嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)：2016年半年度报告

嘉实黄金证券投资基金（LOF） 2016年半年度报告 2016年6月30日基金管理人：嘉实基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司送出日期：2016年8月27日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人..............................................................................................6 2.5 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.6 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................12§5 托管人报告.........................................................................................................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................13§6 半年度财务会计报告（未经审计）.................................................................................................13 6.1 资产负债表................................................................................................................................13 6.2 利润表........................................................................................................................................14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................15 6.4 报表附注....................................................................................................................................17§7 投资组合报告.....................................................................................................................................33 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................33 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................................................34 7.3 期末按行业分类的权益投资组合............................................................................................34 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细................................34 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动........................................................................................34 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合............................................................................34 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................35 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................35 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细................35 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细..........................35 7.11 投资组合报告附注..................................................................................................................36§8 基金份额持有人信息.........................................................................................................................36 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................36 8.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................................37 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................37 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................37§9 开放式基金份额变动.........................................................................................................................37§10 重大事件揭示...................................................................................................................................38 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................38 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................38 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................38 10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................38 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................38 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................38 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................38 10.8 其他重大事件..........................................................................................................................40§11 备查文件目录...................................................................................................................................41 11.1 备查文件目录..........................................................................................................................41 11.2 存放地点..................................................................................................................................42 11.3 查阅方式..................................................................................................................................42 §2 基金简介 2.1基金基本情况基金名称嘉实黄金证券投资基金（LOF）基金简称嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）场内简称嘉实黄金基金主代码 160719 基金运作方式上市契约型开放式（LOF）基金合同生效日 2011年8月4日基金管理人嘉实基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总额 449,944,630.88份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期 2012年2月10日 2.2基金产品说明投资目标本基金主要投资于境外市场以实物黄金为支持的交易所交易基金等金融工具，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争实现对国际市场黄金价格走势的有效跟踪。投资策略本基金主要通过投资于海外市场跟踪黄金价格的交易所交易基金（ETF）以实现对黄金价格的有效跟踪，所投资的海外市场黄金ETF将以有实物黄金支持的金融工具为主。具体包括（1）ETF组合管理策略：本基金遴选出在全球发达市场上市的有实物黄金支持的优质黄金ETF，基本上采取买入持有的投资策略；（2）现金管理策略；（3）衍生品投资策略。业绩比较基准（经汇率调整后的）伦敦金价格风险收益特征本基金属于基金中基金。本基金的表现与黄金价格走势直接相关，预期收益可能长期超过或低于股票、债券等传统金融资产。 2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称嘉实基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司姓名胡勇钦洪渊信息披露负责人联系电话（010）65215588 (010)66105799 电子邮箱 service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-600-8800 95588 传真（010）65182266 (010)66105798 注册地址中国（上海）自由贸易试验北京市西城区复兴门内大街55 区世纪大道8号上海国金号中心二期53层09-11单元办公地址北京市建国门北大街8号北京市西城区复兴门内大街55 华润大厦8层号邮政编码 100005 100140 法定代表人邓红国易会满 2.4境外投资顾问和境外资产托管人项目境外资产托管人英文 The Bank of New York Mellon Corporation 名称中文纽约梅隆银行股份有限公司注册地址 One Wall Street, New York, NY 10286 办公地址 One Wall Street, New York, NY 10286 邮政编码 - 2.5信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.jsfund.cn 网址基金半年度报告备置地点北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司 2.6其他相关资料项目名称办公地址注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标报告期(2016年1月1日- 2016年6月30日) 本期已实现收益 -2,679,527.59 本期利润 62,629,319.54 加权平均基金份额本期利润 0.1449 本期加权平均净值利润率 21.22% 本期基金份额净值增长率 24.17% 3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2016年6月30日) 期末可供分配利润 -121,660,004.10 期末可供分配基金份额利润 -0.2704 期末基金资产净值 335,427,648.18 期末基金份额净值 0.745 3.1.3 累计期末指标报告期末( 2016年6月30日) 基金份额累计净值增长率 -25.50% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较份额净值增份额净值业绩比较基业绩比较基阶段长率① 增长率标准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 准差④ 过去一个月 8.92% 1.30% 0.79% 0.33% 8.13% 0.97% 过去三个月 8.92% 1.00% 2.63% 0.28% 6.29% 0.72% 过去六个月 24.17% 1.02% 19.17% 0.91% 5.00% 0.11% 过去一年 19.97% 0.93% 14.58% 0.96% 5.39% -0.03% 过去三年 9.40% 0.87% 11.38% 0.94% -1.98% -0.07% 自基金合同 -25.50% 0.91% -23.74% 1.11% -1.76% -0.20% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较图：嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2011年8月4日至2016年6月30日）注1：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同（十二（二）投资范围和（六）投资限制（二）投资组合限制）的有关约定。注2：2016年1月5日，本基金管理人发布《关于嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）基金经理变更的公告》，杨宇先生不再担任本基金基金经理职务，聘请何如女士、陈正宪先生担任本基金基金经理职务。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于1999年3月25日，是经中国证监会批准设立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。截止2016年6月30日，基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金、93只开放式证券投资基金，具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、嘉实货币、嘉实沪深300 ETF联接（LOF）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票混合（QDII）、嘉实研究精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉实回报混合、嘉实基本面50指数（LOF）、嘉实价值优势混合、嘉实稳固收益债券、嘉实H股指数（QDII-LOF）、嘉实主题新动力混合、嘉实多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面120ETF、嘉实深证基本面120ETF联接、嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创400ETF、嘉实中创400联接、嘉实沪深300ETF、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII）、嘉实理财宝7天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF）、嘉实中证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证500ETF联接、嘉实中证中期国债ETF、嘉实中证金边中期国债ETF联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票（QDII）、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝A/B、嘉实活期宝货币、嘉实1个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期开放混合、嘉实中证医药卫生ETF、嘉实中证主要消费ETF、嘉实中证金融地产ETF、嘉实3个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深300指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实机构快线货币、嘉实新机遇混合发起式、嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产ETF联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新财富混合、嘉实新起航混合、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实稳祥纯债债券、嘉实新常态混合、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思路混合、嘉实稳泰债券、嘉实稳丰纯债债券、嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券3只开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介任本基金的基金经理证券从业姓名职务（助理）期限年限说明任职日期离任日期本基金、嘉实中证医曾任职于IA克莱灵顿投药卫生ETF、嘉实中资管理公司证主要消费ETF、嘉 (IA-Clarington 实中证金融地产ETF Investments Inc )、富及其联接、嘉实沪深兰克林坦普顿投资管理 300ETF 及其联接公司 (Franklin 何如（LOF）、嘉实中证 2016年1 - 10年 Templeton Investments 500ETF及其联接、嘉月5日 Corp.)。2007年6月加入实基本面 50 指数嘉实基金管理有限公司，（LOF）、嘉实深证基先后任职于产品管理部、本面120ETF及其联指数投资部，现任指数投接、嘉实 H 股指数资部副总监、基金经理。（QDII-LOF）基金经硕士研究生，具有基金从理业资格，加拿大籍。本基金、嘉实沪深曾任职于中国台湾台育 300ETF及其联接、嘉证券、中国台湾保诚投实中证500ETF及其信。2008年6月加入嘉实联接、嘉实中创 2016年1 基金管理有限公司，先后陈正宪 400ETF及其联接、嘉月5日 - 11年任职于产品管理部、指数实基本面 50 指数投资部，现任指数投资部（LOF）、嘉实H股指执行总监及基金经理。硕数（QDII-LOF）基金士研究生，具有基金从业经理资格，中国台湾籍。本基金、嘉实沪深曾先后担任平安保险投 300ETF、嘉实沪深资管理中心基金交易室 300ETF联接（LOF）、主任及天同基金管理有嘉实中证500ETF及限公司投资部总经理、万杨宇其联接、嘉实基本面 2014年3 2016年1月 17年家（天同）180指数基金 50指数（LOF）、嘉实月11日 5日经理。2004年7月加入嘉深证基本面 120ETF 实基金。南开大学经济学及其联接、嘉实H股硕士，具有基金从业资指数基金经理，公司格，中国国籍。指数投资部总监注：（1）何如女士、陈正宪先生任职日期、杨宇先生离任日期是指公司作出决定后公告之日；（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实黄金证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。 4.3.2异常交易行为的专项说明报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的，合计1次，为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年上半年，投资者对美联储加息次数的预期、全球金融市场的震荡、英国退欧公投结果、欧洲日本等国家的宽松甚至负利率政策、全球经济增长放缓等风险事件主导了国际黄金价格的走势。第一季度黄金价格不断上涨并维持高位，5月份黄金价格由于加息预期的升温有所回落，但此后重拾涨势，并在英国退欧公投当日上涨近5%。报告期内，本基金在兼顾流动性、跟踪误差以及投资管理人管理水平的基础上，筛选出全球发达市场上市的有实物黄金支持的黄金ETF，通过投资于有实物黄金支持的黄金ETF的方式达成跟踪金价的投资目标。 4.4.2报告期内基金的业绩表现截至本报告期末本基金份额净值为0.745元,本报告期内基金份额净值增长率为24.17%,业绩比较基准收益率为19.17%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2016年下半年，英国退欧公投对欧盟甚至全球都有深远影响，美国政治经济环境的不确定，全球地缘政治风险及恐怖主义的威胁，美联储加息次数继续减少的可能性等因素都对黄金形成强有力的支撑，未来黄金价格将有持续上涨的空间。黄金作为唯一同时具有贵金属和货币特征的投资品种，将发挥其对冲货币贬值的作用，投资黄金具有其长期的潜在价值。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规部等部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明（1）报告期内本基金未实施利润分配；（2）根据本报告3.1.2“期末可供分配利润”为-121,660,004.10元、3.1.2“期末可供分配基金份额利润”为-0.2704元、3.1.2“期末基金份额净值”为0.745元，以及本基金基金合同（十六(三)基金收益分配原则）“3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值”的约定，因此本基金报告期内未实施利润分配，符合基金合同的约定。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，本基金托管人在对嘉实黄金证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，嘉实黄金证券投资基金的管理人——嘉实基金管理有限公司在嘉实黄金证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，嘉实黄金证券投资基金未进行利润分配。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的嘉实黄金证券投资基金2016年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表会计主体：嘉实黄金证券投资基金（LOF）报告截止日：2016年6月30日单位：人民币元资产附注号本期末上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日资产：银行存款 6.4.7.1 26,898,824.61 18,995,045.43 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 317,015,976.57 253,258,631.23 其中：股票投资 - - 基金投资 317,015,976.57 253,258,631.23 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 4,329.00 3,230.81 应收股利 - - 应收申购款 7,777,628.13 347,700.39 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 351,696,758.31 272,604,607.86 负债和所有者权益附注号本期末上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日负债：短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,877,303.67 - 应付赎回款 13,707,410.14 1,243,025.90 应付管理人报酬 253,349.70 231,675.31 应付托管费 65,870.93 60,235.60 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 365,175.69 434,258.54 负债合计 16,269,110.13 1,969,195.35 所有者权益：实收基金 6.4.7.9 449,944,630.88 450,864,918.49 未分配利润 6.4.7.10 -114,516,982.70 -180,229,505.98 所有者权益合计 335,427,648.18 270,635,412.51 负债和所有者权益总计 351,696,758.31 272,604,607.86 注：报告截止日2016年6月30日，基金份额净值0.745元，基金份额总额449,944,630.88份。 