鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF） 2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2017年3月30日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。 本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。1.2目录 §1重要提示及目录.....................................................................................................................................2 1.1重要提示........................................................................................................................................ 2 1.2目录................................................................................................................................................ 3§2基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况................................................................................................................................ 5 2.2基金产品说明................................................................................................................................ 5 2.3基金管理人和基金托管人............................................................................................................6 2.4信息披露方式................................................................................................................................ 6 2.5其他相关资料................................................................................................................................ 6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................ 7 3.1主要会计数据和财务指标............................................................................................................7 3.2基金净值表现................................................................................................................................ 7 3.3其他指标........................................................................................................................................ 9 3.4过去三年基金的利润分配情况....................................................................................................9§4管理人报告........................................................................................................................................... 10 4.1基金管理人及基金经理情况......................................................................................................10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..............................................................11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..........................................................................11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......................................................... 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......................................................... 13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................................................... 13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................................................... 14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................................................... 15 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................. 15§5托管人报告........................................................................................................................................... 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................................................15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........15 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 16§6审计报告............................................................................................................................................... 16 6.1审计报告基本信息......................................................................................................................16 6.2审计报告的基本内容..................................................................................................................16§7年度财务报表....................................................................................................................................... 17 7.1资产负债表.................................................................................................................................. 17 7.2利润表.......................................................................................................................................... 18 7.3所有者权益（基金净值）变动表..............................................................................................19 7.4报表附注...................................................................................................................................... 21§8投资组合报告....................................................................................................................................... 45 8.1期末基金资产组合情况..............................................................................................................45 8.2期末按行业分类的股票投资组合..............................................................................................46 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................. 46 8.4报告期内股票投资组合的重大变动..........................................................................................49 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................50 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................. 51 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................51 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................51 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................. 51 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明................................................................... 51 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明................................................................... 51 8.12投资组合报告附注....................................................................................................................51§9基金份额持有人信息...........................................................................................................................53 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................53 9.2期末上市基金前十名持有人......................................................................................................53 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................................................... 54 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................. 54§10开放式基金份额变动.........................................................................................................................54§11重大事件揭示..................................................................................................................................... 