易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基 金（LOF） 2016年半年度报告 2016年6月30日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：二〇一六年八月二十四日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月19日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1重要提示及目录................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示..................................................................................................................................... 2 1.2 目录............................................................................................................................................. 3 §2基金简介............................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料............................................................................................................................. 6 §3主要财务指标和基金净值表现........................................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现............................................................................................................................. 7 §4管理人报告........................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况..................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明........................................................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明....................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望....................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明....................................................................... 14 §5托管人报告...................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........ 14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................... 14 §6半年度财务会计报告（未经审计） .............................................................................................. 14 6.1 资产负债表............................................................................................................................... 14 6.2 利润表....................................................................................................................................... 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表........................................................................................... 17 6.4 报表附注................................................................................................................................... 18 §7投资组合报告.................................................................................................................................. 34 7.1 期末基金资产组合情况........................................................................................................... 34 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合....................................................................................... 35 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细............................... 35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动....................................................................................... 35 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合................................................................................... 35 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细........................... 36 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................ 36 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................ 37 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细........................... 37 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明............................................................... 37 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................... 37 7.12 投资组合报告附注............................................................................................................... 37 §8基金份额持有人信息...................................................................................................................... 38 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................................................... 38 8.2 期末上市基金前十名持有人................................................................................................... 38 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................................... 39 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................... 39 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况....................................................................................... 40 §9开放式基金份额变动...................................................................................................................... 40 §10重大事件揭示................................................................................................................................ 40 10.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................... 40 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................................... 41 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼....................................................... 41 10.4 基金投资策略的改变........................................................................................................... 41 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................... 41 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................... 41 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 41 10.8 其他重大事件....................................................................................................................... 43 §11备查文件目录................................................................................................................................ 45 11.1 备查文件目录....................................................................................................................... 45 11.2 存放地点............................................................................................................................... 45 11.3 查阅方式............................................................................................................................... 45 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金 （LOF） 基金简称 易方达中债新综指发起式（LOF） 场内简称 易基综债 基金主代码 161119 基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF）、发起式 基金合同生效日 2012年11月8日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 252,193,016.76份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013年1月9日 下属分级基金的基金简称 易方达中债新综指发起式 易方达中债新综指发起式 （LOF）A （LOF）C 下属分级基金的交易代码 161119 161120 报告期末下属分级基金的份额总额 182,159,811.87份 70,033,204.89份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过指数化投资，争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似的 总回报，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金为被动管理的指数基金，主要采用分层抽样复制和动态最优化的方 投资策略 法，构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实现对标的指数的 有效跟踪。 业绩比较基准 中债-新综合指数 风险收益特征 本基金为债券型指数基金，其预期风险和预期收益低于股票基金、混合基 金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 张南 林葛 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 010-66060069 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95599 传真 020-85104666 010-68121816 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路 北京市东城区建国门内大街69 3号4004-8室 号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区复兴门内大街28 路30号广州银行大厦40-43楼 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 510620 100031 法定代表人 刘晓艳 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦43楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2016年1月1日至2016年6月30日） 3.1.1期间数据和指标 易方达中债新综指发起 易方达中债新综指发起式 式（LOF）A （LOF）C 本期已实现收益 4,093,541.38 2,557,483.25 本期利润 2,146,182.51 1,022,513.99 加权平均基金份额本期利润 0.0177 0.0126 本期加权平均净值利润率 1.48% 1.06% 本期基金份额净值增长率 1.61% 1.46% 报告期末(2016年6月30日) 3.1.2期末数据和指标 易方达中债新综指发起式 易方达中债新综指发起式 （LOF）A （LOF）C 期末可供分配利润 