鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）2014 年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2015年3月26日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。 本报告期自2014年1月1日起至2014年12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................16§5 托管人报告.........................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................16§6 审计报告.............................................................................................................................................16 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................16 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................17§7 年度财务报表.....................................................................................................................................18 7.1 资产负债表................................................................................................................................18 7.2 利润表........................................................................................................................................19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................20 7.4 报表附注....................................................................................................................................21§8 投资组合报告.....................................................................................................................................43 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................43 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................60 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................61 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................61 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................61 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................61§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................62 9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................................62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................63 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................63§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................63§11 重大事件揭示...................................................................................................................................64 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................64 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................64 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................64 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................64 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................64 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................65 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................66§12 备查文件目录...................................................................................................................................70 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................70 12.2 存放地点..................................................................................................................................70 12.3 查阅方式..................................................................................................................................70 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 基金简称 鹏华中证500指数（LOF） 场内简称 鹏华500 基金主代码 160616 交易代码 160616 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2010年2月5日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 605,607,372.08份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010-04-28 2.2基金产品说明 投资目标 采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比 较基准收益率之间的跟踪误差最小化，力争将日均跟 踪偏离度控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在4%以 内，以实现对中证500指数的有效跟踪。 投资策略 本基金采用被动式指数投资方法，原则上按照成份股 在中证500指数中的基准权重构建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调 整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分 红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪 标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况 导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和 跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进 行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 业绩比较基准 中证500指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5% 风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的 风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基 金，为证券投资基金中的较高预期风险、较高预期收 益品种。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 张戈 蒋松云 人 联系电话 0755-82825720 （010）66105799 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006788999 95588 传真 0755-82021126 （010）66105798 注册地址 深圳市福田区福华三路168号 北京市西城区复兴门内大街55 深圳国际商会中心第43层 号 办公地址 深圳市福田区福华三路168号 北京市西城区复兴门内大街55 深圳国际商会中心第43层 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 何如 姜建清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com 址 基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行股 份有限公司 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心 普通合伙） 11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 本期已实现收益 156,462,366.81 9,995,885.68 -182,155,511.12 本期利润 219,941,889.98 129,080,188.42 -4,382,996.00 加权平均基金份额本期利润 0.2997 0.1308 -0.0032 本期加权平均净值利润率 33.91% 17.40% -0.45% 本期基金份额净值增长率 37.84% 16.50% -0.29% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 35,848,941.70 -153,530,247.35 -377,989,709.18 期末可供分配基金份额利润 0.0592 -0.2015 -0.3149 期末基金资产净值 665,889,761.49 608,278,578.56 822,238,684.41 期末基金份额净值 1.100 0.798 0.685 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 10.00% -20.20% -31.50% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回 费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分 的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开 放日或交易所的交易日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 9.67% 1.40% 7.88% 1.37% 1.79% 0.03% 过去六个月 36.82% 1.19% 33.65% 1.16% 3.17% 0.03% 过去一年 37.84% 1.19% 36.91% 1.18% 0.93% 0.01% 过去三年 60.12% 1.34% 59.73% 1.34% 0.39% 0.00% 自基金合同 10.00% 1.42% 20.60% 1.44% -10.60% -0.02% 生效起至今 注：本基金业绩比较基准为中证500指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注：1、本基金合同于2010年2月5日生效。2、截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3过去三年基金的利润分配情况 注：过去三年本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。截止本报告期末，公司管理57只开放式基金和9只社保组合，经过16年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 杨靖先生，国籍中国，理学硕 士，14年证券从业经验。曾在 长城证券公司从事证券研究工 作，先后任研究员、行业研究 小组组长；2001年6月加盟鹏 华基金管理有限公司从事行业 研究工作，2005年开始先后任 鹏华中国50开放式证券投资 基金、鹏华行业成长证券投资 基金基金经理助理，2006年9 月至2007年4月任原鹏华普润 基金（2007年4月已转型为鹏 华优质治理股票型证券投资基 本基金 2013年3月 金（LOF））基金经理，2007年 杨靖 基金经 30日 2014年12月6日 14 4月至2009年10月担任鹏华 理 优质治理股票型证券投资基金 （LOF）基金经理，2009年4 月起至2014年12月担任鹏华 沪深 300 指数证券投资基金 （LOF）基金经理，2012年9 月起至2014年12月担任鹏华 中证A股资源产业指数分级证 券投资基金基金经理，2013年 3月起至2014年12月担任鹏 华中证500指数证券投资基金 （LOF）基金经理。杨靖先生具 备基金从业资格。本报告期内 本基金基金经理发生变动，杨 靖不再担任本基金基金经理。 王咏辉先生，国籍英国，英国 牛津大学工程和计算机专业硕 士，16年证券基金从业经验。 本基金 曾担任伦敦摩根大通（ JP 王咏辉 基金经 2013年12月 - 16 Morgan）投资基金管理公司分 理 27日 析员、高级分析师，汇丰投资 基金管理公司（HSBC）高级分 析师，伦敦巴克莱国际投资基 金管理公司基金经理、部门负 责 人，巴 克 莱 资 本 公 司 (Barclays Capital) 部门负 责人，泰达宏利基金公司国际 投资部副总监、产品与金融工 程部副总经理等职，2010年4 月至2012年8月担任泰达宏利 中证财富大盘指数型证券投资 基金基金经理，2011年7月至 2012年8月担任泰达宏利全球 新格局证券投资QDII基金基 金经理，2011年12月至2012 年8月担任泰达宏利中证500 指数分级证券投资基金基金经 理；2012年11月加盟鹏华基 金管理有限公司，2013年12 月起担任鹏华中证500指数证 券投资基金（LOF）基金经理， 2014年9月起兼任鹏华中证 800地产指数分级证券投资基 金基金经理，2014年12月起 兼任鹏华沪深300指数证券投 资基金（LOF）基金经理，现同 时担任量化投资部总经理、投 资决策委员会成员。