鹏华丰收债券型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 08 月 28 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 8 2.4 信息披露方式 ...... 8 2.5 其他相关资料 ...... 8 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 8 3.2 基金净值表现 ...... 9 3.3 其他指标 ...... 10 §4 管理人报告 ...... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14 §5 托管人报告 ...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 15 6.1 资产负债表 ...... 15 6.2 利润表 ...... 16 6.3 净资产变动表 ...... 18 6.4 报表附注 ...... 20 §7 投资组合报告 ...... 40 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 43 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 45 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 45 7.11 投资组合报告附注 ...... 45 §8 基金份额持有人信息 ...... 46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 46 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 47 §9 开放式基金份额变动 ...... 47 §10 重大事件揭示 ...... 47 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 48 10.4 基金投资策略的改变 ...... 48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 48 10.8 其他重大事件 ...... 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 54 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 54 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 54 §12 备查文件目录 ...... 54 12.1 备查文件目录 ...... 54 12.2 存放地点 ...... 54 12.3 查阅方式 ...... 54 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 鹏华丰收债券型证券投资基金 基金简称 鹏华丰收债券 基金主代码 160612 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 5 月 28 日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总 156,298,297.31 份 额 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制投资风险的基础上，通过主要投资债券等固定收益类 品种，同时兼顾部分被市场低估的权益类品种，力求使基金份额 持有人获得持续稳定的投资收益。 投资策略 1、固定收益类品种投资策略 （1）利率策略 利率是固定收益类品种最主要的风险来源和收益来源。因此利率 策略的选择对基金的投资风险与收益尤为重要。利率策略的选择 取决于利率的走势和收益率曲线变动两个方面。 本基金通过对宏观经济状况和货币政策等因素的研究，形成对未 来市场利率变动方向的预期，主动地调整债券投资组合的久期， 提高债券投资组合的收益水平；通过对债券市场具体情况的分析 判断，形成对未来收益率曲线形状变化的预期，相应地选择子弹 型、哑铃型或 梯形的组合期限配置，获取因收益率曲线的形变 所带来的投资收益。 （2）类属配置策略 本基金根据对金融债、企业债等债券品种与同期限国债之间收益 率利差的历史数据比较，结合当时的市场环境，形成利差预期， 主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例，降低预 期利差将扩大的债券类属品种的投资比例，获取不同债券类属之 间利差变化所带来的投资收益。 （3）券种的选择策略 在以上债券资产久期、期限和类属配置的基础上，本基金根据债 券定价模型，选择最具有投资价值优势的债券品种进行投资。 （4）动态增强策略 在以上债券投资策略的基础上，本基金还将根据债券市场的动态 变化，采取多种灵活策略，获取超额收益，主要包括： 1）骑乘策略 骑乘策略是指当收益率曲线相对陡峭时，买入期限位于收益率曲 线陡峭处的债券，即收益率水平处于相对高位的债券，随着债券 剩余期限缩短，债券的收益率水平将会较投资期初 有所下降，通过债券的收益率的下滑，获得资本利得收益。 2）息差策略 息差策略是指通过不断正回购融资并持续买入债券的操作，只要回购资金成本低于债券收益率，就可以达到杠杆放大的套利目 标。 3）套利策略 a.利用同一债券品种在不同债券市场上的价格差异，通过无风险套利操作获得由于市场分割带来的超额收益； b.利用同期限债券回购品种在不同市场上的利率差异，通过开展无风险套利操作，提高投资组合的盈利能力； c.利用同期限债券品种在一、二级市场上的收益率差异，通过投资品种的转换获得一、二级市场的差价收入； d.随着未来利率期货、利率期权、利率互换等可以有效规避利率风险的金融衍生产品的推出，在主管机关批准后积极开展套利操作。 4) 可转换公司债的投资策略 可转换公司债券是一种介于股票和债券之间的债券衍生投资品 种，具有抵御下行风险、分享股票价格上涨收益的特点。本基金在对可转换公司债券条款和发行债券公司基本面进行深入分析研究的基础上，利用可转换公司债券定价模型进行估值分析，选择合适的品种买入持有。本基金持有的可转换债券可以转换为股 票。本基金投资于可转换债券的比例不超过基 金资产净值的 30%。同时，本基金可以投资认购可分离交易的可转换公司债 券。 5）资产支持证券等品种投资策略 资产支持证券由于受到诸多因素影响,定价更为复杂。本基金将根据资产支持证券自身的特点，建立相应的定价模型，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型,评估其内在价值后再进行投资。 2、股票投资策略 股票投资采用“行业配置”与“个股选择”双线并行的投资策 略，并通过灵活的仓位调控等手段来避免市场中的系统风险。 （1）仓位控制策略 对于股票的投资,本基金主要根据股票市场的走势进行仓位控 制：当股票市场处于上涨波段时，本基金将在限定的股票投资比例范围内提高股票投资比例，实现较高回报；当市场震荡运行 时，利用市场失衡，重点投资低估的行业、个股，进行波段操 作；当市场将下跌或风 险较高时，减少股票投资比例甚至不投资股票，尽量回避股市风险。 （2）行业配置策略 本基金行业配置采取适度分散、相对集中的配置策略。重点投资景气周期处于拐点或者景气度处于上升阶段的相关行业，同时通过投资于五个以上行业来避免过大的非系统风险。 （3）精选个股策略 本基金的选股将主要考虑紧密联系我国目前的宏观经济背景和制 度变迁,把握以下三个指标选择股票: 管理优秀、治理结构完 善；具有稳定、持续的增长能力；公司资产负债率较低、现金流 充裕。 （4）止盈止损策略 当股票市场基本面没有好转的情况下，基金股票资产跌幅超过投 资委员会规定的风险线时，本基金将逐步减少股票仓位，把损失 控制在有限范围内；当基金股票资产盈利超过投资 委员会规定 的止盈线时，本基金将主动梯度式降低股票仓位，以锁定收益。 （5）新股申购策略 本基金将研究首次发行股票及增发新股的上市公司基本面，估计 新股上市交易的合理价格，并参考一级市场资金供求关系，制定 相应新股申购策略。本基金对于通过参与新股申购 所获得的股 票，将比较市场价格与其内在合理价值，决定继续持有或者卖 出。 3、基金投资决策 （1）决策依据 1）国家有关法律、法规和基金合同的有关规定； 2）国内国际宏观经济环境、国家货币政策、利率走势及通货膨 胀预期、国家产业政策； 3）各行业发展状况、市场波动和风险特征； 4）上市公司研究，包括上市公司成长性的研究和市场走势； 5）证券市场走势。 （2）投资流程 1）行业研究小组：行业研究小组对于宏观经济、行业、上市公 司、投资策略等与投资决策有关的内容都会进行全面深入的研 究，作为投资决策的依据。 2）投资决策委员会：确定本基金总体资产分配和投资策略。投 资决策委员会定期召开会议，由公司总经理或指定人员召集。如 需做出及时重大决策或基金经理小组提议，可临时召开投资决策 委员会会议。 3）基金管理小组：设计和调整投资组合。设计和调整投资组合 需要考虑的基本因素包括：每日基金申购和赎回净现金流量；基 金合同的投资限制和比例限制；研究员的投资建议；基金经理的 独立判断；绩效与风险评估小组的建议等。 4）集中交易室：基金经理向集中交易室下达投资指令，集中交 易室经理收到投资指令后分发予交易员，交易员收到基金投资指 令后准确执行。 5）绩效与风险评估小组：对开放式基金投资组合进行评估，向 基金管理小组提出调整建议。 6）监察稽核部：对投资指令、流程等进行合法合规审核、监督 和检查。 业绩比较基准 中债总指数收益率 风险收益特征 本基金属于债券型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基 金，低于混合型基金、股票型基金，为证券投资基金中的较低风 险品种。 注：无。