55 11.1基金份额持有人大会决议........................................................................................................55 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................................... 55 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................55 11.4基金投资策略的改变................................................................................................................ 55 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................55 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................... 56 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................56 11.8其他重大事件............................................................................................................................ 57§12影响投资者决策的其他重要信息.....................................................................................................67§13备查文件目录.....................................................................................................................................67 13.1备查文件目录............................................................................................................................67 13.2存放地点.................................................................................................................................... 68 13.3查阅方式.................................................................................................................................... 68 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF） 基金简称 鹏华优质治理混合（LOF) 场内简称 鹏华治理 基金主代码 160611 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2007年4月25日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,427,345,899.40份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2007年7月18日 2.2基金产品说明 投资目标 投资于具有相对完善的公司治理结构和良好成长性的 优质上市公司，为基金份额持有人谋求长期、稳定的 资本增值。 投资策略 （1）股票投资策略：本基金采取“自上而下”的资产 配置和“自下而上”的选股策略相结合的主动投资管 理策略。整体资产和行业配置主要根据宏观经济、政 策环境及行业发展不同阶段、不同特点等情况确定股 票投资比例和行业配置比例，个股方面，主要投资于 具有相对完善的公司治理结构和良好成长性的优质上 市公司，同时关注那些过去基本面较差但正在发生转 折的上市公司，采用多种价值评估方法，多视角地进 行分析，努力选择最具有投资价值的公司进行投资。 （2）债券投资策略：本基金的债券投资采用久期控制 下的主动投资策略，本着风险收益匹配最优、兼顾流 动性的原则确定债券各类属资产的配置比例。在个券 选择上，本基金综合运用利率预期、收益率曲线估值、 信用等级分析、流动性评估等方法来评估个券的投资 价值。 （3）权证投资策略：本基金将权证看作是辅助性投资 工具，其投资原则为有利于基金资产增值，有利于加 强基金风险控制。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指数收益率 ×25% 风险收益特征 本基金属于混合型基金，其预期的风险和收益高于货 币型基金、债券基金，低于股票型基金，为证券投资 基金中具有中高风险、中高收益的投资品种。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张戈 郭明 信息披露负责人 联系电话 0755-82825720 010-66105799 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4006788999 95588 传真 0755-82021126 010-66105798 注册地址 深圳市福田区福华三路168 北京市西城区复兴门内大街55 号深圳国际商会中心第43 号 层 办公地址 深圳市福田区福华三路168 北京市西城区复兴门内大街55 号深圳国际商会中心第43 号 层 邮政编码 518048 100140 法定代表人 何如 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com 址 基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心 普通合伙） 11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 本期已实现收益 33,039,234.41 1,152,074,264.33 -259,999,462.35 本期利润 -208,638,045.07 742,833,814.32 155,425,271.51 加权平均基金份额本期利润 -0.1407 0.3402 0.0366 本期加权平均净值利润率 -15.63% 32.42% 4.57% 本期基金份额净值增长率 -13.43% 16.78% 6.97% 3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 -160,652,305.46 86,569,722.95 -338,064,079.97 期末可供分配基金份额利润 -0.1126 0.0578 -0.0940 期末基金资产净值 1,266,693,593.94 1,583,290,865.95 3,256,660,129.20 期末基金份额净值 0.887 1.058 0.906 3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 0.57% 16.18% -0.51% 注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回 费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3)期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分 的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开 放日或交易所的交易日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 -2.85% 0.77% 0.98% 0.54% -3.83% 0.23% 过去六个月 -4.11% 0.79% 3.89% 0.57% -8.00% 0.22% 过去一年 -13.43% 1.51% -7.69% 1.05% -5.74% 0.46% 过去三年 8.13% 1.67% 39.56% 1.34% -31.43% 0.33% 过去五年 15.20% 1.50% 41.08% 1.22% -25.88% 0.28% 自基金合同 0.57% 1.61% 8.77% 1.42% -8.20% 0.19% 生效起至今 注：本基金业绩比较基准为沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指数收益率×25%。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较注：1、本基金合同于2007年4月25日生效。2、截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：1、合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3其他指标 注：无。 3.4过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年 每10份基金份额 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合 备注 度 分红数 总额 放总额 计 2016 0.290 25,989,588.32 17,372,199.75 43,361,788.07 2015 - - - - 2014 - - - - 合 0.290 25,989,588.32 17,372,199.75 43,361,788.07 计 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。截止本报告期末，公司管理129只基金和10只全国社保投资组合，经过18年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 吴印先生，国籍中国， 经济学硕士，10年证券 从业经验。历任万家基 金管理有限公司研究发 展部行业分析师、基金 经理助理、万家双引擎 混合基金基金经理、万 家行业优选股票基金 （LOF）基金经理、万家 本基金基 2015年2月 精选股票基金基金经理 吴印 金经理 10日 - 10 等职；现任职于鹏华基 金管理有限公司基金管 理部，2015年2月起担 任鹏华优质治理混合 （LOF）基金基金经理， 2015年5月起兼任鹏华 精选成长混合基金基金 经理。吴印先生具备基 金从业资格。本报告期 内本基金基金经理未发 生变动。 本基金基 2015年12月 胡东健先生，国籍中国， 胡东健 金经理 4日 - 5 经济学硕士，5年金融证 券从业经验。历任融通 基金管理有限公司研究 员；2015年1月加盟鹏 华基金管理有限公司， 担任高级研究员，从事 投资研究工作，2015年 6月起担任鹏华价值精 选股票基金基金经理， 2015年12月起兼任鹏华 优质治理混合（LOF）基 金基金经理，2016年12 月起兼任鹏华沪深港新 兴成长混合。胡东健先 生具备基金从业资格。 本报告期内本基金基金 经理未发生变动。 注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的， 任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用产品投资管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为4次，主要原因在于指数成分股交易不活跃导致。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，国际政治经济形势的不确定性加剧，英国退欧，意大利修宪公投，特朗普当选，人民币持续贬值。 国内货币政策相对宽松，经济短期企稳，大宗商品价格大幅反弹，部分地区房价的上涨引起了新一轮的地产调控。A股市场经历了年初的熔断之后窄幅振荡，全年指数小幅下跌，其中蓝筹股和周期股的表现明显优于中小创。本基金在2016年整体上坚持一贯的稳健操作思路，在保持适中仓位的基础上，不断发掘优质成长股，但对周期股和蓝筹股的配置相对较低。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金净值增长率为-13.43%，同期上证综指下跌12.31%，深证成指下跌19.64%，沪深300指数下跌11.28%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，2017年国内外市场依然面临较大的不确定性，特朗普当选和美联储加息将对全球政治经济产生巨大影响，同时德法意政府换届威胁着欧盟的存亡。反观国内形式，经济短期企稳，风险主要来自于房地产市场的下滑。中长期看，改革与创新仍将是市场的希望所在，提高国企效率将是下一步改革的重点。同时我们认为，IPO的加速和移动互联网红利的消失将进一步压制中小创的估值。我们在2017年重点看好国企改革带来的投资机会，将适度降低在成长股上的配置，重点挖掘具有改善潜力的国企。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作： 1、继续完善内部控制体系 公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库,通过标准化业务流程将业务操作落实到岗，明确业务流程与控制活动的关联关系，确定关键控制活动，以及各个业务操作所使用的相关文档或表单，并将业务操作与法律法规的相关法条建立关联，将控制活动与风险建立关联，将法律法规要求与信息披露报备规则建立关联。 2、继续优化内部控制措施 报告期内，公司继续完善内部控制措施，制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度，通过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。 