博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)增加基金份额类别并 修改基金合同和托管协议的公告 为更好地满足广大投资者的理财需求,提供更灵活的理财服务,更好地服务于投资者,根据《博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简称“基金合同”或“《基金合同》”)的有关约定,博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”或“本公司”)决定自2025年8月22日起对博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)增加E类基金份额并调整资金交收效率表述。经与基金托管人招商银行股份有限公司协商一致,本公司对基金合同、《博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)托管协议》(以下简称“托管协议”或“《托管协议》”)中有关内容进行相应修订,现将本基金修订的相关内容说明如下: 一、增加E类基金份额类别方案概要 1、基金份额分类 本基金增加基金份额类别后,将分设A类、C类和E类基金份额,并分别设置代码。在投资者申购时收取申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额,称为A类基金份额(A类基金份额代码:160513);从本类别基金资产中按照0.35%年费率计提销售服务费、不收取申购费用,对于持有期限不少于30日的本类别基金份额的赎回亦不收取赎回费,但对持有期限少于30日的本类别基金份额的赎回收取赎回费的基金份额,称为C类基金份额(C类基金份额代码:160514);投资者在场外申购时不收取申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,且从本类别基金资产中按照0.01%年费率计提销售服务费的基金份额类别,称为E类基金份额(E类基金份额代码:025336)。由于基金费用的不同,A类、C类和E类基金份额分别计算和公告各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。 2、基金费率 (1)申购费:本基金E类基金份额不收取申购费。 (2)赎回费:本基金E类基金份额赎回费率按基金份额持有人持有该部分基金份额的时间分段设定,具体如下: ( 持有时间(Y) 赎回费率 3)本 Y<7日 1.50% 基金 Y≥7日 0.00% E类 基金 份额类别的管理费率、托管费率、销售服务费率与申购、赎回数量限制以及账户最低持有基 金份额余额限制如下表所示: 管理费率(年费率) 0.60% 托管费率(年费率) 0.15% 销售服务费率(年费率) 0.01% 代销机构 100000.00元 首次场外申 购最低金额 直销机构 100000.00元 追加场外申 代销机构 10000.00元 购单笔最低 直销机构 金额 10000.00元 账户最低基金份额余额 1份(按交易账户统计) 注:各代销机构对上述首次申购及追加申购的最低金额有其他规定的,以各代销机构的 业务规定为准。 3、其他 (1)本基金E类基金份额的销售机构为博时基金管理有限公司直销中心等,本公司有 权根据具体情况增加或者调整销售机构; (2)本基金E类基金份额的注册登记机构为博时基金管理有限公司; (3)本基金E类基金份额自本公告生效之日起开通申购、赎回业务; (4)本基金E类基金份额自本公告生效之日起开通定期定额投资业务; 本基金管理人有权根据实际情况对上述业务进行调整并按照《公开募集证券投资基金信 息披露管理办法》进行披露。 二、基金合同及托管协议的修订 本次增加E类基金份额并调整资金交收效率表述不损害基金份额持有人的实质利益,该 修改无须召开基金份额持有人大会,基金合同和托管协议的具体修订内容详见附件。 三、重要提示 1、基金管理人已履行了规定程序,符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。修改 后的基金合同、托管协议与本公告同日登载于基金管理人网站(www.bosera.com)及中国证 监会基金电子披露网站(http://eid.csrc.gov.cn/fund),并于2025年8月22日生效。 2、招募说明书、基金产品资料概要涉及前述内容的,将一并修改,并依照《公开募集 证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、其他事项 1、投资者可通过以下途径咨询有关详情 (1)本公司客户服务电话:95105568(全国免长途话费); (2)本公司网址:www.bosera.com。 2、风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但 不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受 能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读 基金合同、招募说明书和基金产品资料概要等基金法律文件,全面认识基金产品的风险收益 特征,在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期 限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。 