6.2利润表会计主体：嘉实黄金证券投资基金（LOF）本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015 2016年6月30日年6月30日一、收入 64,811,772.5 -37,424,190.54 2 1.利息收入 71,148.09 164,115.66 其中：存款利息收入 6.4.7.11 71,148.09 164,115.66 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益 -747,399.31 -37,448,678.75 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 6.4.7.13 -747,399.31 -37,448,678.75 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益 6.4.7.17 65,308,847.13 6,148,859.06 4.汇兑收益 6.4.7.21 -17,162.62 -7,107,418.63 5.其他收入 6.4.7.18 196,339.23 818,932.12 减：二、费用 2,182,452.98 3,956,571.23 1．管理人报酬 1,466,762.90 2,141,381.89 2．托管费 381,358.41 556,759.31 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 118,241.54 1,039,965.37 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 216,090.13 218,464.66 三、利润总额 62,629,319.5 -41,380,761.77 4 减：所得税费用 - - 四、净利润 62,629,319.54 -41,380,761.77 6.3所有者权益（基金净值）变动表会计主体：嘉实黄金证券投资基金（LOF）本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日单位：人民币元本期项目 2016年1月1日至2016年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基 450,864,918.49 -180,229,505.98 270,635,412.51 金净值）二、本期经营活动产生 - 62,629,319.54 62,629,319.54 的基金净值变动数（本期净利润）三、本期基金份额交易 -920,287.61 3,083,203.74 2,162,916.13 产生的基金净值变动数其中：1.基金申购款 234,839,904.71 -70,760,722.63 164,079,182.08 2.基金赎回款 -235,760,192.32 73,843,926.37 -161,916,265.95 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基金净值变动五、期末所有者权益（基 449,944,630.88 -114,516,982.70 335,427,648.18 金净值）项目上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基 200,302,127.92 -72,657,473.53 127,644,654.39 金净值）二、本期经营活动产生 - -41,380,761.77 -41,380,761.77 的基金净值变动数（本期净利润）三、本期基金份额交易 474,753,243.35 -141,858,204.21 332,895,039.14 产生的基金净值变动数其中：1.基金申购款 1,513,981,070.00 -499,150,623.77 1,014,830,446.23 2.基金赎回款 -1,039,227,826.65 357,292,419.56 -681,935,407.09 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基金净值变动五、期末所有者权益（基 675,055,371.27 -255,896,439.51 419,158,931.76 金净值）报表附注为财务报表的组成部分。本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______赵学军______ ______王红______ ____常旭____ 基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况嘉实黄金证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]839号《关于核准嘉实黄金证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《嘉实黄金证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集567,839,497.57元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第304号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《嘉实黄金证券投资基金(LOF)基金合同》于2011年8月4日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为568,029,193.04份基金份额，其中认购资金利息折合189,695.47份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为纽约梅隆银行股份有限公司。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《嘉实黄金证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于全球证券市场内依法可投资的公募基金(包括ETF)、固定收益债券、货币市场工具、及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。此外，本基金为对冲汇率风险，可以投资于外汇远期合约、外汇互换协议、利率期权等金融工具。本基金资产配置范围是：在拟投资对象资产数量和资产规模允许的条件下，投资于跟踪黄金价格或黄金价格指数的公募基金的比例不低于本基金资产净值的80%，其中投资于有实物黄金支持的交易所交易基金的比例不低于上述黄金基金投资资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于本基金资产净值的5%。黄金基金指黄金ETF、黄金股票指数ETF以及其他跟踪黄金价格或者黄金价格指数的非上市黄金公募基金。本基金的业绩比较基准为：(经汇率调整后的)伦敦金价格，其中伦敦金价格使用伦敦金每日下午收盘价；人民币汇率以报告期末最后一个估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。 6.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实黄金证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5差错更正的说明本基金本报告期无须说明的会计差错更正。6.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。目前基金取得的源自境外的差价收入，在境内不予征收营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免征增值税：a)同业存款；b)买入返售金融资产(质押式、买断式)；c)国债、地方政府债；d)金融债券。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的其他收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款单位：人民币元项目本期末 2016年6月30日活期存款 26,898,824.61 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 26,898,824.61 6.