投资基金的基金经理助 理、易方达瑞智灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达瑞兴灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理助理、易方达瑞祺灵 活配置混合型证券投资基金的基金 经理助理、易方达瑞祥灵活配置混 合型证券投资基金的基金经理助 理、易方达裕惠回报定期开放式混 合型发起式证券投资基金的基金经 理助理、易方达信用债债券型证券 投资基金的基金经理助理 注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共66次，其中64次为指数量化投资组合因投资策 略需要和其他组合发生的反向交易；2次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 总体而言，2018年上半年我国宏观经济走势比较平稳，不过二季度以来经济下行压力略有增大。上半年工业增加值增速数据波动并不大，开年1-2月份高达7.2%，高于市场预期；3月份该增速一度降低至6%，但4-5月回升至7%左右；6月份工业增加值同比增速虽然有所下降，但环比增速较5月份明显上升。固定资产投资数据一季度位于偏高水平，不过在基建投资下滑的带动下二季度明显有所回落。从投资数据的其他分项上看，制造业投资及房地产投资的表现仍然良好。 相较之下，我们认为今年以来社会融资总量同比增速的下滑可能更值得关注。2017年四季度以来，资管新规等一系列金融监管政策的影响开始不断体现，今年委托贷款和信托贷款数据下降速度均有所加快。虽然表内信贷投放节奏仍然较高，但社融数据显示出的信用收缩趋势没有改变。 在宏观经济面临一定压力的背景下，上半年央行货币政策较2017年四季度在边际上有所放 松。银行间市场资金面整体保持平稳，市场回购利率呈现下行态势。此外，存款准备金率的下调确认了投资者对于资金面宽松的预期。随着经济增速回落的预期开始有所提高，以及央行货币政策出现了一定宽松迹象，上半年债券市场收益率中枢整体下行，但利率债与信用债的走势出现明显分化。由于今年以来融资政策普遍收紧，信用市场违约事件出现的频率有所增加，导致信用利差整体呈现扩大趋势，尤其是中低等级及民营企业发行人的信用利差上行更为明显。 操作上，基金总体上按照指数的结构和久期进行配置。但是由于基金规模仍然较小，分类债券资产的权重与指数中该资产的权重仍存在一定偏差，基金在一定程度上采取了较为灵活的配置策略。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金A类基金份额净值为1.2816元，本报告期份额净值增长率为3.41%；C类基金份额净值为1.2626元，本报告期份额净值增长率为3.24%；同期业绩比较基准收益率为3.87%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 虽然近期市场对于下半年经济走势的预期有所转弱，但今年以来我国宏观经济中的内生增长动力韧性仍不可忽视。首先，房地产行业对经济的支持效果持续显现：一方面，房地产销售数据持续向好，2018年上半年商品房销售面积同比增长3.3%，且从趋势上看5-6月增速有所提升；另一方面房地产投资增速保持在高位，明显好于年初市场机构的普遍预期。其次，微观层面上企业盈利状况仍然良好，且随着企业产能过剩情况都得到显著缓解，工业企业产能利用率持续回升。最近几个月制造业投资的复苏也反映出微观经济主体的预期并不差。最后，融资持续收缩对后续经济的负面影响仍然是我们关注的重点，目前M1及M2增速均已经达到近年来的历史低点。不过从实际经济表现看，本轮社融增速自2017年下半年开始加速下行，但在此期间经济增长数据持续平稳，反映出融资数据对经济的影响一定程度上有所钝化。从近期出台的政策方向上看，融资数据持续回落的趋势有望在下半年得以扭转。当然，中美贸易摩擦事件的不确定性仍然存在，可能对许多行业的投资及产出数据带来不利影响，但我们认为这一因素的实质影响比较有限，国内需求的变动趋势实际上更加重要。 在货币政策整体偏宽松的环境下，债券市场下半年仍然面临较好的投资机会。考虑到我们对经济增长的判断并不过分悲观，以及长端收益率已经明显下行，未来市场中的主要机会可能将集中在中短端品种。此外，信用债的投资价值有所上升。高评级品种的利差有望进一步压缩；中低评级信用债估值上半年调整较为充分，在融资环境未来可能有所改善的背景下，一部分个券已经具备配置价值。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达中债新综指发起式（LOF）A:本报告期内未实施利润分配。 易方达中债新综指发起式（LOF）C:本报告期内未实施利润分配。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—易方达基金管理有限公司2018年1月1日至2018年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF） 报告截止日：2018年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 1,296,280.96 1,531,639.64 结算备付金 1,311,529.80 679,639.03 存出保证金 385.52 - 交易性金融资产 6.4.7.2 153,203,516.00 217,360,604.70 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 153,203,516.00 217,360,604.70 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 812,606.58 应收利息 6.4.7.5 4,051,288.99 4,424,701.60 应收股利 - - 应收申购款 76,223.11 21,057.67 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 159,939,224.38 224,830,249.22 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 16,000,000.00 12,000,000.00 应付证券清算款 16,043.84 - 应付赎回款 111,628.85 38,316.03 应付管理人报酬 35,376.57 54,489.21 应付托管费 11,792.19 18,163.06 应付销售服务费 7,103.16 9,760.05 应付交易费用 6.4.7.7 1,835.09 - 应交税费 64,664.18 51,780.82 应付利息 -5,347.94 -6,538.34 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 438,742.94 377,867.04 负债合计 16,681,838.88 12,543,837.87 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 112,060,476.45 171,641,641.29 未分配利润 6.4.7.10 31,196,909.05 40,644,770.06 所有者权益合计 143,257,385.50 212,286,411.35 负债和所有者权益总计 159,939,224.38 224,830,249.22 注：报告截止日2018年6月30日，A类基金份额净值1.2816元，C类基金份额净值1.2626元；基金份额总额112,060,476.45份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额 93,362,380.64份，C类基金份额总额18,698,095.81份。 6.2 利润表 会计主体：易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF） 本报告期：2018年1月1日至2018年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2018年1月1日至 2017年1月1日至 2018年6月30日 2017年6月30日 一、收入 5,830,039.68 5,182,676.45 1.