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 高永杰 王小飞 负责人 联系电话 0755-81395402 021-60637103 电子邮箱 xxpl@phfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 4006788999 021-60637228 传真 0755-82021126 021-60635778 注册地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区金融大街 25 号 圳国际商会中心第 43 楼 办公地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区闹市口大街 1 号 圳国际商会中心第 43 楼 院 1 号楼 邮政编码 518048 100033 法定代表人 张纳沙 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com.cn 址 基金中期报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心 第 43 层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街 17 公司 号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 -1,140,658.03 本期利润 4,801,877.82 加权平均基金份额本期利 0.0283 润 本期加权平均净值利润率 2.84% 本期基金份额净值增长率 2.85% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -10,759,230.85 期末可供分配基金份额利 -0.0688 润 期末基金资产净值 157,643,704.93 期末基金份额净值 1.009 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 111.83% 注：(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益等未实现收益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 -0.69% 0.16% 0.94% 0.04% -1.63% 0.12% 过去三个月 1.20% 0.22% 1.75% 0.09% -0.55% 0.13% 过去六个月 2.85% 0.24% 3.83% 0.09% -0.98% 0.15% 过去一年 0.30% 0.24% 5.99% 0.08% -5.69% 0.16% 过去三年 -1.52% 0.33% 16.31% 0.08% - 0.25% 17.83% 自基金合同生效 111.83% 0.28% 100.39% 0.12% 11.44% 0.16% 起至今 注：业绩比较基准=中债总指数收益率 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于 2008 年 05 月 28 日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比 例已达到基金合同中规定的各项比例。 3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产 管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大 利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有 限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本 15,000 万元人民币。截至本报告期末，公司资产管理总规模达到 12,020 亿元（联接基金不折算，不含投顾），公司管理着 324 只公募基金、13 只全国社保投资组合、8 只基本养老保险投资组合。经过 20 余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 祝松先生,国籍中国,经济学硕士,18 年 证券从业经验。曾任职于中国工商银行深 圳市分行资金营运部，从事债券投资及理 财产品组合投资管理；招商银行总行金融 市场部，担任代客理财投资经理，从事人 民币理财产品组合的投资管理工作。2014 年 1 月加盟鹏华基金管理有限公司，从事 债券投资管理工作，历任固定收益部基金 经理、公募债券投资部副总经理/基金经 理，现担任债券投资一部总经理/基金经 理。2014 年 02 月至 2018 年 04 月担任鹏 华普天债券证券投资基金基金经理, 2014 年 02 月至 2019 年 09 月担任鹏华丰 润债券型证券投资基金（LOF）基金经理, 2014 年 03 月至今担任鹏华产业债债券型 证券投资基金基金经理, 2015 年 03 月至 2018 年 03 月担任鹏华双债加利债券型证 券投资基金基金经理, 2015 年 12 月至 2018 年 04 月担任鹏华丰华债券型证券投 资基金基金经理, 2016 年 02 月至 2018 年 04 月担任鹏华弘泰灵活配置混合型证 2023-06- 券投资基金基金经理, 2016 年 06 月至 祝松 基金经理 10 - 18 年 2018 年 04 月担任鹏华金城保本混合型证 券投资基金基金经理, 2016 年 06 月至 2019 年 11 月担任鹏华丰茂债券型证券投 资基金基金经理, 2016 年 12 月至 2018 年 07 月担任鹏华丰盈债券型证券投资基 金基金经理, 2016 年 12 月至 2019 年 11 月担任鹏华丰惠债券型证券投资基金基 金经理, 2016 年 12 月至今担任鹏华永盛 一年定期开放债券型证券投资基金基金 经理, 2017 年 03 月至 2022 年 05 月担任 鹏华永安 18 个月定期开放债券型证券投 资基金基金经理, 2017 年 05 月至今担任 鹏华永泰 18 个月定期开放债券型证券投 资基金基金经理, 2018 年 01 月至 2019 年 09 月担任鹏华永泽 18 个月定期开放 债券型证券投资基金基金经理, 2018 年 02 月至 2019 年 11 月担任鹏华丰达债券 型证券投资基金基金经理, 2019 年 06 月 至 2022 年 05 月担任鹏华尊晟 3 个月定 期开放债券型发起式证券投资基金基金 经理, 2019 年 08 月至 2023 年 01 月担任 鹏华金利债券型证券投资基金基金经理, 2019 年 08 月至 2023 年 06 月担任鹏华尊 信 3 个月定期开放债券型发起式证券投 资基金基金经理, 2019 年 09 月至今担任 鹏华丰泽债券型证券投资基金（LOF）基 金经理, 2019 年 10 月至 2021 年 12 月担 任鹏华尊享 6 个月定期开放债券型发起 式证券投资基金基金经理, 2020 年 03 月 至今担任鹏华丰诚债券型证券投资基金 基金经理, 2021 年 09 月至 2023 年 07 月 担任鹏华丰达债券型证券投资基金基金 经理, 2022 年 01 月至今担任鹏华丰康债 券型证券投资基金基金经理, 2022 年 09 月至 2024 年 04 月担任鹏华永平 6 个月 定期开放债券型证券投资基金基金经理, 2023 年 06 月至今担任鹏华丰收债券型证 券投资基金基金经理, 2024 年 01 月至今 担任鹏华尊和一年定期开放债券型发起 式证券投资基金基金经理, 2024 年 04 月 至今担任鹏华双债保利债券型证券投资 基金基金经理,祝松先生具备基金从业资 格。 本报告期内本基金基金经理未发生 变动。 注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3 日内、5 日内）的同向交易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024 年上半年我国债券市场整体上涨，与去年末相比，上证国债指数上涨 3.93%，银行间中 债综合财富指数上涨 3.76%。上半年地方债发行节奏偏慢，监管规范银行手工补息阶段性增加非银机构债券配置需求，叠加社会融资需求偏弱，多方面原因造成债市“资产荒”，在此背景下，上半年债券收益率整体大幅下行，各种利差压缩至偏低水平；尽管央行多次提示长端利率风险，但难改利率下行趋势。 权益及可转债市场方面，上半年权益市场整体表现较为低迷，年初股票市场杀跌，监管多措并举提振信心，市场快速反弹后进入区间震荡，结构方面，红利、出海等方向表现较好，而计算机、消费、地产、新能源等板块跌幅较大，股市整体赚钱效应不强，上半年上证综指小幅下跌 0.25%，创业板指下跌 10.99%；转债方面，银行等权重板块表现较好，尽管季末部分低价券大幅下跌，但转债整体表现相对平稳，上半年中证转债指数小幅下跌 0.07%。 报告期内本基金以高等级债券投资为主，组合久期灵活调整；此外，报告期内组合整体保持了较高的股票和转债仓位，结构上以金融等低估值品种为主，上半年权益资产为组合贡献了一定的正回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本报告期份额净值增长率为 2.85%，同期业绩比较基准增长率为 3.83%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济方面，下半年面临内外部不确定性较高，国内来看，地产仍然是不稳定因素，但在政府多项政策支撑下，下半年地产有望企稳；国外来看，贸易环境有所恶化，叠加美国大选不确定性较高，外部环境总体偏不利；货币政策方面，短期央行加强利率曲线管理，防范系统性金融风险，中长期或将相机抉择，货币政策仍然存在放松空间。对于债市而言，考虑到上半年债市行情演绎较为极致，短期不排除震荡调整可能，中长期来看，债券仍然具有较好的配置价值。 对于权益及转债市场，我们认为市场已经对不利因素定价较多，经济和政策可能存在预期差，下半年权益市场存在反弹可能；转债投资方面，需要在注重安全边际的基础上，把握好转债市场阶段性和结构性机会。 基于以上分析，未来本基金将以高评级信用债为主，根据市场走势灵活调整久期，同时积极参与股票及转债的波段操作和结构选择。本基金将继续坚持稳健投资原则，以获取中长期收益为最主要目标。