特此公告。 博时基金管理有限公司 2025年8月22日 附:《基金合同》、《托管协议》对照表 一、《基金合同》对照表 章节 原基金合同内容 修订后基金合同内容 二、释 32、注册登记机构:指办理注册登记业 32、注册登记机构:指办理注册登记业务 义 务的机构。基金的注册登记机构为博时 的机构。基金的注册登记机构为博时基金 基金管理有限公司或接受博时基金管理 管理有限公司或接受博时基金管理有限公 有限公司委托代为办理注册登记业务的 司委托代为办理注册登记业务的机构,本 机构,本基金的注册登记机构为中国证 基金A类基金份额和C类基金份额的注册 券登记结算有限责任公司 登记机构为中国证券登记结算有限责任公 …… 司,E类基金份额的注册登记机构为博时 62、注册登记系统:指中国证券登记结算 基金管理有限公司 有限责任公司开放式基金登记结算系统 …… …… 62、注册登记系统:指中国证券登记结算 68、跨系统转托管:指基金份额持有人将 有限责任公司和博时基金管理有限公司开 持有的基金份额在注册登记系统和证券登 放式基金登记结算系统 记结算系统间进行转登记的行为 …… …… 68、跨系统转托管:指基金份额持有人将持 有的A类、C类基金份额在注册登记系统和 证券登记结算系统间进行转登记的行为 …… 三、基 (九)基金份额类别 (九)基金份额类别 金 的 自基金合同生效之日起3年内,本基金 自基金合同生效之日起3年内,本基金通 基 本 通过基金收益分配和运作方式的不同安 过基金收益分配和运作方式的不同安排, 情况 排,将基金份额分成预期收益与风险不 将基金份额分成预期收益与风险不同的两 同的两个级别,即优先级基金份额(基 个级别,即优先级基金份额(基金份额简 金份额简称“裕祥A”)和进取级基金份 称“裕祥A”)和进取级基金份额(基金份 额(基金份额简称“裕祥B”)。 额简称“裕祥B”)。 自基金合同生效之日起3年届满后,本 自基金合同生效之日起3年届满后,本基 基金将转换为上市开放式基金(LOF), 金将转换为上市开放式基金(LOF),并根 并根据申购费用收取方式的不同将基金 据申购费用收取方式的不同将基金份额分 份额分为不同的类别。在投资者申购时 为不同的类别。在投资者申购时收取申购 收取申购费用,在赎回时根据持有期限 费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费 收取赎回费用的基金份额,称为A类; 用的基金份额,称为A类;从本类别基金 从本类别基金资产中计提销售服务费、 资产中按照0.35%年费率计提销售服务费、 不收取申购费用,对于持有期限不少于 不收取申购费用,对于持有期限不少于30 30日的本类别基金份额的赎回亦不收取 日的本类别基金份额的赎回亦不收取赎回 赎回费,但对持有期限少于30日的本类 费,但对持有期限少于30日的本类别基金 别基金份额的赎回收取赎回费的基金份 份额的赎回收取赎回费的基金份额,称为 额,称为C类。在本基金转为上市开放 C类;投资者在场外申购时不收取申购费 式基金后,投资者可自行选择申购的基 用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用, 金份额类别。 且从本类别基金资产中按照0.01%年费率 计提销售服务费的基金份额类别,称为E 类基金份额。 在本基金转为上市开放式基金后,投资者 可自行选择申购的基金份额类别。 四、基 (三)本基金份额净值的计算 (三)本基金份额净值的计算 金 份 2、自《基金合同》生效之日起满3年转 2、自《基金合同》生效之日起满3年转为 额 分 为上市开放式(LOF)基金后,依据以 上市开放式(LOF)基金后,依据以下公 级 与 下公式计算T日基金份额净值: 式计算T日各类基金份额净值: 资 产 T日A类基金份额的基金份额净值 T日A类基金份额的基金份额净值=T 及 收 =T日闭市后的A类基金份额的基金资产 日闭市后的A类基金份额的基金资产净值 益 的 净值/T日A类基金份额的余额数量 /T日A类基金份额的余额数量 计 算 T日C类基金份额的基金份额净值 T日C类基金份额的基金份额净值=T 规则 =T日闭市后的C类基金份额的基金资产 日闭市后的C类基金份额的基金资产净值 净值/T日C类基金份额的余额数量 /T日C类基金份额的余额数量 在投资者申购时收取申购费用,在 T日E类基金份额的基金份额净值=T 赎回时根据持有期限收取赎回费用的基 日闭市后的E类基金份额的基金资产净值 金份额,称为A类基金份额;从本类别 /T日E类基金份额的余额数量 基金资产中计提销售服务费、不收取申 在投资者申购时收取申购费用,在赎 购费用,对于持有期限不少于30日的本 回时根据持有期限收取赎回费用的基金份 类别基金份额的赎回亦不收取赎回费, 额,称为A类基金份额;从本类别基金资 但对持有期限少于30日的本类别基金份 产中按照0.35%年费率计提销售服务费、 额的赎回收取赎回费的基金份额,称为 不收取申购费用,对于持有期限不少于30 C类基金份额。 