利息收入 4,252,012.95 8,362,354.20 其中：存款利息收入 6.4.7.11 20,563.32 38,906.10 债券利息收入 4,231,449.63 8,270,481.03 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 52,967.07 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -2,020,116.16 -3,461,209.36 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -2,020,116.16 -3,461,209.36 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 填列） 3,575,441.71 240,232.04 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 22,701.18 41,299.57 减：二、费用 986,160.70 1,255,197.99 1．管理人报酬 228,215.86 413,818.83 2．托管费 76,071.95 137,939.64 3．销售服务费 48,611.10 42,629.92 4．交易费用 6.4.7.18 2,436.75 4,075.00 5．利息支出 357,143.13 361,917.21 其中：卖出回购金融资产支出 357,143.13 361,917.21 6．税金及附加 11,297.13 - 7．其他费用 6.4.7.19 262,384.78 294,817.39 三、利润总额（亏损总额以 “-”号 填列） 4,843,878.98 3,927,478.46 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 4,843,878.98 3,927,478.46 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF） 本报告期：2018年1月1日至2018年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 171,641,641.29 40,644,770.06 212,286,411.35 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 4,843,878.98 4,843,878.98 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -59,581,164.84 -14,291,739.99 -73,872,904.83 其中：1.基金申购款 8,958,745.76 2,255,461.20 11,214,206.96 2.基金赎回款 -68,539,910.60 -16,547,201.19 -85,087,111.79 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 112,060,476.45 31,196,909.05 143,257,385.50 项目 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 222,201,722.25 47,443,517.54 269,645,239.79 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 3,927,478.46 3,927,478.46 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 34,596,089.34 8,123,305.57 42,719,394.91 其中：1.基金申购款 157,720,068.30 35,040,149.55 192,760,217.85 2.基金赎回款 -123,123,978.96 -26,916,843.98 -150,040,822.94 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 256,797,811.59 59,494,301.57 316,292,113.16 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1072号《关于核准易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）基金合同》于2012年11月8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,383,708,072.78份基金份额，其中认购资金利息折合437,095.48份基金份额。本基金为契约型、上市开放式（LOF）、发起式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 6.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6税项 （1）印花税 证券(股票)交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%和2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 （3）企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得 税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 活期存款 1,296,280.96 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 1,296,280.96 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2018年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 46,124,622.54 45,698,516.00 -426,106.54 债券 银行间市场 109,530,203.11 107,505,000.00 -2,025,203.11 合计 155,654,825.65 153,203,516.00 -2,451,309.65 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 155,654,825.65 153,203,516.00 -2,451,309.65 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 应收活期存款利息 344.57 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 531.18 应收债券利息 4,050,413.06 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 0.18 合计 4,051,288.99 6.4.7.6其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 1,835.09 合计 1,835.09 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 41.09 预提费用 408,273.08 指数使用费 30,428.77 合计 438,742.94 6.4.7.9实收基金 易方达中债新综指发起式（LOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 145,743,814.35 145,743,814.35 本期申购 3,687,416.56 3,687,416.56 