3、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性 报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据产品特点进一步完善了投资监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上，公司加强了内幕交易风险的检查和防范，明确了内幕交易防范要求，多次开展有关内幕交易的培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。 4、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性 报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。 5、开展以风险为导向的内部稽核 报告期内，监察稽核部开展了对基金投资管理、市场营销管理、财务费用管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程手册，更新了风险控制矩阵。报告期内，公司没有发生重大风险事件。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 （1）日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。 （2）特殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。 3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为-160,652,305.46元，期末基金份额净值0.887元，不符合利润分配条件。 2、本基金于2016年1月13日对2015年年度可供分配利润进行分配，分配金额为43,361,788.07元。（详见本报告3.4及7.4.11部分） 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）的管理人——鹏华基金管理有限公司在鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）对基金份额持有人进行了1次利润分配，分配金额为43,361,788.07元。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21307号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 鹏华优质治理混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的鹏华优质治理混合型证券投资基金(LOF)(以 下简称“鹏华优质治理混合基金(LOF)”)的财务报表，包括 2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者 权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是鹏华优质治理混合基金(LOF)的基 金管理人鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述鹏华优质治理股票基金(LOF)的财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国 证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允 反映了鹏华优质治理股票基金(LOF)2016年12月31日的财务状 况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰 陈熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2017年3月23日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF） 报告截止日： 2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 410,088,068.61 423,980,365.06 结算备付金 1,051,807.77 2,476,542.88 存出保证金 173,628.06 1,203,586.99 交易性金融资产 7.4.7.2 874,930,227.21 1,033,804,600.83 其中：股票投资 874,930,227.21 1,033,804,600.83 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 227,209,695.40 应收利息 7.4.7.5 76,661.01 79,557.03 应收股利 - - 应收申购款 11,347.58 8,204.43 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,286,331,740.24 1,688,762,552.62 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 15,851,700.19 98,138,556.09 应付赎回款 522,575.73 1,474,125.85 应付管理人报酬 1,634,394.26 2,020,298.03 应付托管费 272,399.04 336,716.31 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 480,530.84 2,724,814.20 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 876,546.24 777,176.19 负债合计 19,638,146.30 105,471,686.67 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,427,345,899.40 1,496,721,143.00 未分配利润 7.4.7.10 -160,652,305.46 86,569,722.95 所有者权益合计 1,266,693,593.94 1,583,290,865.95 负债和所有者权益总计 1,286,331,740.24 1,688,762,552.62 注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值0.887元，基金份额总额1,427,345,899.40 份。 7.2利润表 会计主体：鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF） 本报告期： 2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 一、收入 -180,518,756.09 803,286,674.30 1.利息收入 2,569,639.54 3,198,093.26 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,535,445.64 3,132,933.38 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 34,193.90 65,159.88 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 58,570,096.92 1,209,176,350.90 其中：股票投资收益 7.4.7.12 53,757,045.76 1,188,953,530.97 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 4,813,051.16 20,222,819.93 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.17 -241,677,279.48 -409,240,450.01 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 18,786.93 152,680.15 减：二、费用 28,119,288.98 60,452,859.98 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 20,022,049.77 34,510,514.04 2．托管费 7.4.10.2.2 3,337,008.25 5,751,752.38 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 4,265,643.53 19,700,004.99 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 494,587.43 490,588.57 三、利润总额（亏损总额以“-” -208,638,045.07 742,833,814.32 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 -208,638,045.07 742,833,814.32 列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,496,721,143.00 86,569,722.95 1,583,290,865.95 金净值） 二、本期经营活动产生的 - -208,638,045.07 -208,638,045.07 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -69,375,243.60 4,777,804.73 -64,597,438.87 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 35,224,929.07 -4,381,945.79 30,842,983.28 2.基金赎回款 -104,600,172.67 9,159,750.52 -95,440,422.15 四、本期向基金份额持有 - -43,361,788.07 -43,361,788.07 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 1,427,345,899.40 -160,652,305.46 1,266,693,593.94 金净值） 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 3,594,724,209.17 -338,064,079.97 3,256,660,129.20 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 742,833,814.32 742,833,814.32 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -2,098,003,066.17 -318,200,011.40 -2,416,203,077.57 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 69,196,023.93 7,434,517.80 76,630,541.73 2.基金赎回款 -2,167,199,090.10 -325,634,529.20 -2,492,833,619.30 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 1,496,721,143.00 86,569,722.95 1,583,290,865.95 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______邓召明______ ______高鹏______ ____郝文高____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)由普润证券投资基金及普华证券投资基金转型而成。根据原普润证券投资基金(“普润基金”)基金份额持有人大会审议通过的《关于普润证券投资基金转换基金运作方式有关事项的议案》和原普华证券投资基金(“普华基金”)基金份额持有人大会审议通过的《关于普华证券投资基金转换基金运作方式有关事项的议案》，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]100号《关于核准普润证券投资基金基金份额持有人大会的批复》、证监基金字[2007]101号《关于核准普华证券投资基金基金份额持有人大会的批复》及上海证券交易所上证债字[2007]25号《关于终止普润证券投资基金上市的决定》、深圳证券交易所深证复[2007]22号《关于同意普华证券投资基金终止上市并转型为上市开放式基金的批复》的同意，基金普润及基金普华于2007年4月25日终止上市。原《普润证券投资基金基金合同》及原《普华证券投资基金基金合同》于终止上市日起失效，《鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）基金合同》于同日起生效。原普润证券投资基金及原普华证券投资基金于2007年5月15日并入鹏华优质治理混合型证券投资基金，进行资产合并。原基金普润及原基金普华在5月14日基金份额转换基准日经审计的基金净值分别为1,295,520,211.38元和1,204,163,435.07元，原基金普润及原基金普华已将所实现的全部收益在5月14日转换基准日转换成基金份额。基金普润转换比例为1：2.5910404,基金普华转换比例为1:2.4083268。本基金自2007年5月8日至2007年5月9日期间进行集中申购，集中申购资金不包括利息为9,382,669,143.08元，折合9,382,669,143.08份基金份额，申购资金在集中申购期产生的利息为1,571,880.73元，折合1,571,608.08份基金份额，折算差额272.65元计入基金资产,经安永华明会计师事务所有限公司安永华明(2007)验字第60468989_H01号验资报告予以验证，并已向中国证监会备案。鹏华治理基金的运作方式为上市契约型开放式，存续期限不定。鹏华治理基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，基金注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2007]第109号文审核同意，本基金2,512,802,220.00份基金份额于2007年7月18日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过本基金代销机构赎回或通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后进行上市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具。主要包括国内依法发行上市的股票、债券、短期金融工具以及由中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指数收益率×25%。