日的本类别基金份额的赎回亦不收取赎回 基金份额净值的计算,保留到小数 费,但对持有期限少于30日的本类别基金 点后4位,小数点后第5位四舍五入, 份额的赎回收取赎回费的基金份额,称为C 由此产生的误差计入基金财产。 类基金份额;投资者在场外申购时不收取 T日的基金份额净值在当天收市后 申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎 计算,并在T+1日内公告。如遇特殊情 回费用,且从本类别基金资产中按照 况,经中国证监会同意,可以适当延迟 0.01%年费率计提销售服务费的基金份额 计算或公告。 类别,称为E类基金份额。 各类基金份额净值的计算,保留到小 数点后4位,小数点后第5位四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产。 T日的各类基金份额净值在当天收市 后计算,并在T+1日内公告。如遇特殊情 况,经中国证监会同意,可以适当延迟计 算或公告。 八、基 (三)基金合同生效后3年期届满并进 (三)基金合同生效后3年期届满并进行 金 份 行基金转换后的申购与赎回 基金转换后的申购与赎回 额 的 4、申购与赎回的原则 4、申购与赎回的原则 上 市 (1)“未知价”原则,即申购、赎回价 (1)“未知价”原则,即申购、赎回价格 与 交 格以申请当日收市后计算的基金份额净 以申请当日收市后计算的各类基金份额净 易、申 值为基准进行计算; 值为基准进行计算; 购 赎 …… …… 回 与 7、申购费用和赎回费用 7、申购费用和赎回费用 转换 (1)本基金份额净值的计算,保留到小 (1)本基金份额净值的计算,保留到小数 数点后4位,小数点后第5位四舍五入,点后4位,小数点后第5位四舍五入,由 由此产生的收益或损失由基金财产承 此产生的收益或损失由基金财产承担。T 担。T日的基金份额净值在当天收市后 日的各类基金份额净值在当天收市后计 计算,并按照基金合同约定公告。遇特 算,并按照基金合同约定公告。遇特殊情 殊情况,经中国证监会同意,可以适当 况,经中国证监会同意,可以适当延迟计 延迟计算或公告。 算或公告。 (2)申购份额的计算及余额的处理方 (2)申购份额的计算及余额的处理方式: 式:本基金转为上市开放式基金后的A 本基金转为上市开放式基金后的A类基金 类基金份额在申购时收取基金申购费 份额在申购时收取基金申购费用;C类、E 用;C类基金份额不收取申购费。本基 类基金份额不收取申购费。本基金申购份 金申购份额的计算详见招募说明书。本 额的计算详见招募说明书。本基金的申购 基金的申购费率由基金管理人决定,并 费率由基金管理人决定,并在招募说明书 在招募说明书中列示。场外申购时,申 中列示。场外申购时,申购的有效份额为 购的有效份额为按实际确认的申购金额 按实际确认的申购金额在扣除相应的费用 在扣除相应的费用后,以申请当日基金 后,以申请当日该类别基金份额净值为基 份额净值为基准计算,四舍五入保留到 准计算,四舍五入保留到小数点后两位, 小数点后两位,由此误差产生的收益或 由此误差产生的收益或损失由基金财产承 损失由基金财产承担;场内申购时,申 担;场内申购时,申购的有效份额为按实 购的有效份额为按实际确认的申购金额 际确认的申购金额在扣除相应的费用后, 在扣除相应的费用后,以申请当日基金 以申请当日基金份额净值为基准计算,保 份额净值为基准计算,保留到整数位, 留到整数位,剩余部分按每份基金份额申 剩余部分按每份基金份额申购价格折回 购价格折回金额返回投资人,折回金额的 金额返回投资人,折回金额的计算保留 计算保留到小数点后2位,小数点2位以 到小数点后2位,小数点2位以后的部 后的部分四舍五入,由此误差产生的收益 分四舍五入,由此误差产生的收益或损 或损失由基金财产承担。 失由基金财产承担。 8、申购和赎回的注册登记 8、申购和赎回的注册登记 本基金A类基金份额和C类基金份额 本基金申购与赎回的注册登记业 的申购与赎回的注册登记业务,按照中国 务,按照中国证券登记结算有限责任公 证券登记结算有限责任公司的有关规定办 司的有关规定办理。 理。E类基金份额按照博时基金管理有限公 投资者申购基金成功后,基金注册 司的有关规定办理。 登记机构在T+1日为投资者登记权益并 投资者申购基金成功后,基金注册登 办理注册登记手续,投资者自T+2日(含 记机构在T+1日为投资者登记权益并办理 该日)后有权赎回该部分基金份额。 注册登记手续,投资者自T+2日(含该日) 投资者赎回基金成功后,基金注册 后有权赎回该部分基金份额。 登记机构在T+1日为投资者办理扣除权 投资者赎回基金成功后,基金注册登 益的注册登记手续。 记机构在T+1日为投资者办理扣除权益的 中国证券登记结算有限责任公司可 注册登记手续。 依法对上述相关规定予以调整,并最迟 注册登记机构可依法对上述相关规定 于开始实施前按规定在指定媒介公告。 予以调整,并最迟于开始实施前按规定在 ...... 指....定..媒介公告。 