王咏辉先 生具备基金从业资格，英国基 金经理从业资格（IMC）。本报 告期内本基金基金经理发生变 动，杨靖不再担任本基金基金 经理，改仅由王咏辉担任本基 金基金经理。 注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理 的，任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用产品投资管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为5次，主要原因在于指数成分股交易不活跃及采用量化策略的基金调仓导致。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 中证500指数2014年前三个季度趋势上行，但四季度趋势下行，并且伴随着不断创新高。主要原因如下：以深化经济结构改革、稳增长的定向刺激政策不断出台，国企改革等主题投资概念不断涌现，场外及海外资金持续流入等。但究其根本，以中证500指数成分股为代表的成长股整体收益于改革是市场上行重要的支撑因素。 本基金全年大额申赎较多，但经过精心操作，具备一定超额收益，本基金跟踪误差仍控制在较低的水平。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.10元，累计净值1.10元；本报告期基金份额净值增长率为+37.84%，同期中证500指数为+39.01%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 党的十八大、十八届三中全会及十八届四中全会的胜利召开，展示了管理层坚定改革的决心和必胜信心。但转换经济增长方式是一个长期的努力过程，必然伴随着改革阵痛。由于结构调整的需要和环保的压力，经济增长中枢有下移的压力，但政府持续出台定向微调的稳增长措施以及出口市场持续好转，总体来看，市场由估值推动的上升空间打开，投资者将更多关注改革红利、企业机制和产品技术创新带来的行业和个股的投资机会。 中证500指数在2014年不断走高说明市场对成长股不断看好，未来市场估值上行的可能性比较高。我们建议投资者在2015年可考虑逢低增持鹏华中证500基金。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作： 1、继续完善内部控制体系 公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库,通过标准化业务流程将业务操作落实到岗，明确业务流程与控制活动的关联关系，确定关键控制活动，以及各个业务操作所使用的相关文档或表单，并将业务操作与法律法规的相关法条建立关联，将控制活动与风险建立关联，将法律法规要求与信息披露报备规则建立关联。 2、继续优化内部控制措施 报告期内，公司继续完善内部控制措施，制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度，通过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。 3、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性 报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据产品特点进一步完善了投资监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上，公司加强了内幕交易风险的检查和防范，明确了内幕交易防范要求，多次开展有关内幕交易的培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。 4、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性 报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。 5、开展以风险为导向的内部稽核 报告期内，监察稽核部开展了对基金投资管理、市场营销管理、财务费用管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程手册，更新了风险控制矩阵。报告期内，公司没有发生重大风险事件。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 4.7.1.1日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 4.7.1.2特殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定，本公司成立停牌股票、债券不活跃市场报价等投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、债券研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 4.7.2基金经理参与或决定估值的程度： 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。 4.7.3本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7.4本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.8.1截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为35,848,941.70元，期末基金份额净值1.100元。 4.8.2本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8.3根据相关法律法规及本基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）的管理人——鹏华基金管理有限公司在鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）未进行利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）2014年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第21447号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的鹏华中证500指数证券投资基金(LOF) (以下 简称“鹏华中证500指数基金”)的财务报表，包括2014年12 月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者权益(基金 净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是鹏华中证500指数基金的基金管理 人鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述鹏华中证500指数基金的财务报表在所有重大 方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了鹏华中证500指数基金2014年12月31日的财务状况以及 2014年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰 魏佳亮 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 上海市 审计报告日期 2015年3月23日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 报告截止日： 2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 39,002,911.70 32,451,836.75 结算备付金 1,405,241.48 3,317.92 存出保证金 121,925.25 226,993.72 交易性金融资产 7.4.7.2 627,393,187.26 577,821,387.58 其中：股票投资 627,393,187.26 577,821,387.58 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 5,916,684.97 1,919,946.80 应收利息 7.4.7.5 9,249.25 6,525.15 应收股利 - - 应收申购款 350,085.06 100,721.98 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 674,199,284.97 612,530,729.90 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 2,224,790.98 应付赎回款 6,480,317.77 596,208.71 应付管理人报酬 439,326.62 399,781.16 应付托管费 87,865.31 79,956.22 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 871,692.32 609,120.22 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 430,321.46 342,294.05 负债合计 8,309,523.48 4,252,151.34 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 605,607,372.08 761,808,825.91 未分配利润 7.4.7.10 60,282,389.41 -153,530,247.35 所有者权益合计 665,889,761.49 608,278,578.56 负债和所有者权益总计 674,199,284.97 612,530,729.90 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值1.100元，基金份额总额605,607,372.08份。 7.2利润表 会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至 年12月31日 2013年12月31日 一、收入 232,589,947.86 142,172,535.80 1.利息收入 300,055.24 351,175.45 其中：存款利息收入 7.4.7.11 299,873.94 350,791.94 债券利息收入 181.30 383.51 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 168,326,050.82 21,695,231.21 其中：股票投资收益 7.4.7.12 162,588,634.52 15,635,564.04 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 9,736.15 50,475.74 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 5,727,680.15 6,009,191.43 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 63,479,523.17 119,084,302.74 “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 484,318.63 1,041,826.40 列） 减：二、费用 12,648,057.88 13,092,347.38 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,891,231.49 5,585,405.52 2．托管费 7.4.10.2.2 978,246.24 1,117,081.12 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 6,145,389.15 5,743,040.70 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 633,191.00 646,820.04 三、利润总额（亏损总额以“-” 219,941,889.98 129,080,188.42 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 219,941,889.98 129,080,188.42 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 761,808,825.91 -153,530,247.35 608,278,578.56 金净值） 二、本期经营活动产生 - 219,941,889.98 219,941,889.98 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -156,201,453.83 -6,129,253.22 -162,330,707.05 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 581,523,497.88 -67,456,408.89 514,067,088.99 2.基金赎回款 -737,724,951.71 61,327,155.67 -676,397,796.04 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 605,607,372.08 60,282,389.41 665,889,761.49 金净值） 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,200,228,393.59 -377,989,709.18 822,238,684.41 金净值） 二、本期经营活动产生 - 129,080,188.42 129,080,188.42 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -438,419,567.68 95,379,273.41 -343,040,294.27 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 858,946,571.78 -232,917,216.51 626,029,355.27 2.基金赎回款 -1,297,366,139.46 328,296,489.92 -969,069,649.54 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 761,808,825.91 -153,530,247.35 608,278,578.56 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______邓召明______ ______高鹏______ ____刘慧红____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第1374号《关于核准鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,629,831,732.31元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2009)第021号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同》于2010年2月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,630,723,634.12 份基金份额，其中认购资金利息折合891,901.81份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2010]第 129 号文审核同意，本基金583,423,342.00份基金份额于2010年4月28日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，中证500指数的成份股及其备选成份股(投资比例不低于基金资产净值的90%)，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非中证500成份股、新股(首次发行或增发等)以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率X95%+银行同业存款利率X5%。