本期赎回（以“-”号填列） -56,068,850.27 -56,068,850.27 本期末 93,362,380.64 93,362,380.64 易方达中债新综指发起式（LOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 25,897,826.94 25,897,826.94 本期申购 5,271,329.20 5,271,329.20 本期赎回（以“-”号填列） -12,471,060.33 -12,471,060.33 本期末 18,698,095.81 18,698,095.81 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10未分配利润 易方达中债新综指发起式（LOF）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 30,247,708.74 4,623,019.34 34,870,728.08 本期利润 1,090,665.67 2,895,790.15 3,986,455.82 本期基金份额交易产生的 -10,935,598.44 -1,634,173.43 -12,569,771.87 变动数 其中：基金申购款 768,767.51 197,780.20 966,547.71 基金赎回款 -11,704,365.95 -1,831,953.63 -13,536,319.58 本期已分配利润 - - - 本期末 20,402,775.97 5,884,636.06 26,287,412.03 易方达中债新综指发起式（LOF）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,953,450.30 820,591.68 5,774,041.98 本期利润 177,771.60 679,651.56 857,423.16 本期基金份额交易产生的 -1,391,104.25 -330,863.87 -1,721,968.12 变动数 其中：基金申购款 998,702.83 290,210.66 1,288,913.49 基金赎回款 -2,389,807.08 -621,074.53 -3,010,881.61 本期已分配利润 - - - 本期末 3,740,117.65 1,169,379.37 4,909,497.02 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 活期存款利息收入 7,966.24 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 12,516.34 其他 80.74 合计 20,563.32 6.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 120,174,664.32 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 117,728,520.41 付）成本总额 减：应收利息总额 4,466,260.07 买卖债券差价收入 -2,020,116.16 6.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 1.交易性金融资产 3,575,441.71 ——股票投资 - ——债券投资 3,575,441.71 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 3,575,441.71 6.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 基金赎回费收入 22,701.18 其他 - 合计 22,701.18 6.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 交易所市场交易费用 161.75 银行间市场交易费用 2,275.00 合计 2,436.75 6.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 148,767.52 银行汇划费 5,082.93 银行间账户维护费 18,000.00 上市费 29,752.78 指数使用费 30,428.77 其他 600.00 合计 262,384.78 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金发 起人 中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年6月 2017年1月1日至2017年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 228,215.86 413,818.83 其中：支付销售机构的客户维护费 8,495.54 18,114.66 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年6月 2017年1月1日至2017年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 76,071.95 137,939.64 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定 节假日、公休日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达中债新综指易方达中债新综指发起 合计 发起式（LOF）A 式（LOF）C 易方达基金管理有限 - 34,932.87 34,932.87 公司 中国农业银行 - 1,037.90 1,037.90 广发证券 - - - 合计 - 35,970.77 35,970.77 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达中债新综指易方达中债新综指发起 合计 发起式（LOF）A 式（LOF）C 易方达基金管理有限 - 14,672.74 14,672.74 公司 中国农业银行 - 2,290.26 2,290.26 广发证券 - 299.91 299.91 合计 - 17,262.91 17,262.91 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.35%。 本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.35%的年费率计提。销售服务费的计算方 法如下： H＝E×0.35%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前3个工作日内从基金财产一次性支取，经基金管理 人代付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国农业银 9,865,542.47 - - - - - 行 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 - - - - - - - 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 2017年1月1日至2017年6月30日 易方达中债新综指易方达中债新综指易方达中债新综指易方达中债新综指 发起式（LOF）A发起式（LOF）C 发起式（LOF）A 发起式（LOF）C 报告期初持有的基 金份额 29,709,723.72 - 29,709,723.72 - 报告期间申购/买入 总份额 - - - - 报告期间因拆分变 动份额 - - - - 减：报告期间赎回/ 卖出总份额 - - - - 报告期末持有的基 金份额 29,709,723.72 - 29,709,723.72 - 报告期末持有的基 金份额占基金总份 额比例 31.82% - 12.24% - 注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达中债新综指发起式（LOF）A 无。 易方达中债新综指发起式（LOF）C 无。