易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF) 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:二〇二一年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告......8 4.1 基金管理人及基金经理情况......8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 5 托管人报告......12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......12 6 半年度财务会计报告(未经审计)......12 6.1 资产负债表......12 6.2 利润表......14 6.3 所有者权益(基金净值)变动表......15 6.4 报表附注......16 7 投资组合报告......37 7.1 期末基金资产组合情况......37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......42 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......43 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......44 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......44 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......44 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......44 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......44 7.12 投资组合报告附注......44 8 基金份额持有人信息......45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......45 8.2 期末上市基金前十名持有人......46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......46 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......46 9 开放式基金份额变动......47 10 重大事件揭示......47 10.1 基金份额持有人大会决议......47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......47 10.4 基金投资策略的改变......47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......48 10.8 其他重大事件......50 11 备查文件目录......51 11.1 备查文件目录......51 11.2 存放地点......51 11.3 查阅方式......51 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF) 基金简称 易方达中小企业 100 指数(LOF) 场内简称 中小企业 100LOF 基金主代码 161118 交易代码 161118 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 9 月 20 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 173,800,782.40 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012 年 10 月 25 日 注:自 2021 年 4 月 6 日起,易方达中小板指数证券投资基金(LOF)名称变更为易方达中小企 业 100 指数证券投资基金(LOF)。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采取指数化投资方式,以实现对业绩比较基准的紧密跟踪,追求 跟踪偏离度及跟踪误差最小化。 本基金主要采取完全复制法进行投资,即按照中小企业 100 指数的成份 投资策略 股组成及权重构建股票投资组合,力争将年化跟踪误差控制在 4%以内, 日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在 0.35%以内,主要投资策略包括资 产配置策略、权益类品种投资策略、股指期货投资策略等。 业绩比较基准 中小企业 100 指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高预期风险、高预期收益品种。长期而言, 其风险收益水平高于混合基金、债券基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张南 李申 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 021-60637102 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637111 传真 020-38798812 021-60635778 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路6 北京市西城区金融大街25号 号105室-42891(集中办公区) 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号院 路30号广州银行大厦40-43楼 1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银 行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 19,096,602.81 本期利润 14,071,908.74 加权平均基金份额本期利润 0.0778 本期加权平均净值利润率 5.03% 本期基金份额净值增长率 5.25% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -25,601,643.20 期末可供分配基金份额利润 -0.1473 期末基金资产净值 280,638,398.21 期末基金份额净值 1.6147 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 109.78% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 3.58% 1.02% 3.09% 1.03% 0.49% -0.01% 过去三个月 11.90% 1.09% 10.73% 1.10% 1.17% -0.01% 过去六个月 5.25% 1.47% 3.55% 1.48% 1.70% -0.01% 过去一年 27.42% 1.47% 22.35% 1.48% 5.07% -0.01% 过去三年 57.24% 1.56% 50.33% 1.56% 6.91% 0.00% 自基金合同生 109.78% 1.64% 124.01% 1.60% -14.23% 0.04% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012 年 9 月 20 日至 2021 年 6 月 30 日) 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 109.78%,同期业绩比较基准收益率 为 124.01%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日,注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老 保险基金投资等业务资格,在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、 FOF 投资等领域全面布局,为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的 姓 基金经理(助 证券 名 职务 理)期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 本基金的基金经理、易方达中证银 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 刘 行交易型开放式指数证券投资基金 2017- 任招商银行资产托管部基金会计,易 树 的基金经理、易方达中证银行指数 07-18 - 14 年 方达基金管理有限公司核算部基金 荣 证券投资基金(LOF)的基金经理、 核算专员、指数与量化投资部运作支 易方达中证浙江新动能交易型开放 持专员、基金经理助理、易方达深证 式指数证券投资基金的基金经理、 成指交易型开放式指数证券投资基 易方达中证浙江新动能交易型开放 金基金经理、易方达深证成指交易型 式指数证券投资基金联接基金的基 开放式指数证券投资基金联接基金 金经理、易方达中证国企一带一路 基金经理、易方达标普医疗保健指数 交易型开放式指数证券投资基金发 证券投资基金(LOF)基金经理、易 起式联接基金的基金经理、易方达 方达标普生物科技指数证券投资基 中证国企一带一路交易型开放式指 金(LOF)基金经理、易方达标普信 数证券投资基金的基金经理、易方 息科技指数证券投资基金(LOF)基 达中证 800 交易型开放式指数证券 金经理、易方达银行指数分级证券投 投资基金发起式联接基金的基金经 资基金基金经理、易方达生物科技指 理、易方达中证 800 交易型开放式 数分级证券投资基金基金经理。 