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 （2）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (1)金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。 (4)金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 (5)金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 (6)当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费/管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者在各销售机构分别做出的最后一次选择的分红方式为准； 场内认购、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 （2）对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 （3）在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》《、企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期没有发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 39,002,911.70 32,451,836.75 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 39,002,911.70 32,451,836.75 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 542,275,792.25 627,393,187.26 85,117,395.01 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 542,275,792.25 627,393,187.26 85,117,395.01 上年度末 项目 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 556,183,515.74 577,821,387.58 21,637,871.84 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 556,183,515.74 577,821,387.58 21,637,871.84 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：截至本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：截至本报告期末及上年度末，本基金没有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：截止本报告期末及上年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 8,561.95 6,421.45 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 632.40 1.50 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 54.90 102.20 合计 9,249.25 6,525.15 注：其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 注：截至本报告期末及上年度末，本基金未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 871,692.32 609,120.22 银行间市场应付交易费用 - - 合计 871,692.32 609,120.22 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 8,321.46 294.05 预提费用 372,000.00 286,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 其他应付款 - 6,000.00 合计 430,321.46 342,294.05 注：其他应付款为应付代垫券商席位年费。 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 761,808,825.91 761,808,825.91 本期申购 581,523,497.88 581,523,497.88 本期赎回(以"-"号填列) -737,724,951.71 -737,724,951.71 本期末 605,607,372.08 605,607,372.08 注：申购含红利再投、转换入份额。赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -124,956,440.05 -28,573,807.30 -153,530,247.35 本期利润 156,462,366.81 63,479,523.17 219,941,889.98 本期基金份额交易 4,343,014.94 -10,472,268.16 -6,129,253.22 产生的变动数 其中：基金申购款 -67,973,944.70 517,535.81 -67,456,408.89 基金赎回款 72,316,959.64 -10,989,803.97 61,327,155.67 本期已分配利润 - - - 本期末 35,848,941.70 24,433,447.71 60,282,389.41 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 活期存款利息收入 247,471.64 308,039.10 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 25,264.08 21,439.08 其他 27,138.22 21,313.76 合计 299,873.94 350,791.94 注：其他为结算保证金利息收入和申购款利息收入。 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 2,082,881,310.67 2,005,900,958.85 减：卖出股票成本总额 1,920,292,676.15 1,990,265,394.81 买卖股票差价收入 162,588,634.52 15,635,564.04 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12月 12月31日 31日 卖出债券（债转股及债券到 179,417.45 518,891.16 期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债 169,500.00 468,000.00 券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 181.30 415.42 买卖债券差价收入 9,736.15 50,475.74 7.4.7.14衍生工具收益 注：本基金本报告期及上年度可比较期间没有发生衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 股票投资产生的股利收益 5,727,680.15 6,009,191.43 基金投资产生的股利收益 - - 合计 5,727,680.15 6,009,191.43 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 63,479,523.17 119,084,302.74 ——股票投资 63,479,523.17 119,084,302.74 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 63,479,523.17 119,084,302.74 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12 12月31日 月31日 基金赎回费收入 424,339.56 618,927.61 转换费收入 59,979.07 393,574.85 其他 - 29,323.94 合计 484,318.63 1,041,826.40 注：其他为交易所退还证管费。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月 日 31日 交易所市场交易费用 6,145,389.15 5,743,040.70 银行间市场交易费用 - - 合计 6,145,389.15 5,743,040.70 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12 31日 月31日 审计费用 72,000.00 86,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 400.00 - 上市年费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 银行汇划费用 791.00 820.04 合计 633,191.00 646,820.04 注：其他为上海清算所数字证书费。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 无。7.4.8.2资产负债表日后事项 无。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金代销机构 银行”) 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东 （Eurizon Capital SGR S.p.A.) 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 鹏华资产管理（深圳）有限公司 基金管理人的子公司 注：1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 国信证券 1,733,587,602.59 43.45% 207,844,465.50 5.67% 7.4.10.1.2债券交易 注：本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生债券交易。 7.4.10.1.3债券回购交易 注：本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生债券回购交易。 7.4.10.1.4权证交易 注：本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国信证券 1,578,266.79 44.07% 505,949.38 58.04% 上年度可比期间 关联方名称 2013年1月1日至2013年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国信证券 189,222.36 5.75% 24,185.59 3.97% 注：（1）佣金的计算公式 上海证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由 券商承担的费用 深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由 券商承担的费用 （佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。） （2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协 议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 4,891,231.49 5,585,405.52 的管理费 其中：支付销售机构的客 1,164,346.27 1,236,372.71 户维护费 注：(1)支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为0.75%，逐日计提，按月支 付。日管理费=前一日基金资产净值×0.75%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 978,246.24 1,117,081.12 的托管费 注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为0.15%，逐日计提，按月支付。 日托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：2014年及2013年,本基金管理人未投资、持有本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 39,002,911.70 247,471.64 32,451,836.75 308,039.10 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。 7.4.11利润分配情况 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：截至本报告期末，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限股票，也没有持有因认购新 发或增发而流通受限的债券及权证。