11、巨额赎回的情形及处理方式 (2)巨额赎回的处理方式 11、巨额赎回的情形及处理方式 3)本基金发生巨额赎回时,对于单个基 (2)巨额赎回的处理方式 金份额持有人当日赎回申请超过上一开 3)本基金发生巨额赎回时,对于单个基金 放日基金总份额10%以上的部分,基金 份额持有人当日赎回申请超过上一开放日 管理人有权对其进行延期办理(被延期 基金总份额10%以上的部分,基金管理人 赎回的赎回申请,将自动转入下一个开 有权对其进行延期办理(被延期赎回的赎 放日继续赎回,延期的赎回申请与下一 回申请,将自动转入下一个开放日继续赎 开放日赎回申请一并处理,无优先权并 回,延期的赎回申请与下一开放日赎回申 以下一开放日的基金份额净值为基础计 请一并处理,无优先权并以下一开放日的 算赎回金额,以此类推,直到全部赎回 该类别基金份额净值为基础计算赎回金 为止);对于该基金份额持有人申请赎回 额,以此类推,直到全部赎回为止);对于 的份额中未超过上一开放日基金总份额 该基金份额持有人申请赎回的份额中未超 10%的部分,基金管理人根据前段“1) 过上一开放日基金总份额10%的部分,基 全额赎回”或“2)部分延期赎回”的约 金管理人根据前段“1)全额赎回”或“2) 定方式与其他基金份额持有人的赎回申 部分延期赎回”的约定方式与其他基金份 请一并办理。但是,如该持有人在提交 额持有人的赎回申请一并办理。但是,如 赎回申请时选择取消赎回,则其当日未 该持有人在提交赎回申请时选择取消赎 获受理的部分赎回申请将被撤销。 回,则其当日未获受理的部分赎回申请将 4)巨额赎回的公告:当发生巨额赎回并顺 被撤销。 延赎回时,基金管理人应在2日内通过指定 4)巨额赎回的公告:当发生巨额赎回并顺延 媒介或代销机构的网点刊登公告。同时以 赎回时,基金管理人应在2日内通过指定媒介 邮寄、传真或招募说明书规定的其他方式 或代销机构的网点刊登公告。同时以邮寄、 通知基金份额持有人,并说明有关处理方 传真或招募说明书规定的其他方式通知基金 法。 份额持有人,并说明有关处理方法。 本基金连续2个开放日以上发生巨额 本基金连续2个开放日以上发生巨额赎 赎回,如基金管理人认为有必要,可暂停 回,如基金管理人认为有必要,可暂停接受 接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以 赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支 延缓支付赎回款项,但不得超过20个工作 付赎回款项,但不得超过20个工作日,并应 日,并应当在指定媒介公告。 当在指定媒介公告。 巨额赎回的处理方式按照中国证券登 巨额赎回的处理方式按照注册登记机构 记结算有限公司有关业务规则执行。 的有关业务规则执行。 13、重新开放申购或赎回的公告 12、重新开放申购或赎回的公告 如果发生暂停的时间为一天,基金管理 如果发生暂停的时间为一天,基金管理人 人应于重新开放日在指定媒介刊登基金 应于重新开放日在指定媒介刊登基金重新 重新开放申购或赎回的公告并公布最近 开放申购或赎回的公告并公布最近一个开 一个开放日的基金份额净值。 放日的各类基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过一天但少于两 如果发生暂停的时间超过一天但少于两 周,暂停结束基金重新开放申购或赎回 周,暂停结束基金重新开放申购或赎回时, 时,基金管理人应按规定在指定媒介刊 基金管理人应按规定在指定媒介刊登基金 登基金重新开放申购或赎回的公告,并 重新开放申购或赎回的公告,并在重新开 在重新开始办理申购或赎回的开放日公 始办理申购或赎回的开放日公告最近一个 告最近一个工作日的基金份额净值。 工作日的各类基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过两周,暂停期 如果发生暂停的时间超过两周,暂停期间, 间,基金管理人应每两周至少重复刊登 基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公 暂停公告一次。暂停结束基金重新开放 告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎 申购或赎回时,基金管理人应按规定在 回时,基金管理人应按规定在指定媒介连 指定媒介连续刊登基金重新开放申购或 续刊登基金重新开放申购或赎回的公告, 赎回的公告,并在重新开放申购或赎回 并在重新开放申购或赎回日公告最近一个 日公告最近一个工作日的基金份额净 工作日的各类基金份额净值。 值。 (五)转托管 (五)转托管 …… …… 2、本基金转换为上市开放式基金(LOF) 2、本基金转换为上市开放式基金(LOF)后的转托管 后的转托管 本基金的份额采用分系统登记的原 本基金的份额采用分系统登记的原 则。场外认购或申购的基金份额登记在注 则。场外认购或申购的基金份额登记在 册登记系统基金份额持有人开放式基金账 注册登记系统基金份额持有人开放式基 户下;场内认购、申购或上市交易买入的 金账户下;场内认购、申购或上市交易 基金份额登记在证券登记结算系统基金份 买入的基金份额登记在证券登记结算系 额持有人证券账户下。登记在证券登记结 统基金份额持有人证券账户下。登记在 算系统中的基金份额既可以在深圳证券交 证券登记结算系统中的基金份额既可以 易所上市交易,也可以直接申请场内赎回。 