嘉实黄金证券投资基金（LOF） 2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：嘉实基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2016年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。董事Bernd Amlung未参会。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2015年1月1日起至2015年12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 境外资产托管人..........................................................................................................................6 2.5 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.6 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................14§5 托管人报告.........................................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................14§6 审计报告.............................................................................................................................................14§7 年度财务报表.....................................................................................................................................16 7.1 资产负债表................................................................................................................................16 7.2 利润表........................................................................................................................................17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................18 7.4 报表附注....................................................................................................................................19§8 投资组合报告.....................................................................................................................................40 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................40 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................................................41 8.3 期末按行业分类的权益投资组合............................................................................................41 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细................................41 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动........................................................................................41 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合............................................................................41 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................41 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................41 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细................41 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细..........................41 8.11 投资组合报告附注..................................................................................................................42§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................43 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................43 9.2 期末上市基金场内前十名持有人............................................................................................43 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................44 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................44§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................44§11 重大事件揭示...................................................................................................................................44 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................44 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................45 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................45 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................45 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................45 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................45 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................45 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................46§12 备查文件目录...................................................................................................................................49 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................49 12.2 存放地点..................................................................................................................................49 12.3 查阅方式..................................................................................................................................49 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 嘉实黄金证券投资基金（LOF） 基金简称 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF） 场内简称 嘉实黄金 基金主代码 160719 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2011年8月4日 基金管理人 嘉实基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 450,864,918.49份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年2月10日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于境外市场以实物黄金为支持的交易 所交易基金等金融工具，通过严格的投资纪律约束和 数量化的风险管理手段，力争实现对国际市场黄金价 格走势的有效跟踪。 