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 股票 停牌日期 停牌原 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末估值总 备注 码 名称 因 估值单 开盘单价 成本总额 额 价 600240 华业地2014年10月16日 重大事项 7.19 2015年1月22日 7.91 121,154 563,881.05 871,097.26 - 产 600428 中远航2014年12月22日重大事项 8.00 2015年1月8日 8.30 218,922 883,420.01 1,751,376.00 - 运 600458 时代新2014年10月27日重大事项 12.18 2015年1月5日 13.40 64,890 663,475.52 790,360.20 - 材 600487 亨通光2014年10月30日重大事项 18.95 2015年1月19日 20.60 28,986 483,367.04 549,284.70 - 电 600490 鹏欣资2014年12月24日重大事项 10.79 2015年1月12日 11.87 77,732 578,550.93 838,728.28 - 源 600575 皖江物 2014年9月9日 重大事项 4.11 - - 124,156 400,781.75 510,281.16 - 流 600580 卧龙电2014年12月8日 重大事项 10.48 2015年1月14日 11.12 112,086 877,647.39 1,174,661.28 - 气 600584 长电科2014年11月3日 重大事项 11.13 2015年1月14日 12.24 182,141 1,590,585.54 2,027,229.33 - 技 600704 物产中2014年10月13日重大事项 10.38 2015年2月13日 11.42 84,784 729,507.07 880,057.92 - 大 600754 锦江股2014年11月10日重大事项 25.11 2015年1月19日 27.00 31,070 549,432.05 780,167.70 - 份 600759 洲际油2014年12月24日重大事项 9.90 - - 189,722 1,993,897.99 1,878,247.80 - 气 600761 安徽合2014年12月26日重大事项 15.65 2015年1月6日 16.60 381,441 4,249,164.88 5,969,551.65 - 力 600844 丹化科2014年12月15日重大事项 7.60 2015年1月7日 8.25 231,649 1,595,737.43 1,760,532.40 - 技 601519 大智慧2014年7月21日 重大事项 5.98 2015年1月23日 6.58 200,798 1,239,276.94 1,200,772.04 - 000426 兴业矿2014年12月11日重大事项 11.95 2015年3月25日 13.15 31,620 258,369.84 377,859.00 - 业 000501 鄂武商2014年12月24日重大事项 15.82 2015年1月16日 17.20 48,804 606,690.89 772,079.28 - Ａ 000506 中润资2014年11月4日 重大事项 6.97 2015年2月16日 6.27 76,825 344,502.93 535,470.25 - 源 000612 焦作万2014年12月29日重大事项 10.10 2015年1月16日 10.20 62,362 482,621.92 629,856.20 - 方 000616 海航投2014年12月1日 重大事项 4.77 - - 370,740 1,432,033.53 1,768,429.80 - 资 000627 天茂集2014年10月22日重大事项 4.10 2015年1月16日 4.51 153,276 430,898.11 628,431.60 - 团 000719 大地传2014年12月26日重大事项 16.55 - - 31,664 429,948.00 524,039.20 - 媒 000897 津滨发2014年12月26日重大事项 7.55 2015年1月21日 7.50 112,922 583,769.81 852,561.10 - 展 000977 浪潮信2014年12月22日重大事项 41.18 2015年1月19日 45.30 19,432 642,283.15 800,209.76 - 息 000982 中银绒2014年8月25日 重大事项 5.12 - - 112,858 529,537.15 577,832.96 - 业 002018 华信国2014年11月19日重大事项 13.99 2015年3月6日 15.39 60,200 515,792.45 842,198.00 - 际 002050 三花股2014年10月27日重大事项 13.57 2015年1月27日 14.93 54,181 526,077.26 735,236.17 - 份 002123 荣信股2014年12月22日重大事项 9.22 - - 32,308 261,330.21 297,879.76 - 份 002152 广电运2014年12月17日重大事项 20.80 2015年3月11日 24.37 271,746 4,909,740.59 5,652,316.80 - 通 002168 深圳惠2014年11月28日重大事项 10.13 2015年1月28日 9.51 63,434 480,477.06 642,586.42 - 程 002308 威创股2014年12月29日重大事项 8.25 2015年2月4日 9.08 36,559 283,371.43 301,611.75 - 份 002396 星网锐2014年10月20日重大事项 27.31 2015年2月9日 30.04 35,058 949,245.59 957,433.98 - 捷 002437 誉衡药2014年11月21日重大事项 23.75 2015年1月26日 26.13 69,285 1,232,632.15 1,645,518.75 - 业 002482 广田股2014年12月10日重大事项 15.13 2015年1月6日 16.64 131,726 2,032,761.38 1,993,014.38 - 份 002663 普邦园2014年12月9日 重大事项 14.40 - - 241,114 3,288,756.87 3,472,041.60 - 林 300168 万达信2014年12月31日重大事项 46.20 2015年1月8日 44.50 29,600 1,426,798.40 1,367,520.00 - 息 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金没有从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为被动式指数基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围内。本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2014年12月31日，本基金未持有信用类债券。（2013年12月31日：未持有）。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2014年12月31日 资产 银行存款 39,002,911.70 - - - 39,002,911.70 结算备付金 1,405,241.48 - - - 1,405,241.48 存出保证金 121,925.25 - - - 121,925.25 交易性金融资产 - - - 627,393,187.26 627,393,187.26 应收证券清算款 - - - 5,916,684.97 5,916,684.97 应收利息 - - - 9,249.25 9,249.25 应收申购款 - - - 350,085.06 350,085.06 资产总计 40,530,078.43 - - 633,669,206.54 674,199,284.97 负债 应付赎回款 - - - 6,480,317.77 6,480,317.77 应付管理人报酬 - - - 439,326.62 439,326.62 应付托管费 - - - 87,865.31 87,865.31 应付交易费用 - - - 871,692.32 871,692.32 其他负债 - - - 430,321.46 430,321.46 负债总计 - - - 8,309,523.48 8,309,523.48 利率敏感度缺口 40,530,078.43 - - 625,359,683.06 665,889,761.49 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2013年12月31日 资产 银行存款 32,451,836.75 - - - 32,451,836.75 结算备付金 3,317.92 - - - 3,317.92 存出保证金 226,993.72 - - - 226,993.72 交易性金融资产 - - - 577,821,387.58 577,821,387.58 应收证券清算款 - - - 1,919,946.80 1,919,946.80 应收利息 - - - 6,525.15 6,525.15 应收申购款 - - - 100,721.98 100,721.98 资产总计 32,682,148.39 - - 579,848,581.51 612,530,729.90 负债 应付证券清算款 - - - 2,224,790.98 2,224,790.98 应付赎回款 - - - 596,208.71 596,208.71 应付管理人报酬 - - - 399,781.16 399,781.16 应付托管费 - - - 79,956.22 79,956.22 应付交易费用 - - - 609,120.22 609,120.22 其他负债 - - - 342,294.05 342,294.05 负债总计 - - - 4,252,151.34 4,252,151.34 利率敏感度缺口 32,682,148.39 - - 575,596,430.17 608,278,578.56 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 注：于2014年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00% （2013年12月31日：未持有）因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重 大影响（2013年12月31日：同）。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金主要投资于指数的成份股及其备选成份股，其投资比例不低于基金资产净值的90%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 627,393,187.26 94.22 577,821,387.58 94.99 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 627,393,187.26 94.22 577,821,387.58 94.99 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2014年12月 上年度末（ 2013年12月 31日） 31日） 业绩比较基准上升5% 33,485,798.20 30,231,445.35 业绩比较基准下降5% -33,485,798.20 -30,231,445.35 注：于2014年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 94.22%（2013年12月31日：94.99%）因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对 于本基金资产净值无重大影响（2013年12月31日：同）。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为581,036,712.78元，属于第二层次的余额为46,356,474.48元，无第三层次的余额(2013年12月31日：第一层次564,047,403.77元，第二层次13,773,983.81元，无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 于本期末，本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具(2013年12月31日：同)。本基金本期净转入\净转出第三层次454,181.00元，计入损益的第三层次金融工具公允价值变动为零元(2013年度：净转入\净转出第三层次零元，计入损益的第三层次金融工具公允价值变动为零元)。 上述第三层次资产变动如下： 交易性金融资产 合计 权益工具投资 2014年1月1日 - - 购买 - - 出售 - - 转入第三层次 454,181.00 454,181.00 转出第三层次 -454,181.00 -454,181.00 当期利得或损失总额 - - 计入损益的利得或损失 - - 2014年12月31日 - - 于2014年12月31日，无仍持有的第三层次金融资产中计入2014年度损益的利得。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 627,393,187.26 93.06 其中：股票 627,393,187.26 93.06 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 40,408,153.18 5.99 7 其他各项资产 6,397,944.53 0.95 8 合计 674,199,284.97 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 5,699,088.52 0.86 B 采矿业 22,092,086.09 3.32 C 制造业 342,470,369.73 51.43 D 应电力业、热力、燃气及水生产和供 18,539,833.91 2.78 E 建筑业 24,440,993.16 3.67 F 批发和零售业 39,153,528.53 5.88 G 交通运输、仓储和邮政业 18,332,942.62 2.75 H 住宿和餐饮业 780,167.70 0.12 I 信息传输、软件和信息技术服务 25,413,106.66 3.82 业 J 金融业 28,024,308.86 4.21 K 房地产业 75,006,923.33 11.26 L 租赁和商务服务业 5,731,895.16 0.86 M 科学研究和技术服务业 984,352.49 0.15 N 水利、环境和公共设施管理业 2,820,157.32 0.42 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 9,116,678.46 1.37 S 综合 2,506,006.32 0.38 合计 621,112,438.86 93.28 8.2.2期末积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 6,280,748.40 0.94 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 6,280,748.40 0.94 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 600067 冠城大通 1,034,486 8,379,336.60 1.26 2 600816 安信信托 281,983 8,284,660.54 1.24 3 000031 中粮地产 917,383 7,761,060.18 1.17 4 601099 太平洋 481,150 6,841,953.00 1.03 5 600064 南京高科 359,726 6,471,470.74 0.97 6 000563 陕国投Ａ 508,716 6,394,560.12 0.96 7 600266 北京城建 253,618 6,000,601.88 0.90 8 600761 安徽合力 381,441 5,969,551.65 0.90 9 600830 香溢融通 559,820 5,715,762.20 0.86 10 600643 爱建股份 397,540 5,454,248.80 0.82 11 600616 金枫酒业 568,224 5,329,941.12 0.80 12 600743 华远地产 1,092,473 5,047,225.26 0.76 13 002242 九阳股份 449,535 4,976,352.45 0.75 14 600199 金种子酒 404,193 4,716,932.31 0.71 15 000550 江铃汽车 153,646 4,655,473.80 0.70 16 600997 开滦股份 644,649 4,635,026.31 0.70 17 600197 伊力特 374,615 4,600,272.20 0.69 18 600183 生益科技 567,152 4,525,872.96 0.68 19 601965 中国汽研 359,682 4,402,507.68 0.66 20 002203 海亮股份 479,826 4,227,267.06 0.63 21 600823 世茂股份 283,045 4,163,591.95 0.63 22 000951 中国重汽 195,142 4,035,536.56 0.61 23 000693 华泽钴镍 166,171 4,022,999.91 0.60 24 601777 力帆股份 440,434 3,902,245.24 0.59 25 601011 宝泰隆 393,342 3,901,952.64 0.59 26 600335 国机汽车 217,516 3,900,061.88 0.59 27 000931 中 关 村 465,188 3,875,016.04 0.58 28 002317 众生药业 199,601 3,832,339.20 0.58 29 600551 时代出版 227,732 3,691,535.72 0.55 30 600432 吉恩镍业 257,352 3,662,118.96 0.55 31 002663 普邦园林 241,114 