在深圳证券交易所上市交易,也可以直 登记在注册登记系统中的基金份额可申请 接申请场内赎回。登记在注册登记系统 场外赎回。 中的基金份额可申请场外赎回。 本基金的转托管包括系统内转托管和 本基金的转托管包括系统内转托管 跨系统转托管。 和跨系统转托管。 …… …… (2)跨系统转托管 (2)跨系统转托管 1)跨系统转托管是指基金份额持有人将持 1)跨系统转托管是指基金份额持有人将 有的A类、C类基金份额在注册登记系统和 持有的基金份额在注册登记系统和证券 证券登记结算系统之间进行转托管的行 登记结算系统之间进行转托管的行为。 为。 2)本基金跨系统转托管的具体业务按照 2国)证本券基登金记跨结系算统有转限托责管任的公具司体的业相务关按规照定中 中国证券登记结算有限责任公司的相关 办理。 规定办理。 十六、 (五)估值程序 (五)估值程序 基 金 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭 资 产 后,基金资产净值除以当日基金份额的 市后,基金资产净值除以当日该类别基金 的 估 余额数量计算,精确到0.0001元,小数 份额的余额数量计算,精确到0.0001元, 值 点后第五位四舍五入。国家另有规定的,小数点后第五位四舍五入。国家另有规定 从其规定。 的,从其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基 每个工作日计算基金资产净值及各类 金份额净值,并按规定公告。 基金份额净值,并按规定公告。 …… …… (六)估值错误的处理 (六)估值错误的处理 …… …… 本基金合同的当事人应按照以下约 本基金合同的当事人应按照以下约定 定处理: 处理: …… …… 4、基金份额净值差错处理的原则和方法 4、基金份额净值差错处理的原则和方法如 如下: 下: …… …… (2)错误偏差达到基金份额净值的 (3)错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人 人并报中国证监会备案;错误偏差达到 并报中国证监会备案;错误偏差达到该类 基金份额净值的0.5%时,基金管理人应 基金份额净值的0.5%时,基金管理人应当 当公告,通报基金托管人并报中国证监 公告,通报基金托管人并报中国证监会备 会备案。 案。 ...... ...... 十七、 (三)基金费用计提方法、计提标 (三)基金费用计提方法、计提标准和支 基 金 准和支付方式 付方式 费 用 3、销售服务费 3、销售服务费 与 税 (2)自基金合同生效之日起满3年 (2)自基金合同生效之日起满3年后的销 收 后的销售服务费 售服务费 自本基金基金合同生效之日起满3 自本基金基金合同生效之日起满3年 年后,本基金将转换为上市开放式基金 后,本基金将转换为上市开放式基金 (LOF),其中A类基金份额不收取销售 (LOF),其中A类基金份额不收取销售服 服务费,C类基金份额的销售服务费年 务费,C类基金份额的销售服务费年费率 费率为0.35%。 为0.35%,E类基金份额的销售服务费年 本基金销售服务费按前一日C类基 费率为0.01%。C类、E类基金份额的销 金资产净值的0.35%年费率计提。 售服务费计提的计算公式相同,销售服务 计算方法如下: 费的计算方法如下: H=E×0.35%÷当年天数 H=E×该类基金份额年销售服务费 H为C类基金份额每日应计提的销 率÷当年天数 售服务费 H为该类基金份额每日应计提的销售 E为C类基金份额前一日基金资产 服务费 净值 E为该类基金份额前一日基金资产净 销售服务费每日计提,按月支付。 值 经基金管理人与基金托管人核对一致 销售服务费每日计提,按月支付。经 后,由基金托管人于次月首日起3个工 基金管理人与基金托管人核对一致后,由 作日内从基金资产中一次性支付给基金 基金托管人于次月首日起3个工作日内从 管理人。 基金资产中一次性支付给基金管理人。 销售服务费主要用于本基金持续销 销售服务费主要用于本基金持续销售 售以及基金份额持有人服务等各项费 以及基金份额持有人服务等各项费用。 用。 上述基金费用的种类中第4-9项费用, 上述基金费用的种类中第4-9项费 根据有关法规及相应协议规定,按费用实 用,根据有关法规及相应协议规定,按 际支出金额列入或摊入当期费用,由基金 费用实际支出金额列入或摊入当期费 托管人从基金财产中支付。 用,由基金托管人从基金财产中支付。 十八、 (三)基金收益分配原则 (三)基金收益分配原则 基 金 1、自基金合同生效之日起3年内,收益 1、自基金合同生效之日起3年内,收益分 的 收 分配应遵循下列原则: 配应遵循下列原则: 益 与 (1)基金合同生效之日起3年内,本基 (1)基金合同生效之日起3年内,本基金 分配 金不对裕祥A和裕祥B进行收益分配; 不对裕祥A和裕祥B进行收益分配; (2)法律法规或监管机构另有规定的从 (2)法律法规或监管机构另有规定的从其 其规定。 规定。 