鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF） 2017 年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2017年8月28日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。 第2页共68页 1.2目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......6 2.1基金基本情况......6 2.2基金产品说明......6 2.3基金管理人和基金托管人...... 6 2.4信息披露方式......7 2.5其他相关资料......7 §3主要财务指标和基金净值表现......8 3.1主要会计数据和财务指标...... 8 3.2基金净值表现......8 3.3其他指标......9 §4管理人报告......10 4.1基金管理人及基金经理情况......10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13 §5托管人报告......14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14 §6半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1资产负债表......15 6.2利润表......16 第3页共68页 6.3所有者权益（基金净值）变动表......17 6.4报表附注......18 §7投资组合报告......39 7.1期末基金资产组合情况...... 39 7.2期末按行业分类的股票投资组合......39 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......41 7.4报告期内股票投资组合的重大变动......54 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......56 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......56 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......56 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......56 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......56 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......56 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......57 7.12投资组合报告附注......57 §8基金份额持有人信息......60 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......60 8.2期末上市基金前十名持有人......60 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......60 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......60 §9开放式基金份额变动......61 §10重大事件揭示......62 10.1基金份额持有人大会决议......62 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......62 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......62 10.4基金投资策略的改变...... 62 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......62 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......62 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......62 10.8其他重大事件......63 第4页共68页 §11影响投资者决策的其他重要信息......67 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......67 11.2影响投资者决策的其他重要信息...... 67 §12备查文件目录......68 12.1备查文件目录......68 12.2存放地点......68 12.3查阅方式......68 第5页共68页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 基金简称 鹏华中证500指数（LOF） 场内简称 鹏华500 基金主代码 160616 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2010年2月5日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 238,953,463.03份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010年4月28日 2.2基金产品说明 采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比 投资目标 较基准收益率之间的跟踪误差最小化，力争将日均跟 踪偏离度控制在0.35％以内，年跟踪误差控制在4％ 以内，以实现对中证500指数的有效跟踪。 本基金采用被动式指数投资方法，原则上按照成份股 在中证500指数中的基准权重构建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调 整。 投资策略 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分 红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪 标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况 导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和 跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进 行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 业绩比较基准 中证500指数收益率×95％＋银行同业存款利率×5％ 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的 风险收益特征 风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基 金，为证券投资基金中的较高预期风险、较高预期收 益品种。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 第6页共68页 姓名 张戈 郭明 信息披露负责人 联系电话 0755-82825720 010-66105799 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006788999 95588 传真 0755-82021126 010-66105798 深圳市福田区福华三路168 北京市西城区复兴门内大街55 注册地址 号深圳国际商会中心第43 号 层 深圳市福田区福华三路168 北京市西城区复兴门内大街55 办公地址 号深圳国际商会中心第43 号 层 邮政编码 518048 100140 法定代表人 何如 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.phfund.com.cn 网址 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 第7页共68页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日-2017年6月30日) 本期已实现收益 7,099,976.03 本期利润 4,396,454.05 加权平均基金份额本期利润 0.0207 本期加权平均净值利润率 1.60% 本期基金份额净值增长率 1.01% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 70,734,754.94 期末可供分配基金份额利润 0.2960 期末基金资产净值 309,688,217.97 期末基金份额净值 1.296 3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 29.60% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 5.37% 0.89% 5.12% 0.89% 0.25% 0.00% 过去三个月 -2.85% 0.98% -3.89% 0.97% 1.04% 0.01% 过去六个月 1.01% 0.85% -1.86% 0.85% 2.87% 0.00% 过去一年 6.14% 0.87% 0.31% 0.86% 5.83% 0.01% 过去三年 61.19% 2.09% 54.26% 1.96% 6.93% 0.13% 自基金合同 29.60% 1.74% 39.21% 1.68% -9.61% 0.06% 生效起至今 注：本基金业绩比较基准=中证500指数收益率×95％＋银行同业存款利率×5％。 第8页共68页 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）基金合同于2010年2月5日生效。 2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 3.3其他指标 注：无。 第9页共68页 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资 产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapitalSGRS.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。截止2017年6月，公司管理资产总规模达到4509.30亿元，管理149只公募基金、10只全国社保投资组合、2只基本养老保险投资组合。经过近19年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 张羽翔先生，国籍中国，工学硕士， 10年金融证券从业经验。曾任招商银 行软件中心(原深圳市融博技术公 司)数据分析师；2011年3月加盟鹏 华基金管理有限公司，历任监察稽核 部资深金融工程师、量化及衍生品投 资部资深量化研究员，先后从事金融 工程、量化研究等工作；2015年9 月起担任鹏华上证民企50ETF基金及 张羽翔 本基金基 2016年9- 10 其联接基金基金经理，2016年6月起 金经理 月24日 兼任鹏华新丝路分级基金基金经理， 2016年7月起兼任鹏华高铁产业分 级基金基金经理，2016年9月起兼任 鹏华中证500指数（LOF）、鹏华沪深 300指数（LOF）基金基金经理，2016 年11月起兼任鹏华一带一路分级、 鹏华新能源分级基金基金经理。张羽 翔先生具备基金从业资格。张羽翔先 生具备基金从业资格。本报告期内本 基金基金经理未发生变动。 注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的， 任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 第10页共68页 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金秉承指数基金的投资策略，在应对申购赎回的基础上，跟踪指数收益，力争将基金跟踪误差控制在合理范围内。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期末，本基金份额净值为1.296，本报告期基金份额净值增长率为1.01%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017年上半年,上市公司整体盈利持续向好，主板优势明显，上中游业绩持续提升，周期、 消费强势不改，其中煤炭、航运、水泥等二级行业业绩大幅提升。当前周期类板块受全球贸易和美国经济的回暖，有望继续延续当前的经济增长活力。社会消费支出对于经济增长贡献明显，位列“三驾马车”之首，在资本市场上，业绩稳定的大消费股受到资金的追捧，尤其是上半年的家电、白酒板块，业绩争先爆发。 中国经济现正处在本轮库存周期、房地产周期和产能周期的末端，被动补库存、房地产调控、产能去化会给中国经济增长和结构调整带来压力。展望2017 年下半年，受房地产周期下行和调控影响，房地产投资增速将下降，基础设施投资也会受到资金供给的影响。在出口和消费保持稳定增长的情况下，受投资增速回调的影响，中国经济增速将放缓，但全年实现6.5%的增长目标无忧。 第11页共68页 下半年我们继续继续看好大盘蓝筹股持续表现和有确定业绩的新兴成长股的反弹。中长期看市场结构将进一步分化，缺乏内生增长支撑的高估值个股将面临估值回归，依赖内生增长、重视股东权益的上市公司将享受市场溢价和政策红利。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 （1）日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 （2）特殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相 关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。 3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为70,734,754.94元，期末基金份额净值1.296 元。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 第12页共68页 3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第13页共68页 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格 遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）的管理人——鹏华基金管理有限公司在 鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格 计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）未进行利润分配。