3,472,041.60 0.52 32 600601 方正科技 731,801 3,424,828.68 0.51 33 600522 中天科技 222,219 3,419,950.41 0.51 34 002405 四维图新 173,983 3,397,887.99 0.51 35 002025 航天电器 177,236 3,349,760.40 0.50 36 600757 长江传媒 388,344 3,304,807.44 0.50 37 600765 中航重机 172,395 3,284,124.75 0.49 38 002393 力生制药 99,611 3,190,540.33 0.48 39 600831 广电网络 346,347 3,162,148.11 0.47 40 000543 皖能电力 243,828 3,130,751.52 0.47 41 600507 方大特钢 590,549 3,129,909.70 0.47 42 600702 沱牌舍得 159,528 2,972,006.64 0.45 43 000090 天健集团 213,360 2,944,368.00 0.44 44 600021 上海电力 372,137 2,906,389.97 0.44 45 600694 大商股份 60,400 2,894,972.00 0.43 46 000690 宝新能源 455,260 2,877,243.20 0.43 47 000900 现代投资 408,095 2,864,826.90 0.43 48 000596 古井贡酒 77,200 2,852,540.00 0.43 49 600073 上海梅林 302,176 2,834,410.88 0.43 50 000028 国药一致 59,075 2,819,649.75 0.42 51 600284 浦东建设 241,506 2,806,299.72 0.42 52 600563 法拉电子 97,321 2,804,791.22 0.42 53 600657 信达地产 343,115 2,799,818.40 0.42 54 000540 中天城投 233,999 2,756,508.22 0.41 55 000886 海南高速 557,378 2,725,578.42 0.41 56 600329 中新药业 178,162 2,718,752.12 0.41 57 600239 云南城投 390,003 2,671,520.55 0.40 58 000786 北新建材 105,312 2,662,287.36 0.40 59 000631 顺发恒业 422,406 2,656,933.74 0.40 60 600426 华鲁恒升 242,674 2,654,853.56 0.40 61 600780 通宝能源 393,386 2,651,421.64 0.40 62 600787 中储股份 274,334 2,644,579.76 0.40 63 000975 银泰资源 172,186 2,632,723.94 0.40 64 002275 桂林三金 139,389 2,557,788.15 0.38 65 002431 棕榈园林 120,200 2,537,422.00 0.38 66 600422 昆明制药 101,757 2,525,608.74 0.38 67 000997 新 大 陆 89,337 2,513,943.18 0.38 68 002118 紫鑫药业 207,598 2,497,403.94 0.38 69 600737 中粮屯河 276,496 2,460,814.40 0.37 70 600884 杉杉股份 147,623 2,449,065.57 0.37 71 600201 金宇集团 69,500 2,438,060.00 0.37 72 600004 白云机场 222,758 2,434,744.94 0.37 73 600433 冠豪高新 204,700 2,415,460.00 0.36 74 600811 东方集团 252,300 2,396,850.00 0.36 75 002048 宁波华翔 164,944 2,370,245.28 0.36 76 002557 洽洽食品 124,566 2,355,543.06 0.35 77 600438 通威股份 244,234 2,271,376.20 0.34 78 000603 盛达矿业 181,172 2,221,168.72 0.33 79 002244 滨江集团 271,528 2,183,085.12 0.33 80 000930 中粮生化 272,947 2,167,199.18 0.33 81 002635 安洁科技 80,250 2,164,342.50 0.33 82 600885 宏发股份 113,010 2,111,026.80 0.32 83 600180 瑞茂通 171,138 2,108,420.16 0.32 84 600160 巨化股份 319,500 2,083,140.00 0.31 85 000762 西藏矿业 154,190 2,064,604.10 0.31 86 600176 中国玻纤 131,629 2,036,300.63 0.31 87 300059 东方财富 72,800 2,035,488.00 0.31 88 600584 长电科技 182,141 2,027,229.33 0.30 89 600835 上海机电 106,546 1,998,802.96 0.30 90 002482 广田股份 131,726 1,993,014.38 0.30 91 002191 劲嘉股份 144,862 1,986,058.02 0.30 92 002073 软控股份 163,514 1,980,154.54 0.30 93 002004 华邦颖泰 112,254 1,950,974.52 0.29 94 600536 中国软件 58,675 1,930,407.50 0.29 95 002028 思源电气 152,537 1,899,085.65 0.29 96 002440 闰土股份 105,774 1,895,470.08 0.28 97 600759 洲际油气 189,722 1,878,247.80 0.28 98 600376 首开股份 182,900 1,843,632.00 0.28 99 600978 宜华木业 305,754 1,840,639.08 0.28 100 000726 鲁 泰Ａ 151,607 1,817,767.93 0.27 101 600720 祁连山 165,254 1,812,836.38 0.27 102 600545 新疆城建 158,942 1,810,349.38 0.27 103 000780 平庄能源 294,700 1,806,511.00 0.27 104 600435 北方导航 72,836 1,782,296.92 0.27 105 002122 天马股份 233,037 1,778,072.31 0.27 106 600894 广日股份 137,662 1,768,956.70 0.27 107 000616 亿城投资 370,740 1,768,429.80 0.27 108 600844 丹化科技 231,649 1,760,532.40 0.26 109 600428 中远航运 218,922 1,751,376.00 0.26 110 000006 深振业Ａ 238,707 1,682,884.35 0.25 111 002437 誉衡药业 69,285 1,645,518.75 0.25 112 600971 恒源煤电 187,922 1,640,559.06 0.25 113 600351 亚宝药业 184,523 1,610,885.79 0.24 114 600138 中青旅 97,459 1,604,175.14 0.24 115 600872 中炬高新 153,678 1,595,177.64 0.24 116 600261 阳光照明 187,609 1,590,924.32 0.24 117 600251 冠农股份 86,365 1,577,024.90 0.24 118 002092 中泰化学 203,468 1,576,877.00 0.24 119 600740 山西焦化 233,338 1,568,031.36 0.24 120 000528 柳 工 124,000 1,559,920.00 0.23 121 600397 安源煤业 288,525 1,558,035.00 0.23 122 600312 平高电气 104,012 1,543,538.08 0.23 123 000049 德赛电池 51,208 1,542,384.96 0.23 124 000422 湖北宜化 203,828 1,526,671.72 0.23 125 002463 沪电股份 316,419 1,515,647.01 0.23 126 601208 东材科技 173,536 1,483,732.80 0.22 127 600325 华发股份 118,853 1,466,646.02 0.22 128 600747 大连控股 219,412 1,445,925.08 0.22 129 000680 山推股份 188,877 1,426,021.35 0.21 130 002249 大洋电机 123,575 1,416,169.50 0.21 131 002315 焦点科技 25,066 1,373,616.80 0.21 132 300168 万达信息 29,600 1,367,520.00 0.21 133 002022 科华生物 64,254 1,362,184.80 0.20 134 600510 黑牡丹 174,713 1,347,037.23 0.20 135 002428 云南锗业 92,678 1,344,757.78 0.20 136 000926 福星股份 124,725 1,342,041.00 0.20 137 000919 金陵药业 97,510 1,326,136.00 0.20 138 601678 滨化股份 126,492 1,314,251.88 0.20 139 600790 轻纺城 157,915 1,296,482.15 0.19 140 002574 明牌珠宝 126,588 1,296,261.12 0.19 141 600750 江中药业 63,482 1,285,510.50 0.19 142 002573 国电清新 46,126 1,276,767.68 0.19 143 600169 太原重工 145,700 1,270,504.00 0.19 144 601002 晋亿实业 65,369 1,268,812.29 0.19 145 600511 国药股份 40,346 1,250,322.54 0.19 146 000525 红 太 阳 78,603 1,247,429.61 0.19 147 600770 综艺股份 141,975 1,229,503.50 0.18 148 601012 隆基股份 58,900 1,227,476.00 0.18 149 601718 际华集团 191,717 1,217,402.95 0.18 150 600881 亚泰集团 162,868 1,216,623.96 0.18 151 601519 大智慧 200,798 1,200,772.04 0.18 152 002701 奥瑞金 58,198 1,191,313.06 0.18 153 600141 兴发集团 78,048 1,189,451.52 0.18 154 000998 隆平高科 60,202 1,185,377.38 0.18 155 601717 郑煤机 155,256 1,184,603.28 0.18 156 600392 盛和资源 42,676 1,184,259.00 0.18 157 600580 卧龙电气 112,086 1,174,661.28 0.18 158 000012 南 玻Ａ 131,700 1,170,813.00 0.18 159 000703 恒逸石化 128,906 1,164,021.18 0.17 160 002226 江南化工 91,156 1,146,742.48 0.17 161 600582 天地科技 93,900 1,144,641.00 0.17 162 600755 厦门国贸 100,613 1,136,926.90 0.17 163 601369 陕鼓动力 130,500 1,135,350.00 0.17 164 601233 桐昆股份 106,969 1,133,871.40 0.17 165 002480 新筑股份 100,288 1,133,254.40 0.17 166 600389 江山股份 42,600 1,132,308.00 0.17 167 600639 浦东金桥 47,511 1,130,286.69 0.17 168 600410 华胜天成 55,216 1,124,749.92 0.17 169 000636 风华高科 126,772 1,123,199.92 0.17 170 601311 骆驼股份 85,752 1,121,636.16 0.17 171 600820 隧道股份 135,730 1,121,129.80 0.17 172 600879 航天电子 71,758 1,119,424.80 0.17 173 600289 亿阳信通 112,407 1,112,829.30 0.17 174 000021 长城开发 154,756 1,111,148.08 0.17 175 002551 尚荣医疗 53,905 1,100,740.10 0.17 176 000748 长城信息 28,100 1,093,090.00 0.16 177 600280 中央商场 75,466 1,086,710.40 0.16 178 000510 金路集团 198,181 1,086,031.88 0.16 179 000939 凯迪电力 96,322 1,083,622.50 0.16 180 002358 森源电气 30,700 1,074,500.00 0.16 181 000066 长城电脑 187,240 1,072,885.20 0.16 182 002424 贵州百灵 26,046 1,069,188.30 0.16 183 000712 锦龙股份 38,562 1,048,886.40 0.16 184 002408 齐翔腾达 64,140 1,048,047.60 0.16 185 600320 振华重工 142,704 1,046,020.32 0.16 186 002091 江苏国泰 71,450 1,033,881.50 0.16 187 002183 怡 亚 通 69,540 1,033,364.40 0.16 188 600158 中体产业 58,036 1,027,817.56 0.15 189 000541 佛山照明 100,666 1,027,799.86 0.15 190 601872 招商轮船 162,700 1,023,383.00 0.15 191 002508 老板电器 31,322 1,021,097.20 0.15 192 601010 文峰股份 101,529 1,020,366.45 0.15 193 000823 超声电子 93,206 1,017,809.52 0.15 194 002595 豪迈科技 41,000 1,016,800.00 0.15 195 600611 大众交通 84,858 1,015,750.26 0.15 196 002311 海大集团 82,100 1,008,188.00 0.15 197 600859 王府井 44,800 993,664.00 0.15 198 600614 鼎立股份 74,644 992,765.20 0.15 199 600645 中源协和 24,299 984,352.49 0.15 200 002662 京威股份 81,153 981,951.30 0.15 201 002219 恒康医疗 50,811 967,949.55 0.15 202 002064 华峰氨纶 90,361 966,862.70 0.15 203 600635 大众公用 113,125 964,956.25 0.14 204 600120 浙江东方 51,481 963,724.32 0.14 205 000685 中山公用 43,197 960,269.31 0.14 206 600187 国中水务 125,100 959,517.00 0.14 207 002396 星网锐捷 35,058 957,433.98 0.14 208 002309 中利科技 50,831 