27,676,720.09 9,978,013.89 期末可供分配基金份额利润 0.1519 0.1425 期末基金资产净值 220,062,704.80 83,919,307.68 期末基金份额净值 1.2081 1.1983 报告期末(2016年6月30日) 3.1.3累计期末指标 易方达中债新综指发起 易方达中债新综指发起式 式（LOF）A （LOF）C 基金份额累计净值增长率 20.81% 19.83% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较易方达中债新综指发起式（LOF）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.64% 0.03% 0.69% 0.04% -0.05% -0.01% 过去三个月 0.22% 0.08% 0.44% 0.06% -0.22% 0.02% 过去六个月 1.61% 0.08% 1.58% 0.07% 0.03% 0.01% 过去一年 8.18% 0.08% 6.56% 0.07% 1.62% 0.01% 过去三年 17.68% 0.11% 18.09% 0.09% -0.41% 0.02% 自基金合同生 20.81% 0.11% 21.50% 0.09% -0.69% 0.02% 效起至今 易方达中债新综指发起式（LOF）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.61% 0.03% 0.69% 0.04% -0.08% -0.01% 过去三个月 0.16% 0.08% 0.44% 0.06% -0.28% 0.02% 过去六个月 1.46% 0.08% 1.58% 0.07% -0.12% 0.01% 过去一年 7.91% 0.08% 6.56% 0.07% 1.35% 0.01% 过去三年 16.55% 0.11% 18.09% 0.09% -1.54% 0.02% 自基金合同生 19.83% 0.11% 21.50% 0.09% -1.67% 0.02% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2012年11月8日至2016年6月30日） 易方达中债新综指发起式（LOF）A 易方达中债新综指发起式（LOF）C 注：自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值增长率为20.81%，C类基金份额净值增长率为19.83%，同期业绩比较基准收益率为21.50%。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿元，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至2016年6月30日，易方达旗下共管理92只开放式基金、1只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，管理公募基金总规模4056.91亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 本基金的基金 经理、易方达 保本一号混合 型证券投资基 金的基金经 理、易方达投 资级信用债债 券型证券投资 硕士研究生，曾任易方达基金管理 基金的基金经 2014-07-0 有限公司集中交易室债券交易员、 王晓晨 理、易方达增 5 - 13年 债券交易主管、易方达货币市场基 强回报债券型 金基金经理、易方达保证金收益货 证券投资基金 币市场基金基金经理。 的基金经理、 易方达资产管 理（香港）有 限公司基金经 理、固定收益 总部总经理助 理 本基金的基金 经理助理、易 方达纯债1年 定期开放债券 型证券投资基 金的基金经 理、易方达永 旭添利定期开 放债券型证券 投资基金的基 硕士研究生，曾任瑞银证券有限公 金经理、易方 2015-02-1 司任研究员，中国国际金融有限公 李一硕 达信用债债券 7 - 8年 司研究员，易方达基金管理有限公 型证券投资基 司研究员。 金的基金经理 助理、易方达 稳健收益债券 型证券投资基 金的基金经理 助理、易方达 裕如灵活配置 混合型证券投 资基金的基金 经理助理、易 方达裕惠回报 定期开放式混 合型发起式证 券投资基金的 基金经理助理 注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有16次，其中13次为指数及量化投资因投资策略需要和其他组合发生的反向交易；3次为不同基金经理管理的非指数基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年一季度我国宏观经济一度出现较多积极因素，在基建投资较为稳健的同时，房地产销售及投资数据的恢复成为了经济中的亮点，且贷款及融资数据处于较高水平。从市场表现看，一季度债券市场收益率曲线明显陡峭化，其中短端收益率在央行维持流动性充裕的背景下持续下行，长端品种则受到市场通胀预期、房地产销售数据回升等因素影响，收益率回落后明显回升。而在配置需求的带动下，一季度信用利差仍然不断收窄。 虽然一季度经济数据不乏回暖的迹象，但二季度国内经济整体而言却仍然乏力，经济主体的内生动力并没有因为此前复苏预期而产生扩张动力。具体看来，4月零售和投资数据均出现明显下滑，较工业增加值数据显示的情况更差。制造业和民间投资也持续疲弱。5月工业数据在4月放缓后维持平稳，但增速仍处于略低的水平；当月需求方面整体延续了4月的情况，尤其是投资需求仍然在走弱，其中制造业投资更是呈现加速下滑的态势；房地产投资则持续负增长，虽然幅度仍比较有限。房地产销售、新开工数据在5月也出现了下滑。融资数据方面，5月延续了4月的下滑趋势。从融资结构上可以看到，主要是房地产按揭贷款和政府融资支撑了融资的扩张，而其他融资需求较为低迷，这一点与经济数据反映的情况是一致的。6月工业增加值同比增长6.2%，高于市场预期，但其他数据仍未显示出更多经济企稳的信号。 二季度初伴随经济复苏和通胀预期上升，以及商品期货价格的快速上涨，债券市场收益率一度快速上行。此后上述市场不利因素都出现了一定程度的反转，权威人士讲话出台后，债市情绪更是大幅转向。不过4月经济数据公布后，收益率反而再次快速上行。此后英国退欧事件引发避险情绪及货币宽松预期上升，伴随6月末配置需求开始释放，推动收益率再度明显下行。 操作上，基金总体上按照指数的结构和久期进行配置。但是由于基金规模仍然较小，分类债券资产的权重与指数中该资产的权重仍存在一定偏差，在一定程度上采取了较为灵活的配置策略。组合的回报与基准指数大体相当。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金A类基金份额净值为1.2081元，本报告期份额净值增长率为1.61%；C类基金份额净值为1.1983元，本报告期份额净值增长率为1.46%；同期业绩比较基准收益率为1.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在二季度经济增长数据仍显疲态的背景下，市场对经济复苏及通胀的预期均有所回调；但投资者对于下半年经济显著下滑的空间也并没有太大预期。因此，从宏观基本面的角度出发，债券市场收益率可能进入一个区间波动的格局，短期内趋势性变动的可能性偏低。 具体而言，支持收益率低位企稳或进一步下行的因素仍然存在。首先，经济内生增长动力仍然不足，尤其是私人部门投资持续下滑，短期内也难以出现复苏迹象。诚然房地产是上半年经济活动中的亮点，但未来的关键还是在于房地产销售的持续性及其转化为投资的效果，这一过程可能还需要进一步观察。其次，债券市场中的配置需求仍然持续存在，随着今年以来风险偏好的显著下降，利率债及高评级信用债仍然是机构最主要的配置品种。最后，由于今年以来央行多次及时投放流动性，市场机构对于资金面保持稳定宽松的信心仍较强。 但与此同时，收益率下行的空间可能受到诸多限制。在财政政策发力的背景下，基建投资仍有望继续维持在偏高水平，从而其对经济短期托底的效果继续存在。央行对资金面及短端利率的稳定意图较为明显，其能力也毋庸置疑，但当前环境下货币政策进一步宽松的概率较低，而汇率因素未来也可能影响央行货币政策的调控空间。估值方面，6月末之后收益率曲线平坦化下行，10年以上期限利率债的期限利差水平也显著压缩。如果短端利率维持在当前水平，则整体收益率下行的幅度或将比较有限。 二季度信用市场风险进一步暴露，违约事件相继出现。虽然中高评级信用利差仍然维持在低位，但低评级尤其是产能过剩行业利差迅速扩大。进入下半年，随着这些发行人再融资压力加大以及评级调整进程仍未结束，中低评级板块信用风险将持续释放。 操作上，未来组合在按照指数结构进行配置的前提下，杠杆、久期水平及分类资产配置将根据市场情况保持一定灵活性，力争为投资者带来超额回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达中债新综指（LOF）A：本报告期内未实施利润分配。 