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 第14页共68页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 17,795,776.87 16,076,936.00 结算备付金 89,916.26 19,484.90 存出保证金 10,604.73 35,883.53 交易性金融资产 6.4.7.2 294,156,915.14 253,384,539.83 其中：股票投资 294,156,915.14 253,384,539.83 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 58,822.90 应收利息 6.4.7.5 3,049.11 3,205.65 应收股利 - - 应收申购款 94,803.50 251,820.60 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 312,151,065.61 269,830,693.41 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,159,685.35 - 应付赎回款 536,611.87 120,380.87 应付管理人报酬 175,552.92 173,229.06 应付托管费 35,110.61 34,645.81 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 102,014.29 82,179.39 应交税费 - - 应付利息 - - 第15页共68页 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 453,872.60 560,262.61 负债合计 2,462,847.64 970,697.74 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 238,953,463.03 209,606,407.20 未分配利润 6.4.7.10 70,734,754.94 59,253,588.47 所有者权益合计 309,688,217.97 268,859,995.67 负债和所有者权益总计 312,151,065.61 269,830,693.41 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.296元，基金份额总额238,953,463.03份。 6.2利润表 会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至2016 2017年6月30日 年6月30日 一、收入 6,154,398.77 -59,336,355.98 1.利息收入 56,578.35 75,584.13 其中：存款利息收入 6.4.7.11 56,578.35 75,475.09 债券利息收入 - 109.04 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 8,776,063.01 -23,573,111.71 其中：股票投资收益 6.4.7.12 7,297,689.55 -25,348,330.52 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - 13,317.35 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 1,478,373.46 1,761,901.46 3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17 -2,703,521.98 -35,950,950.24 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 25,279.39 112,121.84 列） 减：二、费用 1,757,944.72 2,386,506.01 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,020,277.43 1,130,250.99 2．托管费 6.4.10.2.2 204,055.53 226,050.20 第16页共68页 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 229,940.27 725,468.74 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 303,671.49 304,736.08 三、利润总额（亏损总额以“-” 4,396,454.05 -61,722,861.99 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 4,396,454.05 -61,722,861.99 填列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 209,606,407.20 59,253,588.47 268,859,995.67 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 4,396,454.05 4,396,454.05 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 29,347,055.83 7,084,712.42 36,431,768.25 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 56,312,629.98 15,482,355.49 71,794,985.47 2.基金赎回款 -26,965,574.15 -8,397,643.07 -35,363,217.22 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 238,953,463.03 70,734,754.94 309,688,217.97 金净值） 项目 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 第17页共68页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 239,018,594.54 118,074,481.12 357,093,075.66 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -61,722,861.99 -61,722,861.99 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 10,508,779.24 -1,264,700.18 9,244,079.06 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 90,564,061.57 15,685,094.90 106,249,156.47 2.基金赎回款 -80,055,282.33 -16,949,795.08 -97,005,077.41 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 249,527,373.78 55,086,918.95 304,614,292.73 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署： ______邓召明______ ______高鹏______ ____郝文高____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第1374号《关于核准鹏华中证500指数证券投资基 金(LOF)募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,629,831,732.31元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2009)第021号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同》于2010年2月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,630,723,634.12份基金份额，其中认购资金利息折合891,901.81份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 第18页共68页 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2010]第129号文审核同意，本基金 583,423,342.00份基金份额于2010年4月28日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管 在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)基金合 同》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，中证500指数的成份股及其备选成 份股(投资比例不低于基金资产净值的90%)，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金 资产净值的5%。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非中证500成份股、新股(首 次发行或增发等)以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率X95%+银行同业存款利率X5%。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017 年6月30日的财务状况以及2017年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 第19页共68页 [2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关 于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 17,795,776.87 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 17,795,776.87 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 第20页共68页 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 298,885,336.85 294,156,915.14 -4,728,421.71 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 298,885,336.85 294,156,915.14 -4,728,421.71 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：截止本报告期末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：截止本报告期末，本基金未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：截止本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 3,008.43 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 36.45 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 4.23 合计 3,049.11 第21页共68页 6.4.7.6其他资产 注：截止本报告期末，本基金未持有其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 102,014.29 银行间市场应付交易费用 - 合计 102,014.29 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 557.11 预提费用 403,315.49 指数使用费 50,000.00 合计 453,872.60 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 209,606,407.20 209,606,407.20 本期申购 56,312,629.98 56,312,629.98 本期赎回(以"-"号填列) -26,965,574.15 -26,965,574.15 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 238,953,463.03 238,953,463.03 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 第22页共68页 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 163,438,740.36 -104,185,151.89 59,253,588.47 本期利润 7,099,976.03 -2,703,521.98 4,396,454.05 本期基金份额交易 23,842,649.29 -16,757,936.87 7,084,712.42 产生的变动数 其中：基金申购款 45,493,779.61 -30,011,424.12 15,482,355.49 基金赎回款 -21,651,130.32 13,253,487.25 -8,397,643.07 本期已分配利润 - - - 本期末 194,381,365.68 -123,646,610.74 70,734,754.94 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 55,530.68 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 864.36 其他 183.31 合计 56,578.35 注：其他为结算保证金利息收入和申购款利息收入。 6.4.7.12股票投资收益 6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出股票成交总额 66,271,248.43 减：卖出股票成本总额 58,973,558.88 买卖股票差价收入 7,297,689.55 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 注：无。 