2、自基金合同生效之日起满3年,转换 2、自基金合同生效之日起满3年,转换为 为上市开放式基金(LOF)后,本基金 上市开放式基金(LOF)后,本基金收益 收益分配应遵循下列原则: 分配应遵循下列原则: (1)在符合有关基金分红条件的前提 (1)在符合有关基金分红条件的前提下, 下,本基金每年收益分配次数最多为4 本基金每年收益分配次数最多为4次,每 次,每次收益分配比例不得低于截至该 次收益分配比例不得低于截至该次收益分 次收益分配基准日基金可供分配利润的 配基准日基金可供分配利润的20%; 20%; (2)场外基金份额的收益分配方式分两 (2)场外基金份额的收益分配方式分两 种:现金分红与红利再投资,投资者可选 种:现金分红与红利再投资,投资者可 择现金红利或将现金红利自动转为相应类 选择现金红利或将现金红利自动转为基 别的基金份额进行再投资;若投资者不选 金份额进行再投资;若投资者不选择, 择,本基金默认的收益分配方式是现金分 本基金默认的收益分配方式是现金分 红;投资者选择的分红方式的认定方法将 红;投资者选择的分红方式的认定方法 以基金注册登记机构的规则为准; 将以基金注册登记机构的规则为准; (3)场内基金份额的收益分配方式只能为 (3)场内基金份额的收益分配方式只能 现金分红,基金份额持有人不能选择其他 为现金分红,基金份额持有人不能选择 的分红方式,具体权益分配程序等有关事 其他的分红方式,具体权益分配程序等 项遵循深圳证券交易所和注册登记机构的 有关事项遵循深圳证券交易所和注册登 相关规定; 记机构的相关规定; (4)基金收益分配后基金份额净值不能低 (4)基金收益分配后基金份额净值不能 于面值;即基金收益分配基准日的基金份 低于面值;即基金收益分配基准日的基 额净值减去每单位基金份额收益分配金额 金份额净值减去每单位基金份额收益分 后不能低于面值; 配金额后不能低于面值; (5)基金红利发放日距离收益分配基准日 (5)基金红利发放日距离收益分配基准 (即可供分配利润计算截止日)的时间不 日(即可供分配利润计算截止日)的时 得超过15个工作日; 间不得超过15个工作日; (6)每一同类基金份额享有同等分配权, (6)每一同类基金份额享有同等分配权,各类基金份额因其净值不同,根据本章原 A类份额及C类份额因其净值不同,根据 则计算的可供分配利润可能有所不同; 本章原则计算的可供分配利润可能有所不 (7)法律法规或监管机关另有规定的,从 同; 其规定。 (7)法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定。 (六)基金收益分配中发生的费用 (六)基金收益分配中发生的费用 3、场外基金份额收益分配时发生的银行转 3、场外基金份额收益分配时发生的银行 担账;等如手果续基费金用份由额基持金有份人额所持获有现人金自红行利不承 转账等手续费用由基金份额持有人自行 足支付前述银行转账等手续费用,注册登 承担;如果基金份额持有人所获现金红 记机构可将该基金份额持有人的现金红利 利不足支付前述银行转账等手续费用, 按除权日的该类别基金份额净值转为基金 注册登记机构可将该基金份额持有人的 份额。 现金红利按除权日的基金份额净值转为 基金份额。 二 十 (九)临时报告与公告 (九)临时报告与公告 一、基 在基金运作过程中发生如下可能对 在基金运作过程中发生如下可能对基 金 的 基金份额持有人权益或者基金份额的价 金份额持有人权益或者基金份额的价格产 信 息 格产生重大影响的事件时,有关信息披 生重大影响的事件时,有关信息披露义务 披露 露义务人应当在2日内编制临时报告书,人应当在2日内编制临时报告书,并登载 并登载在指定报刊和指定网站上: 在指定报刊和指定网站上: …… …… 17、基金份额净值计价错误达基金份额 17、任一类基金份额净值计价错误达该类 净值0.5%; 基金份额净值0.5%; ...... ...... 二 十 基金合同摘要修改同基金合同正文部分 七、基 内容 金 合 同 内 容 摘 要 二、《托管协议》对照表 章节 原托管协议内容 修订后托管协议内容 三、基金 (六)基金托管人根据有关法律法规的 (六)基金托管人根据有关法律法规的规 托 管 人 规定及基金合同的约定,对基金资产净 定及基金合同的约定,对基金资产净值计 对 基 金 值计算、基金份额净值计算、应收资金 算、各类基金份额净值计算、应收资金到 管 理 人 收到益账分、基配金、费相用关开信支息及披收露入、基确金定宣、传基推金分账配、基、相金费关信用息开支披露及、收基入金确宣定传、基推介金收材益料 的 业 务 介材料中登载基金业绩表现数据等进 中登载基金业绩表现数据等进行监督和 监 督 和 行监督和核查。 核查。 核查 四、基金 (一)基金管理人对基金托管人履行托 (一)基金管理人对基金托管人履行托管 管 理 人 管职责情况进行核查,核查事项包括基 职责情况进行核查,核查事项包括基金托 对 基 金 金托管人安全保管基金财产、开设基金 管人安全保管基金财产、开设基金财产的 托 管 人 管财产理的人资计金算账的户基和金证资券产账净户值、和复基核金基份金算资的金基账户金资和产证净券账值和户各、复类核基基金金份管额理净人值计、 的 业 务 额净值、根据基金管理人指令办理清算 根据基金管理人指令办理清算交收、相关 核查 交收、相关信息披露和监督基金投资运 信息披露和监督基金投资运作等行为。 作等行为。 