博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF) 2013 年年度报告 2013 年 12 月 31 日 基金管理人:博时基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 报告送出日期:2014 年 3 月 29 日 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 §1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................................1 1.1 重要提示 .....................................................................................................................................................1 1.2 目录 .............................................................................................................................................................2§2 基金简介 .............................................................................................................................................................4 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................................4 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人 .........................................................................................................................4 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................................4 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................................5§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................................5 3.1 主要会计数据和财务指标 .........................................................................................................................5 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................................5 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................................6§4 管理人报告 .........................................................................................................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................................7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..............................................................................8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .........................................................................................8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..........................................................................9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..........................................................................9 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................................................10 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................................10 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................................... 11§5 托管人报告 ....................................................................................................................................................... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........................ 11 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................ 11§6 审计报告 ........................................................................................................................................................... 11 6.1 管理层对财务报表的责任 .......................................................................................................................12 6.2 注册会计师的责任 ...................................................................................................................................12 6.3 审计意见 ...................................................................................................................................................12§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................................13 7.1 资产负债表 ...............................................................................................................................................13 7.2 利润表 .......................................................................................................................................................14 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ...........................................................................................................15 7.4 报表附注 ...................................................................................................................................................16§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................................33 8.1 期末基金资产组合情况 ...........................................................................................................................33 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...................................................................................................33 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................................33 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................................................34 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...................................................................................................36 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................37 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................37 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................................37 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................................37 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................................37 8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................................37§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................................38 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...............................................................................................38 9.2 期末上市基金前十名持有人 ...................................................................................................................38 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................................................38§10 开放式基金份额变动 .....................................................................................................................................39§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................................39 11.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................................................................................39 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................................39 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................................39 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................................39 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................39 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................................39 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................................40 11.8 其他重大事件 .........................................................................................................................................41§12 备查文件目录 .................................................................................................................................................43 12.1 备查文件目录 .........................................................................................................................................43 12.2 存放地点 .................................................................................................................................................43 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................................44 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金名称 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF) 基金简称 博时卓越品牌股票(LOF) 场内简称 博时卓越 基金主代码 160512 交易代码 160512 基金运作方式 契约型上市开放式 基金合同生效日 2011 年 4 月 22 日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 131,617,499.77 份 基金合同存续期 不定期 上市日期 2011 年 6 月 30 日2.2 基金产品说明 本基金主要通过投资于 A 股市场经过严格筛选的具有投资价值的品牌 投资目标 上市公司的股票,力争通过主动操作,获取较长期限内的资本增值和 资本利得。 在大类资产配置上,本基金强调通过自上而下的宏观分析与自下而上投资策略 的行业、公司分析和估值分析有机结合进行前瞻性的决策。