指数证券投资基金的基金经理、易 方达上证中盘交易型开放式指数证 券投资基金联接基金的基金经理、 易方达香港恒生综合小型股指数证 券投资基金(LOF)的基金经理、 易方达标普 500 指数证券投资基金 (LOF)的基金经理(自 2018 年 08 月 11 日至 2021 年 04 月 14 日)、易 方达上证中盘交易型开放式指数证 券投资基金的基金经理、易方达深 证 100 交易型开放式指数证券投资 基金联接基金的基金经理、易方达 创业板交易型开放式指数证券投资 基金联接基金的基金经理、易方达 深证 100 交易型开放式指数证券投 资基金的基金经理、易方达创业板 交易型开放式指数证券投资基金的 基金经理、易方达中证万得并购重 组指数证券投资基金(LOF)的基 金经理 注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 15 次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,本基金主要采取完全复制法的投资策略,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 2021 年上半年,国内股票市场分化显著。春节前,以大盘蓝筹为代表的机构重仓股涨幅较大,而以中证 1000 为代表的小市值股票却持续走低。春节后,大宗商品价格显著走强,通胀预期带来的名义利率上行对全球股票估值都构成了显著压力,市场风险偏好显著下降,国内股票市场出现大幅回调,前期剧烈的市场分化有所收敛。股票市场的整体下跌趋势直到一季度末才有所缓解,步入震荡区间。二季度,市场风险偏好有所修复,指数震荡上行,但结构分化依然明显。季初流动性宽松推动前期调整幅度较大的机构重仓股走出了一轮估值修复行情。5 月初开始,市场关注点逐步从流动性切换到企业盈利,市场风格从周期向成长切换。整体而言,2021 年上半年,电气设备、钢铁、化工行业表现强势,而家用电器、非银行金融、房地产行业表现较弱。本基金所跟踪的中小企业 100指数行业权重占比最大的是信息技术行业,受市场风格影响较大,一季度周期类风格占优,指数表 现较弱;二季度科技类成长风格占优,指数表现较好。 基金运作层面,报告期内,本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回以及成份股调整事项,保障基金的正常运作,基金跟踪误差以及日均偏离度等指标控制在合同规定范围之内。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.6147 元,本报告期份额净值增长率为 5.25%,同期业绩比 较基准收益率为 3.55%,年化跟踪误差 0.51%,各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 市场对国内经济高位回落的预期已有较长时间,但二季度 GDP 环比增速和复合增速均较一季度明显提升,6 月多数经济指标也偏强,指向当前经济总体仍偏强、总体不差。展望下半年经济增长虽然会放缓,但更多是回到疫情前正常的水平,实质性下行的迹象尚不明显,宏观经济仍将保持平稳运行。近年来,证券市场分化已成为一种常态,但市场上没有不变的热点,不变的只有风格切换和行业轮动。作为被动投资的基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标,致力于为投资者提供分享经济增长的优质指数产品。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 6.4.7.1 17,495,930.46 16,024,679.24 结算备付金 15,590.21 49,003.74 存出保证金 17,869.45 17,562.14 交易性金融资产 6.4.7.2 264,875,089.12 259,072,230.40 其中:股票投资 264,652,476.16 258,942,231.54 基金投资 - - 债券投资 222,612.96 129,998.86 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 703,551.52 1,956,237.89 应收利息 6.4.7.5 1,481.58 1,617.97 应收股利 - - 应收申购款 591,143.31 717,465.18 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 283,700,655.65 277,838,796.56 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,509,935.28 2,972,430.96 应付管理人报酬 226,720.29 227,198.09 应付托管费 49,878.44 49,983.60 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 48,201.76 42,932.53 应交税费 0.58 0.39 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 227,521.09 289,192.65 负债合计 3,062,257.44 3,581,738.22 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 133,778,579.50 137,610,246.96 未分配利润 6.4.7.10 146,859,818.71 136,646,811.38 所有者权益合计 280,638,398.21 274,257,058.34 负债和所有者权益总计 283,700,655.65 277,838,796.56 注:报告截止日 2021 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.6147 元,基金份额总额 173,800,782.40 份。 6.2 利润表 会计主体:易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 一、收入 16,133,353.69 42,397,352.78 1.利息收入 31,102.72 61,415.36 其中:存款利息收入 6.4.7.11 30,998.60 61,283.81 债券利息收入 104.12 131.55 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 20,966,500.01 15,376,557.94 其中:股票投资收益 6.4.7.12 19,513,823.75 13,714,055.29 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 12,274.27 207,145.92 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 1,440,401.99 1,455,356.73 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.16 -5,024,694.07 26,773,726.31 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 160,445.03 185,653.17 减:二、费用 2,061,444.95 1,952,138.96 1.管理人报酬 1,391,041.44 1,214,937.13 2.托管费 306,029.10 267,286.16 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.18 143,870.77 238,349.68 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 0.11 0.51 7.其他费用 6.4.7.19 220,503.53 231,565.48 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 14,071,908.74 40,445,213.82 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 14,071,908.74 40,445,213.82 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 137,610,246.96 136,646,811.38 274,257,058.34 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 14,071,908.74 14,071,908.74 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -3,831,667.46 -3,858,901.41 -7,690,568.87 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 53,461,643.04 55,800,444.28 109,262,087.32 2.