投资策略 本基金主要通过投资于海外市场跟踪黄金价格的交易 所交易基金（ETF）以实现对黄金价格的有效跟踪，所 投资的海外市场黄金ETF将以有实物黄金支持的金融 工具为主。具体包括（1）ETF组合管理策略：本基金 遴选出在全球发达市场上市的有实物黄金支持的优质 黄金ETF，基本上采取买入持有的投资策略；（2）现金 管理策略；（3）衍生品投资策略。 业绩比较基准 （经汇率调整后的）伦敦金价格 风险收益特征 本基金属于基金中基金.本基金的表现与黄金价格走 势直接相关，预期收益可能长期超过或低于股票、债 券等传统金融资产。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 胡勇钦 洪渊 信息披露负责人 联系电话 （010）65215588 (010)66105799 电子邮箱 service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-600-8800 95588 传真 （010）65182266 (010)66105798 注册地址 上海市浦东新区世纪大道8 北京市西城区复兴门内大街55 号上海国金中心二期46层 号 06-08单元 办公地址 北京市建国门北大街8号 北京市西城区复兴门内大街55 华润大厦8层 号 邮政编码 100005 100140 法定代表人 邓红国 姜建清 2.4境外资产托管人 项目 境外资产托管人 英文 The Bank of New York Mellon Corporation 名称 中文 纽约梅隆银行股份有限公司 注册地址 One Wall Street, New York, NY 10286 办公地址 One Wall Street, New York, NY 10286 邮政编码 - 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.jsfund.cn 址 基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管 理有限公司 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市黄浦区湖滨路202号企业天 普通合伙） 地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年 本期已实现收益 -74,255,877.81 -13,922,658.52 -14,564,097.26 本期利润 -50,163,491.10 -1,709,501.78 -71,442,819.15 加权平均基金份额本期利润 -0.0884 -0.0085 -0.2886 本期加权平均净值利润率 -14.05% -1.24% -36.88% 本期基金份额净值增长率 -5.81% -2.60% -30.13% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配利润 -180,229,505.98 -72,657,473.53 -77,130,040.83 期末可供分配基金份额利润 -0.3997 -0.3627 -0.3458 期末基金资产净值 270,635,412.51 127,644,654.39 145,944,803.95 期末基金份额净值 0.600 0.637 0.654 3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末 基金份额累计净值增长率 -40.00% -36.30% -34.60% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三 -3.07% 0.82% -2.87% 0.92% -0.20% -0.10% 个月 过去六 -3.38% 0.83% -3.85% 1.01% 0.47% -0.18% 个月 过去一 -5.81% 0.81% -6.73% 0.91% 0.92% -0.10% 年 过去三 -35.90% 0.94% -33.93% 1.04% -1.97% -0.10% 年 自基金 合同生 -40.00% 0.89% -36.01% 1.13% -3.99% -0.24% 效起至 今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 图：嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的 历史走势对比图 （2011年8月4日至2015年12月31日） 注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结 束时本基金的各项投资比例符合基金合同（十二（二）投资范围和（六）投资限制（二）投资组 合限制）的有关约定。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较注：本基金基金合同生效日为2011年8月4日，2011年度的相关数据根据当年实际存续期（2011年8月4日至2011年12月31日）计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 过去三年本基金未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于1999年3月25日，是经中国证监会批准设立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。 截止2015年12月31日，基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金、79只开放式证券投资基金，具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健 混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、嘉实货币、嘉实沪深300 ETF联 接（LOF）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票混合（QDII）、嘉 实研究精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉实回报混合、嘉实基本面50指数（LOF）、 嘉实价值优势混合、嘉实稳固收益债券、嘉实H股指数（QDII-LOF）、嘉实主题新动力混合、嘉实 多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面120ETF、嘉实深证基本面120ETF联接、嘉 实黄金（QDII-FOF-LOF）、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创400ETF、 嘉实中创400联接、嘉实沪深300ETF、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII）、嘉实理财 宝7天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF）、嘉实中 证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证500ETF联接、嘉实中证中期国债ETF、嘉实中证金 边中期国债ETF联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉 实美国成长股票（QDII）、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、 嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝A/B、嘉实活期宝货币、嘉实1个月理财债券、嘉实活钱包 货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期开放混合、嘉实中证医药卫生ETF、 嘉实中证主要消费ETF、嘉实中证金融地产ETF、嘉实3个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实 新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深300指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变 革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实 机构快线货币、嘉实新机遇混合发起式、嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产ETF联接、嘉实 新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保低碳股票。其中嘉实增长混合、嘉实稳 健混合和嘉实债券3只开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企 业年金、特定客户资产投资组合。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 姓名 职务 理）期限 证年券限从业说明 任职日期 离任日期 本基金、嘉实沪深 曾先后担任平安保险 300ETF、嘉实沪深 投资管理中心基金交 300ETF联接（LOF）、 易室主任及天同基金 杨宇 嘉实中证500ETF及 2014年3月 - 17年 管理有限公司投资部 其联接、嘉实基本面 11日 总经理、万家（天同） 50指数（LOF）、嘉实 180指数基金经理。 深证基本面120ETF 2004年7月加入嘉实 及其联接、嘉实H股 基金。