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%+中证全债指数收益率×20% 本基金属于股票型基金,其预期收益及风险水平高于混合基金、债券风险收益特征 基金与货币市场基金,属于高风险/收益特征的开放式基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 孙麒清 赵会军 信息披露负责人 联系电话 0755-83169999 010-66105799 电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105568 95588 传真 0755-83195140 010-66105798 广东省深圳市福田区深南大道708 注册地址 北京市西城区复兴门内大街55号 8号招商银行大厦29层 广东省深圳市福田区深南大道708 办公地址 北京市西城区复兴门内大街55号 8号招商银行大厦29层 邮政编码 518040 100140 法定代表人 杨鶤 姜建清2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中心会计师事务所 伙) 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2011年4月22日(基金合 3.1.1期间数据和指标 2013年 2012年 同生效日)至2011年12 月31日 本期已实现收益 41,626,702.83 -25,533,545.87 -23,519,115.67 本期利润 33,100,512.01 34,912,310.03 -68,752,203.67加权平均基金份额本期利 0.1885 0.0984 -0.1289润 本期加权平均净值利润率 17.75% 10.75% -13.08% 本期基金份额净值增长率 18.64% 11.94% -14.51% 3.1.2期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末 期末可供分配利润 19,289,940.23 -18,756,293.36 -36,785,553.21期末可供分配基金份额利 0.1466 -0.0663 -0.0834润 期末基金资产净值 156,615,962.76 283,468,882.92 395,394,240.20 期末基金份额净值 1.190 1.003 0.896 3.1.3累计期末指标 2013年末 2012年末 2011年末 基金份额累计净值增长率 13.54% -4.30% -14.51% 注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收 阶段 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④ 过去三个月 10.19% 1.20% -3.03% 0.90% 13.22% 0.30% 过去六个月 20.45% 1.11% 4.12% 1.03% 16.33% 0.08% 过去一年 18.64% 1.22% -6.02% 1.12% 24.66% 0.10% 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告自基金合同 13.54% 1.06% -22.75% 1.06% 36.29% 0.00%生效起至今 注:本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率×80%+中证全债指数收益率×20%。3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金由原封闭式基金-裕泽证券投资基金转型而来,本基金合同于 2011 年 4 月 22 日生效。本基金于 2011 年 5 月 30 日完成了基金份额的集中申购。按照本基金的基金合同规定,自集中申购份额确认之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十一条(二)投资范围、(五)投资限制的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金 2011 年实际运作期间为 2011 年 4 月 22 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 每 10 份基金 年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 份额分红数 2011 - - - - - 2012 - - - - - 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 2013 0.300 3,052,993.65 859,417.59 3,912,411.24 - 合计 0.300 3,052,993.65 859,417.59 3,912,411.24 - §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2013 年 12 月 31 日,博时基金公司共管理四十六只开放式基金和一只封闭式基金,并且受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户,公募基金资产规模逾 1052 亿元人民币,累计分红超过 608 亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。 1、基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计,股票型基金中,截至 12 月 31 日,博时医疗保健今年以来净值增长率在 328 只标准型股票基金中排名前 1/4。混合灵活配置型基金方面,博时回报今年以来收益率在 71 只同类基金中排名前 1/2。 固定收益方面,2013 年博时信用债纯债基金收益率在 17 只长期标准债券型基金中排名前 1/3;博时裕祥分级债券 A 收益率在 17 只封闭式债券型分级子基金(优先份额)中名列第2。 海外投资方面,博时大中华亚太精选 2013 年收益率在 7 只 QDII 亚太股票型基金中排名第 2。 2、客户服务 2013 年全年,博时基金共举办各类渠道培训活动 1534 场,参加人数 38251 人。 3、其他大事件 1)2013 年 1 月 30 日,博时亚洲票息债券基金由于达到募集份额目标上限 18 亿份而提前结束募集,同时启动末日比例配售,配售比例约为 63.35%。 2)2013 年 3 月 29 日,由证券时报社主办的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金荣获“2012 年度股票型明星基金奖”。 3)2013 年 3 月 30 日,由中国证券报社主办的第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨 2013金牛基金论坛在北京举行。博时基金蝉联“金牛基金管理公司”奖,博时基金价值组投资总监、博时主题行业基金经理邓晓峰获得“金牛基金十周年特别奖”,博时现金收益荣获“2012年度货币市场金牛基金”。 4)2013 年 4 月,在股市动态分析杂志主办的“2012 基金公司品牌管理与营销策划能力排行榜”评选活动中,博时标普 500 指数基金获得“2012 年基金新产品营销策划案例奖”。 5)2013 年 4 月 10 日,由上海证券报举办的第十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行,博时基金荣获金“基金十年卓越公司奖”,博时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获“金基金十年 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告投资回报奖”,博时主题行业基金荣获“金基金股票型基金奖 5 年期奖”,博时裕阳封闭荣获“金基金分红基金奖 3 年期奖”。 6)2013 年 4 月 27 日,由中国网、普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构联合主办的 2013 中国网普益财富管理论坛在北京举行。博时基金荣获 2013 金手指奖评选“年度最佳财富管理基金公司”。 7)6 月 26 日,世界品牌实验室(WBL)在京发布 2013 年度(第十届)《中国 500 最具价值品牌》排行榜,博时基金以 81.65 亿的品牌价值位列第 216 名,品牌价值一年内提升了近 20亿元,排名逐年上升。 8)2013 年 9 月 24 日,由理财周报主办的 2013 中国基金业领袖峰会暨“寻找中国最受尊敬基金公司”颁奖典礼在上海举行,博时基金共获得三个奖项,分别是:2013 中国最佳资产配置基金公司、2013 中国最佳价值发现基金公司、2013 中国最佳基金公司投资总监(姜文涛先生)。 9)2013 年 11 月 18 日,博时基金在《每日经济新闻》举办的基金金鼎奖评选活动中获得“基金投顾业务-2013 最具竞争力基金公司”奖项。 10)2013 年 12 月 20 日,东方财富网在北京中国大饭店举办“东财互联网金融圆桌论坛”和“2013 东方财富风云榜颁奖盛典”活动,我司获得“最佳企业年金奖”。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 (助理)期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 2004 年起在招商局国际有限公司工作。 