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。 本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、风控管理部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。 基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为-10,759,230.85 元，期末基金份额净值 1.009 元，不符合利润分配条件。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：鹏华丰收债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 905,485.88 19,940,137.09 结算备付金 2,677,262.11 5,230,789.26 存出保证金 21,542.92 120,571.11 交易性金融资产 6.4.7.2 183,771,722.44 197,723,530.55 其中：股票投资 28,634,972.80 36,045,011.60 基金投资 - - 债券投资 155,136,749.64 161,678,518.95 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 1,200.00 10,103,463.53 应收股利 - - 应收申购款 2,564.12 10,728.02 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 187,379,777.47 233,129,219.56 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 28,000,000.00 46,994,520.01 应付清算款 4,637.29 - 应付赎回款 22,296.51 94,920.93 应付管理人报酬 77,919.78 112,943.74 应付托管费 25,973.29 37,647.92 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 1,487,729.39 1,487,776.51 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 117,516.28 249,398.72 负债合计 29,736,072.54 48,977,207.83 净资产： 实收基金 6.4.7.10 156,298,297.31 187,780,816.24 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 1,345,407.62 -3,628,804.51 净资产合计 157,643,704.93 184,152,011.73 负债和净资产总计 187,379,777.47 233,129,219.56 注： 报告截止日 2024 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.009 元，基金份额总额 156,298,297.31 份。 6.2 利润表 会计主体：鹏华丰收债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 5,944,273.31 28,833,849.98 1.利息收入 36,437.90 484,791.78 其中：存款利息收入 6.4.7.13 36,437.90 470,838.66 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 - 13,953.12 产收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 -40,021.81 43,009.00 “-”填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -2,005,018.68 -16,894,160.71 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 1,670,923.65 15,291,257.83 资产支持证券投 6.4.7.16 - - 资收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 294,073.22 1,645,911.88 以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 - - 生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 6.4.7.20 5,942,535.85 28,293,870.06 列） 4.汇兑收益（损失以 - - “-”号填列） 5.其他收入（损失以 6.4.7.21 5,321.37 12,179.14 “-”号填列） 减：二、营业总支出 1,142,395.49 13,358,512.93 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 504,445.23 5,626,389.63 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 168,148.46 1,875,463.19 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 341,063.03 5,615,359.25 其中：卖出回购金融资 341,063.03 5,615,359.25 产支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 1,799.88 110,277.23 8．其他费用 6.4.7.23 126,938.89 131,023.63 三、利润总额（亏损总 4,801,877.82 15,475,337.05 额以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 4,801,877.82 15,475,337.05 “-”号填列） 五、其他综合收益的税 - - 后净额 六、综合收益总额 4,801,877.82 15,475,337.05 6.3 净资产变动表 会计主体：鹏华丰收债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 187,780,816.24 - -3,628,804.51 184,152,011.73 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 187,780,816.24 - -3,628,804.51 184,152,011.73 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -31,482,518.93 - 4,974,212.13 -26,508,306.80 号填列） （一）、综合收益 - - 4,801,877.82 4,801,877.82 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -31,482,518.93 - 172,334.31 -31,310,184.62 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 5,847,343.79 - 105,068.23 5,952,412.02 购款 2.基金赎 -37,329,862.72 - 67,266.08 -37,262,596.64 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 156,298,297.31 - 1,345,407.62 157,643,704.93 资产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 2,081,920,218. 2,079,043,217.8 资产 - -2,877,000.92 77 5 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 2,081,920,218. 2,079,043,217.8 资产 - -2,877,000.92 77 5 三、本期增减变 - 动额（减少以“-” - 11,936,403.81 -497,850,515.94 号填列） 509,786,919.75 （一）、综合收益 - - 15,475,337.05 15,475,337.05 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 - 净资产变动数 - -3,538,933.24 -513,325,852.99 （净资产减少以 509,786,919.75 “-”号填列） 其中：1.基金申 1,639,433.97 - 7,607.71 1,647,041.68 购款 2.基金赎 - 回款 - -3,546,540.95 -514,972,894.67 511,426,353.72 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 1,572,133,299. 