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 （2）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (1)金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。 (4)金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(4.1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(4.2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(4.3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 (5)金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 (6)当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的50%；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；场内认购、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金红利，投资者不能选择其他的分红方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深交所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12分部报告 无。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 （2）对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 （3）在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 （4）本基金根据中国证券投资基金业协会《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），对于交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期没有发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至2016年12月31日，本基金没有计提有关增值税费用。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 410,088,068.61 423,980,365.06 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 410,088,068.61 423,980,365.06 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,036,711,685.06 874,930,227.21 -161,781,457.85 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,036,711,685.06 874,930,227.21 -161,781,457.85 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 953,908,779.20 1,033,804,600.83 79,895,821.63 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 953,908,779.20 1,033,804,600.83 79,895,821.63 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：无。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：无。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 76,109.61 77,900.93 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 473.30 1,114.50 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 78.10 541.60 合计 76,661.01 79,557.03 注：其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 注：无。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 480,110.66 2,724,814.20 银行间市场应付交易费用 420.18 - 合计 480,530.84 2,724,814.20 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 应付赎回费 46.24 676.19 预提费用 595,000.00 495,000.00 其他应付款其他 31,500.00 31,500.00 合计 876,546.24 777,176.19 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,496,721,143.00 1,496,721,143.00 本期申购 35,224,929.07 35,224,929.07 本期赎回（以“-”号填列） -104,600,172.67 -104,600,172.67 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,427,345,899.40 1,427,345,899.40 注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 637,099,499.35 -550,529,776.40 86,569,722.95 本期利润 33,039,234.41 -241,677,279.48 -208,638,045.07 本期基金份额交易 -27,985,572.29 32,763,377.02 4,777,804.73 产生的变动数 其中：基金申购款 14,056,824.01 -18,438,769.80 -4,381,945.79 基金赎回款 -42,042,396.30 51,202,146.82 9,159,750.52 本期已分配利润 -43,361,788.07 - -43,361,788.07 本期末 598,791,373.40 -759,443,678.86 -160,652,305.46 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31 31日 日 活期存款利息收入 2,501,063.06 3,055,026.34 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 25,450.28 62,954.37 其他 8,932.30 14,952.67 合计 2,535,445.64 3,132,933.38 注：其他为结算保证金利息收入和申购款利息收入。 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015 年12月31日 年12月31日 卖出股票成交总额 1,409,323,311.91 7,307,981,251.89 减：卖出股票成本总额 1,355,566,266.15 6,119,027,720.92 买卖股票差价收入 53,757,045.76 1,188,953,530.97 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 注：无。 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 注：无。 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：无。 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：无。 7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 注：无。 7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 注：无。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月 月31日 31日 股票投资产生的股利收益 4,813,051.16 20,222,819.93 基金投资产生的股利收益 - - 合计 4,813,051.16 20,222,819.93 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -241,677,279.48 -409,240,450.01 ——股票投资 -241,677,279.48 -409,240,450.01 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -241,677,279.48 -409,240,450.01 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31 月31日 日 基金赎回费收入 16,714.48 136,766.99 其他 38.51 - 转换费收入 2,033.94 15,913.16 合计 18,786.93 152,680.15 注：2016年其他为中登退回零碎分红款。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月 月31日 31日 交易所市场交易费用 4,265,643.53 19,700,004.99 银行间市场交易费用 - - 合计 4,265,643.53 19,700,004.99 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12 12月31日 月31日 审计费用 95,000.00 95,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 1,200.00 350.00 账户维护费 36,000.00 33,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 银行汇划费用 2,387.43 2,238.57 合计 494,587.43 490,588.57 7.4.7.21分部报告 无。7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项 无。7.4.8.2资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。 根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 基金管理人、基金销售机构 司”) 中国工商银行股份有限公司（“中国工商 基金托管人、基金代销机构 银行”） 国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构 意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东 （Eurizon Capital SGR S.p.A.) 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 国信证券 445,238,717.12 15.68% 1,262,988,899.49 10.25% 7.4.10.1.2债券交易 注：无。 7.4.10.1.3债券回购交易 注：无。 7.4.10.1.4权证交易 注：无。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国信证券 407,438.07 15.64% - - 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国信证券 1,159,242.25 10.41% 654,887.43 24.03% 注：1、佣金的计算公式 上海证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由 券商承担的费用 深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由 券商承担的费用 （佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。） 2、本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协 议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 20,022,049.77 34,510,514.04 的管理费 其中：支付销售机构的客 3,920,454.55 6,927,358.65 户维护费 注：（1）支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为1.5%，逐日计提，按月支 付。日管理费=前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数。 （2）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有 量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 3,337,008.25 5,751,752.38 的托管费 注:支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为0.25%，逐日计提，按月支付。 日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 注：无。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：无。