易方达中债新综指（LOF）C：本报告期内未实施利润分配。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—易方达基金管理有限公司2016年1月1日至2016年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表会计主体：易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）报告截止日：2016年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 5,564,829.22 5,161,545.10 结算备付金 4,703,083.70 6,224,163.22 存出保证金 1,486.17 4,912.76 交易性金融资产 6.4.7.2 306,201,056.20 384,836,334.30 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 306,201,056.20 384,836,334.30 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 6,540,051.67 7,569,644.58 应收股利 - - 应收申购款 9,100,672.40 768,362.09 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 332,111,179.36 404,564,962.05 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 26,019,760.97 102,249,589.62 应付证券清算款 1,500,372.50 3,009,090.85 应付赎回款 191,021.69 127,381.66 应付管理人报酬 53,316.51 68,544.00 应付托管费 17,772.16 22,847.99 应付销售服务费 22,423.68 30,467.82 应付交易费用 6.4.7.7 10,696.69 20,210.99 应交税费 51,780.82 51,780.82 应付利息 5,201.00 16,109.95 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 256,820.86 371,893.05 负债合计 28,129,166.88 105,967,916.75 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 252,193,016.76 251,848,803.09 未分配利润 6.4.7.10 51,788,995.72 46,748,242.21 所有者权益合计 303,982,012.48 298,597,045.30 负债和所有者权益总计 332,111,179.36 404,564,962.05 注：报告截止日2016年6月30日，A类基金份额净值1.2081元，C类基金份额净值1.1983元；基金份额总额252,193,016.76份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额182,159,811.87份，C类基金份额总额70,033,204.89份。 6.2 利润表会计主体：易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年6月30日 2015年6月30日 一、收入 5,006,162.18 7,048,782.45 1.利息收入 8,732,676.24 5,571,574.88 其中：存款利息收入 6.4.7.11 57,879.09 54,158.29 债券利息收入 8,674,797.15 5,517,416.59 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -341,854.25 817,654.17 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -341,854.25 817,654.17 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 填列） -3,482,328.13 652,473.02 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 97,668.32 7,080.38 减：二、费用 1,837,465.68 1,803,322.57 1．管理人报酬 358,882.28 196,494.29 2．托管费 119,627.41 65,498.09 3．销售服务费 168,009.41 154,713.75 4．交易费用 6.4.7.18 4,785.54 9,670.06 5．利息支出 892,961.81 1,179,103.59 其中：卖出回购金融资产支出 892,961.81 1,179,103.59 6．其他费用 6.4.7.19 293,199.23 197,842.79 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 3,168,696.50 5,245,459.88 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,168,696.50 5,245,459.88 6.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 251,848,803.09 46,748,242.21 298,597,045.30 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 3,168,696.50 3,168,696.50 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 344,213.67 1,872,057.01 2,216,270.68 其中：1.基金申购款 280,622,669.40 55,708,396.07 336,331,065.47 2.基金赎回款 -280,278,455.73 -53,836,339.06 -334,114,794.79 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 252,193,016.76 51,788,995.72 303,982,012.48 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 176,423,298.24 11,024,586.84 187,447,885.08 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 5,245,459.88 5,245,459.88 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -98,856,143.90 -7,449,782.92 -106,305,926.82 其中：1.基金申购款 49,743,227.62 3,940,300.82 53,683,528.44 2.基金赎回款 -148,599,371.52 -11,390,083.74 -159,989,455.26 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 77,567,154.34 8,820,263.80 86,387,418.14 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1072号《关于核准易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）基金合同》于2012年11月8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,383,708,072.78份基金份额，其中认购资金利息折合437,095.48份基金份额。本基金为契约型、上市开放式（LOF）、发起式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 6.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6税项 6.4.6.1印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 6.4.6.2营业税、增值税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值税。