2006 年 9 月加入博时基金管理有限公司, 研究部总 历任研究部研究员、研究部研究员兼基金 经理兼股 经理助理、研究部资本品组主管兼基金经 票投资部 聂挺进 2010-03-19 - 7 理助理、特定资产管理部投资经理、裕泽 GARP 组投 证券投资基金基金经理。现任研究部总经 资总监、 理兼股票投资部 GARP 组投资总监、博时 基金经理 卓越品牌股票基金、博时价值增长混合基 金基金经理。 注:上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事证券行业开始时间计算。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施细则、《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,由于证券市场波动等原因,本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告一步完善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的《公平交易管理制度》的规定,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年,中国处于进一步自我收缩下台阶的过程,全年两大关键词“钱荒”和“雾霾”,分别从资金面和资源面宣告了过去建筑投资产业拉动型经济增长模式的彻底结束。未来五年整个中国的各种要素:土地、资金、劳动力以及我们更关注的企业家精神面临重构要求。 对一个新时代的开辟,资本市场给出了阶段性极度疯狂和偏执的决定:资金从大盘股撤出并进入代表“新兴”产业中小板创业板股票,带来前者的萎靡不振和后者的不断新高,投资者用真金白银作出了一次令我们感到瞠目结舌的选择。敬畏和理解市场的决定一直是本基金管理人秉持的态度,尽管很多时候我们更愿意做一个理性的旁观者和参与者。 全年来看,本基金的运作仍旧秉持固有稳健的风格,在传统的优势行业我们充分发挥了优势,将汽车家电和传统消费领域中最具攻击性的股票挑选出来并取得了较好的收益,但新兴领域公司研究的缺失使得本基金在贯穿整年的结构性牛市中攻击性显得不够。 如果说过去多年在认识论上我们对资本市场定价功能体会较深的话,那 2013 年资本市场将其资源配置功能的一面体现的淋漓尽致,尽管小的结构布局上还没有那么精细还略显盲动,但在大的方向上我们能从史无前例的结构性牛熊差异中感受到未来客观世界变化的律动。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2013 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 1.190 元,累计净值为 1.215 元。报告期内,本基金份额净值增长率为 18.64%,同期业绩基准增长率为-6.02%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2014 年,欧美经济大概率仍会走在复苏的道路上,尽管幅度不见得会像其股市表现的那么乐观。宽松政策退出的节奏越发明显,全球资金的流向长期而言开始出现对新兴市场和中国不明朗的局面。 国内经济今年仍处于探底的一年,尽管整体可控,但不排除出现阶段性和局部性的金融风险,因此整体股市大概率上难以出现单边市场机会。宏观乏善可陈,但微观却无限精彩,以互联网、大数据等新的技术手段带来的产品和商业模式的创新不断的改变着这个客观世界和人民的行为。 2014 年的我们仍会坚持绝对收益的选股要求和基于真正价值创造能力驱动价值成长的投资框架,继续坚持估值和基本面的匹配关系,虽然因此不可避免会错失一些能力圈范围以外的投资机会和主题投资的交易性机会,但过去三年来,我们通过集中投资于能力圈范围内的 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告标的,对风险进行了有效的防范和控制,并取得了相对较好的超额收益。 基于我们对总体经济和金融环境偏谨慎的判断,我们在 2014 年仍将保持相对中性的仓位策略,同时回避与宏观经济密切关联,价值评估与问题解决时间以及方案都极度相关的金融地产以及强周期行业。我们更多采取自下而上的方式,对积极开拓、勇于进取、不断构筑自身壁垒的优秀企业以更多的关注。从大的配置方向来看我们会在老龄化导致的健康需求、包括新型农业在内的大消费领域、讫待升级转型的装备制造和无法回避的能源结构调整四个方面给予充分的布局。 中国经济过去三十年的奇迹般增长,为顺势而为、锐意进取、努力捕捉和满足消费者需求的优秀企业家创造了足够的舞台。十八届三中全会对市场体系的认定、所有制方向的探索,都有助于未来整个经济体系活力的再度发挥,我们也有望看到并且分享新一代优秀的企业家所创造的巨大社会价值和经济价值。 感谢所有持有人一直以来对基金经理的信赖,也希望持有人能继续支持我们以专业研究分析为基础,对价值投资理念和风格的坚持。我们会通过自己更开放的大脑,更敏锐的眼睛,更勤快的双腿,为持有人实现更好的回报!4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。 2013 年,我公司根据法律、法规的规定,修订和完善了《交易监督管理制度》、《债券投资管理流程手册》、《股票池管理办法》、《博时基金管理有限公司客户风险等级划分制度》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配原则:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 4 次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%,若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期末本基金份额可分配收益为 19,289,940.23 元。 本基金管理人已于 2014 年 1 月 15 日发布公告,以 2013 年 12 月 31 日已实现的可分配利润为基准,每 10 份基金份额派发红利 0.300 元。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对卓越股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,卓越股票型证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在卓越股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,卓越股票型证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的卓越股票型证券投资基金2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2014)第 20654 号 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 我们审计了后附的博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“博时卓越品牌基金”)的财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是博时卓越品牌基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。6.3 审计意见 我们认为,上述博时卓越品牌基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了博时卓越品牌基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) ———————— 薛 竞 中国 上海市 注册会计师 ———————— 2014 年 3 月 25 日 沈 兆 杰 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 §7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)报告截止日:2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2013年12月31日 2012年12月31日资产: 银行存款 7.4.7.1 10,899,580.37 60,893,289.58 结算备付金 572,996.58 929,707.70 存出保证金 137,003.05 1,575,778.54 交易性金融资产 7.4.7.2 117,702,977.74 248,606,949.51 其中:股票投资 117,599,062.50 248,606,949.51 基金投资 - - 债券投资 103,915.24 - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 34,024,468.27 - 应收利息 7.4.7.5 8,069.15 12,801.40 应收股利 - - 应收申购款 488,591.44 3,265.87 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 163,833,686.60 312,021,792.60 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013年12月31日 