1,581,192,701.9 资产 - 9,059,402.89 02 1 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 邓召明 聂连杰 郝文高 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 鹏华丰收债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第 405 号《关于核准鹏华丰收债券型证券投资基金募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,099,719,647.42 元，经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第 71 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华丰收债券型证券投资基金基金 合同》于 2008 年 5 月 28 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,100,410,489.38 份基 金份额，其中认购资金利息折合 690,841.96 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14 号)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2024 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 06 月 30 日的财务状况以及 2024 年上半年的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 根据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 905,485.88 等于：本金 905,385.68 加：应计利息 100.20 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 905,485.88 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 30,897,982.38 - 28,634,972.80 -2,263,009.58 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 110,992,151.25 1,161,226.29 112,537,260.89 383,883.35 场 债券 银行间市 41,769,351.42 459,488.75 42,599,488.75 370,648.58 场 合计 152,761,502.67 1,620,715.04 155,136,749.64 754,531.93 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 183,659,485.05 1,620,715.04 183,771,722.44 -1,508,477.65 注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价值变动。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 注：无。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 注：无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 注：无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 注：无。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 注：无。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：无。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 注：无。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：无。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 注：无。 6.4.7.8 其他资产 注：无。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.08 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 13,090.06 其中：交易所市场 11,970.23 银行间市场 1,119.83 应付利息 - 预提费用 104,426.14 合计 117,516.28 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 187,780,816.24 187,780,816.24 本期申购 5,847,343.79 5,847,343.79 本期赎回（以“-”号填列） -37,329,862.72 -37,329,862.72 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 156,298,297.31 156,298,297.31 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 注：无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -11,630,264.49 8,001,459.98 -3,628,804.51 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 -11,630,264.49 8,001,459.98 -3,628,804.51 本期利润 -1,140,658.03 5,942,535.85 4,801,877.82 本期基金份额交易产生 2,011,691.67 -1,839,357.36 172,334.31 的变动数 其中：基金申购款 -404,027.04 509,095.27 105,068.23 基金赎回款 2,415,718.71 -2,348,452.63 67,266.08 本期已分配利润 - - - 本期末 -10,759,230.85 12,104,638.47 1,345,407.62 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 5,610.91 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 30,454.95 其他 372.04 合计 36,437.90 注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等。 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收 -2,005,018.68 入 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收 - 入 合计 -2,005,018.68 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 13,689,520.00 减：卖出股票成本总额 15,669,884.51 减：交易费用 24,654.17 买卖股票差价收入 -2,005,018.68 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：无。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 3,150,201.35 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 -1,479,277.70 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 1,670,923.65 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交 199,110,114.19 总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 197,337,948.56 成本总额 减：应计利息总额 3,247,518.85 减：交易费用 3,924.48 买卖债券差价收入 -1,479,277.70 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：无。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：无。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 294,073.22 其中：证券出借权益补偿 - 收入 基金投资产生的股利收益 - 合计 294,073.22 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 5,942,535.85 股票投资 3,869,757.71 债券投资 2,072,778.14 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 5,942,535.85 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 5,320.10 基金转换费收入 1.27 合计 5,321.37 6.4.7.22 信用减值损失 注：无。