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 6.4.6.3个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 活期存款 5,564,829.22 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 存款期限3个月-1年 - 存款期限1个月以内 - 其他存款 - 合计 5,564,829.22 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 104,543,478.19 105,811,362.20 1,267,884.01 债券 银行间市场 198,947,415.00 200,389,694.00 1,442,279.00 合计 303,490,893.19 306,201,056.20 2,710,163.01 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 303,490,893.19 306,201,056.20 2,710,163.01 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应收活期存款利息 1,471.58 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,904.76 应收债券利息 6,536,674.70 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 0.63 合计 6,540,051.67 6.4.7.6其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 10,696.69 合计 10,696.69 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 119.40 预提费用 208,850.46 指数使用费 47,851.00 合计 256,820.86 6.4.7.9实收基金 易方达中债新综指发起式（LOF）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 148,155,656.31 148,155,656.31 本期申购 188,411,851.24 188,411,851.24 本期赎回（以“-”号填列） -154,407,695.68 -154,407,695.68 本期末 182,159,811.87 182,159,811.87 易方达中债新综指发起式（LOF）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 103,693,146.78 103,693,146.78 本期申购 92,210,818.16 92,210,818.16 本期赎回（以“-”号填列） -125,870,760.05 -125,870,760.05 本期末 70,033,204.89 70,033,204.89 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10未分配利润 易方达中债新综指发起式（LOF）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 17,297,204.49 10,685,614.46 27,982,818.95 本期利润 4,093,541.38 -1,947,358.87 2,146,182.51 本期基金份额交易产生的 6,285,974.22 1,487,917.25 7,773,891.47 变动数 其中：基金申购款 27,042,438.69 11,110,013.61 38,152,452.30 基金赎回款 -20,756,464.47 -9,622,096.36 -30,378,560.83 本期已分配利润 - - - 本期末 27,676,720.09 10,226,172.84 37,902,892.93 易方达中债新综指发起式（LOF）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 11,332,864.07 7,432,559.19 18,765,423.26 本期利润 2,557,483.25 -1,534,969.26 1,022,513.99 本期基金份额交易产生的 -3,912,333.43 -1,989,501.03 -5,901,834.46 变动数 其中：基金申购款 11,369,053.45 6,186,890.32 17,555,943.77 基金赎回款 -15,281,386.88 -8,176,391.35 -23,457,778.23 本期已分配利润 - - - 本期末 9,978,013.89 3,908,088.90 13,886,102.79 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 活期存款利息收入 17,611.36 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 36,102.66 其他 4,165.07 合计 57,879.09 6.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成 264,724,685.06 交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 257,620,218.14 成本总额 减：应收利息总额 7,446,321.17 买卖债券差价收入 -341,854.25 6.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 -3,482,328.13 ——股票投资 - ——债券投资 -3,482,328.13 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -3,482,328.13 6.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 97,668.32 其他 - 合计 97,668.32 6.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 498.04 银行间市场交易费用 4,287.50 合计 4,785.54 6.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 29,835.26 信息披露费 149,179.94 银行汇划费 17,697.77 银行间账户维护费 18,000.00 上市费 29,835.26 指数使用费 47,851.00 其他 800.00 合计 293,199.23 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金发起 人 中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月1日至2015年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 358,882.28 196,494.29 其中：支付销售机构的客户维护费 44,914.97 6,267.90 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月1日至2015年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 119,627.41 65,498.09 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达中债新综指 易方达中债新综指发起 合计 发起式（LOF）A 式（LOF）C 易方达基金管理有限 - 86,012.16 86,012.16 公司 中国农业银行 - 6,415.19 6,415.19 广发证券 - 2,619.92 2,619.92 合计 - 95,047.27 95,047.27 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达中债新综指 易方达中债新综指发起 合计 发起式（LOF）A 式（LOF）C 易方达基金管理有限 - 146,921.83 146,921.83 公司 中国农业银行 - 3,290.97 3,290.97 广发证券 - 1,905.54 1,905.54 合计 - 152,118.34 152,118.34 注：本基金A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为0.35%。 