基金赎回款 -57,293,310.50 -59,659,345.69 -116,952,656.19 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 133,778,579.50 146,859,818.71 280,638,398.21 金净值) 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 176,706,749.38 65,571,778.80 242,278,528.18 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 40,445,213.82 40,445,213.82 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -31,586,867.65 -12,233,654.19 -43,820,521.84 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 96,138,957.64 44,598,910.78 140,737,868.42 2.基金赎回款 -127,725,825.29 -56,832,564.97 -184,558,390.26 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 145,119,881.73 93,783,338.43 238,903,220.16 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达中小板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]680 号《关于核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达中小板指数分级证券投资 基金基金合同》于 2012 年 9 月 20 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 401,094,727.69 份基金份额,其中认购资金利息折合 69,225.16 份基金份额。根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定,本基金为契约型开放式基金,自基金合同生效日起的 7 年内(含 7 年)为本基金的分级运作期,本基金采取分级运作方式,7 年届满后自动转换为上市开放式基金(LOF)。此外,若本基金在分级运作期内发生分级运作期提前结束的情形,本基金将提前转换为上市开放式基金(LOF)。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定,分级运作期届满,易方达中小 板指数分级证券投资基金于 2019 年 9 月 20 日自动转换为上市开放式基金(LOF),其中易基中小 板基础份额转换为易基中小板份额,易基中小板 A 类份额及易基中小板 B 类份额折算为易基中小板份额,基金名称变更为“易方达中小板指数证券投资基金(LOF)”,转换后场内易基中小板份额在深圳证券交易所上市交易。 自 2021 年 4 月 6 日起,易方达中小板指数证券投资基金(LOF)名称变更为易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 (1)印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。 (2)增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业 纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定, 自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资 管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定,自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额;转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价(2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 (3)企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (4)个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所 得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,减按 50%计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的,减按 25%计入应纳税所得额;自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基金从公开发 行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 17,495,930.46 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 17,495,930.46 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2021 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 178,610,690.84 264,652,476.16 86,041,785.32 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 188,400.00 222,612.96 34,212.96 债券 银行间市场 - - - 合计 188,400.00 222,612.96 34,212.96 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 178,799,090.84 264,875,089.12 86,075,998.28 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 1,446.38 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 6.30 应收债券利息 21.70 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 7.20 合计 1,481.58 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 48,201.76 银行间市场应付交易费用 - 合计 48,201.76 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 8,508.16 应付证券出借违约金 - 预提费用 119,012.93 其他应付款 100,000.00 合计 227,521.09 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 178,778,759.69 137,610,246.96 本期申购 69,455,724.65 53,461,643.04 本期赎回(以“-”号填列) -74,433,701.94 -57,293,310.50 本期末 173,800,782.40 133,778,579.50 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -45,335,742.00 181,982,553.38 136,646,811.38 本期利润 19,096,602.81 -5,024,694.07 14,071,908.74 本期基金份额交易产生的 637,495.99 -4,496,397.40 -3,858,901.41 变动数 其中:基金申购款 -15,358,161.35 71,158,605.63 55,800,444.28 基金赎回款 15,995,657.34 -75,655,003.03 -59,659,345.69 本期已分配利润 - - - 本期末 -25,601,643.20 172,461,461.91 146,859,818.71 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 30,009.03 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 512.11 其他 477.46 合计 30,998.60 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 55,204,394.10 减:卖出股票成本总额 35,690,570.35 买卖股票差价收入 19,513,823.75 6.