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元本期末项目 2016年6月30日成本公允价值公允价值变动股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约债券交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 285,013,404.73 317,015,976.57 32,002,571.84 其他 - - - 合计 285,013,404.73 317,015,976.57 32,002,571.84 6.4.7.3衍生金融资产/负债本期末（2016年6月30日）,本基金未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额本期末（2016年6月30日），本基金未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券本期末（2016年6月30日），本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息单位：人民币元项目本期末 2016年6月30日应收活期存款利息 4,329.00 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 4,329.00 6.4.7.6其他资产本期末（2016年6月30日），本基金无其他资产（其他应收款、待摊费用等）。 6.4.7.7应付交易费用本期末（2016年6月30日）本基金无应付交易费用。 6.4.7.8其他负债单位：人民币元项目本期末 2016年6月30日应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 51,352.99 预提费用 313,822.70 应付指数使用费 - 其他 - 合计 365,175.69 6.4.7.9实收基金金额单位：人民币元本期项目 2016年1月1日至2016年6月30日基金份额（份）账面金额上年度末 450,864,918.49 450,864,918.49 本期申购 234,839,904.71 234,839,904.71 本期赎回 -235,760,192.32 -235,760,192.32 本期末 449,944,630.88 449,944,630.88 6.4.7.10未分配利润单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末 -119,100,710.32 -61,128,795.66 -180,229,505.98 本期利润 -2,679,527.59 65,308,847.13 62,629,319.54 本期基金份额交易 120,233.81 2,962,969.93 3,083,203.74 产生的变动数其中：基金申购款 -63,153,327.97 -7,607,394.66 -70,760,722.63 基金赎回款 63,273,561.78 10,570,364.59 73,843,926.37 本期已分配利润 - - - 本期末 -121,660,004.10 7,143,021.40 -114,516,982.70 6.4.7.11存款利息收入单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年6月30日活期存款利息收入 69,919.98 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 1,228.11 合计 71,148.09 6.4.7.12股票投资收益本期（2016年1月1日至2016年6月30日），本基金无股票投资收益。 6.4.7.13基金投资收益单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年6月30日卖出/赎回基金成交总额 56,828,047.87 减：卖出/赎回基金成本总额 57,575,447.18 基金投资收益 -747,399.31 6.4.7.14债券投资收益本期（2016年1月1日至2016年6月30日），本基金无债券投资收益。 6.4.7.15衍生工具收益本期（2016年1月1日至2016年6月30日），本基金无衍生工具收益。 6.4.7.16股利收益本期（2016年1月1日至2016年6月30日），本基金无股利收益。 6.4.7.17公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 65,308,847.13 ——股票投资 - ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 65,308,847.13 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 65,308,847.13 6.4.7.18其他收入单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年6月30日基金赎回费收入 196,339.23 基金转出费收入 - 债券认购手续费返还 - 印花税手续费返还 - 证管费退还 - 其他 - 合计 196,339.23 6.4.7.19交易费用单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年6月30日交易所市场交易费用 118,241.54 银行间市场交易费用 - 合计 118,241.54 6.4.7.20其他费用单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年6月30日审计费用 34,809.32 信息披露费 149,178.12 债券托管账户维护费 - 银行划款手续费 2,267.43 指数使用费 - 上市年费 29,835.26 红利手续费 - 其他 - 合计 216,090.13 6.4.7.21汇兑收益单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年6月30日汇兑收益 -17,162.62 合计 -17,162.62 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。6.4.8.2资产负债表日后事项截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系嘉实基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构中国工商银行股份有限公司（“中国工商银行”）基金托管人、基金代销机构纽约梅隆银行股份有限公司（The Bank of New York 境外资产托管人 Mellon Corporation） 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易本期（2016年1月1日至2016年6月30日）及上年度可比期间（2015年1月1日至2015 年6月30日），本基金未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元本期上年度可比期间项目 2016年1月1日至2016年6 2015年1月1日至2015年6月30 月30日日当期发生的基金应支付 1,466,762.90 2,141,381.89 的管理费其中：支付销售机构的客 302,303.79 276,217.85 户维护费注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 1.0% /当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元本期上年度可比期间项目 2016年1月1日至2016年6 2015年1月1日至2015年6月30 月30日日当期发生的基金应支付 381,358.41 556,759.31 的托管费注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.26%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X 0.26% /当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本期（2016年1月1日至2016年6月30日）及上年度可比期间（2015年1月1日至2015年6 月30日），本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期内（2016年1月1日至2016年6月30日）及上年度可比期间（2015年1月1日至2015 年6月30日），基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本期末（2016年6月30日）及上年度末（2015年12月31日），其他关联方未持有本基金。