本基金销售服务费按前一日C 类基金资产净值的0.35%的年费率计提。销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.35%÷当年天数 H 为C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为C 类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前3 个工作日内从基金财产一次性支取，经基金管理人代付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 - - - - - - - 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国农业银 - 10,884,227. - - - - 行 12 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 易方达中债新综指 易方达中债新综指 易方达中债新综指 易方达中债新综指 发起式（LOF）A 发起式（LOF）C 发起式（LOF）A 发起式（LOF）C 期初持有的基金份 额 29,709,723.72 - 29,709,723.72 - 期间申购/买入总 份额 - - - - 期间因拆分变动份 额 - - - - 减：期间赎回/卖出 总份额 - - - - 期末持有的基金份 额 29,709,723.72 - 29,709,723.72 - 期末持有的基金份 额占基金总份额比 例 16.31% - 74.70% - 注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达中债新综指发起式（LOF）A 无。 易方达中债新综指发起式（LOF）C 无。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 5,564,829.22 17,611.36 778,627.77 10,639.10 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11利润分配情况 易方达中债新综指发起式（LOF）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达中债新综指发起式（LOF）C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额26,019,760.97元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额 单价 160010 16附息国债 2016-07-06 100.51 76,000 7,638,760.00 10 160208 16国开08 2016-07-06 99.68 200,000 19,936,000.00 合计 276,000 27,574,760.00 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为债券型指数基金，属证券投资基金中的低风险品种，日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险，本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于2016年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为79.62%(2015年12月31日：111.37%)。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 10,259,672.13 96,039,760.11 合计 10,259,672.13 96,039,760.11 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券、同业存单。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 AAA 42,096,601.59 17,919,882.79 AAA以下 199,933,176.38 233,888,824.91 未评级 60,448,280.80 44,554,087.43 合计 302,478,058.77 296,362,795.13 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、公司债、资产支持证券、可分离转债存债、债券回购、银行存款等固定收益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。同时本基金不参与可转换债券投资。期末除6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年6月30日 资产 银行存款 5,564,829.22 - - - 5,564,829.22 结算备付金 4,703,083.70 - - - 4,703,083.70 存出保证金 1,486.17 - - - 1,486.17 交易性金融资产 54,374,624.60 190,259,431.60 61,567,000.00 - 306,201,056.2 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 6,540,051.67 6,540,051.67 应收股利 - - - - - 应收申购款 9,019,349.47 - - 81,322.93 9,100,672.40 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 73,663,373.16 190,259,431.60 61,567,000.00 6,621,374.60 332,111,179.3 6 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 26,019,760.97 - - - 26,019,760.97 产款 应付证券清算款 - - - 1,500,372.50 1,500,372.50 应付赎回款 - - - 191,021.69 191,021.69 应付管理人报酬 - - - 53,316.51 53,316.51 应付托管费 - - - 17,772.16 17,772.16 应付销售服务费 - - - 22,423.68 22,423.68 应付交易费用 - - - 10,696.69 10,696.69 应交税费 - - - 51,780.82 51,780.82 应付利息 - - - 5,201.00 5,201.00 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 256,820.86 256,820.86 负债总计 26,019,760.97 - - 2,109,405.91 28,129,166. 88 利率敏感度缺口 47,643,612.19 190,259,431.60 61,567,000.00 4,511,968.69 303,982,012.4 8 上年度末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 5,161,545.10 - - - 5,161,545.10 结算备付金 6,224,163.22 - - - 6,224,163.22 存出保证金 4,912.76 - - - 4,912.76 交易性金融资产 112,071,945.00 196,479,389.30 76,285,000.00 - 384,836,334.3 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 7,569,644.58 7,569,644.58 应收股利 - - - - - 应收申购款 21,375.97 - - 746,986.12 768,362.09 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 123,483,942.05 196,479,389.30 8,316,630.70 404,564,962.0 76,285,000.00 5 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 102,249,589.62 - - - 102,249,589.6 产款 2 应付证券清算款 - - - 3,009,090.85 3,009,090.85 应付赎回款 - - - 127,381.66 127,381.66 应付管理人报酬 - - - 68,544.00 68,544.00 应付托管费 - - - 22,847.99 22,847.99 应付销售服务费 - - - 30,467.82 30,467.82 应付交易费用 - - - 20,210.99 20,210.99 应交税费 - - - 51,780.82 51,780.82 应付利息 - - - 16,109.95 16,109.95 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 371,893.05 371,893.05 负债总计 102,249,589.62 - - 3,718,327.13 105,967,916.7 5 利率敏感度缺口 21,234,352.43 298,597,045.3 196,479,389.30 76,285,000.00 4,598,303.57 0 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2016年6月30日 2015年12月31日 1.