2012年12月31日负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 6,097,358.09 26,041,738.60 应付赎回款 412,543.43 659,153.81 应付管理人报酬 195,891.78 334,725.97 应付托管费 32,648.59 55,787.67 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 323,730.16 554,824.29 应交税费 4,195.20 4,195.20 应付利息 - - 应付利润 - - 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 151,356.59 902,484.14 负债合计 7,217,723.84 28,552,909.68所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 128,884,675.07 276,854,346.84 7.4.7.1 未分配利润 27,731,287.69 6,614,536.08 0 所有者权益合计 156,615,962.76 283,468,882.92 负债和所有者权益总计 163,833,686.60 312,021,792.60 注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.190 元,基金份额总额 131,617,499.77 份。7.2 利润表会计主体:博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2013年1月1日至2013年 2012年1月1日至2012年 12月31日 12月31日 一、收入 38,946,045.72 44,529,117.29 1.利息收入 335,772.57 575,886.37 7.4.7. 其中:存款利息收入 281,846.27 512,487.83 11 债券利息收入 18,143.85 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 35,782.45 63,398.54 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 46,897,034.82 -16,709,052.15 7.4.7. 其中:股票投资收益 45,120,183.21 -20,599,950.16 12 基金投资收益 - - 7.4.7. 债券投资收益 -482,874.31 - 13 资产支持证券投资收益 - - 7.4.7. 衍生工具收益 - - 14 7.4.7. 股利收益 2,259,725.92 3,890,898.01 15 7.4.7. 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -8,526,190.82 60,445,855.90 16 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 7.4.7. 5.其他收入(损失以“-”号填列) 239,429.15 216,427.17 17 减:二、费用 5,845,533.71 9,616,807.26 1.管理人报酬 2,820,068.36 4,895,061.86 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 2.托管费 470,011.29 815,843.67 3.销售服务费 - - 7.4.7. 4.交易费用 2,124,566.63 3,471,208.60 18 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 7.4.7. 6.其他费用 430,887.43 434,693.13 19 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 33,100,512.01 34,912,310.03 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 33,100,512.01 34,912,310.037.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净 276,854,346.84 6,614,536.08 283,468,882.92值)二、本期经营活动产生的基金 - 33,100,512.01 33,100,512.01净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以 “-”号填列) -147,969,671.77 -11,983,760.40 -159,953,432.17 其中:1.基金申购款 24,163,600.13 3,413,875.73 27,577,475.86 2.基金赎回款 -172,133,271.90 -15,397,636.13 -187,530,908.03四、本期向基金份额持有人分 配 利 润 产生 的 基金 净 值变 动 - - -(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基金净 128,884,675.07 27,731,287.69 156,615,962.76值) 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净 432,179,793.41 -36,785,553.21 395,394,240.20值)二、本期经营活动产生的基金 - 34,912,310.03 34,912,310.03净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数(净值减少以 -155,325,446.57 8,487,779.26 -146,837,667.31“-”号填列) 其中:1.基金申购款 15,969,954.39 -1,408,548.81 14,561,405.58 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 2.基金赎回款 -171,295,400.96 9,896,328.07 -161,399,072.89四、本期向基金份额持有人分 配 利 润 产生 的 基金 净 值变 动 - - -(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基金净 276,854,346.84 6,614,536.08 283,468,882.92值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:吴姚东 主管会计工作的负责人:王德英 会计机构负责人:成江7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)是根据原裕泽证券投资基金(以下简称“基金裕泽”)基金份额持有人大会 2011 年 2 月 28 日决议通过的《关于裕泽证券投资基金转型有关事项的议案》,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可字[2011] 434号《关于核准裕泽证券投资基金基金份额持有人大会有关转换基金运作方式决议的批复》,由原基金裕泽转型而来。原基金裕泽为契约型封闭式基金,于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市,存续期限至 2011 年 5 月 31 日止。根据深交所深证复[2011] 1 号《关于同意裕泽证券投资基金终止上市的批复》,原基金裕泽于 2011 年 4 月 22 日提前进行终止上市权利登记。自 2011 年 4 月 22 日起,原基金裕泽终止上市,原基金裕泽更名为博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),《裕泽证券投资基金基金合同》失效的同时《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 原基金裕泽于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 535,139,241.56 元,已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》和《关于原裕泽证券投资基金基金份额折算结果的公告》的有关规定,本基金于 2011 年 6 月 1 日进行了基金份额拆分,拆分比例为 1:1.021229862,并于 2011 年 6月 2 日进行了变更登记。 本基金于基金合同生效后自 2011 年 5 月 4 日至 2011 年 5 月 30 日期间内开放集中申购,共募集 265,536,109.09 元,其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息 98,487.15 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 221 号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按 2011 年 6 月 1 日基金份额折算后的基金份额净值 1.000 元折合为 265,536,109.09 份基金份额,其中包括集中申购资金利息折合的 98,487.15 份基金份额,并于 2011 年 6 月 3 日进行了确认登记。 