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成 650,066.62 交总额 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 637,694.70 成本总额 减:应收利息总额 97.65 买卖债券差价收入 12,274.27 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,440,401.99 其中:证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,440,401.99 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -5,024,694.07 ——股票投资 -5,058,907.03 ——债券投资 34,212.96 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -5,024,694.07 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 160,445.03 其他 - 合计 160,445.03 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 143,870.77 银行间市场交易费用 - 合计 143,870.77 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行汇划费 1,490.60 上市费 29,752.78 指数使用费 100,000.00 合计 220,503.53 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月 2020年1月1日至2020年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,391,041.44 1,214,937.13 其中:支付销售机构的客户维护费 299,890.41 226,182.62 注:基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下: H=E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月 2020年1月1日至2020年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 306,029.10 267,286.16 注:基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下: H=E×年托管费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存款 17,495,930.4 30,009.03 14,593,913.1 57,991.21 6 1 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2021 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位:股) 总额 总额 型 30061 百川 2021-0 2021-1 新股 3,023. 13,285 4 畅银 5-18 1-25 流通 9.19 40.38 329 51 .02 - 受限 30091 中伟 2020-1 2021-0 新股 8,265. 54,768 9 股份 2-15 7-02 流通 24.60 163.00 336 60 .00 - 受限 30092 博俊 2020-1 2021-0 新股 3,862. 7,969. 6 科技 2-29 7-12 流通 10.76 22.20 359 84 80 - 受限 30092 江天 2020-1 2021-0 新股 2,905. 6,531. 7 化学 2-29 7-07 流通 13.39 30.10 217 63 70 - 受限 30092 华骐 2021-0 2021-0 新股 2,538. 5,407. 9 环保 1-12 7-21 流通 13.87 29.55 183 21 65 - 受限 30093 屹通 2021-0 2021-0 新股 4,221. 7,882. 0 新材 1-13 7-21 流通 13.11 24.48 322 42 56 - 受限 30093 通用 2021-0 2021-0 新股 2,896. 8,809. 1 电梯 1-13 7-21 流通 4.31 13.11 672 32 92 - 受限 30093 三友 2021-0 2021-0 新股 12,147 15,601 2 联众 1-15 7-22 流通 24.69 31.71 492 .48 .32 - 受限 30093 中辰 2021-0 2021-0 新股 3,747. 11,609 3 股份 1-15 7-22 流通 3.37 10.44 1,112 44 .28 - 受限 30094 南极 2021-0 2021-0 新股 3,917. 13,317 0 光 1-27 8-03 流通 12.76 43.38 307 32 .66 - 受限 30094 易瑞 2021-0 2021-0 新股 2,352. 12,634 2 生物 2-02 8-09 流通 5.31 28.52 443 33 .36 - 受限 30094 春晖 2021-0 2021-0 新股 2,496. 5,867. 3 智控 2-03 8-10 流通 9.79 23.01 255 45 55 - 受限 30094 曼卡 2021-0 2021-0 新股 2,161. 8,949. 5 龙 2-03 8-10 流通 4.56 18.88 474 44 12 - 受限 30094 冠中 2021-0 2021-0 新股 2,808. 8,884. 8 生态 2-18 8-25 流通 13.00 27.42 324 00 08 - 受限 30095 德固 2021-0 2021-0 新股 8.41 39.13 219 1,841. 8,569. - 0 特 2-24 9-03 流通 79 47 受限 30095 恒辉 2021-0 2021-0 新股 3,984. 9,207. 2 安防 3-03 9-13 流通 11.72 27.08 340 80 20 - 受限 30095 震裕 2021-0 2021-0 新股 6,904. 23,964 3 科技 3-11 9-22 流通 28.77 99.85 240 80 .00 - 受限 30095 嘉亨 2021-0 2021-0 新股 3,834. 10,688 5 家化 3-16 9-24 流通 16.53 46.07 232 96 .24 - 受限 30095 英力 2021-0 2021-0 新股 4,767. 9,571. 6 股份 3-16 9-27 流通 12.85 25.80 371 35 80 - 受限 30095 贝泰 2021-0 2021-0 新股 11,217 59,714 7 妮 3-18 9-27 流通 47.33 251.96 237 .21 .52 - 受限 30096 通业 2021-0 2021-0 新股 2,826. 5,396. 0 科技 3-22 9-29 流通 12.08 23.06 234 72 04 - 受限 30096 深水 2021-0 2021-0 新股 3,341. 8,695. 1 海纳 3-23 9-30 流通 8.48 22.07 394 12 58 - 受限 30096 中金 2021-0 2021-1 新股 1,958. 9,429. 2 辐照 3-29 0-11 流通 3.40 16.37 576 40 12 - 受限 30096 中洲 2021-0 2021-1 新股 3,432. 6,364. 3 特材 3-30 0-11 流通 12.13 22.49 283 79 67 - 受限 30096 共同 2021-0 2021-1 新股 2,356. 9,020. 6 药业 3-31 0-11 流通 8.24 31.54 286 64 44 - 受限 30096 格林 2021-0 2021-1 新股 7,982. 14,025 8 精密 4-06 0-15 流通 6.87 12.07 1,162 94 .34 - 受限 30097 万辰 2021-0 2021-1 新股 3,091. 5,439. 2 生物 4-08 0-19 流通 7.19 12.65 430 70 50 - 受限 30097 立高 2021-0 2021-1 新股 7,720. 31,588 3 食品 4-08 0-15 流通 28.28 115.71 273 44 .83 - 受限 30097 商络 2021-0 2021-1 新股 2,696. 6,410. 5 电子 4-14 0-21 流通 5.48 13.03 492 16 76 - 受限 30097 东箭 2021-0 2021-1 新股 8.42 13.60 593 4,993. 8,064. - 8 科技 4-15 0-26 流通 06 80 受限 30097 华利 2021-0 2021-1 新股 12,158 32,025 9 集团 4-15 0-26 流通 33.22 87.50 366 .52 .00 - 受限 30099 创益 2021-0 2021-1 新股 3,317. 