市场利率下降25个基点 2,028,353.61 2,119,280.91 2.市场利率上升25个基点 -1,997,397.28 -2,090,728.42 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金不直接在二级市场买入股票、可转换债券、权证等资产，也不参与一级市场新股申购、新股增发、新可转换债券申购。于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为306,201,056.20元，无属于第三层次的余额(2015年12月31日：无属于第一层次的余额，第二层次384,836,334.30元，无属于第三层次的余额) 。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 306,201,056.20 92.20 其中：债券 306,201,056.20 92.20 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 10,267,912.92 3.09 7 其他各项资产 15,642,210.24 4.71 8 合计 332,111,179.36 100.00 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(％) 1 国家债券 20,102,000.00 6.61 2 央行票据 - - 3 金融债券 49,926,000.00 16.42 其中：政策性金融债 49,926,000.00 16.42 4 企业债券 226,042,056.20 74.36 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 10,131,000.00 3.33 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 306,201,056.20 100.73 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 值比例(％) 1 1180103 11四平债 200,000 21,396,000.00 7.04 2 160010 16附息国 200,000 20,102,000.00 6.61 债10 3 160210 16国开10 200,000 19,990,000.00 6.58 4 160208 16国开08 200,000 19,936,000.00 6.56 5 1180180 11普兰店 200,000 19,646,000.00 6.46 债 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2本基金本报告期没有投资股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,486.17 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 6,540,051.67 5 应收申购款 9,100,672.40 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 15,642,210.24 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §8基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达中债新综 指发起式（LOF） 1,555 117,144.57 155,982,986.67 85.63% 26,176,825.20 14.37% A 易方达中债新综 指发起式（LOF） 800 87,541.51 38,943,779.20 55.61% 31,089,425.69 44.39% C 合计 2,355 107,088.33 194,926,765.87 77.29% 57,266,250.89 22.71% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 中信信托有限责任公司－ 1 中信信托稳进10期雁丰对 8,336,668.00 25.60% 冲金融投资集合资金信托 计划 北京千石创富－工商银行 2 －千石资本－雁丰多策略2 6,638,174.00 20.38% 号资产管理计划 招商财富－招商银行－招 3 商财富－锐进50期紫鑫 4,974,707.00 15.27% FOE专项资产管理计划 上海雁丰投资管理有限公 4 司－雁丰多策略锐创1号 1,985,908.00 6.10% 基金 上海雁丰投资管理有限公 5 司－雁丰多策略对冲1号 1,654,924.00 5.08% 证券投资基金 平安道远投资管理（上海） 6 有限公司－平安道远 1,654,924.00 5.08% STAR3号私募基金 上海雁丰投资管理有限公 7 司－雁丰多策略创新1号 1,654,924.00 5.08% 基金 上海雁丰投资管理有限公 8 司－雁丰多策略金安私募 914,900.00 2.81% 投资基金 上海雁丰投资管理有限公 9 司－雁丰多策略兴中证券 833,354.00 2.56% 投资基金 北京恒天财富投资管理有 10 限公司－恒天雁丰对冲1 825,110.00 2.53% 号基金 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达中债新综指发起 0.00 0.0000% 基金管理人所有从业人 式（LOF）A 员持有本基金 易方达中债新综指发起 0.00 0.0000% 式（LOF）C 合计 0.00 0.0000% 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达中债新综指发起 0 本公司高级管理人员、基 式（LOF）A 金投资和研究部门负责人 易方达中债新综指发起 0 持有本开放式基金 式（LOF）C 合计 0 本基金基金经理持有本开 易方达中债新综指发起 0 放式基金 式（LOF）A 易方达中债新综指发起 0 式（LOF）C 合计 0 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额总数 持 有 份 额 发起份额总数 发起份额 发起份额 项目 承诺持有占基 金 总 占基金总 份额比例 份额比例 期限 基金管理人固有资金 29,709,723.72 11.7805% 10,000,450.04 3.9654% 3年 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 29,709,723.72 11.7805% 10,000,450.04 3.9654% - §9开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达中债新综指发起式 易方达中债新综指发起式 （LOF）A （LOF）C 基金合同生效日（2012年11月8 734,513,862.82 649,194,209.96 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 148,155,656.31 103,693,146.78 本报告期基金总申购份额 188,411,851.24 92,210,818.16 减：本报告期基金总赎回份额 154,407,695.68 125,870,760.05 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 