南开大学经济学 指数基金经理，公司 硕士，具有基金从业资 指数投资部总监 格，中国国籍。 注：（1）任职日期、离任日期是指公司作出决定后公告之日；（2）证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。（3）2016年1月5日，本基金管理人发布《关于 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）基金经理变更的公告》，杨宇先生不再担任本基金基金经理，聘请何如 女士、陈正宪先生担任本基金基金经理职务。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉 实黄金证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金 运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息 披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益 输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管 理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建 议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投 资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权 利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价 交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素， 交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内 部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的 流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过IT 系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度 和年度公平交易专项稽核。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的，合计5次，均为旗下组合被动跟踪标的指数的需要而和其他组合发生反向交易，不存在利益输送等异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2015年，国际市场金价受美联储加息预期影响承压明显，延续了前两年的跌势，跌幅较2014年有所扩大。2015年度，国际黄金市场主要受到美元走强、美联储首次宣布加息、印度黄金货币化项目、中国央行六年来首次公布增持黄金等事件的影响，国际市场金价全年收跌。同时，国际市场金价也经历了两次阶段性反弹，主要是由于希腊政局更迭和瑞郎脱钩欧元引发的避险情绪，以及美联储9月加息预期的落空助推金价反弹。2016经汇率调整后的伦敦金价格全年下跌6.73%。 本基金以跟踪国际市场金价走势为主要投资目标，秉承在基金的合同规定下维持较高仓位运作以及谨慎调整的管理理念，基金收益力争反映国际市场金价的走势。从基金实际运行情况来看，实现了跟踪国际市场金价的投资目标。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为人民币 0.600元,本报告期内基金份额净值增长率为-5.81%,业绩比较基准收益率为-6.73%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年，本基金在兼顾流动性、跟踪误差以及投资管理人管理水平的基础上，筛选出全球发达市场上市的有实物黄金支持的黄金ETF，通过投资于有实物黄金支持的黄金ETF的方式达成跟踪金价的投资目标。 我们认为，黄金作为唯一同时具有贵金属和货币特征的投资品种，在资产配置上仍占有重要战略位置，将继续发挥其对冲货币贬值的作用，投资黄金具有长期价值。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下： （1）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。重点支持创新业务和新产品拓展。创新是公司永恒的主题，同时应有效防控风险，从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则的创新，使之更加符合投资者需求。 （2）合规管理：主要从事前合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。 （3）内部审计：按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审，完成相应内审报告及其后续改进跟踪。继续发起公司GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证，全面完成公司及基金的外审等。 （4）法律事务：除了创新业务的法律支持外，还完成了大量的日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括各类产品及业务），主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。 （5）加强差错管理，继续完善公司整体风险架构表，推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适当风险水平下的效益最大化。 此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成季度、年度监察稽核报告和各项专题报告。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、监察稽核等部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构为美国、新加坡、瑞士等基金投资市场的证券交易所等。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 （1）报告期内本基金未实施利润分配； （2）根据本报告3.1.1“本期利润”为-50,163,491.10元、3.1.2“期末可供分配利润”为-180,229,505.98元、3.1.2“期末可供分配基金份额利润”为-0.3997元、3.1.2“期末基金份额净值”为0.600元，以及本基金基金合同（十六(三)基金收益分配原则）“3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值”的约定，因此本基金报告期内未实施利润分配，符合基金合同的约定。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对嘉实黄金证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，嘉实黄金证券投资基金的管理人——嘉实基金管理有限公司在嘉实黄金证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的嘉实黄金证券投资基金2015年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2016)第20306号 嘉实黄金证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 我们审计了后附的嘉实黄金证券投资基金(LOF)(以下简称“嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)基金”)的 财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表、2015年度的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券投资 基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务 报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制，公允反映了嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度 的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) 许 康 玮 中国 上海市 洪 磊 2016年3月18日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：嘉实黄金证券投资基金（LOF） 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 18,995,045.43 8,874,650.83 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 253,258,631.23 119,474,129.98 其中：股票投资 - - 基金投资 253,258,631.23 119,474,129.98 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 3,230.81 953.29 应收股利 - - 应收申购款 347,700.39 270,496.74 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 272,604,607.86 128,620,230.84 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,243,025.90 469,766.93 应付管理人报酬 231,675.31 107,455.14 应付托管费 60,235.60 27,938.31 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 434,258.54 370,416.07 负债合计 1,969,195.35 975,576.45 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 450,864,918.49 200,302,127.92 未分配利润 7.4.7.10 -180,229,505.98 -72,657,473.53 所有者权益合计 270,635,412.51 127,644,654.39 负债和所有者权益总计 272,604,607.86 128,620,230.84 注：报告截止日2015年12月31日，基金份额净值0.600元，基金份额总额450,864,918.49份。 