经深交所深证上字[2011] 187 号文审核同意,本基金 510,827,960 份基金份额(截至 2011年 6 月 23 日)于 2011 年 6 月 30 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具,包括 A 股股票、固定 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告收益类证券、货币市场金融工具、现金、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中,股票投资比例为基金资产的 60%-95%;权证投资比例不得超过基金资产的 3%,并计入股票投资比例;现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×80%+中证全债指数收益率×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2014 年 3 月 25 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类(1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。(2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且(2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外投资人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内投资人只能选择现金红利。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。7.4.5.3 差错更正的说明 无。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 活期存款 10,899,580.37 60,893,289.58 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 10,899,580.37 60,893,289.587.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 103,547,129.36 117,599,062.50 14,051,933.14 交易所市场 74,000.00 103,915.24 29,915.24 债券 银行间市场 - - - 合计 74,000.00 103,915.24 29,915.24 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 103,621,129.36 117,702,977.74 14,081,848.38 上年度末 项目 2012年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 225,998,910.31 248,606,949.51 22,608,039.20 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 225,998,910.31 248,606,949.51 22,608,039.207.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 应收活期存款利息 7,588.76 12,341.27 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 283.58 460.13 应收债券利息 128.94 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 67.87 - 合计 8,069.15 12,801.407.4.7.6 其他资产 无余额。 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 交易所市场应付交易费用 323,730.16 554,824.29 银行间市场应付交易费用 - - 合计 323,730.16 554,824.297.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 预提费用 150,000.00 150,000.00 应付赎回费 1,356.59 2,484.14 应付券商交易单元保证金 - 750,000.00 合计 151,356.59 902,484.147.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 282,726,013.35 276,854,346.84 本期申购 24,675,342.74 24,163,600.13 本期赎回(以“-”号填列) -175,783,856.32 -172,133,271.90 本期末 131,617,499.77 128,884,675.07 注:截至 2013 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 61,188,992.00 份(2012 年 12 月31 日:88,502,910.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 70,428,507.77 份(2012 年 12 月 31 日:194,223,103.35 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -18,756,293.36 25,370,829.44 6,614,536.08 本期利润 41,626,702.83 -8,526,190.82 33,100,512.01 本期基金份额交易产生的变动数 -3,580,469.24 -8,403,291.16 -11,983,760.40 其中:基金申购款 1,947,001.50 1,466,874.23 3,413,875.73 基金赎回款 -5,527,470.74 -9,870,165.39 -15,397,636.13 本期已分配利润 - - - 本期末 19,289,940.23 8,441,347.46 27,731,287.697.4.7.11 存款利息收入 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 活期存款利息收入 267,419.58 496,281.23 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 10,217.90 15,732.19 其他 4,208.79 474.41 合计 281,846.27 512,487.837.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 卖出股票成交总额 792,861,152.01 1,225,537,612.94 减:卖出股票成本总额 747,740,968.80 1,246,137,563.10 买卖股票差价收入 45,120,183.21 -20,599,950.167.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 卖出债券成交总额 - 30,195,159.50 减:卖出债券成本总额 30,585,119.71 - 减:应收利息总额 92,914.10 - 债券投资收益 -482,874.31 -7.4.7.14 衍生工具收益 无发生额。7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 股票投资产生的股利收益 2,259,725.92 3,890,898.01 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,259,725.92 3,890,898.017.4.7.16 公允价值变动收益 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 1.交易性金融资产 -8,526,190.82 60,445,855.90 ——股票投资 -8,556,106.06 60,445,855.90 ——债券投资 29,915.24 - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -8,526,190.82 60,445,855.907.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 基金赎回费收入 209,546.89 201,755.01 中登证管费返还 29,882.26 - 印花税返还收入 - 14,672.16 合计 239,429.15 216,427.17 注:本基金场内部分的赎回费率为 0.5%,场外部分的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 交易所市场交易费用 2,124,566.63 3,471,208.60 银行间市场交易费用 - - 合计 2,124,566.63 3,471,208.607.