七、交易 (四)申赎净额结算 (四)A类基金份额和C类基金份额申赎 及 清 算 基金托管账户与“基金清算账户” 净额结算 交 收 安 间的资金结算遵循“全额清算、净额交 基金托管账户与“基金清算账户”间 排 收金”与的应原付则资,金每的日差按额照来托确管定账托户管应账收户资的的原资则金结,每算日遵按循照“托全管额账清户算应、收净资额金交与收应” 净应收额或净应付额,以此确定资金交 付资金的差额来确定托管账户净应收额 收额。当存在托管账户净应收额时,基 或净应付额,以此确定资金交收额。当存 金管理人应遵循中国证券登记结算公 在托管账户净应收额时,基金管理人应遵 司的规则将基金净申购款从基金管理 循中国证券登记结算公司的规则将基金 人开立在中国证券登记结算公司的基 净申购款从基金管理人开立在中国证券 金备付金账户划往基金托管账户,基金 登记结算公司的基金备付金账户划往基 托管人在资金到账后按约定方式通知 金托管账户,基金托管人在资金到账后按 基金管理人;当存在托管账户净应付额 约定方式通知基金管理人;当存在托管账 时,基金托管人按照基金管理人的划款 户净应付额时,基金托管人按照基金管理 指令将托管账户净应付额在交收日T+3 人的划款指令将托管账户净应付额在交 日14:00前划往基金管理人开立在中 收日14:00前划往基金管理人开立在中 国证券登记结算公司的基金备付金账 国证券登记结算公司的基金备付金账户, 户,基金托管人在资金划出后立即通知 基金托管人在资金划出后立即通知基金 基金管理人,并提供企业银行的查询功 管理人,并提供企业银行的查询功能,便 能,便于基金管理人进行账务管理。 于基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时,如基 当存在托管账户净应付额时,如基金 金银行账户有足够的资金,基金托管人 银行账户有足够的资金,基金托管人应按 应按时拨付;因基金银行账户没有足够 时拨付;因基金银行账户没有足够的资 的资金,导致基金托管人不能按时拨 金,导致基金托管人不能按时拨付,基金 付,基金托管人应及时通知基金管理 托管人应及时通知基金管理人,托管人不 人,托管人不承担责任;如系基金管理 承担责任;如系基金管理人的原因造成, 人的原因造成,责任由基金管理人承 责任由基金管理人承担,基金托管人不承 担,基金托管人不承担垫款义务。 担垫款义务。 (五)E类基金份额申赎净额结算 基金资金账户与“基金清算账户”间 的资金结算遵循“全额清算、净额交收” 的原则,每日按照资金账户应收资金与应 付资金的差额来确定资金账户净应收额 或净应付额,以此确定资金交收额,基金 托管人应当为基金管理人提供适当方式, 便于基金管理人进行查询和账务管理。当 存在资金账户净应收额时,基金管理人应 在交收日15:00时之前从基金清算账户划 往基金资金账户,基金管理人通过基金托 管人提供的方式查询结果;当存在资金账 户净应付额时,基金托管人按照基金管理 人的划款指令将托管账户净应付额在交 收日及时划往基金清算账户,基金管理人 通过基金托管人提供的方式查询结果。 当存在资金账户净应付额时,如基金 银行账户有足够的资金,基金托管人应按 时划付;因基金资金账户没有足够的资 金,导致基金托管人不能按时划付,基金 托管人应及时通知基金管理人,基金托管 人不承担责任;如系基金管理人的原因造 成,责任由基金管理人承担,基金托管人 不承担垫款义务。 …… (后续序号依次调整) 八、基金 (一)基金资产净值的计算、复核与完 (一)基金资产净值的计算、复核与完成 资 产 净 成的时间及程序 的时间及程序 值 计 算 1、基金资产净值 1、基金资产净值 和 会 计 减去负基债金后资的产价净值值。是指基金资产总值去负债基后金的资价产值净。值是指基金资产总值减 核算 基金份额净值是指基金资产净值 各类基金份额净值是指基金资产净 除以基金份额总数,基金份额净值的计 值除以该类基金份额总数,各类基金份额 算,精确到0.0001元,小数点后第五 净值的计算,精确到0.0001元,小数点 位四舍五入,国家另有规定的,从其规 后第五位四舍五入,国家另有规定的,从 定。 其规定。 基金管理人每个工作日计算基金 基金管理人每个工作日计算基金资 资产净值及基金份额净值,经基金托管 产净值及各类基金份额净值,经基金托管 人复核,按规定公告。 人复核,按规定公告。 …… …… (三)基金份额净值错误的处理方式 (三)基金份额净值错误的处理方式 1、当基金份额净值小数点后4位以内 1、当基金份额净值小数点后4位以内(含 (含第4位)发生差错时,视为基金份额 第4位)发生差错时,视为基金份额净值 净值错误;基金份额净值出现错误时, 错误;基金份额净值出现错误时,基金管 基金管理人应当立即予以纠正,通报基 理人应当立即予以纠正,通报基金托管 金托管人,并采取合理的措施防止损失 人,并采取合理的措施防止损失进一步扩 进一步扩大;错误偏差达到基金份额净 大;错误偏差达到该类基金份额净值的 值的0.25%时,基金管理人应当通报基 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管 金托管人并报中国证监会备案;错误偏 人并报中国证监会备案;错误偏差达到该 差达到基金份额净值的0.5%时,基金管 类基金份额净值的0.5%时,基金管理人应 理人应当在报中国证监会备案的同时 当在报中国证监会备案的同时并及时进 并及时进行公告;当发生净值计算错误 行公告;当发生净值计算错误时,由基金 时,由基金管理人负责处理,由此给基 管理人负责处理,由此给基金份额持有人 金份额持有人和基金造成损失的,应由 和基金造成损失的,应由基金管理人先行 基金管理人先行赔付,基金管理人按差 赔付,基金管理人按差错情形,有权向其 错情形,有权向其他当事人追偿。 