182,159,811.87 70,033,204.89 §10重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2016年4月30日发布公告，自2016年4月30日起聘任詹余引先生担任公司董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 华西证券 1 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 渤海证券 2 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 瑞银证券 26,186,966.2 87.09% 1,361,239, 27.96% - - 5 000.00 兴业证券 3,881,778.08 12.91% 3,507,500, 72.04% - - 000.00 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 基金管理人网站 2016-01-04 整旗下部分基金开放时间的公告 易方达基金管理有限公司关于在指数熔断情 中国证券报、上海证券 2 况下调整旗下部分基金场内申赎等业务开放 报、证券时报及基金管理 2016-01-05 时间的公告 人网站 3 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 基金管理人网站 2016-01-07 整旗下部分基金开放时间的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金参加平安证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管理 2016-01-20 率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 5 式基金增加中证金牛为销售机构、参加中证金 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 牛申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券 6 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 人网站 易方达中债新综合债券指数发起式证券投资 中国证券报、上海证券 7 基金（LOF）春节前两个工作日在直销中心暂 报、证券时报及基金管理 2016-02-03 停申购及转换转入业务的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 8 式基金增加积木基金为销售机构、参加积木基 报、证券时报及基金管理 2016-03-03 金申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 9 式基金增加富济财富为销售机构、参加富济财 报、证券时报及基金管理 2016-03-08 富申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 10 式基金增加宜信普泽为销售机构、参加宜信普 报、证券时报及基金管理 2016-03-08 泽申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于在大同证券推 中国证券报、上海证券 11 出旗下部分开放式基金定期定额投资业务的 报、证券时报及基金管理 2016-03-10 公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 12 式基金增加厦门银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管理 2016-03-21 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 13 式基金参加同花顺费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管理 2016-03-25 人网站 14 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2016-03-28 式基金增加创金启富为销售机构、参加创金启 报、证券时报及基金管理 富申购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 15 式基金参加中国工商银行个人电子银行申购 报、证券时报及基金管理 2016-03-30 费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 16 式基金参加好买基金费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管理 2016-04-07 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 17 式基金增加宁波银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管理 2016-04-08 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 18 式基金增加中国邮政储蓄银行为销售机构、参 报、证券时报及基金管理 2016-04-22 加中国邮政储蓄银行定期定额投资费率优惠 人网站 活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 19 式基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管理 2016-04-28 人网站 关于易方达基金管理有限公司从业人员在易 中国证券报、上海证券 20 方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 人网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券 21 公告 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 人网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券 22 公告 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 人网站 易方达基金管理有限公司关于网上直销支付 中国证券报、上海证券 23 宝基金支付业务下线的公告 报、证券时报及基金管理 2016-05-05 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 24 式基金参加民生银行直销银行申购费率优惠 报、证券时报及基金管理 2016-05-13 活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 25 式基金参加盈米财富转换费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 26 式基金增加大智慧为销售机构、参加大智慧申 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 27 式基金增加奕丰金融为销售机构的公告 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 28 式基金增加川财证券为销售机构、参加川财证 报、证券时报及基金管理 2016-05-27 券申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 29 式基金增加鑫鼎盛为销售机构、参加鑫鼎盛申 报、证券时报及基金管理 2016-06-22 购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 30 式基金参加交通银行网上银行、手机银行申购 报、证券时报及基金管理 2016-06-30 费率优惠活动的公告 人网站 §11备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）募集的文件； 2.《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）基金合同》； 3.《易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）托管协议》； 4.基金管理人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一六年八月二十四日