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方本期上年度可比期间名称 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商银行 25,666,125.51 69,919.98 56,692,005.07 162,733.72 纽约梅隆银行股份有限公司（The Bank of New York 1,232,699.10 - 14,477,294.34 - Mellon Corporation）注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人纽约梅隆银行股份有限公司（The Bank of New York Mellon Corporation）保管，按适用利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本期（2016年1月1日至2016年6月30日）及上年度可比期间（2015年1月1日至2015年6 月30日），本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 6.4.11利润分配情况本期（2016年1月1日至2016年6月30日），本基金未实施利润分配。 6.4.12期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本期末（2016年6月30日），本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票本期末（2016年6月30日），本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购本期末（2016年6月30日），本基金无银行间市场债券正回购余额。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购本期末（2016年6月30日），本基金无交易所市场债券正回购余额。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金属于基金中基金，主要投资于境外市场以实物黄金为支持的交易所交易基金等金融工具。本基金的表现与黄金价格走势直接相关，历史上黄金价格波幅较大，波动周期较长，预期收益可能长期超过或低于股票、债券等传统金融资产。此外，本基金主要投资海外，存在汇率风险。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是主要投资于境外市场以实物黄金为支持的交易所交易基金等金融工具，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争实现对国际市场黄金价格走势的有效跟踪。本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出防范化解措施。本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。基金的银行存款存放在境内和境外托管人，与该银行存款相关的信用风险不重大。基金在交易所进行的交易均与境外当地授权的证券结算机构完成证券交收和款项清算或通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于本报告期末，本基金未持有债券投资(上年度末：无)。6.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金净值的10%；本基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构10%以上具有投票权的证券发行总量。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场或柜台市场交易，因此除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。于本报告期末，除附注6.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额将在1个月内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示： 6.4.13.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元本期末 6个月以内不计息合计 2016年6月30日资产银行存款 26,898,824.61 - 26,898,824.61 结算备付金 - - - 存出保证金 - - - 交易性金融资产 - 317,015,976.57 317,015,976.57 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收证券清算款 - - - 应收利息 - 4,329.00 4,329.00 应收股利 - - - 应收申购款 835,781.82 6,941,846.31 7,777,628.13 递延所得税资产 - - - 其他资产 - - - 资产总计 27,734,606.43 323,962,151.88 351,696,758.31 负债短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付证券清算款 - 1,877,303.67 1,877,303.67 应付赎回款 - 13,707,410.14 13,707,410.14 应付管理人报酬 - 253,349.70 253,349.70 应付托管费 - 65,870.93 65,870.93 应付销售服务费 - - - 应付交易费用 - - - 应交税费 - - - 应付利息 - - - 应付利润 - - - 递延所得税负债 - - - 其他负债 - 365,175.69 365,175.69 负债总计 - 16,269,110.13 16,269,110.13 利率敏感度缺口 27,734,606.43 307,693,041.75 335,427,648.18 上年度末 6个月以内不计息合计 2015年12月31日资产银行存款 18,995,045.43 - 18,995,045.43 结算备付金 - - - 存出保证金 - - - 交易性金融资产 - 253,258,631.23 253,258,631.23 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收证券清算款 - - - 应收利息 - 3,230.81 3,230.81 应收股利 - - - 应收申购款 61,293.00 286,407.39 347,700.39 递延所得税资产 - - - 其他资产 - - - 资产总计 19,056,338.43 253,548,269.43 272,604,607.86 负债短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付证券清算款 - - - 应付赎回款 - 1,243,025.90 1,243,025.90 应付管理人报酬 - 231,675.31 231,675.31 应付托管费 - 60,235.60 60,235.60 应付销售服务费 - - - 应付交易费用 - - - 应交税费 - - - 应付利息 - - - 应付利润 - - - 递延所得税负债 - - - 其他负债 - 434,258.54 434,258.54 负债总计 - 1,969,195.35 1,969,195.35 利率敏感度缺口 19,056,338.43 251,579,074.08 270,635,412.51 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析于2016年6月30日，本基金未持有交易性债券投资(2015年12月31日：无)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年12月31日：同)。 6.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1外汇风险敞口单位：人民币元本期末项目 2016年6月30日美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产银行存款 3,226,835.42 - - 3,226,835.42 交易性金融资产 317,015,976.57 - - 317,015,976.57 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 16.64 - - 16.64 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 320,242,828.63 - - 320,242,828.63 以外币计价的负债应付证券清算款 1,877,303.67 - - 1,877,303.67 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 1,877,303.67 - - 1,877,303.67 资产负债表外汇风险敞口净额 318,365,524.96 - - 318,365,524.96 上年度末项目 2015年12月31日美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产银行存款 