第23页共68页 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 注：无。 6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：无。 6.4.7.14贵金属投资收益 6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 6.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益 注：无。 6.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,478,373.46 第24页共68页 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,478,373.46 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 -2,703,521.98 ——股票投资 -2,703,521.98 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -2,703,521.98 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 22,016.15 转换费收入 3,263.24 合计 25,279.39 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 229,940.27 银行间市场交易费用 - 合计 229,940.27 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 第25页共68页 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 148,767.52 上市年费 29,752.78 指数使用费 100,000.00 银行汇划费用 356.00 合计 303,671.49 6.4.7.21分部报告 无。 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 无 6.4.8.2资产负债表日后事项 无 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司（“中国工商 基金托管人、基金代销机构 银行”） 国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 第26页共68页 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 国信证券 - - 228,724,688.99 47.11% 6.4.10.1.2债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 国信证券 - - 14,593.60 10.04% 6.4.10.1.3债券回购交易 注：无。 6.4.10.1.4权证交易 注：无。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国信证券 - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国信证券 213,016.07 47.61% 158,622.05 50.52% 注：（1）佣金的计算公式 上海证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费 深圳证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费 （佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。） （2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易单元租用协 第27页共68页 议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 1,020,277.43 1,130,250.99 的管理费 其中：支付销售机构的客 271,895.17 272,789.47 户维护费 注：（1）支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为0.75%，逐日计提，按月 支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.75%÷当年天数。 （2）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 204,055.53 226,050.20 的托管费 注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为0.15%，逐日计提，按月支付。 日托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 注：无。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间,本基金管理人未投资、持有本基金。 第28页共68页 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 17,795,776.87 55,530.68 15,574,785.63 70,871.25 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间没有参与关联方承销的证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值 代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 总额 备注 股） 长缆 2017年2017 新股流 002879科技 6月5日年7月通受限 18.02 18.02 1,313 23,660.2623,660.26 - 7日 金龙 2017年2017 新股流 002882羽 6月15年7月通受限 6.20 6.20 2,966 18,389.2018,389.20 - 日 17日 睿能 2017年2017 新股流 603933科技 6月28年7月通受限 20.20 20.20 857 17,311.4017,311.40 - 日 6日 603305旭升 2017年2017 新股流 11.26 11.26 1,351 15,212.2615,212.26 - 股份 6月30年7月通受限 第29页共68页 日 10日 大烨 2017年2017 新股流 300670智能 6月26年7月通受限 10.93 10.93 1,259 13,760.8713,760.87 - 日 3日 国科 2017年2017 新股流 300672微 6月30年7月通受限 8.48 8.48 1,257 10,659.3610,659.36 - 日 12日 百达 2017年2017 新股流 603331精工 6月27年7月通受限 9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 - 日 5日 富满 2017年2017 新股流 300671电子 6月27年7月通受限 8.11 8.11 942 7,639.62 7,639.62 - 日 5日 君禾 2017年2017 新股流 603617股份 6月23年7月通受限 8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 - 日 3日 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 停 期末 复牌 股票代股票停牌牌 估值单 复牌 开盘单 数量（股） 期末 期末估值总额备注 码 名称日期原 价 日期价 成本总额 因 农 2017重 000061产年6大 9.06 - - 49,800 452,745.84 451,188.00 - 品月28事 日项 2017重 000099中信年5大 11.26 - - 30,722 420,025.82 345,929.72 - 海直月4事 日项 2017重 2017 000656金科年5大 6.89年7 5.92 220,400 931,876.761,518,556.00 - 股份月5事 月5 日项 日 2016重 000693*ST年3大 13.90 - - 19,205 382,557.31 266,949.50 - 华泽月1事 日项 中航2017重 2017 002013机电年5大 10.33年8 11.36 69,565 678,219.76 718,606.45 - 月12事 月2 第30页共68页 日项 日 2016重 2017 002025航天年9大 23.69年7 22.46 20,267 488,078.86 480,125.23 - 电器月12事 月4 日项 日 2017重 2017 002122天马年4大 9.67年7 11.15 34,137 244,807.14 330,104.79 - 股份月24事 月24 日项 日 2017重 2017 002127南极年6大 12.08年7 12.61 56,500 704,392.00 682,520.00 - 电商月29事 月6 日项 日 2017重 2017 002128露天年3大 8.17年8 9.57 47,500 399,207.17 388,075.00 - 煤业月17事 月14 日项 日 2017重 002168深圳年1大 16.99 - - 53,434 729,695.86 907,843.66 - 惠程月23事 日项 2017重 2017 002358森源年5大 17.02年7 16.68 26,212 462,052.91 446,128.24 - 电气月12事 月12 日项 日 2017重 海普年4大 002399瑞 20.23 - - 27,000 489,760.88 546,210.00 - 月28事 日项 2017重 002505大康年3大 3.50 - - 119,070 446,629.20 416,745.00 - 农业月13事 日项 2017重 2017 002642荣之年4大 25.06年7 22.54 18,200 508,176.21 456,092.00 - 联月10事 月7 日项 日 2017重 2017 002681奋达年6大 12.59年7 12.70 27,468 443,456.89 345,822.12 - 科技月22事 月3 日项 日 长信2016重 2017 300088科技年9大 15.75年8 14.50 63,700 875,101.691,003,275.00 - 月12事 月9 第31页共68页 日项 日 2017重 300134大富年2大 23.36 - - 24,830 745,457.30 580,028.80 - 科技月9事 日项 2017重 300291华录年4大 20.02 - - 23,617 697,901.10 472,812.34 - 百纳月19事 日项 2017重 300612宣亚年4大 66.33 - - 750 8,070.00 49,747.50 - 国际月11事 日项 2017重 600277亿利年3大 7.83 - - 53,800 336,489.41 421,254.00 - 洁能月6事 日项 2017重 2017 600289亿阳年5大 10.94年8 12.03 32,107 482,756.79 351,250.58 - 信通月10事 月18 日项 日 2017重 2017 600460士兰年5大 6.07年8 6.68 54,169 391,008.04 328,805.83 - 微月12事 月15 日项 日 2017重 百利年5大 600468电气 6.50 - - 23,426 216,261.96 152,269.00 - 月16事 日项 2017重 2017 600545新疆年6大 11.96年7 12.44 39,642 416,008.66 474,118.32 - 城建月22事 月3 日项 日 2017重 2017 600643爱建年4大 14.98年8 16.48 103,672 1,192,547.871,553,006.56 - 集团月17事 月2 日项 日 2016重 600655豫园年12大 11.32 - - 63,300 829,876.52 716,556.00 - 商城月20事 日项 信达2017重 2017 600657地产年2大 5.76年8 6.19 49,434 258,993.60 284,739.84 - 月20事 月10 第32页共68页 日项 日 2016重 600673东阳年11大 6.54 - - 118,649 874,524.37 775,964.46 - 光科月15事 日项 2017重 2017 601001大同年6大 5.25年7 5.78 61,400 380,593.00 322,350.00 - 煤业月22事 月21 日项 日 2017重 601717郑煤年4大 7.79 - - 54,605 354,107.97 425,372.95 - 机月24事 日项 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为被动式指数基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围内。本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程 第33页共68页 度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2017年6月30日，本基金未持有信用类债券（2016年12月31日：未持有）。