6,733. 1 通 5-12 1-22 流通 13.06 26.51 254 24 54 - 受限 30099 泰福 2021-0 2021-1 新股 1,872. 4,064. 2 泵业 5-17 1-25 流通 9.36 20.32 200 00 00 - 受限 30099 奇德 2021-0 2021-1 新股 2,811. 4,454. 5 新材 5-17 1-26 流通 14.72 23.32 191 52 12 - 受限 30099 欢乐 2021-0 2021-1 新股 4,584. 12,110 7 家 5-26 2-02 流通 4.94 13.05 928 32 .40 - 受限 30099 宁波 2021-0 2021-1 新股 1,210. 4,285. 8 方正 5-25 2-02 流通 6.02 21.32 201 02 32 - 受限 30100 崧盛 2021-0 2021-1 新股 3,760. 11,581 2 股份 5-27 2-07 流通 18.71 57.62 201 71 .62 - 受限 30100 嘉益 2021-0 2021-1 新股 2,436. 6,845. 4 股份 6-18 2-27 流通 7.81 21.94 312 72 28 - 受限 30100 德迈 2021-0 2021-1 新股 1,602. 4,375. 7 仕 6-04 2-16 流通 5.29 14.44 303 87 32 - 受限 30100 可靠 2021-0 2021-1 新股 10,044 22,339 9 股份 6-08 2-17 流通 12.54 27.89 801 .54 .89 - 受限 30101 晶雪 2021-0 2021-1 新股 1,706. 3,838. 0 节能 6-09 2-20 流通 7.83 17.61 218 94 98 - 受限 30101 扬电 2021-0 2021-1 新股 1,368. 4,124. 2 科技 6-15 2-22 流通 8.05 24.26 170 50 20 - 受限 30101 百洋 2021-0 2021-1 新股 3,529. 17,939 5 医药 6-22 2-30 流通 7.64 38.83 462 68 .46 - 受限 30101 雷尔 2021-0 2021-1 新股 3,781. 9,069. 6 伟 6-23 2-30 流通 13.75 32.98 275 25 50 - 受限 30101 漱玉 2021-0 2021-0 新股 44,255 44,255 7 平民 6-23 7-05 流通 8.86 8.86 4,995 .70 .70 - 受限 30101 漱玉 2021-0 2022-0 新股 4,917. 4,917. 7 平民 6-23 1-05 流通 8.86 8.86 555 30 30 - 受限 30102 英诺 2021-0 2021-0 新股 24,681 24,681 1 激光 6-28 7-06 流通 9.46 9.46 2,609 .14 .14 - 受限 30102 英诺 2021-0 2022-0 新股 2,743. 2,743. 1 激光 6-28 1-06 流通 9.46 9.46 290 40 40 - 受限 6.4.12.1.2 受限证券类别:债券 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位:张) 总额 总额 型 12703 国微 2021-0 2021-0 新发 78,000 78,000 8 转债 6-10 7-14 流通 100.00 100.00 780 .00 .00 - 受限 注:基金持有的股票在流通受限期内,如获得股票红利、送股、转增股、配股的,则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (股) 成本总额 估值总额 价 00202 苏宁易 2021-06 重大事 5.59 2021-0 6.15 280,994 2,969,537.31 1,570,756.46 - 4 购 -16 项停牌 7-06 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2021 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的 比例为 0.08%(2020 年 12 月 31 日:0.05%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 130,009.12 AAA 以下 222,634.66 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 222,634.66 130,009.12 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2021 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定 到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易,期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021年 6月 30日 资产 银行存款 17,495,930.46 - - - 17,495,930.46 结算备付金 15,590.21 - - - 15,590.21 存出保证金 17,869.45 - - - 17,869.45 交易性金融资产 - - 222,612.96 264,652,476.16 264,875,089.1 2 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 703,551.52 703,551.52 应收利息 - - - 1,481.58 1,481.58 应收股利 - - - - - 应收申购款 29,468.21 - - 561,675.10 591,143.31 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 283,700,655.6 资产总计 17,558,858.33 - 222,612.96 265,919,184.36 5 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 2,509,935.28 2,509,935.28 应付管理人报酬 - - - 226,720.29 226,720.29 应付托管费 - - - 49,878.44 49,878.44 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 48,201.76 48,201.76 应交税费 - - - 0.58 0.58 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 227,521.09 227,521.09 3,062,257.4 负债总计 - - - 3,062,257.44 4 280,638,398.2 利率敏感度缺口 17,558,858.33 - 222,612.96 262,856,926.92 1 上年度末 2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 16,024,679.24 - - - 16,024,679.24 结算备付金 49,003.74 - - - 49,003.74 存出保证金 17,562.14 - - - 17,562.14 交易性金融资产 - - 129,998.86 258,942,231.54 259,072,230.4 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 1,956,237.89 1,956,237.89 应收利息 - - - 1,617.97 1,617.97 应收股利 - - - - - 应收申购款 83,567.49 - - 633,897.69 717,465.18 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 277,838,796.5 资产总计 16,174,812.61 - 129,998.86 261,533,985.09 6 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 2,972,430.96 2,972,430.96 应付管理人报酬 - - - 227,198.09 227,198.09 应付托管费 - - - 49,983.60 49,983.60 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 42,932.53 42,932.53 应交税费 - - - 0.39 0.39 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 289,192.65 289,192.65 负债总计 - - - 3,581,738.22 3,581,738.22 274,257,058.3 利率敏感度缺口 16,174,812.61 - 129,998.86 257,952,246.87 4 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标, 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 264,652,476.16 94.30 258,942,231.54 94.42 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 264,652,476.16 94.30 258,942,231.54 94.42 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 13,910,301.55 13,581,045.35 2.