他当事人追偿。 九、基金 (一)基金收益分配的原则 (一)基金收益分配的原则 收 益 分 2、自《基金合同》生效之日起满3年, 2、自《基金合同》生效之日起满3年, 配 转换为上市开放式基金(LOF)后,本 转换为上市开放式基金(LOF)后,本基 基金收益分配应遵循下列原则: 金收益分配应遵循下列原则: (1)在符合有关基金分红条件的前提 (本基1)金在每符年合收有益关分基配金次分数红最条多件为的4前次提,下每, 下,本基金每年收益分配次数最多为4 次收益分配比例不得低于截至该次收益 次,每次收益分配比例不得低于截至该 分配基准日基金可供分配利润的20%; 次收益分配基准日基金可供分配利润 (2)场外基金份额的收益分配方式分两 的20%; 种:现金分红与红利再投资,投资者可选 (2)场外基金份额的收益分配方式分 择现金红利或将现金红利自动转为相应 两种:现金分红与红利再投资,投资者 类别的基金份额进行再投资;若投资者不 可选择现金红利或将现金红利自动转 选择,本基金默认的收益分配方式是现金 为基金份额进行再投资;若投资者不选 分红;投资者选择的分红方式的认定方法 择,本基金默认的收益分配方式是现金 将以基金注册登记机构的规则为准; 分红;投资者选择的分红方式的认定方 (3)场内基金份额的收益分配方式只能 法将以基金注册登记机构的规则为准; 他为的现分金分红方红式,基,金具份体额权持益有分人配不程能序选等择有其关 (3)场内基金份额的收益分配方式只 事项遵循深圳证券交易所和注册登记机 能为现金分红,基金份额持有人不能选 构的相关规定; 择其他的分红方式,具体权益分配程序 (4)基金收益分配后基金份额净值不能 等有关事项遵循深圳证券交易所和注 低于面值;即基金收益分配基准日的基金 册登记机构的相关规定; 份额净值减去每单位基金份额收益分配 (4)基金收益分配后基金份额净值不 金额后不能低于面值; 能低于面值;即基金收益分配基准日的 (5)基金红利发放日距离收益分配基准 基金份额净值减去每单位基金份额收 日(即可供分配利润计算截止日)的时间 益分配金额后不能低于面值; (不得6)超每过一1同5类个基工金作份日额;享有同等分配权, (5)基金红利发放日距离收益分配基 各类基金份额因其净值不同,根据本章原 准日(即可供分配利润计算截止日)的 则计算的可供分配利润可能有所不同; 时间不得超过15个工作日; (7)法律法规或监管机关另有规定的, (6)每一同类基金份额享有同等分配 从其规定。 权,A类份额及C类份额因其净值不同, 根据本章原则计算的可供分配利润可 能有所不同; (7)法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定。 十一、基 (三)基金费用计提方法、计提标准 (三)基金费用计提方法、计提标准和支 金费用 和支付方式 付方式 3、销售服务费 3、销售服务费 (2)自《基金合同》生效之日起 (2)自《基金合同》生效之日起满3年 满3年后的销售服务费 后的销售服务费 自本基金《基金合同》生效之日起 自本基金《基金合同》生效之日起满 满3年后,本基金将转换为上市开放式 3年后,本基金将转换为上市开放式基金 基金(LOF),其中A类基金份额不收 (LOF),其中A类基金份额不收取销售服 取销售服务费,C类基金份额的销售服 务费,C类基金份额的销售服务费年费率 务费年费率为0.35%。 为0.35%,E类基金份额的销售服务费年 本基金销售服务费按前一日C类 费率为0.01%。C类、E类基金份额的销售 基金资产净值的0.35%年费率计提。 服务费计提的计算公式相同,销售服务费 计算方法如下: 的计算方法如下: H=E×0.35%÷当年天数 H=E×该类基金份额年销售服务费 H为C类基金份额每日应计提的销 率÷当年天数 售服务费 H为该类基金份额每日应计提的销售 E为C类基金份额前一日基金资产 服务费 净值 E为该类基金份额前一日基金资产净 销售服务费每日计提,按月支付。 值 经基金管理人与基金托管人核对一致 销售服务费每日计提,按月支付。经 后,由基金托管人于次月首日起3个工 基金管理人与基金托管人核对一致后,由 作日内从基金资产中一次性支付给基 基金托管人于次月首日起3个工作日内从 金管理人。 基金资产中一次性支付给基金管理人。 销售服务费主要用于本基金持续 销售服务费主要用于本基金持续销 销售以及基金份额持有人服务等各项 售以及基金份额持有人服务等各项费用。 费用。 上述基金费用的种类中第4-9项费 上述基金费用的种类中第4-9项费 用,根据有关法规及相应协议规定,按费 用,根据有关法规及相应协议规定,按 用实际支出金额列入或摊入当期费用,由 费用实际支出金额列入或摊入当期费 基金托管人从基金财产中支付。 用,由基金托管人从基金财产中支付。