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无 第34页共68页 固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年6月30日 资产 银行存款 17,795,776.87 - - -17,795,776.87 结算备付金 89,916.26 - - - 89,916.26 存出保证金 10,604.73 - - - 10,604.73 交易性金融资产 - - -294,156,915.14294,156,915.14 应收利息 - - - 3,049.11 3,049.11 应收申购款 - - - 94,803.50 94,803.50 资产总计 17,896,297.86 - -294,254,767.75312,151,065.61 负债 应付证券清算款 - - - 1,159,685.35 1,159,685.35 应付赎回款 - - - 536,611.87 536,611.87 应付管理人报酬 - - - 175,552.92 175,552.92 应付托管费 - - - 35,110.61 35,110.61 应付交易费用 - - - 102,014.29 102,014.29 其他负债 - - - 453,872.60 453,872.60 负债总计 - - - 2,462,847.64 2,462,847.64 利率敏感度缺口 17,896,297.86 - -291,791,920.11309,688,217.97 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 第35页共68页 银行存款 16,076,936.00 - - -16,076,936.00 结算备付金 19,484.90 - - - 19,484.90 存出保证金 35,883.53 - - - 35,883.53 交易性金融资产 - - -253,384,539.83253,384,539.83 应收证券清算款 - - - 58,822.90 58,822.90 应收利息 - - - 3,205.65 3,205.65 应收申购款 - - - 251,820.60 251,820.60 其他资产 - - - - - 资产总计 16,132,304.43 - -253,698,388.98269,830,693.41 负债 应付赎回款 - - - 120,380.87 120,380.87 应付管理人报酬 - - - 173,229.06 173,229.06 应付托管费 - - - 34,645.81 34,645.81 应付交易费用 - - - 82,179.39 82,179.39 其他负债 - - - 560,262.61 560,262.61 负债总计 - - - 970,697.74 970,697.74 利率敏感度缺口 16,132,304.43 - -252,727,691.24268,859,995.67 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 注：于2017年6月30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00%。 （2016年12月31日：未持有）因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重 大影响（2016年12月31日：同）。 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净 第36页共68页 值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金主要投资于指数的成份股及其备选成份股，其投资比例不低于基金资产净值的90%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR（ValueatRisk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 294,156,915.14 94.98 253,384,539.83 94.24 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 294,156,915.14 94.98 253,384,539.83 94.24 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2017年6月 上年度末（ 2016年12月 30日） 31日） 业绩比较基准上升5% 15,521,698.69 13,701,496.30 业绩比较基准下降5% -15,521,698.69 -13,701,496.30 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房 地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非 保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入 基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运 第37页共68页 营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1 日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品 增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增 值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 第38页共68页 §7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 294,156,915.14 94.24 其中：股票 294,156,915.14 94.24 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 17,885,693.13 5.73 7 其他各项资产 108,457.34 0.03 8 合计 312,151,065.61 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 3,708,957.70 1.20 B 采矿业 9,493,784.27 3.07 C 制造业 183,376,494.62 59.21 D 电力、热力、燃气及水生产和 10,108,245.19 3.26 供应业 E 建筑业 6,652,001.26 2.15 F 批发和零售业 14,730,377.15 4.76 G 交通运输、仓储和邮政业 7,819,931.78 2.53 H 住宿和餐饮业 319,780.00 0.10 I 信息传输、软件和信息技术服 20,207,960.00 6.53 务业 J 金融业 4,457,955.00 1.44 K 房地产业 18,041,498.07 5.83 L 租赁和商务服务业 5,573,541.74 1.80 M 科学研究和技术服务业 715,759.57 0.23 N 水利、环境和公共设施管理业 2,555,545.18 0.83 O 居民服务、修理和其他服务业 - - 第39页共68页 P 教育 349,587.00 0.11 Q 卫生和社会工作 755,669.20 0.24 R 文化、体育和娱乐业 3,410,437.21 1.10 S 综合 1,356,479.55 0.44 合计 293,634,004.49 94.82 7.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 327,327.54 0.11 D 电力、热力、燃气及水生产 - - 和供应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术 7,639.62 0.00 服务业 J 金融业 187,943.49 0.06 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理 - - 业 O 居民服务、修理和其他服务 - - 业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 522,910.65 0.17 7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：无。 第40页共68页 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 300136 信维通信 57,700 2,309,154.00 0.75 2 002460 赣锋锂业 38,700 1,789,875.00 0.58 3 600487 亨通光电 63,772 1,788,804.60 0.58 4 002572 索菲亚 40,700 1,668,700.00 0.54 5 600201 生物股份 45,000 1,600,650.00 0.52 6 600643 爱建集团 103,672 1,553,006.56 0.50 7 000656 金科股份 220,400 1,518,556.00 0.49 8 601012 隆基股份 87,924 1,503,500.40 0.49 9 300156 神雾环保 44,500 1,457,820.00 0.47 10 002271 东方雨虹 38,872 1,442,151.20 0.47 11 600176 中国巨石 128,569 1,411,687.62 0.46 12 600219 南山铝业 407,550 1,381,594.50 0.45 13 603799 华友钴业 21,800 1,325,004.00 0.43 14 600525 长园集团 96,697 1,314,112.23 0.42 15 002405 四维图新 65,874 1,301,670.24 0.42 16 600079 人福医药 66,100 1,296,882.00 0.42 17 000661 长春高新 9,964 1,286,452.04 0.42 18 600315 上海家化 39,600 1,285,020.00 0.41 19 000050 深天马Ａ 61,700 1,269,169.00 0.41 20 600642 申能股份 200,500 1,263,150.00 0.41 21 600584 长电科技 75,941 1,218,853.05 0.39 22 000998 隆平高科 55,302 1,217,750.04 0.39 23 002092 中泰化学 94,568 1,201,013.60 0.39 24 002340 格林美 196,115 1,186,495.75 0.38 25 000066 中国长城 129,691 1,168,515.91 0.38 26 300115 长盈精密 39,785 1,160,926.30 0.37 27 300266 兴源环境 37,300 1,145,856.00 0.37 28 300296 利亚德 59,800 1,124,240.00 0.36 29 000997 新大陆 48,186 1,093,340.34 0.35 30 002050 三花智控 66,162 1,079,763.84 0.35 31 601168 西部矿业 140,000 1,076,600.00 0.35 32 600516 方大炭素 75,700 1,076,454.00 0.35 33 600291 西水股份 48,200 1,060,400.00 0.34 第41页共68页 34 600879 航天电子 119,816 1,053,182.64 0.34 35 002422 科伦药业 63,400 1,047,368.00 0.34 36 000786 北新建材 65,624 1,039,484.16 0.34 37 600325 华发股份 124,375 1,038,531.25 0.34 38 600056 中国医药 39,194 1,017,084.30 0.33 39 002407 多氟多 46,100 1,013,739.00 0.33 40 300088 长信科技 63,700 1,003,275.00 0.32 41 600266 北京城建 69,000 1,003,260.00 0.32 42 000039 中集集团 55,600 1,002,468.00 0.32 43 600022 山东钢铁 482,250 993,435.00 0.32 44 000778 新兴铸管 146,500 981,550.00 0.32 45 600839 四川长虹 271,100 981,382.00 0.32 46 600426 华鲁恒升 83,267 977,554.58 0.32 47 600388 龙净环保 62,800 975,284.00 0.31 48 600166 福田汽车 342,800 973,552.00 0.31 49 600161 天坛生物 24,627 955,773.87 0.31 50 000581 威孚高科 36,900 955,710.00 0.31 51 600435 北方导航 65,572 938,335.32 0.30 52 600528 中铁工业 65,200 931,708.00 0.30 53 002410 广联达 49,300 926,840.00 0.30 54 000970 中科三环 62,600 925,228.00 0.30 55 000999 华润三九 28,700 911,225.00 0.29 56 002217 合力泰 91,900 907,972.00 0.29 57 002168 深圳惠程 53,434 907,843.66 0.29 58 002179 中航光电 29,014 904,946.66 0.29 59 002366 台海核电 19,100 895,981.00 0.29 60 600138 中青旅 42,516 895,386.96 0.29 61 600600 青岛啤酒 25,500 895,050.00 0.29 62 600699 均胜电子 27,842 893,449.78 0.29 63 000028 国药一致 10,957 886,421.30 0.29 64 002573 清新环境 46,952 883,636.64 0.29 65 002038 双鹭药业 30,200 880,330.00 0.28 66 600978 宜华生活 87,054 874,892.70 0.28 67 601000 唐山港 167,360 873,619.20 0.28 68 002223 鱼跃医疗 36,805 871,542.40 0.28 69 600260 凯乐科技 34,259 868,123.06 0.28 70 300383 光环新网 63,700 863,772.00 0.28 71 600521 华海药业 40,913 860,809.52 0.28 72 600614 鹏起科技 77,688 854,568.00 0.28 第42页共68页 73 603589 口子窖 22,000 853,380.00 0.28 74 002311 海大集团 46,480 849,189.60 0.27 75 600158 中体产业 49,571 847,664.10 0.27 76 000488 晨鸣纸业 65,406 843,737.40 0.27 77 300002 神州泰岳 100,800 840,672.00 0.27 78 002583 海能达 51,300 825,417.00 0.27 79 000878 云南铜业 62,400 823,056.00 0.27 80 300113 顺网科技 30,561 822,090.90 0.27 81 002078 太阳纸业 111,694 820,950.90 0.27 82 300055 万邦达 44,500 818,800.00 0.26 83 002004 华邦健康 104,535 818,509.05 0.26 84 600511 国药股份 22,492 815,110.08 