业绩比较基准下降 5% -13,910,301.55 -13,581,045.35 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2021 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 262,676,280.16 元,属于第二层次的余额为 2,198,808.96 元,无属于第三层次的 余额(2020 年 12 月 31 日:第一层次 257,886,400.81 元,第二层次 1,185,829.59 元,无属于第三层次 的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日: 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 264,652,476.16 93.29 其中:股票 264,652,476.16 93.29 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 222,612.96 0.08 其中:债券 222,612.96 0.08 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 17,511,520.67 6.17 8 其他各项资产 1,314,045.86 0.46 9 合计 283,700,655.65 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 10,723,299.46 3.82 B 采矿业 869,201.00 0.31 C 制造业 186,600,826.25 66.49 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,192,422.00 0.42 E 建筑业 752,297.04 0.27 F 批发和零售业 1,653,228.80 0.59 G 交通运输、仓储和邮政业 8,491,038.04 3.03 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 24,537,410.58 8.74 J 金融业 17,830,097.38 6.35 K 房地产业 628,459.56 0.22 L 租赁和商务服务业 7,788,806.68 2.78 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 36,272.33 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 1,840,409.00 0.66 Q 卫生和社会工作 1,708,708.04 0.61 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 264,652,476.16 94.30 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 002415 海康威视 273,811 17,660,809.50 6.29 2 002475 立讯精密 301,827 13,884,042.00 4.95 3 002594 比亚迪 55,048 13,817,048.00 4.92 4 002714 牧原股份 160,478 9,760,271.96 3.48 5 002142 宁波银行 218,863 8,529,091.11 3.04 6 002304 洋河股份 38,337 7,943,426.40 2.83 7 002230 科大讯飞 117,085 7,912,604.30 2.82 8 002352 顺丰控股 109,100 7,386,070.00 2.63 9 002812 恩捷股份 30,300 7,093,230.00 2.53 10 002241 歌尔股份 158,964 6,794,121.36 2.42 11 002027 分众传媒 703,748 6,622,268.68 2.36 12 002460 赣锋锂业 54,100 6,550,969.00 2.33 13 002271 东方雨虹 112,503 6,223,665.96 2.22 14 002129 中环股份 144,433 5,575,113.80 1.99 15 002410 广联达 66,751 4,552,418.20 1.62 16 002049 紫光国微 29,045 4,478,448.55 1.60 17 002311 海大集团 52,894 4,316,150.40 1.54 18 002371 北方华创 15,200 4,216,176.00 1.50 19 002709 天赐材料 38,900 4,145,962.00 1.48 20 002821 凯莱英 10,059 3,747,983.40 1.34 21 002493 荣盛石化 208,400 3,599,068.00 1.28 22 002179 中航光电 36,971 2,921,448.42 1.04 23 002050 三花智控 120,770 2,896,064.60 1.03 24 002074 国轩高科 65,130 2,837,062.80 1.01 25 002340 格林美 300,965 2,814,022.75 1.00 26 002841 视源股份 22,500 2,796,525.00 1.00 27 002001 新和成 91,338 2,619,573.84 0.93 28 002601 龙蟒佰利 75,480 2,610,098.40 0.93 29 002568 百润股份 25,829 2,448,330.91 0.87 30 002236 大华股份 115,997 2,447,536.70 0.87 31 002008 大族激光 57,092 2,305,945.88 0.82 32 002185 华天科技 144,500 2,223,855.00 0.79 33 002007 华兰生物 60,374 2,214,518.32 0.79 34 002202 金风科技 172,380 2,096,140.80 0.75 35 002736 国信证券 193,905 2,084,478.75 0.74 36 002624 完美世界 86,032 2,057,025.12 0.73 37 002555 三七互娱 83,100 1,996,062.00 0.71 38 002607 中公教育 88,100 1,840,409.00 0.66 39 002384 东山精密 86,700 1,806,828.00 0.64 40 002044 美年健康 187,564 1,708,708.04 0.61 41 002459 晶澳科技 34,800 1,705,200.00 0.61 42 002405 四维图新 114,976 1,690,147.20 0.60 43 002797 第一创业 236,460 1,688,324.40 0.60 44 002024 苏宁易购 280,994 1,570,756.46 0.56 45 002353 杰瑞股份 35,000 1,564,500.00 0.56 46 002920 德赛西威 14,200 1,563,136.00 0.56 47 002223 鱼跃医疗 40,794 1,555,475.22 0.55 48 002252 上海莱士 206,492 1,546,625.08 0.55 49 002600 领益智造 162,500 1,493,375.00 0.53 50 002508 老板电器 31,260 1,453,590.00 0.52 51 002414 高德红外 52,128 1,437,690.24 0.51 52 002791 坚朗五金 7,400 1,435,970.00 0.51 53 002602 世纪华通 221,096 1,419,436.32 0.51 54 002013 中航机电 135,512 1,364,605.84 0.49 55 002439 启明星辰 46,007 1,334,663.07 0.48 56 002064 华峰化学 93,100 1,322,020.00 0.47 57 002180 纳思达 40,900 1,316,980.00 0.47 58 002078 太阳纸业 97,500 1,301,625.00 0.46 59 002385 大北农 187,743 1,276,652.40 0.45 60 002938 鹏鼎控股 35,566 1,276,108.08 0.45 61 002422 科伦药业 63,230 1,261,438.50 0.45 62 002507 涪陵榨菜 33,053 1,244,775.98 0.44 63 002463 沪电股份 79,800 1,234,506.00 