7.2利润表 会计主体：嘉实黄金证券投资基金（LOF） 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 附注号 本期 上年度可比期间 项 目 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至 年12月31日 2014年12月31日 一、收入 -43,874,573.92 494,231.12 1.利息收入 237,034.02 30,419.17 其中：存款利息收入 7.4.7.11 237,034.02 30,419.17 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益 -64,591,691.51 -11,725,494.62 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 7.4.7.13 -64,591,691.51 -11,725,494.62 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益 7.4.7.17 24,092,386.71 12,213,156.74 4.汇兑收益 7.4.7.21 -4,751,099.21 -38,797.84 5.其他收入 7.4.7.18 1,138,796.07 14,947.67 减：二、费用 6,288,917.18 2,203,732.90 1．管理人报酬 3,563,741.34 1,373,420.26 2．托管费 926,572.79 357,089.35 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 1,358,483.48 39,616.80 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 440,119.57 433,606.49 三、利润总额 -50,163,491.10 -1,709,501.78 减：所得税费用 - - 四、净利润 -50,163,491.10 -1,709,501.78 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：嘉实黄金证券投资基金（LOF） 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 200,302,127.92 -72,657,473.53 127,644,654.39 金净值） 二、本期经营活动产生 - -50,163,491.10 -50,163,491.10 的基金净值变动数（本 期净利润） 三、本期基金份额交易 250,562,790.57 -57,408,541.35 193,154,249.22 产生的基金净值变动数 其中：1.基金申购款 1,709,970,415.00 -574,684,981.02 1,135,285,433.98 2.基金赎回款 -1,459,407,624.43 517,276,439.67 -942,131,184.76 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动 五、期末所有者权益（基 450,864,918.49 -180,229,505.98 270,635,412.51 金净值） 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 223,074,844.78 -77,130,040.83 145,944,803.95 金净值） 二、本期经营活动产生 - -1,709,501.78 -1,709,501.78 的基金净值变动数（本 期净利润） 三、本期基金份额交易 -22,772,716.86 6,182,069.08 -16,590,647.78 产生的基金净值变动数 其中：1.基金申购款 50,055,266.85 -17,173,848.25 32,881,418.60 2.基金赎回款 -72,827,983.71 23,355,917.33 -49,472,066.38 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动 五、期末所有者权益（基 200,302,127.92 -72,657,473.53 127,644,654.39 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______赵学军______ ______王红______ ____常旭____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 嘉实黄金证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2011]839号《关于核准嘉实黄金证券投资基金(LOF)募集的批复》核 准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境 外证券投资管理试行办法》和《嘉实黄金证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为 契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集567,839,497.57元，业 经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第304号验资报告予以验证。经 向中国证监会备案，《嘉实黄金证券投资基金(LOF)基金合同》于2011年8月4日正式生效，基金 合同生效日的基金份额总额为568,029,193.04份基金份额，其中认购资金利息折合189,695.47 份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有 限公司，境外资产托管人为纽约梅隆银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》 和《嘉实黄金证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于全球证券市场内依法 可投资的公募基金(包括ETF)、固定收益债券、货币市场工具、及中国证监会允许本基金投资的 其他金融工具。此外，本基金为对冲汇率风险，可以投资于外汇远期合约、外汇互换协议、利率 期权等金融工具。本基金资产配置范围是：在拟投资对象资产数量和资产规模允许的条件下，投 资于跟踪黄金价格或黄金价格指数的公募基金的比例不低于本基金资产净值的80%，其中投资于 有实物黄金支持的交易所交易基金的比例不低于上述黄金基金投资资产的80%；现金或者到期日 在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于本基金资产净值的5%。黄金基金指黄金ETF、黄金 股票指数ETF以及其他跟踪黄金价格或者黄金价格指数的非上市黄金公募基金。本基金的业绩比 较基准为：(经汇率调整后的)伦敦金价格，其中伦敦金价格使用伦敦金每日下午收盘价；人民币 汇率以报告期末最后一个估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实黄金证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。 基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算或者发行价计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%。本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，对于场外认购、申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；选择采取红利再投资形式的，分红资金将按除息日基金份额净值转成相应基金份额。场内认购、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红方式。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。每一基金份额享有同等分配权。 经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。7.