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月 月31日 31日 基金合同生效日（ 2007年 - - 4月25日）持有的基金份 额 期初持有的基金份额 46,794,805.00 46,794,805.00 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 46,794,805.00 46,794,805.00 期末持有的基金份额 3.2784% 3.1265% 占基金总份额比例 注：本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2016年1月1日至2016年12月31 2015年1月1日至2015年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 410,088,068.61 2,501,063.06 423,980,365.06 3,055,026.34 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。7.4.11利润分配情况 金额单位：人民币元 序 除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分 号 权益 场内 场外 基金份额分红 发放总额 发放总额 配 备注 登记日 数 合计 1 2016年1 2016年1月2016年1 0.290 25,989,588.32 17,372,199.7543,361,788.07 月13日 14日 月13日 合 - - 0.290 25,989,588.32 17,372,199.7543,361,788.07 计 7.4.12期末（ 2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价（单位：股） 成本总额 总额 601375 中原 2016年 2017年 新股流 4.00 4.00 26,695 106,780.00106,780.00 - 证券 12月20 1月3 通受限 日 日 景旺 2016年 2017年 新股流 603228 电子 12月28 1月6 通受限 23.16 23.16 3,491 80,851.56 80,851.56 - 日 日 太平 2016年 2017年 新股流 603877 鸟 12月29 1月9 通受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 - 日 日 赛托 2016年 2017年 新股流 300583 生物 12月29 1月6 通受限 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 - 日 日 皖天 2016年 2017年 新股流 603689 然气 12月30 1月10 通受限 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 日 日 常熟 2016年 2017年 新股流 603035 汽饰 12月27 1月5 通受限 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 - 日 日 天龙 2016年 2017年 新股流 603266 股份 12月30 1月10 通受限 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 - 日 日 天铁 2016年 2017年 新股流 300587 股份 12月28 1月5 通受限 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 - 日 日 道恩 2016年 2017年 新股流 002838 股份 12月28 1月6 通受限 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 日 日 华正 2016年 2017年 新股流 603186 新材 12月26 1月3 通受限 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 - 日 日 德新 2016年 2017年 新股流 603032 交运 12月27 1月5 通受限 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 - 日 日 美联 2016年 2017年 新股流 300586 新材 12月26 1月4 通受限 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 日 日 万里 2016年 2017年 新股流 300591 马 12月30 1月10 通受限 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 - 日 日 熙菱 2016年 2017年 新股流 300588 信息 12月27 1月5 通受限 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 - 日 日 注：截止本报告期末，本基金没有持有因新发或增发而流通的债券或权证。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 期末 期末估值总 代码 名称 期 原因 估值单 期 开盘单 数量（股） 成本总额 额 备注 价 价 002400省广股2016年 重大事 12.79 - - 6,402,816121,113,123.0281,892,016.64 - 份 11月28 项 日 002316键桥通2016年 重大事 13.65 - - 1,907,909 37,532,984.3826,042,957.85 - 讯 11月10 项 日 300449汉邦高2016年 重大事 48.44 2017年2 43.88 481,600 21,969,429.0223,328,704.00 - 科 11月11 项 月24日 日 603308应流股2016年 重大事 21.92 2017年2 21.92 594,947 15,592,205.0513,041,238.24 - 份 11月24 项 月14日 日 002335科华恒2016年 重大事 42.90 2017年3 43.10 150,000 7,101,477.30 6,435,000.00 - 盛 12月16 项 月27日 日 002491通鼎互2016年 重大事 15.54 2017年1 15.89 400,000 7,270,281.00 6,216,000.00 - 联 12月22 项 月3日 日 603986兆易创2016年 重大事 177.97 2017年3 195.77 1,133 26,353.58 201,640.01 - 新 9月19 项 月13日 日 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为混合型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2016年12月31日，本基金未持有信用类债券（2015年12月31日：未持有）。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 注：无。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 410,088,068.61 - - - 410,088,068.61 结算备付金 1,051,807.77 - - - 1,051,807.77 存出保证金 173,628.06 - - - 173,628.06 交易性金融资产 - - - 874,930,227.21 874,930,227.21 应收利息 - - - 76,661.01 76,661.01 应收申购款 - - - 11,347.58 11,347.58 资产总计 411,313,504.44 - - 875,018,235.801,286,331,740.24 负债 应付证券清算款 - - - 15,851,700.19 15,851,700.19 应付赎回款 - - - 522,575.73 522,575.73 应付管理人报酬 - - - 1,634,394.26 1,634,394.26 应付托管费 - - - 272,399.04 272,399.04 应付交易费用 - - - 480,530.84 480,530.84 其他负债 - - - 876,546.24 876,546.24 负债总计 - - - 19,638,146.30 19,638,146.30 利率敏感度缺口411,313,504.44 - - 855,380,089.501,266,693,593.94 上年度末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上不计息 合计 日 资产 银行存款 423,980,365.06 - - - 423,980,365.06 结算备付金 2,476,542.88 - - - 2,476,542.88 存出保证金 1,203,586.99 - - - 1,203,586.99 交易性金融资产 - - -1,033,804,600.831,033,804,600.83 应收证券清算款 - - - 227,209,695.40 227,209,695.40 应收利息 - - - 79,557.03 79,557.03 应收申购款 - - - 8,204.43 8,204.43 其他资产 - - - - - 资产总计 427,660,494.93 - -1,261,102,057.691,688,762,552.62 负债 应付证券清算款 - - - 98,138,556.09 98,138,556.09 应付赎回款 - - - 1,474,125.85 1,474,125.85 应付管理人报酬 - - - 2,020,298.03 2,020,298.03 应付托管费 - - - 336,716.31 336,716.31 应付交易费用 - - - 2,724,814.20 2,724,814.20 其他负债 - - - 777,176.19 777,176.19 负债总计 - - - 105,471,686.67 105,471,686.67 利率敏感度缺口 427,660,494.93 - -1,155,630,371.021,583,290,865.95 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 注：于2016年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00%。 （2015年12月31日：未持有）因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重 大影响（2015年12月31日：同）。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金在正常市场状况下，股票资产占基金资产的比例为60%～95%，债券资产占基金资产的比例为0～35%，权证市值不得超过基金资产净值的3%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 874,930,227.21 69.07 1,033,804,600.83 65.29 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 874,930,227.21 69.07 1,033,804,600.83 65.29 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2016年12月 上年度末（ 2015年12月 31日） 31日） 业绩比较基准上升5% 60,532,999.13 41,009,385.15 业绩比较基准下降5% -60,532,999.13 -41,009,385.15 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 注：无。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为717,294,867.66元，属于第二层次的余额为157,635,359.55元，无属于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次1,011,784,600.83元，第二层次22,020,000.00元，无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 874,930,227.21 68.02 其中：股票 874,930,227.21 68.02 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 411,139,876.38 31.96 7 其他各项资产 261,636.65 0.02 8 合计 1,286,331,740.24 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 42,394,704.00 3.35 B 采矿业 - - C 制造业 371,035,050.57 29.29 D 电力、热力、燃气及水生产和供 13,923,917.66 1.10 应业 E 建筑业 23,937,592.23 1.89 F 批发和零售业 9,190,023.72 0.73 G 交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 203,335,085.72 16.05 业 J 金融业 37,584,545.79 2.97 K 房地产业 34,516,339.20 2.72 L 租赁和商务服务业 87,952,016.64 6.94 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 51,051,493.00 4.03 S 综合 - - 合计 874,930,227.21 69.07 8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 注：无。