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 44,753.80 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行汇划费用 3,912.75 账户维护费 18,000.00 其他 600.00 合计 126,938.89 6.4.7.24 分部报告 无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 基金管理人、基金销售机构 司”) 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金代销机构 银行”) 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 6 月 30 日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比例（%） 比例（%） 国信证券 4,781,345.00 26.45 118,433,457.96 3.88 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名 月 30 日 称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比例（%） 比例（%） 国信证券 23,993,489.32 14.30 5,770,377.87 0.57 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 2023年1月1日至2023年6月30日 日 关联方名称 占当期债券回 占当期债券回 成交金额 购 成交金额 购 成交总额的比 成交总额的比 例（%） 例（%） 国信证券 695,300,000.00 18.66 3,170,500,000.00 6.48 6.4.10.1.4 权证交易 注：无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例 （%） 国信证券 4,405.20 26.46 4,405.20 36.80 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例 （%） 国信证券 109,113.14 3.90 109,113.14 10.69 注：（1）佣金的计算公式 上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×佣金比率-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商承担的费用 （佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。） （2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和约定的佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为鹏华基金公司提供研究服务以及其他研究支持。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 504,445.23 5,626,389.63 其中：应支付销售机构的客户维 45,436.72 50,149.33 护费 应支付基金管理人的净管理费 459,008.51 5,576,240.30 注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.60%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 168,148.46 1,875,463.19 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 注：无。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：无。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：无。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 905,485.88 5,610.91 25,108,444.20 70,829.18 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 注：无。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 06 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 28,000,000.00 元，于 2024 年 07 月 01 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有 的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金。本基金投资范围包括：国债、金融债、次级债、企业债、可转换公司债券、央行票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购和股票（含一级市场新股申购）、权证（仅 限于通过投资可分离转债而获得的权证）等权益类品种，以及中国证监会允许基金投资的其它固定收益类金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司及其他具有基金托管资格的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。下列表格列示中不含国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 注：无。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注：无。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 注：无。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 AAA 134,300,017.43 52,057,973.03 AAA 以下 10,714,197.96 31,510,039.63 未评级 - - 合计 145,014,215.39 83,568,012.66 注：上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构作出。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注：无。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注：无。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2024 年 06 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额 28,000,000.00 元将在一个月内到期且计 息外，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 注：无。 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024 年 6 月 30 日 资产 货币资金 905,485.88 - - - 905,485.88 结算备付金 2,677,262.11 - - - 2,677,262.11 存出保证金 21,542.92 - - - 21,542.92 交易性金融资产 15,614,882.01 106,075,861.94 33,446,005.69 28,634,972.80 183,771,722.44 应收申购款 - - - 2,564.12 2,564.12 应收清算款 - - - 1,200.00 1,200.00 资产总计 19,219,172.92 106,075,861.94 33,446,005.69 28,638,736.92 187,379,777.47 负债 应付赎回款 - - - 22,296.51 22,296.51 应付管理人报酬 - - - 77,919.78 77,919.78 应付托管费 - - - 25,973.29 25,973.29 应付清算款 - - - 4,637.29 4,637.29 卖出回购金融资产款 28,000,000.00 - - - 28,000,000.00 应交税费 - - - 1,487,729.39 1,487,729.39 其他负债 - - - 117,516.28 117,516.28 负债总计 28,000,000.00 - - 1,736,072.54 29,736,072.54 利率敏感度缺口 -8,780,827.08 106,075,861.94 33,446,005.69 26,902,664.38 157,643,704.93 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31 日 资产 货币资金 19,940,137.09 - - - 19,940,137.09 结算备付金 5,230,789.26 - - - 5,230,789.26 存出保证金 120,571.11 - - - 120,571.11 交易性金融资产 44,896,380.65 75,354,110.97 41,428,027.33 36,045,011.60 197,723,530.55 应收申购款 - - - 10,728.02 10,728.02 应收清算款 - - - 10,103,463.53 10,103,463.53 资产总计 70,187,878.11 75,354,110.97 41,428,027.33 46,159,203.15 233,129,219.56 负债 应付赎回款 - - - 94,920.93 94,920.93 应付管理人报酬 - - - 112,943.74 112,943.74 应付托管费 - - - 37,647.92 37,647.92 卖出回购金融资产款 46,994,520.01 - - - 46,994,520.01 应交税费 - - - 1,487,776.51 1,487,776.51 其他负债 - - - 249,398.72 249,398.72 负债总计 46,994,520.01 - - 1,982,687.82 48,977,207.83 利率敏感度缺口 23,193,358.10 75,354,110.97 41,428,027.33 44,176,515.33 184,152,011.73 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风 险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变 化。 