3,329,221.06 - - 3,329,221.06 交易性金融资产 253,258,631.23 - - 253,258,631.23 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 13.44 - - 13.44 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 256,587,865.73 - - 256,587,865.73 以外币计价的负债应付证券清算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风险敞口净额 256,587,865.73 - - 256,587,865.73 6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析假除汇率以外的其他市场变量保持不变设对资产负债表日基金资产净值的分相关风险变量的变动影响金额（单位：人民币元）析本期末（2016年6月30日）上年度末（2015年12月31日）所有外币相对人民币 15,918,276.25 12,829,393.29 升值5% 所有外币相对人民币 -15,918,276.25 -12,829,393.29 贬值5% 6.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金主要通过投资于海外市场跟踪黄金价格的交易所交易基金(ETF)以实现对黄金价格的有效跟踪，所投资的海外市场黄金ETF将以有实物黄金支持的金融工具为主。本基金不直接买卖或持有实物黄金。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元本期末上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日项目占基金占基金资公允价值资产净公允价值产净值比值比例例（%）（%）交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 317,015,976.57 94.51 253,258,631.23 93.58 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 317,015,976.57 94.51 253,258,631.23 93.58 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变动影响金额（单位：人民币元）分析本期末（ 2016年6月上年度末（ 2015年12月 30日） 31日）业绩比较基准上升5% 12,209,566.39 10,095,670.55 业绩比较基准下降5% -12,209,566.39 -10,095,670.55 6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 317,015,976.57 元，无属于第二、第三层次的余额（上年度末：第一层次253,258,631.23元，无属于第二、第三层次的余额）。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：无)。 (d)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况金额单位:人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 317,015,976.57 90.14 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 26,898,824.61 7.65 8 其他各项资产 7,781,957.13 2.21 合计 351,696,758.31 100.00 7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布报告期末，本基金未持有权益投资。 7.3期末按行业分类的权益投资组合报告期末，本基金未持有权益投资。 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细报告期末，本基金未持有权益投资。 7.5报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细报告期内（2016年1月1日至2016年6月30日），本基金未进行权益投资交易。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细报告期内（2016年1月1日至2016年6月30日），本基金未进行权益投资交易。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额报告期内（2016年1月1日至2016年6月30日），本基金未进行权益投资交易。 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合报告期末，本基金未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细报告期末，本基金未持有债券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细报告期末，本基金未持有资产支持证券。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细报告期末，本基金未持有金融衍生品。 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细金额单位：人民币元占基金资产序号基金名称基金类型运作方式管理人公允价值净值比例（％） 1 SPDR GOLD ETF基金交易型开 World Gold 58,371,154.45 17.40 TRUST 放式 Trust Services LLC 2 ISHARES GOLD ETF基金交易型开 BlackRock 50,120,407.72 14.94 TRUST 放式 Fund Advisors 3 JB PHYSICAL ETF基金交易型开 Swiss &Global 49,778,661.26 14.84 GOLD FND 放式 Asset Management AG 4 UBS ETF GOLD ETF基金交易型开 UBS Fund 49,580,722.20 14.78 放式 Management (Switzerland) AG 5 ZKB GOLD ETF ETF基金交易型开 Zuercher 49,253,021.29 14.68 AA USD ANTEILE 放式 Kantonalbank KLASSE-AA (USD) 6 ETFS GOLD ETF基金交易型开 ETF 33,515,379.54 9.99 TRUST 放式 securities USA LLC 7 CSETF II ON ETF基金交易型开 Credit Suisse 26,396,630.11 7.87 GOLD 放式 Asset Management Funds 注：报告期末，本基金仅持有上述7只基金。 7.11投资组合报告附注 7.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。 7.11.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。7.11.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,329.00 5 应收申购款 7,777,628.13 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 合计 7,781,957.13 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明报告期末，本基金未持有股票及存托凭证。 §8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者 (户) 基金份额占总份占总份持有份额额比例持有份额额比例 23,930 18,802.53 35,044,427.46 7.79% 414,900,203.42 92.21% 8.2期末上市基金前十名持有人序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例 1 上海铂绅投资中心（有限合伙） 11,000,000.00 8.86% －铂绅一号证券投资基金（私募） 2 四川信托有限公司－四川信托－ 4,166,600.00 3.36% FOF套利宝1号证券投资集合资产管理计划 3 东证资管－工行－东方红－量化 3,550,400.00 2.86% 1号集合资产管理计划 4 邱文光 3,488,384.00 2.81% 5 王启林 3,200,000.00 2.58% 6 许丰 2,681,000.00 2.16% 7 赵建平 2,383,000.00 1.92% 8 上海市外商投资服务中心有限公 2,278,400.00 1.84% 司 9 黄河青 2,163,100.00 1.74% 10 李秀雷 2,073,900.00 1.67% 注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员 2,334,009.59 0.52% 持有本基金 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动单位：份基金合同生效日（2011年8月4日）基金份额总额 568,029,193.04 本报告期期初基金份额总额 450,864,918.49 本报告期基金总申购份额 234,839,904.71 减:本报告期基金总赎回份额 235,760,192.32 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 449,944,630.88 §10 重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动（1）基金管理人的重大人事变动情况 2016年1月5日，本基金管理人发布《关于嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）基金经理变更的公告》，杨宇先生不再担任本基金基金经理，聘请何如女士、陈正宪先生担任本基金基金经理职务。 2016年1月20日本基金管理人发布公告，戴京焦女士因工作变动不再担任公司副总经理。（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。10.4基金投资策略的改变报告期内本基金投资策略未发生改变。10.5为基金进行审计的会计师事务所情况报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所，会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票占当期佣金数量成交金额成交总额的比佣金总量的比例备注例瑞银证券亚洲有 - - - 117,349.17 100.00% - 限公司UBS Securities Asia Limited 德意志证券亚洲 - - - - - - 有限公司 Deutsche Securities Asia Limited 灃盈资本亚洲有 - - - - - - 限公司Knight Capital Asia Limited 高盛（亚洲）有 - - - - - - 限责任公司 Goldman Sachs (Asia) L.L.C 花旗环球金融亚 - - - - - - 洲有限公司 Citigroup Global Markets Asia Limited 美林（亚太）有 - - - - - - 限公司Merrill Lynch (Asia Pacific) Limited 摩根大通证券 - - - - - - （亚太）有限公司J.P.Morgan Securities (Asia Pacific) Limited 瑞士信贷（香港） - - - - - - 有限公司 Credit Suisse (Hong Kong) Limited 野村国际（香港） - - - - - - 有限公司 Nomura International (Hong Kong) Limited 注：基金管理人根据研究服务、交易服务、销售服务、投资策略服务、市场及后台服务等评价指标选择交易券商，并与被选择的交易券商签订协议，通知基金托管人。严格遵守监管规定和与经纪商签订的协议，按照市场惯例确定佣金费率。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元基金交易券商名称成交金额占当期基金成交总额的比例瑞银证券亚洲有限公司UBS Securities 112,851,993.35 100.00% Asia Limited 10.8其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期关于嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）基中国证券报、上海证 1 金经理变更的公告券报、证券时报、管 2016年1月5日理人网站嘉实基金管理有限公司关于嘉实中国证券报、上海证 2 黄金（QDII-FOF-LOF）2016年1 券报、证券时报、管 2016年1月14日月18日暂停申购赎回业务的公告理人网站嘉实基金管理有限公司关于嘉实中国证券报、上海证 3 黄金（QDII-FOF-LOF）暂停大额申券报、证券时报、管 2016年1月20日购及定投业务的公告理人网站关于增加陆金所资管及江南农商中国证券报、上海证 4 行为嘉实旗下基金代销机构及参券报、证券时报、管 2016年1月25日加费率优惠的公告理人网站嘉实基金管理有限公司关于嘉实中国证券报、上海证 5 黄金（QDII-FOF-LOF）2016年2 券报、证券时报、管 2016年2月2日月15日暂停申购赎回业务的公告理人网站关于增加宜信普泽为嘉实旗下基中国证券报、上海证 6 金代销机构并开展定投业务及参券报、证券时报、管 2016年2月23日加费率优惠的公告理人网站关于嘉实基金管理有限公司旗下中国证券报、上海证 7 基金参与和讯信息科技有限公司券报、证券时报、管 2016年3月18日费率优惠活动的公告理人网站嘉实基金管理有限公司关于嘉实中国证券报、上海证 8 黄金（QDII-FOF-LOF）2016年3 券报、证券时报、管 2016年3月23日月25日、3月28日暂停申购赎回理人网站业务的公告嘉实基金管理有限公司关于旗下中国证券报、上海证 9 基金参与中国银河证券股份有限券报、证券时报、管 2016年4月8日公司申购费率优惠活动的公告理人网站关于增加上海好买基金为嘉实旗中国证券报、上海证 10 下基金代销机构并开展定投业务券报、证券时报、管 2016年4月18日及参加费率优惠的公告理人网站关于增加上海银行为嘉实旗下基中国证券报、上海证 11 金代销机构并开展定投业务的公券报、证券时报、管 2016年4月18日告理人网站嘉实基金管理有限公司关于嘉实中国证券报、上海证 12 黄金（QDII-FOF-LOF）2016年5 券报、证券时报、管 2016年4月30日月5日暂停申购赎回业务的公告理人网站关于增加联讯证券为嘉实旗下基中国证券报、上海证 13 金代销机构并开展定投业务及参券报、证券时报、管 2016年5月6日加费率优惠的公告理人网站嘉实基金管理有限公司关于嘉实中国证券报、上海证 14 黄金（QDII-FOF-LOF）2016年5 券报、证券时报、管 2016年5月12日月16日暂停申购赎回业务的公告理人网站嘉实基金管理有限公司关于嘉实中国证券报、上海证 15 黄金（QDII-FOF-LOF）2016年5 券报、证券时报、管 2016年5月26日月30日暂停申购赎回业务的公告理人网站关于增加利得基金为嘉实旗下基中国证券报、上海证 16 金代销机构并参加费率优惠的公券报、证券时报、管 2016年5月30日告理人网站嘉实基金管理有限公司关于降低中国证券报、上海证 17 旗下部分开放式基金申购、赎回、券报、证券时报、管 2016年6月1日转换转出及最低持有份额的数额理人网站限制的公告关于嘉实基金管理有限公司旗下中国证券报、上海证 18 基金参与大同证券定投业务的公券报、证券时报、管 2016年6月14日告理人网站嘉实基金管理有限公司关于嘉实中国证券报、上海证 19 黄金（QDII-FOF-LOF）2016年7 券报、证券时报、管 2016年6月30日月4日暂停申购赎回业务的公告理人网站嘉实基金管理有限公司关于在京中国证券报、上海证 20 东店铺开展费率优惠活动的公告券报、证券时报、管 2016年6月30日理人网站 §11 备查文件目录 11.1备查文件目录（1）中国证监会核准嘉实黄金证券投资基金（LOF）募集的文件；（2）《嘉实黄金证券投资基金（LOF）基金合同》；（3）《嘉实黄金证券投资基金（LOF）托管协议》；（4）《嘉实黄金证券投资基金（LOF）招募说明书》；（5）基金管理人业务资格批件、营业执照；（6）报告期内嘉实黄金证券投资基金（LOF）公告的各项原稿。11.2存放地点北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司11.3查阅方式（1）书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可按工本费购买复印件。（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn 投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话400-600-8800，或发电子邮件，E-mail:service@jsfund.cn。嘉实基金管理有限公司 2016年8月27日

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