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2018年1月1日至2018年6月30日 2017年1月1日至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行-活期存款 1,296,280.96 7,966.24 1,269,693.63 14,592.14 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11利润分配情况 易方达中债新综指发起式（LOF）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达中债新综指发起式（LOF）C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12期末（2018年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额16,000,000.00元，于2018年7月2日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为债券型指数基金，属证券投资基金中的低风险品种，日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险，本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于2018年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为66.93%(2017年12月31日：72.60%)。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 10,022,424.66 40,981,844.38 合计 10,022,424.66 40,981,844.38 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券、同业存单。 3.债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 AAA 29,786,718.04 50,187,452.09 AAA以下 66,092,367.18 83,423,167.08 未评级 51,352,419.18 47,192,249.32 合计 147,231,504.40 180,802,868.49 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3.债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，期末除6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2018年6月30 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 1,296,280.96 - - -1,296,280.96 结算备付金 1,311,529.80 - - -1,311,529.80 存出保证金 385.52 - - - 385.52 交易性金融资产 58,113,877.00 54,942,639.00 40,147,000.00 -153,203,516.0 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 4,051,288.994,051,288.99 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 76,223.11 76,223.11 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 60,722,073.28 54,942,639.00 40,147,000.00 4,127,512.10159,939,224.3 8 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 16,000,000.00 - - -16,000,000.00 产款 应付证券清算款 - - - 16,043.84 16,043.84 应付赎回款 - - - 111,628.85 111,628.85 应付管理人报酬 - - - 35,376.57 35,376.57 应付托管费 - - - 11,792.19 11,792.19 应付销售服务费 - - - 7,103.16 7,103.16 应付交易费用 - - - 1,835.09 1,835.09 应交税费 - - - 64,664.18 64,664.18 应付利息 - - - -5,347.94 -5,347.94 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 438,742.94 438,742.94 负债总计 16,000,000.00 - - 681,838.8816,681,838. 88 利率敏感度缺口 44,722,073.28 54,942,639.00 40,147,000.00 3,445,673.22143,257,385.5 0 上年度末 2017年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 1,531,639.64 - - -1,531,639.64 结算备付金 679,639.03 - - - 679,639.03 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 87,105,904.70 83,987,700.00 46,267,000.00 -217,360,604.7 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 812,606.58 812,606.58 应收利息 - - - 4,424,701.604,424,701.60 应收股利 - - - - - 应收申购款 1.00 - - 21,056.67 21,057.67 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 89,317,184.37 83,987,700.00 5,258,364.85224,830,249.2 46,267,000.00 2 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 12,000,000.00 - - - 12,000,000.00 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 38,316.03 38,316.03 应付管理人报酬 - - - 54,489.21 54,489.21 应付托管费 - - - 18,163.06 18,163.06 应付销售服务费 - - - 9,760.05 9,760.05 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - 51,780.82 51,780.82 应付利息 - - - -6,538.34 -6,538.34 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 377,867.04 377,867.04 负债总计 12,000,000.00 - - 543,837.8712,543,837.87 利率敏感度缺口 77,317,184.37 212,286,411.3 83,987,700.00 46,267,000.00 4,714,526.98 5 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2018年6月30日 2017年12月31日 1.市场利率下降25个基 1,266,834.52 1,448,986.01 点 2.