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末 （2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 市场利率下降 25 601,471.54 590,816.58 个基点 市场利率上升 25 -596,621.97 -585,660.94 个基点 注：无。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 注:无。 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 注：无。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券投资品种，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：本基金投资于债券等固定收益类品种的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于股票等权益类品种的比例为基金资产的 0－20%；本基金投资可转换公司债券的比例不超过基金资产净值的 30%；现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 28,634,972.80 18.16 36,045,011.60 19.57 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 19,769,937.06 12.54 42,139,985.33 22.88 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 48,404,909.86 30.70 78,184,996.93 42.45 注：债券投资为可转债、可交换债券投资。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末 （2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 比较基准上涨 5% 1,933,500.04 1,819,421.88 资产净值变动 比较基准下降 5% -1,933,500.04 -1,819,421.88 资产净值变动 注：无。 6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 48,404,909.86 第二层次 135,366,812.58 第三层次 - 合计 183,771,722.44 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中 采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应 属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 无。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 28,634,972.80 15.28 其中：股票 28,634,972.80 15.28 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 155,136,749.64 82.79 其中：债券 155,136,749.64 82.79 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 3,582,747.99 1.91 8 其他各项资产 25,307.04 0.01 9 合计 187,379,777.47 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 11,642,025.00 7.39 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 1,691,880.00 1.07 F 批发和零售业 214,500.00 0.14 G 交通运输、仓储和邮政业 1,012,229.00 0.64 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 396,816.00 0.25 J 金融业 12,433,902.80 7.89 K 房地产业 1,243,620.00 0.79 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 28,634,972.80 18.16 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例 码 （股） （%） 1 300750 宁德时代 11,800 2,124,354.00 1.35 2 002142 宁波银行 70,000 1,544,200.00 0.98 3 600030 中信证券 83,500 1,522,205.00 0.97 4 601916 浙商银行 530,700 1,464,732.00 0.93 5 600150 中国船舶 34,900 1,420,779.00 0.90 6 601128 常熟银行 179,540 1,359,117.80 0.86 7 601336 新华保险 40,700 1,222,221.00 0.78 8 601601 中国太保 41,600 1,158,976.00 0.74 9 002402 和而泰 103,000 1,103,130.00 0.70 10 601688 华泰证券 88,400 1,095,276.00 0.69 11 600837 海通证券 114,000 975,840.00 0.62 12 002371 北方华创 2,900 927,681.00 0.59 13 000651 格力电器 23,200 909,904.00 0.58 14 601628 中国人寿 26,000 807,300.00 0.51 15 000858 五粮液 6,300 806,652.00 0.51 16 600036 招商银行 20,900 714,571.00 0.45 17 603986 兆易创新 7,000 669,340.00 0.42 18 601668 中国建筑 126,000 669,060.00 0.42 19 000725 京东方 A 160,000 654,400.00 0.42 20 600266 城建发展 168,000 628,320.00 0.40 21 001979 招商蛇口 70,000 615,300.00 0.39 22 603885 吉祥航空 51,100 561,589.00 0.36 23 603806 福斯特 36,400 535,080.00 0.34 24 601077 渝农商行 95,000 476,900.00 0.30 25 601021 春秋航空 8,000 450,640.00 0.29 26 688223 晶科能源 58,000 411,800.00 0.26 27 601390 中国中铁 60,000 391,200.00 0.25 28 601800 中国交建 43,000 384,420.00 0.24 29 600989 宝丰能源 20,000 346,600.00 0.22 30 600566 济川药业 10,000 317,100.00 0.20 31 600690 海尔智家 10,000 283,800.00 0.18 32 300161 华中数控 11,900 267,631.00 0.17 33 600584 长电科技 7,800 247,338.00 0.16 34 601117 中国化学 30,000 247,200.00 0.16 35 300496 中科创达 5,000 227,950.00 0.14 36 603233 大参林 15,000 214,500.00 0.14 37 688031 星环科技-U 4,600 168,866.00 0.11 38 601600 中国铝业 20,000 152,600.00 0.10 39 301383 天键股份 5,460 142,615.20 0.09 40 603520 司太立 10,000 95,400.00 0.06 41 601818 光大银行 29,200 92,564.00 0.06 42 002459 晶澳科技 6,000 67,200.00 0.04 43 002756 永兴材料 1,860 66,550.80 0.04 44 600887 伊利股份 2,000 51,680.00 0.03 45 688025 杰普特 1,000 40,390.00 0.03 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 002402 和而泰 1,177,082.00 0.64 2 000807 云铝股份 609,400.00 0.33 3 600566 济川药业 440,385.00 0.24 4 601390 中国中铁 342,600.00 0.19 5 300161 华中数控 335,398.00 0.18 6 603233 大参林 323,200.00 0.18 7 300496 中科创达 235,434.00 0.13 8 601600 中国铝业 224,800.00 0.12 9 600584 长电科技 196,365.00 0.11 10 688031 星环科技-U 193,338.00 0.10 11 