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 本基金无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或 地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的其他收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或 地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款 18,995,045.43 8,874,650.83 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 18,995,045.43 8,874,650.83 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 286,564,906.52 253,258,631.23 -33,306,275.29 其他 - - - 合计 286,564,906.52 253,258,631.23 -33,306,275.29 上年度末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 176,872,791.98 119,474,129.98 -57,398,662.00 其他 - - - 合计 176,872,791.98 119,474,129.98 -57,398,662.00 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本期末（2015年12月31日）及上年度末（2014年12月31日），本基金未持有衍生金融资 产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本期末（2015年12月31日）及上年度末（2014年12月31日），本基金未持有买入返售金 融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本期末（2015年12月31日）及上年度末（2014年12月31日），本基金无买断式逆回购交 易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 应收活期存款利息 3,230.81 953.29 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 3,230.81 953.29 7.4.7.6其他资产 本期末（2015年12月31日）及上年度末（2014年12月31日），本基金无其他资产（其他 应收款、待摊费用等）。 7.4.7.7应付交易费用 本期末（2015年12月31日）及上年度末（2014年12月31日），本基金无应付交易费用。 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 4,258.54 416.07 预提费用 430,000.00 370,000.00 应付指数使用费 - - 其他 - - 合计 434,258.54 370,416.07 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 200,302,127.92 200,302,127.92 本期申购 1,709,970,415.00 1,709,970,415.00 本期赎回 -1,459,407,624.43 -1,459,407,624.43 本期末 450,864,918.49 450,864,918.49 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -31,155,277.57 -41,502,195.96 -72,657,473.53 本期利润 -74,255,877.81 24,092,386.71 -50,163,491.10 本期基金份额交易 -13,689,554.94 -43,718,986.41 -57,408,541.35 产生的变动数 其中：基金申购款 -301,728,673.78 -272,956,307.24 -574,684,981.02 基金赎回款 288,039,118.84 229,237,320.83 517,276,439.67 本期已分配利润 - - - 本期末 -119,100,710.32 -61,128,795.66 -180,229,505.98 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 活期存款利息收入 235,292.06 30,296.72 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 1,741.96 122.45 合计 237,034.02 30,419.17 7.4.7.12股票投资收益 本期（2015年1月1日至2015年12月31日）及上年度可比期间（2014年1月1日至2014 年12月31日），本基金无股票投资收益。 7.4.7.13基金投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 卖出/赎回基金成交总额 555,505,859.90 30,055,164.50 减：卖出/赎回基金成本总额 620,097,551.41 41,780,659.12 基金投资收益 -64,591,691.51 -11,725,494.62 7.4.7.14债券投资收益 本期（2015年1月1日至2015年12月31日）及上年度可比期间（2014年1月1日至2014 年12月31日），本基金无债券投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本期（2015年1月1日至2015年12月31日）及上年度可比期间（2014年1月1日至2014 年12月31日），本基金无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 本期（2015年1月1日至2015年12月31日）及上年度可比期间（2014年1月1日至2014 年12月31日），本基金无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014 年12月31日 年12月31日 1.交易性金融资产 24,092,386.71 12,213,156.74 ——股票投资 - - ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 24,092,386.71 12,213,156.74 ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 24,092,386.71 12,213,156.74 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年 2014年1月1日至2014年 12月31日 12月31日 基金赎回费收入 1,138,796.07 14,947.67 基金转出费收入 - - 债券认购手续费返还 - - 印花税手续费返还 - - 证管费退还 - - 其他 - - 合计 1,138,796.07 14,947.67 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年 2014年1月1日至2014年 12月31日 12月31日 交易所市场交易费用 1,358,483.48 39,616.80 银行间市场交易费用 - - 合计 1,358,483.48 39,616.80 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014 年12月31日 年12月31日 审计费用 70,000.00 70,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 债券托管账户维护费 - - 银行划款手续费 10,119.57 3,606.49 指数使用费 - - 上市年费 60,000.00 60,000.00 红利手续费 - - 其他 - - 合计 440,119.57 433,606.49 7.4.7.21汇兑收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月2014年1月1日至2014年12月 31日 31日 汇兑收益 -4,751,099.21 -38,797.84 合计 -4,751,099.21 -38,797.84 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司（“中国工商银 基金托管人、基金代销机构 行”） 纽约梅隆银行股份有限公司（The Bank of New 境外资产托管人 York Mellon Corporation） 中诚信托有限责任公司 基金管理人股东 立信投资有限责任公司 基金管理人股东 德意志资产管理（亚洲）有限公司 基金管理人股东 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本期（2015年1月1日至2015年12月31日）及上年度可比期间（2014年1月1日至2014 年12月31日），本基金未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 3,563,741.34 1,373,420.26 的管理费 其中：支付销售机构的客 511,891.30 437,445.23 户维护费 注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值X1.0%/ 当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 926,572.79 357,089.35 的托管费 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.26%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X0.26%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本期（2015年1月1日至2015年12月31日）及上年度可比期间（2014年1月1日至2014 年12月31日），本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本期（2015年1月1日至2015年12月31日）及上年度可比期间（2014年1月1日至2014 年12月31日），基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末（2015年12月31日）及上年度末（2014年12月31日），其他关联方未持有本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 15,665,824.37 235,292.06 2,799,555.08 30,296.72 纽约梅隆银行股份 3,329,221.06 - 6,075,095.75 - 有限公司（The Bank of New York Mellon Corporation） 注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人纽约梅隆银行股份有限 公司（The Bank of New York Mellon Corporation）保管，按适用利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本期（2015年1月1日至2015年12月31日）及上年度可比期间（2014年1月1日至2014年12月31日），本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.11利润分配情况 本期（2015年1月1日至2015年12月31日），本基金未实施利润分配。