957,147.73 0.14 209 000927 一汽夏利 143,995 951,806.95 0.14 210 600171 上海贝岭 89,762 948,784.34 0.14 211 002714 牧原股份 21,500 946,000.00 0.14 212 600528 中铁二局 62,700 943,635.00 0.14 213 600572 康恩贝 62,493 943,019.37 0.14 214 002698 博实股份 38,327 939,011.50 0.14 215 002194 武汉凡谷 87,432 935,522.40 0.14 216 600418 江淮汽车 77,168 932,189.44 0.14 217 601126 四方股份 53,695 928,923.50 0.14 218 600161 天坛生物 35,767 923,146.27 0.14 219 002461 珠江啤酒 71,965 921,871.65 0.14 220 000488 晨鸣纸业 149,306 921,218.02 0.14 221 002479 富春环保 101,306 919,858.48 0.14 222 600467 好当家 144,573 919,484.28 0.14 223 600184 光电股份 25,570 916,428.80 0.14 224 600195 中牧股份 57,434 910,328.90 0.14 225 000566 海南海药 58,777 894,585.94 0.13 226 600895 张江高科 66,600 887,112.00 0.13 227 600499 科达洁能 48,000 886,080.00 0.13 228 002179 中航光电 37,646 883,928.08 0.13 229 000417 合肥百货 106,549 883,291.21 0.13 230 600219 南山铝业 99,500 882,565.00 0.13 231 600704 物产中大 84,784 880,057.92 0.13 232 002271 东方雨虹 26,336 878,042.24 0.13 233 601000 唐山港 94,878 873,826.38 0.13 234 600240 华业地产 121,154 871,097.26 0.13 235 002430 杭氧股份 97,964 858,164.64 0.13 236 600525 长园集团 74,381 854,637.69 0.13 237 000897 津滨发展 112,922 852,561.10 0.13 238 002018 华信国际 60,200 842,198.00 0.13 239 002237 恒邦股份 51,915 841,542.15 0.13 240 600490 鹏欣资源 77,732 838,728.28 0.13 241 000587 金叶珠宝 75,782 836,633.28 0.13 242 600017 日照港 179,407 834,242.55 0.13 243 600967 北方创业 56,500 833,940.00 0.13 244 600298 安琪酵母 45,147 833,413.62 0.13 245 000513 丽珠集团 16,732 827,230.08 0.12 246 600333 长春燃气 107,200 824,368.00 0.12 247 000511 烯碳新材 99,024 812,987.04 0.12 248 002083 孚日股份 164,049 808,761.57 0.12 249 600850 华东电脑 22,605 805,642.20 0.12 250 002498 汉缆股份 98,454 804,369.18 0.12 251 600699 均胜电子 41,142 802,680.42 0.12 252 000977 浪潮信息 19,432 800,209.76 0.12 253 600037 歌华有线 54,966 796,457.34 0.12 254 600317 营口港 167,300 794,675.00 0.12 255 600458 时代新材 64,890 790,360.20 0.12 256 000661 长春高新 9,100 788,970.00 0.12 257 600039 四川路桥 144,250 787,605.00 0.12 258 300253 卫宁软件 11,200 783,664.00 0.12 259 600754 锦江股份 31,070 780,167.70 0.12 260 603766 隆鑫通用 57,687 775,313.28 0.12 261 002266 浙富控股 91,500 773,175.00 0.12 262 000501 鄂武商Ａ 48,804 772,079.28 0.12 263 600675 中华企业 112,226 769,870.36 0.12 264 600587 新华医疗 24,273 760,473.09 0.11 265 600098 广州发展 86,700 759,492.00 0.11 266 002056 横店东磁 34,302 752,928.90 0.11 267 000758 中色股份 51,100 750,659.00 0.11 268 000652 泰达股份 102,004 744,629.20 0.11 269 600509 天富能源 75,117 741,404.79 0.11 270 000418 小天鹅Ａ 56,657 741,073.56 0.11 271 000656 金科股份 47,500 736,250.00 0.11 272 002050 三花股份 54,181 735,236.17 0.11 273 600439 瑞贝卡 152,684 729,829.52 0.11 274 002250 联化科技 49,249 728,885.20 0.11 275 002588 史丹利 18,405 716,874.75 0.11 276 600557 康缘药业 30,125 695,285.00 0.10 277 600125 铁龙物流 78,363 694,296.18 0.10 278 600496 精工钢构 72,547 688,471.03 0.10 279 002705 新宝股份 46,399 683,921.26 0.10 280 300273 和佳股份 29,500 682,925.00 0.10 281 600517 置信电气 63,932 680,236.48 0.10 282 600460 士兰微 119,069 679,883.99 0.10 283 600654 飞乐股份 65,079 678,773.97 0.10 284 600685 广船国际 18,962 675,426.44 0.10 285 002276 万马股份 81,901 674,045.23 0.10 286 000099 中信海直 48,922 672,677.50 0.10 287 002030 达安基因 33,200 666,324.00 0.10 288 002005 德豪润达 83,930 665,564.90 0.10 289 601801 皖新传媒 39,876 662,739.12 0.10 290 000887 中鼎股份 47,898 660,992.40 0.10 291 600805 悦达投资 58,475 660,767.50 0.10 292 600537 亿晶光电 48,058 658,875.18 0.10 293 600387 海越股份 51,483 658,467.57 0.10 294 000088 盐 田 港 66,572 657,731.36 0.10 295 600175 美都能源 126,900 653,535.00 0.10 296 000777 中核科技 23,045 653,095.30 0.10 297 002293 罗莱家纺 25,093 646,395.68 0.10 298 002168 深圳惠程 63,434 642,586.42 0.10 299 600200 江苏吴中 53,494 641,393.06 0.10 300 000988 华工科技 53,589 639,852.66 0.10 301 600401 海润光伏 92,306 637,834.46 0.10 302 002063 远光软件 31,772 637,028.60 0.10 303 002233 塔牌集团 62,552 636,153.84 0.10 304 000612 焦作万方 62,362 629,856.20 0.09 305 600259 广晟有色 11,331 629,776.98 0.09 306 600478 科力远 32,551 628,559.81 0.09 307 601001 大同煤业 72,300 626,841.00 0.09 308 000415 渤海租赁 45,845 626,701.15 0.09 309 600993 马应龙 30,803 624,684.84 0.09 310 600110 中科英华 98,951 624,380.81 0.09 311 002155 辰州矿业 61,000 621,590.00 0.09 312 000671 阳 光 城 44,558 618,019.46 0.09 313 300134 大富科技 16,600 614,698.00 0.09 314 002340 格林美 47,532 614,113.44 0.09 315 601666 平煤股份 101,600 612,648.00 0.09 316 600216 浙江医药 56,400 612,504.00 0.09 317 002672 东江环保 17,595 611,250.30 0.09 318 600151 航天机电 64,743 607,936.77 0.09 319 600380 健康元 84,161 605,117.59 0.09 320 600062 华润双鹤 29,500 597,670.00 0.09 321 600292 中电远达 26,564 591,845.92 0.09 322 000933 神火股份 98,400 589,416.00 0.09 323 600521 华海药业 40,448 588,113.92 0.09 324 300202 聚龙股份 18,900 583,821.00 0.09 325 600337 美克家居 60,814 580,165.56 0.09 326 000982 中银绒业 112,858 577,832.96 0.09 327 002223 鱼跃医疗 23,061 575,602.56 0.09 328 000735 罗 牛 山 75,321 573,946.02 0.09 329 600056 中国医药 34,894 572,610.54 0.09 330 600122 宏图高科 79,682 571,319.94 0.09 331 000848 承德露露 25,934 570,288.66 0.09 332 002240 威华股份 25,400 568,706.00 0.09 333 000959 首钢股份 136,400 566,060.00 0.09 334 000050 深天马Ａ 29,173 558,954.68 0.08 335 600487 亨通光电 28,986 549,284.70 0.08 336 002106 莱宝高科 42,800 542,704.00 0.08 337 002327 富安娜 40,494 542,619.60 0.08 338 002505 大康牧业 74,300 540,904.00 0.08 339 000877 天山股份 52,648 539,642.00 0.08 340 000506 中润资源 76,825 535,470.25 0.08 341 002281 光迅科技 14,320 532,131.20 0.08 342 000719 大地传媒 31,664 524,039.20 0.08 343 600651 飞乐音响 63,891 522,628.38 0.08 344 002368 太极股份 11,794 517,756.60 0.08 345 600797 浙大网新 70,937 516,421.36 0.08 346 600270 外运发展 31,222 510,479.70 0.08 347 300147 香雪制药 30,600 510,408.00 0.08 348 600575 皖江物流 124,156 510,281.16 0.08 349 000669 金鸿能源 17,356 509,398.60 0.08 350 600970 中材国际 37,500 502,875.00 0.08 351 600366 宁波韵升 30,947 499,794.05 0.08 352 600198 大唐电信 30,396 497,582.52 0.07 353 601608 中信重工 70,671 496,817.13 0.07 354 002299 圣农发展 39,200 495,880.00 0.07 355 600026 中海发展 54,456 495,549.60 0.07 356 000078 海王生物 50,711 495,446.47 0.07 357 600409 三友化工 80,202 494,846.34 0.07 358 002285 世联行 32,827 493,718.08 0.07 359 600673 东阳光科 32,819 487,033.96 0.07 360 000667 美好集团 153,491 486,566.47 0.07 361 600825 新华传媒 45,321 484,934.70 0.07 362 000030 富奥股份 57,376 484,827.20 0.07 363 600596 新安股份 46,650 484,227.00 0.07 364 600546 山煤国际 84,800 480,816.00 0.07 365 000830 鲁西化工 88,427 477,505.80 0.07 366 600220 江苏阳光 122,358 477,196.20 0.07 367 600748 上实发展 37,471 476,256.41 0.07 368 000718 苏宁环球 70,500 474,465.00 0.07 369 001696 宗申动力 59,045 470,588.65 0.07 370 600086 东方金钰 18,174 465,072.66 0.07 371 002013 中航机电 18,442 457,361.60 0.07 372 000829 天音控股 56,895 456,866.85 0.07 373 002665 首航节能 11,600 453,908.00 0.07 374 002273 水晶光电 26,431 451,970.10 0.07 375 000979 中弘股份 98,990 450,404.50 0.07 376 000572 海马汽车 85,201 449,009.27 0.07 377 600851 海欣股份 51,304 445,831.76 0.07 378 600416 湘电股份 36,621 440,916.84 0.07 379 000816 江淮动力 72,761 437,293.61 0.07 380 000732 泰禾集团 26,455 435,184.75 0.07 381 600812 华北制药 70,034 433,510.46 0.07 382 000788 北大医药 30,870 431,562.60 0.06 383 002277 友阿股份 34,141 431,200.83 0.06 384 000697 炼石有色 24,177 426,240.51 0.06 385 002392 北京利尔 31,580 424,435.20 0.06 386 600864 哈投股份 28,255 419,586.75 0.06 387 002414 高德红外 20,650 419,195.00 0.06 388 300039 上海凯宝 32,800 415,904.00 0.06 389 002690 美亚光电 11,612 413,387.20 0.06 390 000973 佛塑科技 66,806 412,861.08 0.06 391 600874 创业环保 37,339 412,595.95 0.06 392 000961 中南建设 30,100 412,370.00 0.06 393 002161 远 望 谷 50,820 411,642.00 0.06 394 600006 东风汽车 68,743 409,020.85 0.06 395 