301383 天键股份 145,378.00 0.08 12 603520 司太立 122,600.00 0.07 13 688025 杰普特 44,108.00 0.02 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 601128 常熟银行 1,792,730.00 0.97 2 601800 中国交建 1,003,830.00 0.55 3 603589 口子窖 970,392.00 0.53 4 601916 浙商银行 881,330.00 0.48 5 600266 城建发展 837,762.00 0.45 6 601077 渝农商行 832,308.00 0.45 7 000807 云铝股份 639,180.00 0.35 8 000651 格力电器 635,265.00 0.34 9 601688 华泰证券 564,100.00 0.31 10 002142 宁波银行 546,795.00 0.30 11 601336 新华保险 541,698.00 0.29 12 002459 晶澳科技 500,740.00 0.27 13 688223 晶科能源 438,420.00 0.24 14 001979 招商蛇口 429,953.00 0.23 15 601117 中国化学 416,680.00 0.23 16 300750 宁德时代 409,980.00 0.22 17 600030 中信证券 311,500.00 0.17 18 600036 招商银行 308,128.00 0.17 19 000858 五粮液 307,141.00 0.17 20 600837 海通证券 255,940.00 0.14 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 4,390,088.00 卖出股票收入（成交）总额 13,689,520.00 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 10,122,534.25 6.42 2 央行票据 - - 3 金融债券 83,840,559.98 53.18 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 31,010,126.02 19.67 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 10,393,592.33 6.59 7 可转债（可交换债） 19,769,937.06 12.54 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 155,136,749.64 98.41 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例 码 （张） （%） 1 1928003 19 农业银行 100,000 11,154,259.18 7.08 二级 01 2 2128039 21 中国银行 100,000 10,570,409.84 6.71 二级 03 3 2228017 22 邮储银行 100,000 10,481,227.40 6.65 二级 01 4 188054 21 中金 Y2 100,000 10,425,756.16 6.61 5 148158 22 广电 02 100,000 10,403,076.71 6.60 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：无。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：无。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：无。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.10.2 本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、国家外汇管理局北京市分局的处罚。 中国银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局、国家外汇管理局北京市分局、中国人民银行的处罚。 中国邮政储蓄银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到中国人民银行的处罚。 中航证券有限公司在报告编制日前一年内受到中国人民银行南昌中心支行的处罚。 以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 21,542.92 2 应收清算款 1,200.00 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 2,564.12 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 25,307.04 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 128048 张行转债 4,392,550.50 2.79 2 113050 南银转债 2,658,736.14 1.69 3 113060 浙 22 转债 1,598,808.11 1.01 4 127032 苏行转债 1,382,733.15 0.88 5 113062 常银转债 1,296,945.72 0.82 6 113516 苏农转债 1,099,797.26 0.70 7 113667 春 23 转债 1,094,861.63 0.69 8 110079 杭银转债 1,063,959.32 0.67 9 127014 北方转债 711,000.02 0.45 10 110083 苏租转债 676,724.33 0.43 11 123176 精测转 2 649,930.41 0.41 12 123221 力诺转债 644,525.75 0.41 13 123063 大禹转债 594,254.44 0.38 14 123228 震裕转债 473,738.24 0.30 15 113055 成银转债 377,832.33 0.24 16 123150 九强转债 359,136.58 0.23 17 127045 牧原转债 355,048.03 0.23 18 123092 天壕转债 217,509.82 0.14 19 118044 赛特转债 121,845.28 0.08 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：无。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例 持有份额 例（%） 持有份额 （%） 3,826 40,851.62 113,061,013.20 72.34 43,237,284.11 27.66 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数 占基金总份额比例（%） （份） 基金管理人所有从业人员持有本基金 486,860.17 0.3115 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究 10~50 部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 10~50 注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2008 年 5 月 28 日） 2,100,410,489.38 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 187,780,816.24 本报告期基金总申购份额 5,847,343.79 减：本报告期基金总赎回份额 37,329,862.72 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 156,298,297.31 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人的重大人事变动： 本报告期内，公司原副总经理王宗合先生辞去本公司副总经理职务，经公司第六届董事会第二百零四次会议审议通过，董事会同意王宗合先生不再担任公司副总经理，离任日期为 2024年 2 月 6 日。 本报告期内，公司原副总经理邢彪先生辞去本公司副总经理职务，经公司第六届董事会第二百一十七次会议审议通过，董事会同意邢彪先生不再担任公司副总经理，离任日期为 2024年 4 月 11 日。 本报告期内，公司原董事长何如先生不再担任公司董事长。经公司 2024 年第三次临时股 东会和第六届董事会第二百一十八次会议审议通过，股东会同意聘任张纳沙女士担任公司董 事，董事会选举张纳沙女士担任公司董事长，任职日期自 2024 年 4 月 12 日起。 本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 无。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人及相关责任人员 受到稽查或处罚等措施的时间 2024 年 4 月 19 日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会深圳监管局 受到的具体措施类型 责令改正及警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定未严格执行，个别业务内控管理不完善 管理人采取整改措施的情况（如 管理人高度重视，按照法律法规及相关要求积极落实整改 提出整改意见） 工作。截至报告日，上述事项已整改完毕 其他 - 注：无。