7.4.12期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本期末（2015年12月31日），本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本期末（2015年12月31日），本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本期末（2015年12月31日），本基金无银行间市场债券正回购余额。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本期末（2015年12月31日），本基金无交易所市场债券正回购余额。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金属于基金中基金，主要投资于境外市场以实物黄金为支持的交易所交易基金等金融工具。本基金的表现与黄金价格走势直接相关，历史上黄金价格波幅较大，波动周期较长，预期收益可能长期超过或低于股票、债券等传统金融资产。此外，本基金主要投资海外，存在汇率风险。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是主要投资于境外市场以实物黄金为支持的交易所交易基金等金融工具，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争实现对国际市场黄金价格走势的有效跟踪。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。 为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出防范化解措施。 本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 基金的银行存款存放在境内和境外托管人，与该银行存款相关的信用风险不重大。基金在交易所进行的交易均与境外当地授权的证券结算机构完成证券交收和款项清算或通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于本报告期末，本基金未持有债券投资(上年度末：无)。7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金净值的10%；本基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构10%以上具有投票权的证券发行总量。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场或柜台市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。 于本报告期末，除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额将在1个月内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示： 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月以内 不计息 合计 2015年12月31日 资产 银行存款 18,995,045.43 - 18,995,045.43 结算备付金 - - - 存出保证金 - - - 交易性金融资产 - 253,258,631.23 253,258,631.23 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收证券清算款 - - - 应收利息 - 3,230.81 3,230.81 应收股利 - - - 应收申购款 61,293.00 286,407.39 347,700.39 递延所得税资产 - - - 其他资产 - - - 资产总计 19,056,338.43 253,548,269.43 272,604,607.86 负债 短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付证券清算款 - - - 应付赎回款 - 1,243,025.90 1,243,025.90 应付管理人报酬 - 231,675.31 231,675.31 应付托管费 - 60,235.60 60,235.60 应付销售服务费 - - - 应付交易费用 - - - 应交税费 - - - 应付利息 - - - 应付利润 - - - 递延所得税负债 - - - 其他负债 - 434,258.54 434,258.54 负债总计 - 1,969,195.35 1,969,195.35 利率敏感度缺口 19,056,338.43 251,579,074.08 270,635,412.51 上年度末 6个月以内 不计息 合计 2014年12月31日 资产 银行存款 8,874,650.83 - 8,874,650.83 结算备付金 - - - 存出保证金 - - - 交易性金融资产 - 119,474,129.98 119,474,129.98 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收证券清算款 - - - 应收利息 - 953.29 953.29 应收股利 - - - 应收申购款 24,405.27 246,091.47 270,496.74 递延所得税资产 - - - 其他资产 - - - 资产总计 8,899,056.10 119,721,174.74 128,620,230.84 负债 短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付证券清算款 - - - 应付赎回款 - 469,766.93 469,766.93 应付管理人报酬 - 107,455.14 107,455.14 应付托管费 - 27,938.31 27,938.31 应付销售服务费 - - - 应付交易费用 - - - 应交税费 - - - 应付利息 - - - 应付利润 - - - 递延所得税负债 - - - 其他负债 - 370,416.07 370,416.07 负债总计 - 975,576.45 975,576.45 利率敏感度缺口 8,899,056.10 118,745,598.29 127,644,654.39 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2015年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2014年12月31日：同)，因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014年12月31日：同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理 人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 3,329,221.06 - - 3,329,221.06 交易性金融资产 253,258,631.23 - - 253,258,631.23 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 13.44 - - 13.44 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 256,587,865.73 - - 256,587,865.73 以外币计价的负债 应付证券清算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风险敞口净额 256,587,865.73 - - 256,587,865.73 上年度末 项目 2014年12月31日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 6,075,388.73 - - 6,075,388.73 交易性金融资产 119,474,129.98 - - 119,474,129.98 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 125,549,518.71 - - 125,549,518.71 以外币计价的负债 应付证券清算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风险敞口净额 125,549,518.71 - - 125,549,518.71 7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变 对资产负债表日基金资产净值的 量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2015年12月31日） 上年度末（2014年12月31日） 所有外币相 12,829,393.29 6,277,475.94 对人民币升 值5% 所有外币相 -12,829,393.29 -6,277,475.94 对人民币贬 值5% 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的 股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金主要通过投资于海外市场跟踪黄金价格的交易所交易基金(ETF)以实现对黄金价格的 有效跟踪，所投资的海外市场黄金ETF将以有实物黄金支持的金融工具为主。本基金不直接买卖 或持有实物黄金。 