0.44 64 002080 中材科技 47,100 1,232,607.00 0.44 65 002916 深南电路 11,056 1,228,653.28 0.44 66 003816 中国广核 446,600 1,192,422.00 0.42 67 002456 欧菲光 132,887 1,180,036.56 0.42 68 002127 南极电商 119,400 1,166,538.00 0.42 69 002075 沙钢股份 106,700 1,164,097.00 0.41 70 002373 千方科技 66,300 1,107,210.00 0.39 71 002120 韵达股份 81,668 1,104,968.04 0.39 72 002157 正邦科技 92,200 1,101,790.00 0.39 73 002603 以岭药业 37,700 1,099,332.00 0.39 74 002152 广电运通 79,029 1,029,747.87 0.37 75 002673 西部证券 122,776 1,012,902.00 0.36 76 002065 东华软件 127,048 1,007,490.64 0.36 77 002926 华西证券 99,900 962,037.00 0.34 78 002299 圣农发展 40,100 957,588.00 0.34 79 002572 索菲亚 39,000 943,800.00 0.34 80 002500 山西证券 135,272 907,675.12 0.32 81 002690 美亚光电 16,100 897,736.00 0.32 82 002683 宏大爆破 31,300 869,201.00 0.31 83 002019 亿帆医药 49,700 857,325.00 0.31 84 002966 苏州银行 115,900 851,865.00 0.30 85 002958 青农商行 192,300 823,044.00 0.29 86 002294 信立泰 23,856 784,862.40 0.28 87 002372 伟星新材 37,100 766,857.00 0.27 88 002081 金螳螂 94,987 752,297.04 0.27 89 002558 巨人网络 56,200 747,460.00 0.27 90 002153 石基信息 30,323 712,893.73 0.25 91 002939 长城证券 63,000 701,190.00 0.25 92 002032 苏泊尔 10,514 670,688.06 0.24 93 002925 盈趣科技 16,420 638,902.20 0.23 94 002146 荣盛发展 111,429 628,459.56 0.22 95 002563 森马服饰 48,300 577,185.00 0.21 96 002773 康弘药业 21,500 497,295.00 0.18 97 002705 新宝股份 18,900 496,125.00 0.18 98 002945 华林证券 19,500 269,490.00 0.10 99 002532 天山铝业 30,900 259,251.00 0.09 100 002901 大博医疗 3,000 218,670.00 0.08 101 300957 贝泰妮 237 59,714.52 0.02 102 300919 中伟股份 336 54,768.00 0.02 103 301017 漱玉平民 5,550 49,173.00 0.02 104 300979 华利集团 366 32,025.00 0.01 105 300973 立高食品 273 31,588.83 0.01 106 301021 英诺激光 2,899 27,424.54 0.01 107 300953 震裕科技 240 23,964.00 0.01 108 301009 可靠股份 801 22,339.89 0.01 109 301015 百洋医药 462 17,939.46 0.01 110 300932 三友联众 492 15,601.32 0.01 111 300968 格林精密 1,162 14,025.34 0.00 112 001208 华菱线缆 1,754 13,558.42 0.00 113 300940 南极光 307 13,317.66 0.00 114 300614 百川畅银 329 13,285.02 0.00 115 300942 易瑞生物 443 12,634.36 0.00 116 300997 欢乐家 928 12,110.40 0.00 117 300933 中辰股份 1,112 11,609.28 0.00 118 301002 崧盛股份 201 11,581.62 0.00 119 300955 嘉亨家化 232 10,688.24 0.00 120 300956 英力股份 371 9,571.80 0.00 121 300962 中金辐照 576 9,429.12 0.00 122 300952 恒辉安防 340 9,207.20 0.00 123 301016 雷尔伟 275 9,069.50 0.00 124 300966 共同药业 286 9,020.44 0.00 125 300945 曼卡龙 474 8,949.12 0.00 126 300948 冠中生态 324 8,884.08 0.00 127 300931 通用电梯 672 8,809.92 0.00 128 300961 深水海纳 394 8,695.58 0.00 129 300950 德固特 219 8,569.47 0.00 130 300978 东箭科技 593 8,064.80 0.00 131 300926 博俊科技 359 7,969.80 0.00 132 300930 屹通新材 322 7,882.56 0.00 133 301004 嘉益股份 312 6,845.28 0.00 134 300991 创益通 254 6,733.54 0.00 135 300927 江天化学 217 6,531.70 0.00 136 300975 商络电子 492 6,410.76 0.00 137 300963 中洲特材 283 6,364.67 0.00 138 300943 春晖智控 255 5,867.55 0.00 139 300972 万辰生物 430 5,439.50 0.00 140 300929 华骐环保 183 5,407.65 0.00 141 300960 通业科技 234 5,396.04 0.00 142 300995 奇德新材 191 4,454.12 0.00 143 301007 德迈仕 303 4,375.32 0.00 144 300998 宁波方正 201 4,285.32 0.00 145 301012 扬电科技 170 4,124.20 0.00 146 300992 泰福泵业 200 4,064.00 0.00 147 301010 晶雪节能 218 3,838.98 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 002709 天赐材料 3,971,788.00 1.45 2 002415 海康威视 2,733,726.00 1.00 3 002568 百润股份 2,080,481.22 0.76 4 002475 立讯精密 1,834,886.00 0.67 5 002594 比亚迪 1,513,632.00 0.55 6 002714 牧原股份 1,508,356.00 0.55 7 002352 顺丰控股 1,218,640.00 0.44 8 002142 宁波银行 1,203,917.00 0.44 9 002812 恩捷股份 1,196,252.00 0.44 10 002607 中公教育 1,110,132.00 0.40 11 002493 荣盛石化 1,043,214.50 0.38 12 002241 歌尔股份 1,021,879.00 0.37 13 002027 分众传媒 1,015,046.00 0.37 14 002129 中环股份 975,302.00 0.36 15 002304 洋河股份 974,128.00 0.36 16 002460 赣锋锂业 887,415.00 0.32 17 002271 东方雨虹 756,629.00 0.28 18 002230 科大讯飞 719,679.00 0.26 19 002459 晶澳科技 686,908.00 0.25 20 002920 德赛西威 646,632.00 0.24 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 002594 比亚迪 2,542,448.44 0.93 2 002415 海康威视 2,266,056.00 0.83 3 002475 立讯精密 2,264,964.90 0.83 4 002714 牧原股份 2,226,541.00 0.81 5 002142 宁波银行 2,123,404.40 0.77 6 002352 顺丰控股 1,719,474.00 0.63 7 002304 洋河股份 1,651,707.00 0.60 8 002027 分众传媒 1,579,019.00 0.58 9 002465 海格通信 1,420,266.14 0.52 10 002230 科大讯飞 1,237,870.10 0.45 11 002241 歌尔股份 1,145,870.00 0.42 12 