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 称 元数量 成交金额 占当期股票成交总 佣金 占当期佣 备注 额的比例(%) 金 总量的比 例(%) 国信证 1 4,781,345.00 26.45 4,405.20 26.46 - 券 广发证 2 3,757,442.00 20.78 3,461.70 20.79 - 券 长江证 1 2,224,767.00 12.31 2,049.58 12.31 - 券 中信证 1 1,619,107.00 8.96 1,491.53 8.96 - 券 华创证 1 1,463,485.00 8.09 1,348.32 8.10 - 券 方正证 2 965,785.00 5.34 903.87 5.43 - 券 国投证 1 961,601.00 5.32 885.44 5.32 - 券 民生证 1 609,400.00 3.37 576.43 3.46 - 券 中金公 1 504,878.00 2.79 465.11 2.79 - 司 华泰证 1 397,800.00 2.20 366.50 2.20 - 券 银河证 2 335,860.00 1.86 309.47 1.86 - 券 中泰证 1 259,200.00 1.43 242.59 1.46 - 券 国泰君 2 101,970.00 0.56 54.64 0.33 - 安 海通证 2 96,968.00 0.54 89.35 0.54 - 券 长城证 1 - - - - - 券 东方财 1 - - - - - 富证券 东莞证 1 - - - - - 券 光大证 1 - - - - - 券 华西证 1 - - - - - 券 平安证 2 - - - - - 券 瑞信方 1 - - - - - 正 瑞银证 1 - - - - - 券 上海证 1 - - - - - 券 申万宏 2 - - - - - 源证券 天风证 2 - - - - - 券 西部证 1 - - - - - 券 湘财证 1 - - - - - 券 兴业证 2 - - - - 本报告期内 券 减少 1 个 招商证 1 - - - - - 券 中航证 1 - - - - - 券 中金财 1 - - - - - 富 中信建 1 - - - - - 投证券 中银国 1 - - - - - 际 注：交易单元选择的标准和程序： 1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的 专用交易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范； （4）合规风控能力较强，内部管理规范、严格，具备健全的内控制度； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）交易、研究服务能力较强。 2) 选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、合规风控能力和交易、研究水平等后，向券商租用交易单元作为基金交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期权 券商 券 占当期债券回购 成交 证 名称 成交金额 成交总额 成交金额 成交总额的比例 金额 成交总额 的比例(%) (%) 的比例 (%) 国信 23,993,489.32 14.30 695,300,000.00 18.66 - - 证券 广发 2,553,346.63 1.52 - - - - 证券 长江 2,703,501.40 1.61 228,000,000.00 6.12 - - 证券 中信 5,866,443.00 3.50 639,900,000.00 17.18 - - 证券 华创 44,947,060.00 26.78 478,900,000.00 12.85 - - 证券 方正 2,152,622.00 1.28 43,100,000.00 1.16 - - 证券 国投 364,800.00 0.22 505,300,000.00 13.56 - - 证券 民生 - - - - - - 证券 中金 261,380.00 0.16 920,000,000.00 24.69 - - 公司 华泰 578,660.00 0.34 - - - - 证券 银河 2,843,327.82 1.69 6,000,000.00 0.16 - - 证券 中泰 10,352,200.00 6.17 98,100,000.00 2.63 - - 证券 国泰 20,615,680.00 12.28 53,000,000.00 1.42 - - 君安 海通 - - 56,000,000.00 1.50 - - 证券 长城 - - - - - - 证券 东方 财富 - - - - - - 证券 东莞 - - - - - - 证券 光大 - - - - - - 证券 华西 - - - - - - 证券 平安 - - 2,000,000.00 0.05 - - 证券 瑞信 - - - - - - 方正 瑞银 - - - - - - 证券 上海 - - - - - - 证券 申万 宏源 - - - - - - 证券 天风 50,591,600.00 30.15 - - - - 证券 西部 - - - - - - 证券 湘财 - - - - - - 证券 兴业 - - - - - - 证券 招商 - - - - - - 证券 中航 - - - - - - 证券 中金 - - - - - - 财富 中信 建投 - - - - - - 证券 中银 - - - - - - 国际 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 《证券时报》、基金管 1 鹏华基金管理有限公司澄清公告 理人网站及中国证监会 2024 年 01 月 18 日 基金电子披露网站 鹏华丰收债券型证券投资基金 2023 《证券时报》、基金管 2 年第 4 季度报告 理人网站及中国证监会 2024 年 01 月 19 日 基金电子披露网站 3 鹏华基金管理有限公司关于暂停北 《证券时报》、基金管 2024 年 02 月 02 日 京中期时代基金销售有限公司办理 理人网站及中国证监会 旗下基金相关销售业务的公告 基金电子披露网站 鹏华基金管理有限公司高级管理人 《证券时报》、基金管 4 员变更公告 理人网站及中国证监会 2024 年 02 月 08 日 基金电子披露网站 鹏华基金管理有限公司关于终止与 《证券时报》、基金管 5 北京中期时代基金销售有限公司销 理人网站及中国证监会 2024 年 03 月 04 日 售合作关系的公告 基金电子披露网站 鹏华基金管理有限公司关于旗下部 《证券时报》、基金管 6 分基金参与华福证券有限责任公司 理人网站及中国证监会 2024 年 03 月 16 日 申购（含定期定额投资）费率优惠 基金电子披露网站 活动的公告 鹏华丰收债券型证券投资基金 2023 《证券时报》、基金管 7 年年度报告 理人网站及中国证监会 2024 年 03 月 28 日 基金电子披露网站 鹏华基金管理有限公司关于董事长 《证券时报》、基金管 8 变更的公告 理人网站及中国证监会 2024 年 04 月 13 日 基金电子披露网站 鹏华基金管理有限公司高级管理人 《证券时报》、基金管 9 员变更公告 理人网站及中国证监会 2024 年 04 月 13 日 基金电子披露网站 鹏华丰收债券型证券投资基金 2024 《证券时报》、基金管 10 年第 1 季度报告 理人网站及中国证监会 2024 年 04 月 19 日 基金电子披露网站 鹏华丰收债券型证券投资基金基金 《证券时报》、基金管 11 产品资料概要（更新） 理人网站及中国证监会 2024 年 05 月 10 日 基金电子披露网站 鹏华丰收债券型证券投资基金更新 《证券时报》、基金管 12 的招募说明书 理人网站及中国证监会 2024 年 05 月 10 日 基金电子披露网站 《证券时报》、基金管 13 鹏华基金管理有限公司澄清公告 理人网站及中国证监会 2024 年 05 月 10 日 基金电子披露网站 鹏华基金管理有限公司关于调整个 《证券时报》、基金管 14 人投资者开立基金账户证件类型的 理人网站及中国证监会 2024 年 05 月 16 日 公告 基金电子披露网站 鹏华基金管理有限公司关于调整旗 《证券时报》、基金管 15 下部分基金单笔最低赎回份额和账 理人网站及中国证监会 2024 年 06 月 12 日 户最低份额余额限制的公告 基金电子披露网站 鹏华丰收债券型证券投资基金基金 《证券时报》、基金管 16 产品资料概要（更新） 理人网站及中国证监会 2024 年 06 月 28 日 基金电子披露网站 注：无。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份 份额 类别 序号 额比例达到 期初 申购 赎回 持有份额 占比 或者超过 20% 份额 份额 份额 （%） 的时间区间 机构 1 20240101~20 99,903,84 0.00 0.00 99,903,845.99 63.92 240630 5.99 产品特有风险 基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎 回而引起基金净值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基 金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金 份额。 注：1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额和红利再投份额； 2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （一）《鹏华丰收债券型证券投资基金基金合同》; （二）《鹏华丰收债券型证券投资基金托管协议》; （三）《鹏华丰收债券型证券投资基金 2024 年中期报告》（原文）。 12.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http://www.phfund.com.cn）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2024 年 8 月 29 日