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 002400 省广股份 6,402,816 81,892,016.64 6.47 2 000890 法 尔 胜 4,986,765 59,990,782.95 4.74 3 603085 天成自控 1,059,526 53,315,348.32 4.21 4 601238 广汽集团 1,999,924 46,338,239.08 3.66 5 002343 慈文传媒 1,002,900 45,300,993.00 3.58 6 002321 华英农业 3,302,400 35,368,704.00 2.79 7 002316 键桥通讯 1,907,909 26,042,957.85 2.06 8 300096 易联众 1,550,100 24,166,059.00 1.91 9 300449 汉邦高科 481,600 23,328,704.00 1.84 10 300017 网宿科技 391,273 20,976,145.53 1.66 11 002093 国脉科技 1,765,754 19,546,896.78 1.54 12 601688 华泰证券 1,000,000 17,860,000.00 1.41 13 600584 长电科技 1,000,000 17,650,000.00 1.39 14 600837 海通证券 1,100,000 17,325,000.00 1.37 15 002467 二六三 1,635,828 17,208,910.56 1.36 16 300113 顺网科技 587,130 15,787,925.70 1.25 17 002235 安妮股份 910,000 14,487,200.00 1.14 18 600520 *ST中发 500,000 13,495,000.00 1.07 19 601390 中国中铁 1,500,000 13,290,000.00 1.05 20 603308 应流股份 594,947 13,041,238.24 1.03 21 600094 大名城 1,412,100 12,567,690.00 0.99 22 002289 *ST宇顺 499,967 12,109,200.74 0.96 23 300486 东杰智能 450,139 11,703,614.00 0.92 24 300182 捷成股份 1,090,141 11,239,353.71 0.89 25 300302 同有科技 501,785 11,169,734.10 0.88 26 600641 万业企业 899,950 11,123,382.00 0.88 27 002626 金达威 795,000 11,042,550.00 0.87 28 001979 招商蛇口 660,480 10,825,267.20 0.85 29 000421 南京公用 1,200,000 10,668,000.00 0.84 30 601668 中国建筑 1,200,000 10,632,000.00 0.84 31 600850 华东电脑 398,500 9,635,730.00 0.76 32 300413 快乐购 399,914 9,190,023.72 0.73 33 300263 隆华节能 1,200,000 8,844,000.00 0.70 34 002209 达 意 隆 350,000 8,116,500.00 0.64 35 002371 七星电子 299,950 7,978,670.00 0.63 36 300377 赢时胜 210,000 7,839,300.00 0.62 37 002368 太极股份 248,482 7,606,034.02 0.60 38 300383 光环新网 300,000 7,488,000.00 0.59 39 300016 北陆药业 400,000 7,388,000.00 0.58 40 002533 金杯电工 700,000 7,196,000.00 0.57 41 002200 云投生态 300,000 7,026,000.00 0.55 42 600699 均胜电子 200,000 6,618,000.00 0.52 43 002335 科华恒盛 150,000 6,435,000.00 0.51 44 002491 通鼎互联 400,000 6,216,000.00 0.49 45 300379 东方通 89,300 6,196,527.00 0.49 46 600166 福田汽车 2,000,000 6,180,000.00 0.49 47 300129 泰胜风能 700,000 6,125,000.00 0.48 48 000796 凯撒旅游 400,000 6,060,000.00 0.48 49 002405 四维图新 300,000 5,805,000.00 0.46 50 600136 当代明诚 350,000 5,750,500.00 0.45 51 600845 宝信软件 309,791 5,464,713.24 0.43 52 300493 润欣科技 100,000 4,842,000.00 0.38 53 002480 新筑股份 399,909 4,538,967.15 0.36 54 002454 松芝股份 320,700 4,371,141.00 0.35 55 300298 三诺生物 205,000 3,718,700.00 0.29 56 300427 红相电力 200,000 3,700,000.00 0.29 57 603160 汇顶科技 32,625 3,351,892.50 0.26 58 000695 滨海能源 200,000 3,218,000.00 0.25 59 002284 亚太股份 200,000 2,814,000.00 0.22 60 300166 东方国信 99,957 2,078,106.03 0.16 61 601229 上海银行 77,568 1,805,783.04 0.14 62 600926 杭州银行 23,245 486,982.75 0.04 63 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.02 64 603986 兆易创新 1,133 201,640.01 0.02 65 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.01 66 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.01 67 603228 景旺电子 3,491 80,851.56 0.01 68 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.01 69 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.01 70 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.01 71 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.01 72 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.00 73 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.00 74 603886 元祖股份 2,241 39,665.70 0.00 75 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.00 76 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.00 77 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.00 78 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.00 79 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.00 80 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00 81 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00 82 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00 83 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00 84 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00 85 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00 86 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 603085 天成自控 53,047,521.95 3.35 2 601238 广汽集团 51,124,426.82 3.23 3 000961 中南建设 43,734,354.40 2.76 4 300486 东杰智能 43,057,239.22 2.72 5 600094 大名城 37,895,443.00 2.39 6 002467 二六三 37,477,081.96 2.37 7 300177 中海达 36,963,778.76 2.33 8 300207 欣旺达 35,396,739.42 2.24 9 002715 登云股份 34,546,294.48 2.18 10 600687 刚泰控股 33,635,214.75 2.12 11 002284 亚太股份 31,860,502.33 2.01 12 002235 安妮股份 31,700,732.66 2.00 13 000606 *ST易桥 30,084,111.63 1.90 14 300096 易联众 28,196,668.00 1.78 15 002259 升达林业 26,756,630.73 1.69 16 300319 麦捷科技 24,998,167.40 1.58 17 603009 北特科技 23,242,214.66 1.47 18 300113 顺网科技 22,949,206.00 1.45 19 603398 邦宝益智 22,742,029.98 1.44 20 300449 汉邦高科 21,969,429.02 1.39 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 77,493,816.32 4.89 2 002475 立讯精密 60,928,026.25 3.85 3 300017 网宿科技 60,838,906.15 3.84 4 300207 欣旺达 44,558,537.97 2.81 5 002508 老板电器 40,875,426.57 2.58 6 002715 登云股份 38,672,513.97 2.44 7 000961 中南建设 36,046,833.52 2.28 8 600687 刚泰控股 35,860,247.85 2.26 9 603009 北特科技 35,479,689.09 2.24 10 600036 招商银行 34,470,858.00 2.18 11 600837 海通证券 33,379,007.29 2.11 12 300177 中海达 33,141,728.51 2.09 13 002284 亚太股份 32,997,882.00 2.08 14 600585 海螺水泥 31,217,988.11 1.97 15 000333 美的集团 31,180,973.96 1.97 16 002316 键桥通讯 30,539,022.05 1.93 17 601939 建设银行 27,926,754.01 1.76 18 300486 东杰智能 26,829,821.57 1.69 19 002259 升达林业 26,635,252.55 1.68 20 300319 麦捷科技 25,160,010.38 1.59 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,438,369,172.01 卖出股票收入（成交）总额 1,409,323,311.91 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 注：无。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：无。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：无。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：无。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：无。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。8.12投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券之慈文传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年12月16日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局（本公告中称“浙江证监局”）作出的《关于对慈文传媒股份有限公司采取责令改正措施的决定》（〔2016〕36号，以下简称“《决定书》”）。现将《决定书》主要内容公告如下： “你公司合并范围内控股子公司于2016年4月20日就其投资摄制的电视剧与湖南广播电视台卫视频道签订了《电视剧中国大陆独家首轮播映权转让协议》，合同总金额为2.58亿元，占你公司上年度经审计总收入的30.14%，但是你公司未披露该重大经营合同。 你公司的上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十条、第三十一条和第三十三条的规定。按照《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，现责令你公司作出如下整改： 一、立即披露公司签订的上述重大经营合同。 二、加强相关法律法规学习，做好信息披露工作。 此外，你公司应及时披露本决定书，并于完成整改工作后15个工作日内向我局提交书面整改报告。 如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。” 公司董事会对《决定书》提出的问题高度重视，将针对上述问题认真进行核查、分析和整改，按照《决定书》要求在规定时间内提交整改报告，并根据相关规定及时履行信息披露义务。 对该股票的投资决策程序的说明：本基金管理人长期跟踪研究该股票，从监管措施公告中知悉，相关问题对于公司经营并不构成重大实质性影响。对公司的财务状况及经营成果并不产生重大实质性影响。本次监管措施对该股票的投资价值不产生重大影响。该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。 本基金投资的前十名证券中的其它证券本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 173,628.06 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 76,661.01 5 应收申购款 11,347.58 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 261,636.65 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 占基金资产净值比 流通受限情况说明 价值 例（%） 1 002400 省广股份 81,892,016.64 6.47 重大事项 2 002316 键桥通讯 26,042,957.85 2.06 重大事项 3 300449 汉邦高科 23,328,704.00 1.84 重大事项 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 83,443 17,105.64 71,278,984.3 4.99% 1,356,066,915.1 95.01% 9.