市场利率上升25个基 -1,244,359.87 -1,424,442.90 点 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金不直接在二级市场买入股票、可转换债券、权证等资产，也不参与一级市场新股申购、新股增发、新可转换债券申购。 于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2018年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为153,203,516.00元，无属于第三层次的余额(2017年12月31日：无属于第一层次的余额，第二层次217,360,604.70元，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31 日：同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 153,203,516.00 95.79 其中：债券 153,203,516.00 95.79 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入 返售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 2,607,810.76 1.63 计 8 其他各项资产 4,127,897.62 2.58 9 合计 159,939,224.38 100.00 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 60,184,000.00 42.01 其中：政策性金融债 60,184,000.00 42.01 4 企业债券 93,019,516.00 64.93 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 153,203,516.00 106.94 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 值比例(％) 1 180205 18国开05 200,000 20,974,000.00 14.64 2 1180180 11普兰店 200,000 11,230,000.00 7.84 债 3 1280362 12曲公路 100,000 10,188,000.00 7.11 债 4 170212 17国开12 100,000 10,104,000.00 7.05 5 112419 16河钢01 100,000 10,000,000.00 6.98 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.112曲公路债（代码：1280362）为易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）的前十大持仓证券。2017年9月30日，麒麟区国土资源局分局（监察队）针对对曲靖市公路建设开发有限责任公司未经批准占用集体土地16346.67平方米（24.52亩）建设高速公路配套设施加油站及停车区的行为给予每平方米5元的罚款处罚，共计人民币81734元。 本基金投资12曲公路债的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除12曲公路债外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2本基金本报告期没有投资股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 385.52 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,051,288.99 5 应收申购款 76,223.11 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,127,897.62 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达中债新综 指发起式 961 97,151.28 80,948,149.93 86.70% 12,414,230.71 13.30% （LOF）A 易方达中债新综 指发起式 586 31,908.01 14,829,787.16 79.31% 3,868,308.65 20.69% （LOF）C 合计 1,547 72,437.28 95,777,937.09 85.47% 16,282,539.36 14.53% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 薛晓风 50,015.00 22.53% 2 余大民 33,900.00 15.27% 3 肖峰 24,900.00 11.22% 4 邹燕明 16,000.00 7.21% 5 金挺 14,956.00 6.74% 6 庞嘉维 10,997.00 4.95% 7 孟祥文 10,000.00 4.50% 8 程菲 10,000.00 4.50% 9 冯瑾锋 7,700.00 3.47% 10 曾广宁 5,692.00 2.56% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达中债新综指发起 0.81 0.0000% 基金管理人所有从业人 式（LOF）A 员持有本基金 易方达中债新综指发起 0.00 0.0000% 式（LOF）C 合计 0.81 0.0000% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达中债新综指发起 0 本公司高级管理人员、基 式（LOF）A 金投资和研究部门负责人 易方达中债新综指发起 0 持有本开放式基金 式（LOF）C 合计 0 易方达中债新综指发起 0 式（LOF）A 本基金基金经理持有本开 易方达中债新综指发起 0 放式基金 式（LOF）C 合计 0 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额总数 持有份额 发起份额总数 发起份额 发起份额 项目 占基金总 占基金总 承诺持有 份额比例 份额比例 期限 基金管理人固有资金 29,709,723.72 26.5122% 10,000,450.04 8.9242% 3年 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 29,709,723.72 26.5122% 10,000,450.04 8.9242% - §9开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达中债新综指发起式 易方达中债新综指发起式 （LOF）A （LOF）C 基金合同生效日（2012年11月 734,513,862.82 649,194,209.96 8日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 145,743,814.35 25,897,826.94 本报告期基金总申购份额 3,687,416.56 5,271,329.20 减：本报告期基金总赎回份额 56,068,850.27 12,471,060.33 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 93,362,380.64 18,698,095.81 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2018年6月8日发布公告，自2018年6月8日起聘任陈荣女士担任公司首席运营官（副总经理级），聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官（副总经理级）。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 招商证券 2 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 渤海证券 2 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注：a)本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。 