0.26 85 600503 华丽家族 117,600 812,616.00 0.26 86 002030 达安基因 37,267 812,047.93 0.26 87 002019 亿帆医药 48,500 808,980.00 0.26 88 002273 水晶光电 38,946 803,455.98 0.26 89 000400 许继电气 44,400 797,424.00 0.26 90 603019 中科曙光 28,300 796,362.00 0.26 91 002244 滨江集团 114,192 790,208.64 0.26 92 600392 盛和资源 59,522 785,095.18 0.25 93 600298 安琪酵母 30,218 781,739.66 0.25 94 000566 海南海药 58,854 780,404.04 0.25 95 600755 厦门国贸 85,513 779,878.56 0.25 96 002384 东山精密 31,456 776,963.20 0.25 97 002001 新和成 40,000 776,400.00 0.25 98 600673 东阳光科 118,649 775,964.46 0.25 99 600808 马钢股份 219,100 775,614.00 0.25 100 600635 大众公用 142,087 774,374.15 0.25 101 300324 旋极信息 42,200 769,728.00 0.25 102 600717 天津港 61,500 768,135.00 0.25 103 000547 航天发展 73,500 768,075.00 0.25 104 000930 中粮生化 70,847 763,730.66 0.25 105 600409 三友化工 75,802 763,326.14 0.25 106 000401 冀东水泥 49,500 761,805.00 0.25 107 600240 华业资本 83,654 757,905.24 0.24 108 000418 小天鹅Ａ 16,159 756,079.61 0.24 109 300244 迪安诊断 24,020 755,669.20 0.24 110 002176 江特电机 86,300 752,536.00 0.24 111 601231 环旭电子 47,900 752,509.00 0.24 第43页共68页 112 600122 宏图高科 67,782 752,380.20 0.24 113 600872 中炬高新 40,978 749,897.40 0.24 114 002491 通鼎互联 55,600 747,264.00 0.24 115 600160 巨化股份 62,000 745,860.00 0.24 116 300146 汤臣倍健 54,000 741,960.00 0.24 117 000598 兴蓉环境 131,500 739,030.00 0.24 118 300058 蓝色光标 94,400 738,208.00 0.24 119 600633 浙数文化 38,200 738,024.00 0.24 120 000960 锡业股份 54,000 734,940.00 0.24 121 002439 启明星辰 39,500 734,700.00 0.24 122 002601 龙蟒佰利 44,800 733,824.00 0.24 123 600418 江淮汽车 69,468 732,887.40 0.24 124 600500 中化国际 76,500 731,340.00 0.24 125 600062 华润双鹤 26,600 729,638.00 0.24 126 000825 太钢不锈 167,300 727,755.00 0.23 127 300159 新研股份 54,700 724,228.00 0.23 128 002408 齐翔腾达 65,181 722,205.48 0.23 129 600143 金发科技 119,700 721,791.00 0.23 130 002400 省广股份 89,546 719,054.38 0.23 131 002013 中航机电 69,565 718,606.45 0.23 132 600655 豫园商城 63,300 716,556.00 0.23 133 000685 中山公用 64,974 711,465.30 0.23 134 002354 天神娱乐 33,020 709,930.00 0.23 135 600594 益佰制药 46,500 709,590.00 0.23 136 000089 深圳机场 75,300 704,055.00 0.23 137 000078 海王生物 116,677 703,562.31 0.23 138 000513 丽珠集团 10,248 697,888.80 0.23 139 000729 燕京啤酒 103,500 695,520.00 0.22 140 000979 中弘股份 263,984 691,638.08 0.22 141 601699 潞安环能 87,800 686,596.00 0.22 142 600312 平高电气 49,812 684,416.88 0.22 143 600811 东方集团 104,900 683,948.00 0.22 144 002127 南极电商 56,500 682,520.00 0.22 145 000926 福星股份 55,725 679,845.00 0.22 146 600884 杉杉股份 41,246 679,321.62 0.22 147 600881 亚泰集团 133,468 678,017.44 0.22 148 600566 济川药业 17,800 676,934.00 0.22 149 002051 中工国际 32,632 676,461.36 0.22 150 600967 内蒙一机 49,600 676,048.00 0.22 第44页共68页 151 000697 炼石有色 32,877 672,992.19 0.22 152 300122 智飞生物 35,200 672,672.00 0.22 153 601880 大连港 227,222 672,577.12 0.22 154 600970 中材国际 77,250 671,302.50 0.22 155 002640 跨境通 31,500 669,375.00 0.22 156 000690 宝新能源 111,860 668,922.80 0.22 157 002431 棕榈股份 60,680 668,693.60 0.22 158 000988 华工科技 45,750 667,492.50 0.22 159 600026 中远海能 100,456 666,023.28 0.22 160 600120 浙江东方 24,687 663,586.56 0.21 161 002373 千方科技 48,614 663,094.96 0.21 162 002701 奥瑞金 103,753 662,981.67 0.21 163 600809 山西汾酒 19,100 662,579.00 0.21 164 600499 科达洁能 82,900 658,226.00 0.21 165 600183 生益科技 53,252 657,129.68 0.21 166 600307 酒钢宏兴 229,900 655,215.00 0.21 167 000806 银河生物 48,500 654,750.00 0.21 168 002390 信邦制药 75,087 654,007.77 0.21 169 600664 哈药股份 111,960 650,487.60 0.21 170 002048 宁波华翔 31,172 650,247.92 0.21 171 002512 达华智能 40,200 649,230.00 0.21 172 002221 东华能源 59,418 648,250.38 0.21 173 000600 建投能源 52,600 645,402.00 0.21 174 300253 卫宁健康 82,185 641,864.85 0.21 175 600863 内蒙华电 213,200 641,732.00 0.21 176 600094 大名城 83,600 641,212.00 0.21 177 600787 中储股份 80,734 638,605.94 0.21 178 600572 康恩贝 92,177 637,864.84 0.21 179 000012 南 玻Ａ 67,504 629,812.32 0.20 180 002191 劲嘉股份 67,124 628,280.64 0.20 181 000592 平潭发展 113,500 626,520.00 0.20 182 600874 创业环保 31,939 625,046.23 0.20 183 002665 首航节能 86,805 624,996.00 0.20 184 002635 安洁科技 17,253 624,903.66 0.20 185 300026 红日药业 132,600 624,546.00 0.20 186 002028 思源电气 39,024 622,042.56 0.20 187 000667 美好置业 187,891 621,919.21 0.20 188 300166 东方国信 46,219 620,721.17 0.20 189 000816 智慧农业 83,361 620,205.84 0.20 第45页共68页 190 002603 以岭药业 35,400 618,084.00 0.20 191 002444 巨星科技 39,495 615,332.10 0.20 192 600478 科力远 71,448 615,167.28 0.20 193 300001 特锐德 36,600 613,416.00 0.20 194 002477 雏鹰农牧 138,112 611,836.16 0.20 195 000006 深振业Ａ 69,407 611,475.67 0.20 196 600017 日照港 135,507 609,781.50 0.20 197 000732 泰禾集团 36,500 608,820.00 0.20 198 000758 中色股份 86,800 608,468.00 0.20 199 000975 银泰资源 47,686 602,274.18 0.19 200 000031 中粮地产 79,883 601,518.99 0.19 201 600125 铁龙物流 67,063 600,884.48 0.19 202 603077 和邦生物 117,900 600,111.00 0.19 203 600064 南京高科 39,739 600,058.90 0.19 204 600348 阳泉煤业 88,300 598,674.00 0.19 205 002672 东江环保 35,337 596,841.93 0.19 206 000158 常山股份 37,300 589,340.00 0.19 207 600565 迪马股份 106,900 589,019.00 0.19 208 000939 凯迪生态 115,444 588,764.40 0.19 209 000027 深圳能源 87,300 587,529.00 0.19 210 000563 陕国投Ａ 113,432 586,443.44 0.19 211 000860 顺鑫农业 29,288 586,052.88 0.19 212 002250 联化科技 40,749 582,710.70 0.19 213 300287 飞利信 63,200 580,176.00 0.19 214 300134 大富科技 24,830 580,028.80 0.19 215 600198 大唐电信 45,296 578,429.92 0.19 216 600597 光明乳业 45,200 576,300.00 0.19 217 300116 坚瑞沃能 53,600 576,200.00 0.19 218 300274 阳光电源 51,940 576,014.60 0.19 219 600410 华胜天成 64,834 574,429.24 0.19 220 000877 天山股份 45,248 573,292.16 0.19 221 002261 拓维信息 48,900 572,619.00 0.18 222 002468 申通快递 22,500 571,725.00 0.18 223 600416 湘电股份 41,621 570,207.70 0.18 224 002308 威创股份 43,559 568,444.95 0.18 225 002266 浙富控股 116,240 567,251.20 0.18 226 000727 华东科技 199,500 564,585.00 0.18 227 603766 隆鑫通用 77,518 564,331.04 0.18 228 600687 刚泰控股 43,700 562,856.00 0.18 第46页共68页 229 600200 江苏吴中 42,394 559,600.80 0.18 230 600582 天地科技 121,500 557,685.00 0.18 231 002002 鸿达兴业 71,138 557,010.54 0.18 232 002353 杰瑞股份 35,200 556,864.00 0.18 233 002517 恺英网络 15,800 556,002.00 0.18 234 600039 四川路桥 133,050 553,488.00 0.18 235 601929 吉视传媒 159,900 553,254.00 0.18 236 601928 凤凰传媒 56,100 547,536.00 0.18 237 002399 海普瑞 27,000 546,210.00 0.18 238 600466 蓝光发展 62,700 541,101.00 0.17 239 600282 南钢股份 145,400 539,434.00 0.17 240 000712 锦龙股份 32,900 538,573.00 0.17 241 600751 天海投资 94,500 537,705.00 0.17 242 002396 星网锐捷 27,737 536,710.95 0.17 243 601689 拓普集团 16,000 535,840.00 0.17 244 600086 东方金钰 49,522 535,332.82 0.17 245 603000 人民网 40,600 534,702.00 0.17 246 300257 开山股份 25,200 531,216.00 0.17 247 600380 健康元 58,261 529,009.88 0.17 248 600557 康缘药业 31,690 526,370.90 0.17 249 002375 亚厦股份 59,000 525,690.00 0.17 250 002670 国盛金控 32,960 524,064.00 0.17 251 002022 科华生物 30,154 523,774.98 0.17 252 000501 鄂武商Ａ 28,285 522,141.10 0.17 253 000830 鲁西化工 75,327 519,756.30 0.17 254 600151 航天机电 63,143 