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 鹏华基金管理有限公司 45,844,238.00 32.26% 2 上海科技教育出版社 5,207,991.00 3.67% 3 天津开创投资有限责任公司 1,810,125.00 1.27% 4 郑伟业 555,051.00 0.39% 5 吴金荣 475,305.00 0.33% 6 汪若清 421,231.00 0.30% 7 冯铭 377,376.00 0.27% 8 王艳 345,500.00 0.24% 9 赵建新 295,300.00 0.21% 10 李清娇 279,902.00 0.20% 注：持有人为场内持有人。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 25.0 0.0000% 持有本基金 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：（1）截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人投资、持有本基金 符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 （2）截至本报告期末，本基金的基金经理未持有本基金份额。 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2007年4月25日 ）基金份额总额 1,000,000,000.00 本报告期期初基金份额总额 1,496,721,143.00 本报告期基金总申购份额 35,224,929.07 减:本报告期基金总赎回份额 104,600,172.67 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 1,427,345,899.40 注：总申购份额含红利再投、转换入份额。总赎回份额含转换出份额。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人的重大人事变动： 报告期内，因股东方更换董事代表，原董事Alessandro Varaldo先生不再担任公司董事职务。根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由AndreaVismara先生担任本公司董事，Alessandro Varaldo先生不再担任本公司董事职务。AndreaVismara先生任职日期自2016年2月2日起。 报告期内，原监事Andrea Vismara先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由Sandro Vesprini先生担任本公司监事，Andrea Vismara先生不再担任本公司监事职务。Sandro Vesprini先生任职日期自2016年2月2日起。 经公司董事会审议通过，公司同意聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自2017年3月22日起。 本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。 报告期内基金托管人的重大人事变动： 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用95,000.00元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为4年。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 申万宏源 2 590,006,489.38 20.78% 539,254.00 20.70% - 国泰君安 2 476,836,785.03 16.80% 434,541.47 16.68% - 国信证券 1 445,238,717.12 15.68% 407,438.07 15.64% - 中投证券 1 416,630,998.05 14.67% 388,007.91 14.90% - 光大证券 1 389,115,018.68 13.71% 354,602.02 13.62% - 海通证券 2 236,320,695.08 8.32% 215,581.36 8.28% - 中信建投 1 116,471,730.84 4.10% 108,470.85 4.16% - 广发证券 1 64,382,775.23 2.27% 59,959.72 2.30% - 长江证券 2 29,905,934.85 1.05% 27,851.40 1.07% - 中泰证券 1 26,312,733.73 0.93% 24,505.17 0.94% - 中金公司 1 22,658,516.27 0.80% 21,101.96 0.81% - 中银国际 1 15,266,563.28 0.54% 13,912.49 0.53% - 招商证券 1 8,217,673.88 0.29% 7,653.06 0.29% - 国金证券 1 1,748,887.00 0.06% 1,593.76 0.06% - 华西证券 1 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 华鑫证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 注：交易单元选择的标准和程序 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交 易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期 对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提 供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较 了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交 易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注：本基金本报告期内未通过券商交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 鹏华基金管理有限公司关于在指 《中国证券报》、《上 1 数熔断实施期间调整旗下部分基 海证券报》、《证券时 金开放时间的公告 报》 2016年1月5日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月5日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 3 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月6日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 4 场内基金在指数熔断期间暂停申 海证券报》、《证券时 购赎回业务的提示性公告 报》 2016年1月6日 鹏华基金管理有限公司关于鹏华 《中国证券报》、《上 5 优质治理混合型证券投资基金 海证券报》、《证券时 （LOF）2016年第1次分红公告 报》 2016年1月8日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 6 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月8日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 7 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月9日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 8 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月12日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 9 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月14日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 10 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月16日 《中国证券报》、《上 11 2015年第四季度报告 海证券报》、《证券时 报》 2016年1月21日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 12 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月21日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 13 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月22日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 14 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2016年1月26日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 15 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月27日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 16 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月28日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 17 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年1月29日 关于鹏华基金管理有限公司旗下 《中国证券报》、《上 18 部分开放式基金参与平安证券申 海证券报》、《证券时 购费率优惠活动的公告 报》 2016年1月29日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 19 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年2月17日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 20 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年2月23日 鹏华基金管理有限公司关于调整 《中国证券报》、《上 21 旗下部分基金单笔申购最低金额 海证券报》、《证券时 及赎回持有最低份额的公告 报》 2016年2月24日 《中国证券报》、《上 关于旗下基金所持金亚科技 22 海证券报》、《证券时 （300028）估值调整的公告 报》 2016年2月24日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 23 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年2月26日 24 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2016年2月27日 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 25 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年3月1日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 26 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年3月3日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 27 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年3月19日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 28 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年3月22日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 29 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年3月24日 《中国证券报》、《上 关于旗下基金所持沃森生物 30 海证券报》、《证券时 （300142）估值调整的公告 报》 2016年3月29日 《中国证券报》、《上 31 2015年年度度报告摘要 海证券报》、《证券时 报》 2016年3月30日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分基金参与中国工商银行个人 海证券报》、《证券时 32 电子银行基金申购费率优惠活动 报》 的公告 2016年3月30日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 33 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2016年4月6日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 34 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年4月7日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 35 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年4月12日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 