b)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型 的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c)基金交易单元的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 招商证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 申万宏源 9,926,100.00 100.00% 1,752,800, 100.00% - - 000.00 兴业证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 10.8其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 1 式基金参加东莞农村商业银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2018-01-02 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2 式基金增加通华财富为销售机构、参加通华 报、证券时报及基金管 2018-01-10 财富申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 3 式基金增加云湾投资为销售机构、参加云湾 报、证券时报及基金管 2018-01-17 投资申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站 告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券 4 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管 2018-01-23 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 5 式基金参加中泰证券网上渠道申购及定期定 报、证券时报及基金管 2018-01-31 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金参加展恒基金费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2018-02-01 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达中债新 中国证券报、上海证券 7 综合债券指数发起式证券投资基金（LOF） 报、证券时报及基金管 2018-03-22 修订基金合同、托管协议部分条款及调整赎 理人网站 回费相关规则的公告 易方达基金管理有限公司关于公司住所变更 中国证券报、上海证券 8 的公告 报、证券时报及基金管 2018-03-23 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 9 式基金参加联泰资产费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2018-03-29 理人网站 关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义 中国证券报、上海证券 10 进行诈骗活动的特别提示公告 报、证券时报及基金管 2018-03-29 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 11 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2018-03-30 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 12 式基金参加中国工商银行申购费率优惠活动 报、证券时报及基金管 2018-03-30 的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 13 式基金参加东海证券申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2018-04-02 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 14 式基金参加浙商证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2018-05-10 率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 15 式基金参加银河证券费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2018-05-21 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 16 式基金参加中信建投证券费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2018-05-22 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 17 式基金参加国泰君安证券费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2018-05-28 告 理人网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券 18 公告 报、证券时报、证券日 2018-06-08 报及基金管理人网站 易方达基金管理有限公司关于暂停浙江金观 中国证券报、上海证券 19 诚基金销售有限公司办理旗下基金相关销售 报、证券时报及基金管 2018-06-28 业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 20 式基金参加奕丰金融费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2018-06-29 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 21 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2018-06-30 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 §11影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 投资 况 者类 持有基金份额比例达 份额占 别 序号 到或者超过20%的时 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 比 间区间 1 2018年01月01日 81,664,135. - 44,000,000. 37,664,135.7 33.61 机构 ~2018年06月30日 72 00 2 % 2 2018年01月23日 29,709,723. - - 29,709,723.7 26.51 ~2018年06月30日 72 2 % 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 1.中国证监会核准易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）募集的文件； 2.《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.基金管理人业务资格批件、营业执照。 12.2存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。 12.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一八年八月二十八日