300088 长信科技 26,400 408,408.00 0.06 396 000969 安泰科技 44,574 406,514.88 0.06 397 300115 长盈精密 22,400 406,112.00 0.06 398 002204 大连重工 33,364 400,034.36 0.06 399 002238 天威视讯 28,411 398,322.22 0.06 400 601880 大连港 85,753 395,321.33 0.06 401 601566 九牧王 30,588 394,585.20 0.06 402 000650 仁和药业 51,069 394,252.68 0.06 403 002041 登海种业 12,276 393,445.80 0.06 404 002371 七星电子 15,073 393,405.30 0.06 405 600112 天成控股 35,021 392,935.62 0.06 406 002221 东华能源 23,709 390,961.41 0.06 407 002444 巨星科技 34,795 389,704.00 0.06 408 002181 粤 传 媒 24,940 383,078.40 0.06 409 600628 新世界 36,369 380,419.74 0.06 410 000426 兴业矿业 31,620 377,859.00 0.06 411 000850 华茂股份 49,206 377,410.02 0.06 412 002052 同洲电子 41,300 376,656.00 0.06 413 002325 洪涛股份 34,554 374,910.90 0.06 414 600059 古越龙山 41,688 372,690.72 0.06 415 000860 顺鑫农业 19,888 371,507.84 0.06 416 600300 维维股份 72,022 367,312.20 0.06 417 002269 美邦服饰 34,700 366,085.00 0.05 418 000681 视觉中国 17,400 365,052.00 0.05 419 002251 步 步 高 25,917 363,097.17 0.05 420 601101 昊华能源 41,300 355,180.00 0.05 421 600826 兰生股份 18,056 353,717.04 0.05 422 002011 盾安环境 36,105 353,106.90 0.05 423 600481 双良节能 34,983 352,978.47 0.05 424 600612 老凤祥 10,894 352,203.02 0.05 425 002477 雏鹰农牧 40,104 351,311.04 0.05 426 600482 风帆股份 27,600 350,796.00 0.05 427 002254 泰和新材 30,603 350,098.32 0.05 428 002390 信邦制药 17,300 349,806.00 0.05 429 600729 重庆百货 13,971 349,135.29 0.05 430 600586 金晶科技 84,768 345,005.76 0.05 431 002140 东华科技 19,169 344,850.31 0.05 432 002029 七 匹 狼 38,660 344,460.60 0.05 433 000809 铁岭新城 33,167 340,293.42 0.05 434 002332 仙琚制药 30,685 334,466.50 0.05 435 002646 青青稞酒 15,535 333,225.75 0.05 436 600132 重庆啤酒 20,564 332,725.52 0.05 437 600801 华新水泥 31,207 330,482.13 0.05 438 601886 江河创建 39,700 329,510.00 0.05 439 002267 陕天然气 30,245 326,948.45 0.05 440 600425 青松建化 47,110 324,587.90 0.05 441 600456 宝钛股份 18,517 318,122.06 0.05 442 600260 凯乐科技 36,659 316,733.76 0.05 443 600736 苏州高新 54,513 314,540.01 0.05 444 600636 三爱富 22,876 310,198.56 0.05 445 000620 新华联 41,333 304,624.21 0.05 446 002342 巨力索具 49,688 303,096.80 0.05 447 002345 潮宏基 36,034 302,685.60 0.05 448 600773 西藏城投 24,954 302,192.94 0.05 449 002308 威创股份 36,559 301,611.75 0.05 450 002123 荣信股份 32,308 297,879.76 0.04 451 002069 獐 子 岛 24,600 292,740.00 0.04 452 600488 天药股份 49,364 291,247.60 0.04 453 002384 东山精密 26,256 287,240.64 0.04 454 000555 神州信息 7,400 284,900.00 0.04 455 002225 濮耐股份 41,210 284,761.10 0.04 456 000852 江钻股份 13,626 283,965.84 0.04 457 600640 号百控股 18,287 282,351.28 0.04 458 002727 一心堂 6,700 275,437.00 0.04 459 002489 浙江永强 20,252 275,224.68 0.04 460 600429 三元股份 30,479 269,129.57 0.04 461 600776 东方通信 33,102 269,119.26 0.04 462 002216 三全食品 13,843 268,692.63 0.04 463 000962 东方钽业 22,903 266,590.92 0.04 464 002503 搜于特 13,400 264,248.00 0.04 465 002128 露天煤业 28,200 263,106.00 0.04 466 000921 海信科龙 31,282 261,204.70 0.04 467 000062 深圳华强 17,200 260,924.00 0.04 468 601908 京运通 22,611 254,373.75 0.04 469 603077 和邦股份 26,000 252,200.00 0.04 470 000519 江南红箭 18,900 251,748.00 0.04 471 600088 中视传媒 14,212 251,410.28 0.04 472 002648 卫星石化 20,766 251,268.60 0.04 473 603005 晶方科技 5,900 248,390.00 0.04 474 000861 海印股份 30,488 244,818.64 0.04 475 600983 惠而浦 19,506 239,923.80 0.04 476 603369 今世缘 8,600 239,682.00 0.04 477 002078 太阳纸业 58,694 238,297.64 0.04 478 600078 澄星股份 34,200 233,586.00 0.04 479 002174 游族网络 4,700 227,057.00 0.03 480 603366 日出东方 13,869 225,093.87 0.03 481 002093 国脉科技 36,850 224,048.00 0.03 482 002678 珠江钢琴 16,355 216,049.55 0.03 483 600162 香江控股 33,169 214,271.74 0.03 484 601515 东风股份 18,863 210,888.34 0.03 485 000688 建新矿业 29,089 210,313.47 0.03 486 600803 威远生化 17,100 208,449.00 0.03 487 600468 百利电气 15,502 205,866.56 0.03 488 603328 依顿电子 8,700 202,623.00 0.03 489 601999 出版传媒 18,800 197,212.00 0.03 490 600618 氯碱化工 19,398 193,010.10 0.03 491 002419 天虹商场 13,893 188,805.87 0.03 492 000552 靖远煤电 18,579 187,647.90 0.03 493 603001 奥康国际 10,423 186,154.78 0.03 494 603555 贵人鸟 10,700 179,332.00 0.03 495 601388 怡球资源 18,190 169,167.00 0.03 496 002320 海峡股份 14,700 159,201.00 0.02 497 002490 山东墨龙 18,142 156,565.46 0.02 498 600869 智慧能源 17,177 151,501.14 0.02 499 002612 朗姿股份 5,201 119,623.00 0.02 8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 002152 广电运通 271,746 5,652,316.80 0.85 2 000627 天茂集团 153,276 628,431.60 0.09 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 000563 陕国投Ａ 16,879,951.98 2.78 2 600067 冠城大通 16,186,089.40 2.66 3 002152 广电运通 14,475,032.77 2.38 4 600765 中航重机 13,002,399.57 2.14 5 600743 华远地产 12,855,780.72 2.11 6 600830 香溢融通 12,551,397.12 2.06 7 600816 安信信托 11,592,066.31 1.91 8 600761 安徽合力 11,251,033.62 1.85 9 600064 南京高科 11,219,295.41 1.84 10 600757 长江传媒 10,836,926.70 1.78 11 000031 中粮地产 10,238,152.79 1.68 12 002153 石基信息 9,794,820.62 1.61 13 600266 北京城建 9,589,431.17 1.58 14 000415 渤海租赁 9,452,233.44 1.55 15 601777 力帆股份 9,395,567.55 1.54 16 000975 银泰资源 8,857,175.31 1.46 17 002242 九阳股份 8,796,174.42 1.45 18 600643 爱建股份 8,757,545.96 1.44 19 600563 法拉电子 8,628,006.33 1.42 20 002405 四维图新 8,540,025.33 1.40 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 000563 陕国投Ａ 15,251,321.73 2.51 2 002152 广电运通 13,429,589.23 2.21 3 002153 石基信息 12,784,405.89 2.10 4 600765 中航重机 12,535,169.46 2.06 5 600067 冠城大通 11,936,516.51 1.96 6 600570 恒生电子 10,545,297.85 1.73 7 000415 渤海租赁 10,503,022.74 1.73 8 600158 中体产业 10,432,676.71 1.72 9 600517 置信电气 9,733,163.95 1.60 10 002063 远光软件 9,689,928.67 1.59 11 600743 华远地产 9,546,834.46 1.57 12 000975 银泰资源 9,484,720.45 1.56 13 000848 承德露露 9,455,948.04 1.55 14 000977 浪潮信息 9,348,897.60 1.54 15 600038 哈飞股份 9,343,873.55 1.54 16 600757 长江传媒 9,301,812.54 1.53 17 002285 世联行 9,215,406.46 1.51 18 600879 航天电子 9,146,880.98 1.50 19 600761 安徽合力 9,012,909.31 1.48 20 600830 香溢融通 8,863,732.16 1.46 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,905,656,098.90 卖出股票收入（成交）总额 2,082,881,310.67 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券中的证券本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 121,925.25 2 应收证券清算款 5,916,684.97 3 应收股利 - 4 应收利息 9,249.25 5 应收申购款 350,085.06 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,397,944.53 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资产 流通受限情况说明 公允价值(元) 净值比例（%） 1 600761 安徽合力 5,969,551.65 0.90 重大事项 8.12.6期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资产 流通受限情况说明 公允价值(元) 净值比例（%） 1 002152 广电运通 5,652,316.80 0.85 重大事项 2 000627 天茂集团 628,431.60 0.09 重大事项 8.12.7投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 17,873 33,883.92 129,438,109.42 21.37% 476,169,262.66 78.63% 9.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 高桂英 1,000,000.00 3.53% 2 冷利群 800,024.00 2.82% 3 韩可新 594,017.00 2.09% 4 钟莉莉 575,700.00 2.03% 5 肖菊华 500,000.00 1.76% 6 王军 488,701.00 1.72% 7 高炜 425,843.00 1.50% 8 计珏 354,135.00 1.25% 9 姚明珠 340,000.00 1.20% 10 郑梅英 300,039.00 1.06% 注：持有人为场内持有人。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 86,565.47 0.0143% 持有本基金 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理本报告期末未持有本 基金份额。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年2月5日）基金份额总额 2,630,723,634.12 本报告期期初基金份额总额 761,808,825.91 本报告期基金总申购份额 581,523,497.88 减:本报告期基金总赎回份额 737,724,951.71 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 605,607,372.08 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1报告期内基金管理人的重大人事变动： 报告期内公司原副总经理毕国强先生因个人职业发展原因提出辞职，经公司董事会审议，同意毕国强先生提出的辞职申请，并同意其在办理完工作交接手续后正式离任。毕国强先生于2014年7月10日正式离任。 报告期内因公司工作安排，经公司董事会审议通过，自2014年12月25日起，高鹏先生转任公司副总经理，不再担任公司督察长职务。