519,666.89 0.17 255 000519 中兵红箭 41,208 519,220.80 0.17 256 002268 卫士通 30,780 517,719.60 0.17 257 002544 杰赛科技 22,700 517,560.00 0.17 258 300199 翰宇药业 33,700 516,958.00 0.17 259 002440 闰土股份 33,774 515,391.24 0.17 260 002281 光迅科技 23,060 512,393.20 0.17 261 002589 瑞康医药 33,110 509,894.00 0.16 262 002489 浙江永强 79,829 509,309.02 0.16 263 600169 太原重工 131,800 508,748.00 0.16 264 000703 恒逸石化 35,706 508,453.44 0.16 265 002368 太极股份 18,341 507,862.29 0.16 266 600316 洪都航空 31,600 507,812.00 0.16 267 002155 湖南黄金 53,000 507,210.00 0.16 第47页共68页 268 600611 大众交通 91,787 506,664.24 0.16 269 600366 宁波韵升 28,680 505,915.20 0.16 270 600270 外运发展 26,622 503,954.46 0.16 271 600759 洲际油气 83,099 503,579.94 0.16 272 600694 大商股份 12,900 502,713.00 0.16 273 002657 中科金财 17,300 501,527.00 0.16 274 600835 上海机电 23,646 499,876.44 0.16 275 000528 柳 工 57,800 499,392.00 0.16 276 600267 海正药业 42,500 496,400.00 0.16 277 002342 巨力索具 49,288 496,330.16 0.16 278 000612 焦作万方 61,262 493,159.10 0.16 279 600108 亚盛集团 114,400 493,064.00 0.16 280 300273 和佳股份 40,470 492,115.20 0.16 281 600187 国中水务 97,100 490,355.00 0.16 282 600563 法拉电子 9,923 490,295.43 0.16 283 002709 天赐材料 11,900 489,923.00 0.16 284 000090 天健集团 44,004 488,444.40 0.16 285 600645 中源协和 22,699 486,439.57 0.16 286 601678 滨化股份 69,792 485,054.40 0.16 287 002503 搜于特 68,820 483,804.60 0.16 288 002285 世联行 60,100 482,002.00 0.16 289 600993 马应龙 22,124 481,860.72 0.16 290 600848 上海临港 22,300 480,788.00 0.16 291 002025 航天电器 20,267 480,125.23 0.16 292 600729 重庆百货 17,871 479,657.64 0.15 293 000937 冀中能源 77,800 476,136.00 0.15 294 600098 广州发展 60,000 474,600.00 0.15 295 600545 新疆城建 39,642 474,118.32 0.15 296 300291 华录百纳 23,617 472,812.34 0.15 297 600765 中航重机 34,295 472,585.10 0.15 298 002437 誉衡药业 64,555 469,960.40 0.15 299 002325 洪涛股份 63,950 466,835.00 0.15 300 000049 德赛电池 9,008 466,704.48 0.15 301 000587 金洲慈航 31,182 464,611.80 0.15 302 000021 深科技 54,056 463,800.48 0.15 303 000810 创维数字 38,000 460,940.00 0.15 304 600073 上海梅林 48,176 460,080.80 0.15 305 300376 易事特 50,700 459,849.00 0.15 306 000543 皖能电力 78,851 459,701.33 0.15 第48页共68页 307 600422 昆药集团 40,514 459,428.76 0.15 308 600300 维维股份 85,922 458,823.48 0.15 309 002011 盾安环境 40,405 458,596.75 0.15 310 002018 华信国际 66,900 458,265.00 0.15 311 600750 江中药业 13,182 458,074.50 0.15 312 002249 大洋电机 69,550 457,639.00 0.15 313 000829 天音控股 42,297 456,807.60 0.15 314 002642 荣之联 18,200 456,092.00 0.15 315 000766 通化金马 28,400 453,832.00 0.15 316 603444 吉比特 1,600 453,328.00 0.15 317 600639 浦东金桥 25,011 453,199.32 0.15 318 000669 金鸿能源 24,966 452,633.58 0.15 319 002056 横店东磁 60,308 452,310.00 0.15 320 000061 农产品 49,800 451,188.00 0.15 321 000777 中核科技 22,545 449,998.20 0.15 322 601016 节能风电 122,000 448,960.00 0.14 323 000636 风华高科 52,600 447,626.00 0.14 324 000897 津滨发展 95,022 446,603.40 0.14 325 002358 森源电气 26,212 446,128.24 0.14 326 002317 众生药业 35,902 445,902.84 0.14 327 603188 亚邦股份 25,400 442,976.00 0.14 328 601311 骆驼股份 31,154 441,140.64 0.14 329 000572 海马汽车 84,501 436,870.17 0.14 330 600284 浦东建设 40,706 436,368.32 0.14 331 000762 西藏矿业 30,590 433,460.30 0.14 332 600651 飞乐音响 50,991 431,893.77 0.14 333 600259 广晟有色 11,031 430,650.24 0.14 334 000848 承德露露 43,086 429,998.28 0.14 335 600770 综艺股份 57,275 429,562.50 0.14 336 600496 精工钢构 88,723 428,532.09 0.14 337 000596 古井贡酒 8,400 427,980.00 0.14 338 601717 郑煤机 54,605 425,372.95 0.14 339 600587 新华医疗 23,873 424,461.94 0.14 340 002123 梦网荣信 38,000 422,180.00 0.14 341 000062 深圳华强 15,900 421,827.00 0.14 342 600277 亿利洁能 53,800 421,254.00 0.14 343 002106 莱宝高科 41,500 420,395.00 0.14 344 600216 浙江医药 42,400 420,184.00 0.14 345 002479 富春环保 35,106 417,761.40 0.13 第49页共68页 346 002276 万马股份 41,401 417,736.09 0.13 347 600536 中国软件 21,775 417,209.00 0.13 348 002254 泰和新材 31,344 416,875.20 0.13 349 002505 大康农业 119,070 416,745.00 0.13 350 002064 华峰氨纶 86,222 415,590.04 0.13 351 300010 立思辰 32,000 414,400.00 0.13 352 002428 云南锗业 38,378 409,877.04 0.13 353 002482 广田集团 45,537 409,377.63 0.13 354 002073 软控股份 48,214 408,854.72 0.13 355 002707 众信旅游 31,000 407,030.00 0.13 356 002332 仙琚制药 47,127 405,292.20 0.13 357 600458 时代新材 35,390 405,215.50 0.13 358 002242 九阳股份 20,541 404,041.47 0.13 359 600171 上海贝岭 39,562 402,345.54 0.13 360 000652 泰达股份 75,804 401,761.20 0.13 361 000680 山推股份 72,877 397,179.65 0.13 362 000620 新华联 55,733 396,261.63 0.13 363 000969 安泰科技 45,174 394,369.02 0.13 364 000541 佛山照明 43,106 392,695.66 0.13 365 600428 中远海特 63,022 391,996.84 0.13 366 002463 沪电股份 86,019 391,386.45 0.13 367 000726 鲁 泰Ａ 32,962 390,929.32 0.13 368 600058 五矿发展 31,500 390,915.00 0.13 369 002128 露天煤业 47,500 388,075.00 0.13 370 001696 宗申动力 50,445 381,868.65 0.12 371 002690 美亚光电 19,900 381,682.00 0.12 372 603883 老百姓 7,800 379,470.00 0.12 373 600329 中新药业 20,862 377,810.82 0.12 374 300297 蓝盾股份 34,500 377,775.00 0.12 375 600517 置信电气 49,832 377,228.24 0.12 376 601233 桐昆股份 27,169 376,562.34 0.12 377 300043 星辉娱乐 45,700 375,197.00 0.12 378 600894 广日股份 31,562 373,694.08 0.12 379 603888 新华网 11,500 372,485.00 0.12 380 600736 苏州高新 52,613 371,973.91 0.12 381 000426 兴业矿业 41,140 371,082.80 0.12 382 601777 力帆股份 46,128 370,869.12 0.12 383 603556 海兴电力 8,400 368,676.00 0.12 384 002063 远光软件 35,305 367,878.10 0.12 第50页共68页 385 600859 王府井 22,749 367,396.35 0.12 386 600805 悦达投资 49,975 367,316.25 0.12 387 600880 博瑞传播 56,200 366,986.00 0.12 388 600586 金晶科技 74,968 366,593.52 0.12 389 600790 轻纺城 53,760 366,105.60 0.12 390 600338 西藏珠峰 9,600 364,704.00 0.12 391 603369 今世缘 27,600 364,320.00 0.12 392 000616 海航投资 84,040 361,372.00 0.12 393 000552 靖远煤电 100,718 359,563.26 0.12 394 600220 江苏阳光 104,758 359,319.94 0.12 395 603816 顾家家居 6,100 358,558.00 0.12 396 002663 普邦股份 65,878 357,717.54 0.12 397 600720 祁连山 45,554 356,687.82 0.12 398 600395 盘江股份 48,600 356,238.00 0.12 399 600773 西藏城投 32,165 356,066.55 0.11 400 002727 一心堂 19,128 351,955.20 0.11 401 600289 亿阳信通 32,107 351,250.58 0.11 402 603377 东方时尚 9,300 349,587.00 0.11 403 300147 香雪制药 33,946 348,625.42 0.11 404 601886 江河集团 33,900 347,475.00 0.11 405 603355 莱克电气 5,900 346,743.00 0.11 406 000099 中信海直 30,722 345,929.72 0.11 407 002681 奋达科技 27,468 345,822.12 0.11 408 002120 韵达股份 6,700 345,720.00 0.11 409 002269 美邦服饰 92,200 343,906.00 0.11 410 600006 东风汽车 58,743 343,646.55 0.11 411 002041 登海种业 25,890 343,042.50 0.11 412 300039 上海凯宝 47,179 342,991.33 0.11 413 002005 德豪润达 71,730 342,152.10 0.11 414 002190 成飞集成 12,700 340,360.00 0.11 415 600801 华新水泥 35,707 340,287.71 0.11 416 002345 潮宏基 31,034 337,339.58 0.11 417 600596 新安股份 39,850 336,732.50 0.11 418 002277 友阿股份 51,982 335,283.90 0.11 419 603198 迎驾贡酒 17,600 334,928.00 0.11 420 600280 中央商场 42,132 334,106.76 0.11 421 300032 金龙机电 23,900 333,405.00 0.11 422 600757 长江传媒 44,544 332,743.68 0.11 423 300202 聚龙股份 20,122 332,415.44 0.11 第51页共68页 424 600053 九鼎投资 9,500 332,120.00 0.11 425 