36 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年4月14日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 37 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年4月14日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分基金参与上海陆金所资产管 海证券报》、《证券时 38 理有限公司基金申购费率优惠活 报》 动的公告 2016年4月18日 《中国证券报》、《上 39 2016年第一季度报告 海证券报》、《证券时 报》 2016年4月20日 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 江苏江南农村商业银行股份有限 海证券报》、《证券时 40 公司为旗下部分开放式基金销售 报》 机构的公告 2016年4月20日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 41 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年4月21日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 42 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2016年4月22日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 43 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年5月5日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 44 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年5月10日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 45 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年5月11日 鹏华基金关于旗下部分开放式基 《中国证券报》、《上 金参加中国民生银行直销银行 海证券报》、《证券时 46 “基金通”申购费率优惠活动的 报》 公告 2016年5月17日 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 47 中国民族证券有限责任公司为旗 海证券报》、《证券时 下部分基金销售机构的公告 报》 2016年5月30日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分开放式基金在中国民生银行 海证券报》、《证券时 48 股份有限公司开通定投业务的公 报》 告 2016年5月31日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 49 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年6月1日 《中国证券报》、《上 鹏华优质治理混合型证券投资基 50 海证券报》、《证券时 金（LOF）更新的招募说明书摘要 报》 2016年6月4日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 51 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2016年6月8日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 52 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年6月14日 鹏华基金管理有限公司关于调整 《中国证券报》、《上 53 个人投资者开立基金账户的证件 海证券报》、《证券时 类型的公告 报》 2016年6月18日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 54 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年6月28日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分基金参与交通银行网上银 海证券报》、《证券时 55 行、手机银行基金申购手续费费 报》 率优惠活动的公告 2016年6月30日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 基金在上海陆金所资产管理有限 海证券报》、《证券时 56 公司开通基金定期定额投资业务 报》 的公告 2016年7月1日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 57 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年7月2日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 58 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年7月5日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 59 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年7月7日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 60 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 2016年7月8日 变更的提示性公告 报》 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 61 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年7月12日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 62 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年7月13日 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 63 华融证券股份有限公司为旗下部 海证券报》、《证券时 分基金销售机构的公告 报》 2016年7月15日 《中国证券报》、《上 64 2016年第二季度报告 海证券报》、《证券时 报》 2016年7月21日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 65 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年7月28日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 66 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年8月16日 《中国证券报》、《上 67 2016年半年度报告摘要 海证券报》、《证券时 报》 2016年8月29日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 68 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年9月9日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分基金参与交通银行手机银行 海证券报》、《证券时 69 渠道基金申购及定期定额投资申 报》 购费率优惠活动的公告 2016年9月20日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 70 部分基金参与广发银行申购费率 海证券报》、《证券时 优惠活动的公告 报》 2016年9月28日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 71 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年10月19日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 72 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年10月22日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 73 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年10月25日 《中国证券报》、《上 74 2016年第三季度报告 海证券报》、《证券时 报》 2016年10月25日 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 75 北京蛋卷基金销售有限公司为旗 海证券报》、《证券时 下部分基金销售机构的公告 报》 2016年11月2日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 76 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年11月11日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 77 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年11月14日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 78 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年11月15日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 79 部分开放式基金参与北京新浪仓 海证券报》、《证券时 2016年11月24日 石基金销售有限公司认\申购费 报》 率优惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分基金参与交通银行手机银行 海证券报》、《证券时 80 渠道基金申购费率优惠活动的公 报》 告 2016年11月29日 鹏华基金关于旗下部分开放式基 《中国证券报》、《上 金参与中国民生银行直销银行 海证券报》、《证券时 81 “基金通”定期定额申购费率优 报》 惠活动的公告 2016年11月30日 《中国证券报》、《上 鹏华优质治理混合型证券投资基 82 海证券报》、《证券时 金（LOF）更新的招募说明书摘要 报》 2016年12月2日 鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上 83 北京汇成基金销售有限公司为旗 海证券报》、《证券时 下部分基金销售机构的公告 报》 2016年12月3日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分开放式基金参与北京汇成基 海证券报》、《证券时 84 金销售有限公司认\申购费率优 报》 惠活动的公告 2016年12月3日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 85 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年12月3日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 86 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年12月8日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 87 部分开放式基金参与北京蛋卷基 海证券报》、《证券时 金销售有限公司认\申购费率优 报》 2016年12月9日 惠活动的公告 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 88 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年12月13日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 89 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年12月20日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分基金参与交通银行手机银行 海证券报》、《证券时 90 渠道基金申购费率优惠活动的公 报》 告 2016年12月22日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 91 基金持有的股票停牌后估值方法 海证券报》、《证券时 变更的提示性公告 报》 2016年12月24日 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 部分基金参与中国农业银行网上 海证券报》、《证券时 92 银行和手机银行基金申购费率优 报》 惠活动的公告 2016年12月30日 §12影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 （一）《鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）基金合同》 （二）《鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）托管协议》 （三）《鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）2016年年度报告》（原文）13.2存放地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。13.3查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com）查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。 鹏华基金管理有限公司 2017年3月30日