在新任督察长任职之前，代为履行督察长职务。 经公司董事会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]217号文核准,公司聘任高永杰先生担任公司督察长，任职日期自2015年2月6日起。 本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 11.2.2基金托管人的重大人事变动： 本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）工作需要，周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用72,000.00元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为5年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 国信证券 11,733,587,602.59 43.45% 1,578,266.79 44.07% - 长江证券 11,631,325,190.23 40.89% 1,442,608.26 40.28% - 中航证券 1 331,189,141.00 8.30% 293,070.78 8.18%本报告期内 新增 银河证券 1 293,443,495.39 7.36% 267,148.47 7.46% - 注：交易单元选择的标准和程序 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交 易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定 期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及 提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比 较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用 交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 国信证券 - - - - - - 长江证券 179,417.45 100.00% - - - - 中航证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 鹏华基金关于旗下部分开放式基 《中国证券报》、《上 2014年1月2日 金参与邮储银行个人网上银行和 海证券报》、《证券时 手机银行基金申购费率优惠活动 报》 的公告 2 2013年四季度报告 《中国证券报》、《上 2014年1月21日 海证券报》、《证券时 报》 3 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年1月24日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 4 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年1月30日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 5 鹏华基金管理有限公司关于广州 《中国证券报》、《上 2014年2月17日 银行股份有限公司停止代理销售 海证券报》、《证券时 旗下部分开放式基金的公告 报》 6 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年2月27日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 7 鹏华中证500指数证券投资基金 《中国证券报》、《上 2014年3月15日 （LOF）更新的招募说明书摘要 海证券报》、《证券时 报》 8 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年3月25日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 9 2013年年度报告摘要 《中国证券报》、《上 2014年3月27日 海证券报》、《证券时 报》 10 2014年一季度报告 《中国证券报》、《上 2014年4月22日 海证券报》、《证券时 报》 11 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年4月26日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 12 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年4月29日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 13 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年4月29日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 14 鹏华基金管理有限公司关于新增 《中国证券报》、《上 2014年5月14日 东莞农村商业银行股份有限公司 海证券报》、《证券时 为旗下部分基金代销机构的公告 报》 15 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年6月6日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 16 鹏华基金管理有限公司关于公司 《证券时报》 2014年6月14日 董事、监事、高级管理人员以及其 他从业人员在子公司兼职及领薪 情况的公告 17 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年6月28日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 18 鹏华基金旗下部分基金参与交通 《中国证券报》、《上 2014年7月1日 银行网上银行、手机银行基金申购 海证券报》、《证券时 费率优惠公告 报》 19 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年7月1日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 20 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年7月2日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 21 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年7月4日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 22 鹏华基金管理有限公司高级管理 《中国证券报》、《上 2014年7月12日 人员变更公告 海证券报》、《证券时 报》 23 2014年二季度报告 《中国证券报》、《上 2014年7月19日 海证券报》、《证券时 报》 24 关于鹏华基金管理有限公司旗下 《中国证券报》、《上 2014年7月29日 部分基金申购中材节能股份有限 海证券报》、《证券时 公司首次公开发行A股的公告 报》 25 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年8月1日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 26 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年8月19日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 27 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年8月20日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 28 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年8月22日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 29 2014年半年度报告摘要 《中国证券报》、《上 2014年8月26日 海证券报》、《证券时 报》 30 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年9月3日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 31 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年9月10日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 32 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年9月16日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 33 鹏华中证500指数证券投资基金 《中国证券报》、《上 2014年9月17日 （LOF）更新的招募说明书摘要 海证券报》、《证券时 报》 34 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年9月25日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 35 关于鹏华基金管理有限公司旗下 《中国证券报》、《上 2014年9月30日 部分开放式基金参与华泰证券网 海证券报》、《证券时 上交易和柜台系统申购及定期定 报》 额投资费率优惠活动的公告 36 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年10月9日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 37 2014年第三季度报告 《中国证券报》、《上 2014年10月24日 海证券报》、《证券时 报》 38 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 2014年10月27日 联讯证券股份有限公司为我司旗 海证券报》、《证券时 下部分基金代销机构的公告 报》 39 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年10月28日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 40 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 2014年10月29日 华鑫证券有限责任公司为我司旗 海证券报》、《证券时 下部分基金代销机构的公告 报》 41 关于旗下基金所持獐子岛 《中国证券报》、《上 2014年11月1日 （002069）估值调整的公告 海证券报》、《证券时 报》 42 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 2014年11月7日 西部证券股份有限公司为我司旗 海证券报》、《证券时 下部分基金代销机构的公告 报》 43 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年11月26日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 44 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月4日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 45 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月5日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 46 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月5日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 47 基金经理变更公告 《中国证券报》、《上 2014年12月6日 海证券报》、《证券时 报》 48 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月9日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 49 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月9日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 50 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月18日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 51 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月23日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 52 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月24日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 53 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月26日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 54 基金高级管理人员变更公告 《证券时报》 2014年12月27日 55 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月31日 部分基金参与工商银行“2015倾 海证券报》、《证券时 心回馈”基金定期定额申购费率 报》 优惠活动的公告 56 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月31日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 57 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2014年12月31日 部分基金参与平安银行股份有限 海证券报》、《证券时 公司基金定投和网上银行、电话银 报》 行及自助终端基金申购费率优惠 活动的公告 58 鹏华基金关于旗下部分基金参与 《中国证券报》、《上 2014年12月31日 邮储银行个人网上银行和手机银 海证券报》、《证券时 行基金申购费率优惠活动的公告 报》 59 鹏华基金关于旗下部分基金参与 《中国证券报》、《上 2014年12月31日 浙商银行网上银行与定期定额申 海证券报》、《证券时 购业务实行费率优惠活动的公告 报》 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 （一）《鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）基金合同》； （二）《鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）托管协议》； （三）《鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）2014年年度报告》（原文）。 12.2存放地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行股份有限公司 12.3查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2015年3月26日