000417 合肥百货 40,049 330,404.25 0.11 426 002122 天马股份 34,137 330,104.79 0.11 427 600059 古越龙山 35,588 329,189.00 0.11 428 600628 新世界 28,469 328,816.95 0.11 429 600460 士兰微 54,169 328,805.83 0.11 430 600869 智慧能源 48,854 328,787.42 0.11 431 002588 史丹利 42,520 326,978.80 0.11 432 600141 兴发集团 26,348 325,924.76 0.11 433 000681 视觉中国 20,600 322,596.00 0.10 434 600580 卧龙电气 47,286 322,490.52 0.10 435 601001 大同煤业 61,400 322,350.00 0.10 436 002371 北方华创 13,475 322,322.00 0.10 437 002147 新光圆成 20,600 320,124.00 0.10 438 600754 锦江股份 11,800 319,780.00 0.10 439 002233 塔牌集团 26,252 319,486.84 0.10 440 600481 双良节能 59,476 315,817.56 0.10 441 002344 海宁皮城 37,700 313,664.00 0.10 442 600292 远达环保 28,643 308,771.54 0.10 443 600195 中牧股份 15,734 305,082.26 0.10 444 601002 晋亿实业 34,869 301,616.85 0.10 445 600537 亿晶光电 60,428 300,931.44 0.10 446 600971 恒源煤电 36,722 298,549.86 0.10 447 600862 中航高科 30,700 297,483.00 0.10 448 600640 号百控股 17,487 295,530.30 0.10 449 002309 中利集团 23,531 294,372.81 0.10 450 600748 上实发展 40,612 292,406.40 0.09 451 600743 华远地产 68,927 290,871.94 0.09 452 600657 信达地产 49,434 284,739.84 0.09 453 600184 光电股份 14,940 280,274.40 0.09 454 600826 兰生股份 15,428 279,246.80 0.09 455 002699 美盛文化 20,060 276,828.00 0.09 456 600996 贵广网络 23,000 275,310.00 0.09 457 600251 冠农股份 34,530 275,204.10 0.09 458 603169 兰石重装 22,600 274,590.00 0.09 459 600335 国机汽车 22,708 271,587.68 0.09 460 000693 *ST华泽 19,205 266,949.50 0.09 461 600831 广电网络 26,647 265,137.65 0.09 462 002551 尚荣医疗 16,330 263,402.90 0.09 第52页共68页 463 002392 北京利尔 43,960 260,682.80 0.08 464 002093 国脉科技 29,550 260,040.00 0.08 465 002118 紫鑫药业 37,596 256,780.68 0.08 466 002414 高德红外 13,750 251,625.00 0.08 467 002416 爱施德 22,700 244,933.00 0.08 468 600776 东方通信 35,105 238,011.90 0.08 469 000536 华映科技 40,600 235,886.00 0.08 470 002251 步步高 18,999 235,397.61 0.08 471 600551 时代出版 14,861 234,655.19 0.08 472 603005 晶方科技 8,272 231,533.28 0.07 473 002646 青青稞酒 13,236 231,100.56 0.07 474 603698 航天工程 9,100 229,320.00 0.07 475 603001 奥康国际 11,823 222,154.17 0.07 476 000517 荣安地产 46,800 217,620.00 0.07 477 603568 伟明环保 10,050 217,281.00 0.07 478 603868 飞科电器 3,500 216,440.00 0.07 479 603567 珍宝岛 12,500 210,375.00 0.07 480 000025 特 力Ａ 4,000 206,960.00 0.07 481 603328 依顿电子 14,608 206,703.20 0.07 482 600936 广西广电 24,500 197,715.00 0.06 483 603528 多伦科技 13,700 196,869.00 0.06 484 600126 杭钢股份 28,600 196,196.00 0.06 485 002807 江阴银行 15,600 195,468.00 0.06 486 603806 福斯特 5,900 188,859.00 0.06 487 600618 氯碱化工 16,498 176,198.64 0.06 488 603228 景旺电子 3,600 173,700.00 0.06 489 002315 焦点科技 6,932 172,884.08 0.06 490 603515 欧普照明 4,700 169,764.00 0.05 491 601020 华钰矿业 7,700 169,631.00 0.05 492 603866 桃李面包 4,600 163,668.00 0.05 493 600468 百利电气 23,426 152,269.00 0.05 494 002194 武汉凡谷 16,534 146,325.90 0.05 495 603658 安图生物 3,100 133,610.00 0.04 496 002815 崇达技术 3,900 128,856.00 0.04 497 002818 富森美 3,200 126,304.00 0.04 498 600917 重庆燃气 12,600 118,818.00 0.04 499 601811 新华文轩 7,600 118,256.00 0.04 500 603877 太平鸟 4,200 117,558.00 0.04 501 000761 本钢板材 22,100 115,583.00 0.04 第53页共68页 502 603569 长久物流 3,200 106,976.00 0.03 503 603025 大豪科技 3,600 95,040.00 0.03 504 300612 宣亚国际 750 49,747.50 0.02 7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 601878 浙商证券 11,049 187,943.49 0.06 2 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.02 3 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.01 4 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.01 5 002879 长缆科技 1,313 23,660.26 0.01 6 002881 美格智能 989 22,608.54 0.01 7 603679 华体科技 809 21,438.50 0.01 8 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 0.01 9 002882 金龙羽 2,966 18,389.20 0.01 10 603933 睿能科技 857 17,311.40 0.01 11 603305 旭升股份 1,351 15,212.26 0.00 12 300669 沪宁股份 841 14,650.22 0.00 13 300670 大烨智能 1,259 13,760.87 0.00 14 603286 日盈电子 890 13,528.00 0.00 15 300672 国科微 1,257 10,659.36 0.00 16 603331 百达精工 999 9,620.37 0.00 17 300671 富满电子 942 7,639.62 0.00 18 603617 君禾股份 832 7,429.76 0.00 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 000066 长城电脑 1,757,819.65 0.65 2 600642 申能股份 1,244,525.00 0.46 3 600521 华海药业 1,066,639.38 0.40 4 000778 新兴铸管 1,044,061.00 0.39 第54页共68页 5 603799 华友钴业 1,018,014.00 0.38 6 000039 中集集团 943,573.97 0.35 7 600839 四川长虹 940,815.00 0.35 8 300002 神州泰岳 846,131.79 0.31 9 300383 光环新网 809,909.00 0.30 10 002583 海能达 777,105.12 0.29 11 300058 蓝色光标 764,713.00 0.28 12 600687 刚泰控股 715,783.00 0.27 13 300136 信维通信 708,045.92 0.26 14 002127 南极电商 704,392.00 0.26 15 000729 燕京啤酒 696,889.00 0.26 16 002601 佰利联 688,464.00 0.26 17 600566 济川药业 669,402.31 0.25 18 300146 汤臣倍健 632,995.00 0.24 19 000732 泰禾集团 603,006.00 0.22 20 000027 深圳能源 598,943.02 0.22 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 002508 老板电器 1,490,737.25 0.55 2 600522 中天科技 1,468,383.94 0.55 3 600682 南京新百 1,220,993.00 0.45 4 600436 片仔癀 1,191,705.00 0.44 5 600521 华海药业 1,058,125.00 0.39 6 000887 中鼎股份 962,206.66 0.36 7 000066 长城电脑 787,453.00 0.29 8 000959 首钢股份 777,392.00 0.29 9 002602 世纪华通 772,230.00 0.29 10 600497 驰宏锌锗 750,941.00 0.28 11 600549 厦门钨业 644,354.00 0.24 12 002595 豪迈科技 639,644.44 0.24 13 600601 方正科技 606,855.74 0.23 14 601212 白银有色 575,395.20 0.21 15 000961 中南建设 571,247.82 0.21 第55页共68页 16 002242 九阳股份 506,431.00 0.19 17 601881 中国银河 504,235.98 0.19 18 600067 冠城大通 493,272.42 0.18 19 600575 皖江物流 480,274.32 0.18 20 600851 海欣股份 445,564.68 0.17 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 102,449,456.17 卖出股票收入（成交）总额 66,271,248.43 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 第56页共68页 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券之一生物股份 关于收到中国证券监督管理委员会内蒙古监管局《行政监管措施决定书的公告》，本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。2016年12月1 日，金宇生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）收到中国证券监督管理委员会内蒙古监管局（以下简称“内蒙古证监局”）《关于对金宇生物技术股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2016]7 号，以下简称“《决定书》”）。现将《决定书》主要内容公告如下：“近期，我局对你公司进行了现场检查，发现你公司存在如下问题：一、公司会计估计变更未披露。根据财税[2014]75号文件，2015年，公司子公司金宇保灵生物药品有限公司本期将100万元以下研发用固定资产折旧一次性进费用，子公司扬州优邦生物制药有限公司对生物制药专用设备采用加速折旧，两家子公司固定资产折旧方法与生物股份年报披露的固定资产折旧政策不一致（公司2015 年年报中披露的固定资产折旧方法为年限平均法），共计影响当期固定资产折旧金额1,557.39万元，上述事项应属会计估计变更。公司未对上述会计估计变更事项进行披露，年报中在重要会计政策和会计估计变更中选定为不适用。违反《上市公司信息披露管理办法》第三十条规定。二、公司财务报表列报不准确。公司2015 年年报中，将预付技术使用费1,196 万元和外购用友ERP系统费用268.27万元在“在建工程”项目进行核算。合并现金流量表时，将销售费用中技术推广费、疫苗补偿费等的现金流出7,375.68 万元计入“购买商品接受劳务支付的现金”。上述行为与《企业会计准则第30号—财务报表列报》第九条不符，违反《上市公司信息披露管理办法》第二条规定。三、内幕信息知情人登记执行不到位。公司没有对分配股利、董事及三分之一以上监事发生变化的情况制作内幕信息知情人档案；2015年进行非公开发行时未制作重大事项进程备忘录；没有对内幕信息知情人买卖本公司股票进 第57页共68页 行自查的相关记录，内幕信息知情人登记制度中也没有规定进行自查的相关条款。违反《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条、第十条、第十二条的规定。针对上述问题，根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条及《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定，我局决定对你公司采取责令改正的行政监管措施。你公司应当在收到本决定书之日起30日内向我局提交书面整改报告，我局将适时组织检查验收。