002271 东方雨虹 1,118,009.00 0.41 13 002460 赣锋锂业 965,855.00 0.35 14 002007 华兰生物 926,861.00 0.34 15 002049 紫光国微 771,871.00 0.28 16 002281 光迅科技 746,568.00 0.27 17 002410 广联达 726,871.00 0.27 18 002841 视源股份 700,090.00 0.26 19 002601 龙蟒佰利 620,853.00 0.23 20 002001 新和成 616,912.00 0.22 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 46,459,722.00 卖出股票收入(成交)总额 55,204,394.10 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 222,612.96 0.08 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 222,612.96 0.08 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 127036 三花转债 1,104 144,612.96 0.05 2 127038 国微转债 780 78,000.00 0.03 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 2020 年 10 月 16 日,宁波银保监局对宁波银行作出“罚款人民币 30 万元,并责令该行 对贷后管理不到位直接责任人员给予纪律处分”的行政处罚。违法违规事由:授信业务未履行关系人回避制度、贷后管理不到位。 2021 年 6 月 10 日,宁波银保监局对宁波银行股份有限公司的如下违法违规行为作出罚款人民 币 25 万元的行政处罚决定:代理销售保险不规范。 本基金为指数型基金,上述股票系标的指数成份股,上述股票的投资决策程序符合公司投资制度的规定。除宁波银行外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 17,869.45 2 应收证券清算款 703,551.52 3 应收股利 - 4 应收利息 1,481.58 5 应收申购款 591,143.31 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,314,045.86 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 22,615 7,685.20 26,705,888.56 15.37% 147,094,893.84 84.63% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 杨翠凤 13,481,978.00 36.10% 2 蒋时秀 4,637,644.00 12.42% 3 陈能春 532,103.00 1.42% 4 张永宏 368,912.00 0.99% 5 陈俊英 328,008.00 0.88% 6 唐顺尧 290,105.00 0.78% 7 赵建雄 281,141.00 0.75% 8 钱君 280,153.00 0.75% 9 窦晓鸣 250,000.00 0.67% 10 程玉恩 245,513.00 0.66% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 1,272.41 0.0007% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012 年 9 月 20 日)基金份额总额 401,094,727.69 本报告期期初基金份额总额 178,778,759.69 本报告期基金总申购份额 69,455,724.65 减:本报告期基金总赎回份额 74,433,701.94 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 173,800,782.40 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021 年 1 月 23 日发布公告,自 2021 年 1 月 23 日起聘任娄利舟女士担任公司 副总经理级高级管理人员。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 报告期内,公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局对公司及相关人员的监管措施。公司已及时按要求改正并报告。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 招商证券 1 3,473,991.00 3.48% 2,779.14 3.48% - 中金财富 2 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 国信证券 2 20,049,665.41 20.10% 16,039.78 20.10% - 中信证券 3 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 兴业证券 2 76,237,747.83 76.42% 60,989.74 76.42% - 华泰证券 2 - - - - - 南京证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 长城证券 2 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 中信证券华南 1 - - - - - 注:a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为东北证券股份有限公司,无新增交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 招商证券 - - - - - - 中金财富 - - - - - - 华西证券 316,171.70 48.64% - - - - 中信建投 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 东吴证券 131,170.00 20.18% - - - - 太平洋证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 兴业证券 202,724.92 31.19% - - - - 华泰证券 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 中信证券华南 - - - - - - 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2021-01-21 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理人 2 公告 网站及中国证监会基金 2021-01-23 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理人 3 金增加万得基金为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2021-02-01 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于易方达中小板 中国证券报、基金管理人 4 指数证券投资基金(LOF)变更基金名称及修 网站及中国证监会基金 2021-03-12 改基金合同和托管协议的公告 电子披露网站 5 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年年 中国证券报 2021-03-30 度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理人 6 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2021-04-02 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于易方达中小板 中国证券报、基金管理人 7 指数证券投资基金(LOF)变更基金名称、基 网站及中国证监会基金 2021-04-02 金简称的公告 电子披露网站 8 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 中国证券报 2021-04-19 1 季度报告提示性公告 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1. 中国证监会核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的文件; 2. 易方达基金管理有限公司关于易方达中小板指数证券投资基金(LOF)变更基金名称、基金简称的公告; 3. 《易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》; 4. 《易方达中小企业 100 指数证券投资基金(LOF)托管协议》; 5. 基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二一年八月二十八日