本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降 低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运 用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 公允价值 占基金 公允价值 占基金资 资产净 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 253,258,631.23 93.58 119,474,129.98 93.60 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 253,258,631.23 93.58 119,474,129.98 93.60 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2015年12月 上年度末（2014年12月 31日） 31日） 业绩比较基准上升5% 10,095,670.55 4,833,896.69 业绩比较基准下降5% -10,095,670.55 -4,833,896.69 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层 次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次 的余额为253,258,631.23元，无属于第二、第三层次的余额（上年度末：第一层次119,474,129.98 元，无属于第二、第三层次的余额）。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限 售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：无)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值 相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 253,258,631.23 92.90 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 18,995,045.43 6.97 8 其他各项资产 350,931.20 0.13 合计 272,604,607.86 100.00 8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 报告期末，本基金未持有权益投资。 8.3期末按行业分类的权益投资组合 报告期末，本基金未持有权益投资。 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 报告期末，本基金未持有权益投资。 8.5报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 报告期内（2015年1月1日至2015年12月31日），本基金未进行权益投资交易。 8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 报告期内（2015年1月1日至2015年12月31日），本基金未进行权益投资交易。 8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 报告期内（2015年1月1日至2015年12月31日），本基金未进行权益投资交易。 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 报告期末，本基金未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 报告期末，本基金未持有债券。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 报告期末，本基金未持有资产支持证券。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 报告期末，本基金未持有金融衍生品。 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 公允价值（人民 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 币元） 净值比例 (%) ISHARES 交易型开 BlackRock 1 GOLD TRUST ETF基金 放式 Fund Advis 49,946,502.08 18.46 ors SPDR GOLD 交易型开 World Gold 2 TRUST ETF基金 放式 Trust Ser 49,944,733.61 18.45 vices LLC UBS Fund M 3 UBS ETF ETF基金 交易型开 anagement 38,235,598.90 14.13 GOLD 放式 (Switzerla nd) AG JB Swiss & Gl 4 PHYSICAL ETF基金 交易型开 obal Asset 38,109,861.11 14.08 GOLD FND 放式 Managemen t AG ETFS GOLD 交易型开 ETF securi 5 TRUST ETF基金 放式 ties USA L 37,815,008.81 13.97 LC Credit Sui 6 CSETF II ON ETF基金 交易型开 sse Asset 27,048,702.29 9.99 GOLD 放式 Management Funds ZKB GOLD ETF AA USD 交易型开 Zuercher K 7 ANTEILE ETF基金 放式 antonalban 12,158,224.43 4.49 KLASSE-AA k (USD) 注：报告期末，本基金仅持有上述7只基金。 8.11投资组合报告附注 8.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一 年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。 8.11.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,230.81 5 应收申购款 347,700.39 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 合计 350,931.20 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末，本基金未持有股票及存托凭证。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 10,076 44,746.42 25,568,233.46 5.67% 425,296,685.03 94.33% 9.2期末上市基金场内前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 霍建平 9,000,000.00 4.19% 2 章宁翔 5,000,000.00 2.33% 3 陶昉敏 4,944,200.00 2.30% 4 陈亮 4,008,937.00 1.86% 5 朱锡宇 3,623,000.00 1.69% 6 王启林 3,200,000.00 1.49% 7 上海锝金投资中心 3,017,900.00 1.40% （有限合伙） 8 许丰 2,681,000.00 1.25% 9 范伟兴 2,600,000.00 1.21% 10 赵建平 2,478,000.00 1.15% 注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 31,350.49 0.01% 持有本基金 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2011年8月4日）基金份额总额 568,029,193.04 本报告期期初基金份额总额 200,302,127.92 本报告期基金总申购份额 1,709,970,415.00 减:本报告期基金总赎回份额 1,459,407,624.43 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 450,864,918.49 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）基金管理人的重大人事变动情况 2015年5月8日本基金管理人发布公告，张峰先生因工作变动不再担任公司副总经理。 （2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事务 所（特殊普通合伙）的审计费70,000.00元，该审计机构已连续5年提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 2015年2月13日，北京证监局向我公司下发了“行政监管措施决定书”，责令公司进行为 期3个月的整改，暂不受理公募基金注册申请，北京证监局对相关责任人采取了行政监管措施。 对此公司高度重视，对公司内控制度进行了全面梳理，逐条落实整改方案，彻底排查业务中存在 的风险，进而提升了公司内部控制和风险管理的能力。2015年5月份，公司已经完成相关整改工 作并向北京证监局提交了整改完成报告，监管部门对公司整改完成情况进行了现场检查。 除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查 或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例 比例 瑞银证券亚洲有限公司 - - - 1,353,026.58 100.00% - UBS Securities Asia Limited 德意志证券亚洲有限公司 - - - - - - Deutsche Securities Asia Limited 灃盈资本亚洲有限公司 - - - - - - Knight Capital Asia Limited 高盛（亚洲）有限责任公司 - - - - - - Goldman Sachs (Asia) L.L.C 花旗环球金融亚洲有限公司 - - - - - - Citigroup Global Markets Asia Limited 美林（亚太）有限公司 - - - - - - MerrillLynch (Asia Pacific) Limited 摩根大通证券（亚太）有限公司 - - - - - - J.P.Morgan Securities (Asia Pacific) Limited 瑞士信贷（香港）有限公司 - - - - - - Credit Suisse (Hong Kong) Limited 野村国际（香港）有限公司 - - - - - - Nomura International (Hong Kong)Limited 注：基金管理人根据研究服务、交易服务、销售服务、投资策略服务、市场及后台服务等评价指 标选择交易券商，并与被选择的交易券商签订协议，通知基金托管人。