如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。”公司董事会对上述问题高度重视，将按照《决定书》要求在规定时间内提交整改报告，同时进一步规范公司治理，并根据相关规定及时履行信息披露义务。特此公告。 本基金投资的前十名证券中的其它证券本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数和控制跟踪误差，按照成份股权重进行配置该证券，符合指数基金的管理规定。该证券的投资已严格执行内部投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 10,604.73 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,049.11 5 应收申购款 94,803.50 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 108,457.34 第58页共68页 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 流通受限情况说明 净值比例（%） 1 600643 爱建集团 1,553,006.56 0.50 重大事项 2 000656 金科股份 1,518,556.00 0.49 重大事项 7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 流通受限情况说明 净值比例（%） 1 002879 长缆科技 23,660.26 0.01 新股锁定 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第59页共68页 §8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 13,245 18,041.03 28,373,020.58 11.87% 210,580,442.45 88.13% 8.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 冷利群 694,024.00 7.95% 2 高炜 290,000.00 3.32% 3 黄月明 277,000.00 3.17% 4 深圳市博凯保健品有限公司 200,028.00 2.29% 5 张宏旭 200,012.00 2.29% 6 施红梅 197,014.00 2.26% 7 卢翠馨 195,030.00 2.23% 8 陈吉荃 150,042.00 1.72% 9 罗丽珊 149,225.00 1.71% 10 鹿敏理 119,003.00 1.36% 注：持有人为场内持有人。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 51,468.40 0.02% 持有本基金 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注：截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。 第60页共68页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年2月5日）基金份额总额 2,630,723,634.12 本报告期期初基金份额总额 209,606,407.20 本报告期基金总申购份额 56,312,629.98 减:本报告期基金总赎回份额 26,965,574.15 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 238,953,463.03 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 第61页共68页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人的重大人事变动： 报告期内，经公司董事会审议通过，公司聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自2017年3月22日起。 本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 基金托管人的重大人事变动： 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 第62页共68页 数量 占当期股票 占当期佣金 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 长江证券 184,329,624.09 51.73% 76,850.23 51.20% - 银河证券 177,393,320.52 47.48% 72,078.23 48.02% - 广发证券 1 1,280,726.80 0.79% 1,167.10 0.78% - 国信证券 2 - - - - - 中航证券 1 - - - - 本报告期 内撤销 注：交易单元选择的标准和程序 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注：无。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2017年1月3日 部分基金参与中国工商银行 海证券报》、《证券时 第63页共68页 “2017倾心回馈”基金定期定额 报》 申购费率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2 部分开放式基金参与北京肯特瑞 海证券报》、《证券时 2017年1月10日 财富投资管理有限公司认\申购费 报》 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 3 北京肯特瑞财富投资管理有限公 海证券报》、《证券时 2017年1月10日 司为旗下部分基金销售机构的公 报》 告 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 4 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年1月14日 变更的提示性公告 报》 关于鹏华基金管理有限公司旗下 《中国证券报》、《上 5 部分基金申购江苏张家港农村商 海证券报》、《证券时 2017年1月17日 业银行股份有限公司首次公开发 报》 行A股的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 6 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年1月17日 变更的提示性公告 报》 《中国证券报》、《上 7 2016年第四季度报告 海证券报》、《证券时 2017年1月19日 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 8 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年2月10日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 9 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年2月11日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 10 部分基金参与交通银行手机银行 海证券报》、《证券时 2017年2月23日 渠道基金申购费率优惠活动的公 报》 告 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 11 民生证券股份有限公司为旗下部 海证券报》、《证券时 2017年3月1日 分基金销售机构的公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 12 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年3月8日 变更的提示性公告 报》 鹏华中证500指数证券投资基金 《中国证券报》、《上 13 （LOF）更新的招募说明书摘要 海证券报》、《证券时 2017年3月18日 报》 14 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2017年3月20日 部分开放式基金参与浙江同花顺 海证券报》、《证券时 第64页共68页 基金销售有限公司认\申购费率优 报》 惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 15 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年3月22日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 16 南京苏宁基金销售有限公司为旗 海证券报》、《证券时 2017年3月22日 下部分基金销售机构的公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 17 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年3月23日 变更的提示性公告 报》 《中国证券报》、《上 18 基金高级管理人员变更公告 海证券报》、《证券时 2017年3月23日 报》 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 19 上海华夏财富投资管理有限公司 海证券报》、《证券时 2017年3月30日 为旗下部分基金销售机构的公告 报》 《中国证券报》、《上 20 2016年年度度报告摘要 海证券报》、《证券时 2017年3月30日 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 21 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年3月31日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 22 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年4月12日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 23 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年4月18日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 24 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年4月20日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 25 部分基金参与交通银行手机银行 海证券报》、《证券时 2017年4月22日 渠道基金申购费率优惠活动的公 报》 告 《中国证券报》、《上 26 2017年第一季度报告 海证券报》、《证券时 2017年4月24日 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 27 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年4月25日 变更的提示性公告 报》 28 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2017年5月9日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 第65页共68页 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 29 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年5月11日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 30 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年5月13日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 31 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年5月20日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 32 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年5月23日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 33 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年5月24日 变更的提示性公告 报》 关于鹏华基金管理有限公司旗下 《中国证券报》、《上 34 部分基金申购金龙羽首次公开发 海证券报》、《证券时 2017年6月16日 行A股的公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 35 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2017年6月27日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于网上 《中国证券报》、《上 36 直销交易系统升级切换及启用新 海证券报》、《证券时 2017年6月27日 版网上直销交易系统的提示公告 报》 第66页共68页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 注：无。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 注：无。 第67页共68页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （一）《鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）基金合同》； （二）《鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）托管协议》； （三）《鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）2017年半年度报告》（原文）。 12.2 存放地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行股份有限公司 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2017年8月28日 第68页共68页