严格遵守监管规定和与经 纪商签订的协议，按照市场惯例确定佣金费率。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期债券 占当期权证 占当期基 券商名称 成交 成交总额的成交占当期债券回购成交 成交总额的比 成交金额 金 金额 比例 金额成交总额的比例金额 例 成交总额 的比例 瑞银证券亚 - - - - - - 1,285,295,525.55 100.00% 洲有限公司 UBSSecurit iesAsiaLim ited 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 1 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年1 证券时报、管理人网站 2015年1月15日 月19日暂停申购赎回业务的公告 2 嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）场内交 中国证券报、上海证券报、 2015年1月23日 易价格波动的提示公告 证券时报、管理人网站 关于增加天风证券为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券报、 3 金代销机构并开展定投业务的公 证券时报、管理人网站 2015年1月26日 告 嘉实基金管理有限公司关于对华 中国证券报、上海证券报、 4 夏银行借记卡持卡人开通嘉实直 证券时报、管理人网站 2015年2月2日 销网上交易在线支付业务的公告 关于增加众禄基金为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券报、 5 金代销机构并开展定投业务的公 证券时报、管理人网站 2015年2月10日 告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 6 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年2 证券时报、管理人网站 2015年2月12日 月16日暂停申购赎回业务的公告 嘉实基金管理有限公司关于降低 7 旗下部分开放式基金电话交易申 中国证券报、上海证券报、 2015年2月12日 购、赎回单笔最低要求及最低账面 证券时报、管理人网站 份额的公告 关于对上海银行借记卡持卡人开 中国证券报、上海证券报、 8 通嘉实直销网上交易在线支付业 证券时报、管理人网站 2015年3月5日 务的公告 9 关于增加中金公司为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券报、 2015年3月30日 金代销机构的公告 证券时报、管理人网站 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 10 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年4 证券时报、管理人网站 2015年4月1日 月3日暂停申购赎回业务的公告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 11 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年5 证券时报、管理人网站 2015年5月4日 月4日暂停申购赎回业务的公告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 12 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年5 证券时报、管理人网站 2015年5月12日 月14日暂停申购赎回业务的公告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 13 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年5 证券时报、管理人网站 2015年5月21日 月25日暂停申购赎回业务的公告 中国农业银行关于开放式基金网 中国证券报、上海证券报、 14 上银行、手机银行申购费率优惠的 证券时报、管理人网站 2015年6月1日 公告 嘉实基金管理有限公司关于降低 中国证券报、上海证券报、 15 旗下部分开放式基金申购、赎回、 证券时报、管理人网站 2015年6月25日 转换及最低账面份额单笔最低要 求的公告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 16 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年7 证券时报、管理人网站 2015年7月1日 月3日暂停申购赎回业务的公告 嘉实基金管理有限公司关于在京 中国证券报、上海证券报、 17 东店铺开展0折费率优惠活动的公 证券时报、管理人网站 2015年7月7日 告 嘉实基金管理有限公司关于在平 18 安证券有限责任公司前端申购费 中国证券报、上海证券报、 2015年7月20日 用基金产品的申购、定期定额申购 证券时报、管理人网站 费率优惠活动的公告 嘉实基金管理有限公司关于在第 19 一创业证券股份有限公司交易系 中国证券报、上海证券报、 2015年8月3日 统网上申购费率优惠（含定投）活 证券时报、管理人网站 动的公告 嘉实基金管理有限公司关于在京 中国证券报、上海证券报、 20 东店铺开展0折费率优惠活动的公 证券时报、管理人网站 2015年8月14日 告 关于增加诺亚正行为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券报、 21 金代销机构并开展定投业务及参 证券时报、管理人网站 2015年8月19日 加诺亚正行费率优惠的公告 嘉实基金管理有限公司关于旗下 22 基金在中金公司所有渠道实施申 中国证券报、上海证券报、 2015年8月24日 购费率优惠(不含转入、定投)的公 证券时报、管理人网站 告 关于增加上海汇付为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券报、 23 金代销机构及参加上海汇付费率 证券时报、管理人网站 2015年8月24日 优惠的公告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 24 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年8 证券时报、管理人网站 2015年8月27日 月31日暂停申购赎回业务的公告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 25 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年9 证券时报、管理人网站 2015年9月1日 月7日暂停申购赎回业务的公告 关于嘉实基金管理有限公司旗下 26 基金在华宝证券网上、手机端等非 中国证券报、上海证券报、 2015年9月30日 现场交易方式实施申购费率优惠 证券时报、管理人网站 (含定投、不含转入)的公告 关于增加盈米财富为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券报、 27 金代销机构并开展定投业务及参 证券时报、管理人网站 2015年10月16日 加费率优惠的公告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 28 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年11 证券时报、管理人网站 2015年11月24日 月26日暂停申购赎回业务的公告 关于增加上海陆金所资产管理有 中国证券报、上海证券报、 29 限公司为嘉实旗下基金代销机构 证券时报、管理人网站 2015年11月30日 及参加费率优惠的公告 嘉实基金管理有限公司关于在京 中国证券报、上海证券报、 30 东店铺开展0折费率优惠活动的公 证券时报、管理人网站 2015年12月4日 告 关于增加北京乐融多源投资咨询 31 有限公司为嘉实旗下基金代销机 中国证券报、上海证券报、 2015年12月16日 构并开展定投业务及参加费率优 证券时报、管理人网站 惠的公告 关于增加泉州银行为嘉实旗下基 中国证券报、上海证券报、 32 金代销机构并开展定投业务及参 证券时报、管理人网站 2015年12月21日 加费率优惠的公告 嘉实基金关于嘉实黄金 33 （QDII-FOF-LOF）15年12月24 中国证券报、上海证券报、 2015年12月22日 日、12月25日、12月28日暂停 证券时报、管理人网站 申购赎回业务的公告 嘉实基金管理有限公司关于嘉实 中国证券报、上海证券报、 34 黄金（QDII-FOF-LOF）2015年12 证券时报、管理人网站 2015年12月29日 月31日暂停申购赎回业务的公告 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 （1）中国证监会核准嘉实黄金证券投资基金（LOF）募集的文件； （2）《嘉实黄金证券投资基金（LOF）基金合同》； （3）《嘉实黄金证券投资基金（LOF）托管协议》； （4）《嘉实黄金证券投资基金（LOF）招募说明书》； （5）基金管理人业务资格批件、营业执照； （6）报告期内嘉实黄金证券投资基金（LOF）公告的各项原稿。 12.2存放地点 北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司 12.3查阅方式 （1）书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可 按工本费购买复印件。 （2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn 投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话400-600-8800，或发E-mail:service@jsfund.cn。 嘉实基金管理有限公司 2016年3月29日