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 信息披露费 300,000.00 300,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 审计费用 50,000.00 50,000.00 债券托管账户维护费 13,500.00 18,000.00 银行划款手续费 7,387.43 6,693.13 合计 430,887.43 434,693.137.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告7.4.8.1 或有事项 无。7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于 2014 年 1 月 15 日宣告 2013 年度第一次分红,向截至 2014 年 1 月20 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人,按每 10份基金份额派发红利 0.300 元。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国长城资产管理公司 基金管理人的股东 广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东 天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东 璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东 上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东 上海丰益股权投资基金有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 关联方名称 占当期股票成 占当期股票成 成交金额 成交金额 交总额的比例 交总额的比例 招商证券 163,135,201.03 11.78% 334,626,944.47 14.35%7.4.10.1.2 权证交易 无。7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期佣金总 占期末应付佣 当期佣金 期末应付佣金余额 量的比例 金总额的比例 招商证券 148,516.34 12.51% 130,107.72 40.19% 上年度可比期间 关联方名称 2012年1月1日至2012年12月31日 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 占当期佣金总 占期末应付佣 当期佣金 期末应付佣金余额 量的比例 金总额的比例 招商证券 291,366.47 15.59% 129,356.35 23.31% 注: 1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日当期发生的基金应支付的 2,820,068.36 4,895,061.86管理费其中:支付销售机构的客 553,217.62 893,844.17户维护费 注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日当期发生的基金应支付的 470,011.29 815,843.67托管费 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 201 2012 年 1 月 1 日至 201 3 年 12 月 31 日 2 年 12 月 31 日 期初持有的基金份额 2,553,075.00 2,553,075.00 期间申购/买入总份额 - - 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 2,553,075.00 2,553,075.00 期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.94% 0.90% 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 上年度末 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 招商证券 1,276,537.00 0.97% 1,276,537.00 0.45% 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 关联方名称 日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 10,899,580.37 267,419.58 60,893,289.58 496,281.23 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 注:本基金的基金管理人于资产负债表日后,报告批准报出日前宣告的利润分配情况,请参见附注 7.4.8.2 资产负债表日后事项。 7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 股票 停牌 期末估 复牌 复牌开 数量 期末 期末 备 停牌原因 代码 名称 日期 值单价 日期 盘单价 (股) 成本总额 估值总额 注 公告 2014/01/ 000625 长安汽车 2013/12/31 重大事项 11.45 03 11.72 482,373 5,963,105.86 5,523,170.85 - 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 注:本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在尽可能分散和规避投资风险的前提下,谋求基金资本增值和投资收益的最大化。 本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全的和最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有信用类债券占基金资产净值的比例为 0.07% (2012 年 12 月 31 日:无) 。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持全部证券在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图,以合理的价格适时变现。 于 2013 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等,其余大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2013 年 12 月 31 1 年以内 1至5年 5 年以上 不计息 合计 日资产 银行存款 10,899,580.37 - - - 10,899,580.37 结算备付金 572,996.58 - - - 572,996.58 存出保证金 137,003.05 - - - 137,003.05 交易性金融资 - - 103,915.24 117,599,062.50 117,702,977.74 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告产应收证券清算 - - - 34,024,468.27 34,024,468.27款 应收利息 - - - 8,069.15 8,069.15 应收申购款 - - - 488,591.44 488,591.44 资产总计 11,609,580.00 - 103,915.24 152,120,191.36 163,833,686.60负债应付证券清算 - - - 6,097,358.09 6,097,358.09款 应付赎回款 - - - 412,543.43 412,543.43应付管理人报 - - - 195,891.78 195,891.78酬 应付托管费 - - - 32,648.59 32,648.59 应付交易费用 - - - 323,730.16 323,730.16 应付税费 - - - 4,195.20 4,195.20 其他负债 - - - 151,356.59 151,356.59 负债总计 - - - 7,217,723.84 7,217,723.84利率敏感度缺 11,609,580.00 - 103,915.24 144,902,467.52 156,615,962.76口上年度末 2012 年 12 月 31 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计日资产 银行存款 60,893,289.58 - - - 60,893,289.58 结算备付金 929,707.70 - - - 929,707.70 存出保证金 - - - 1,575,778.54 1,575,778.54交易性金融资 - - - 248,606,949.51 248,606,949.51产 应收利息 - - - 12,801.40 12,801.40 应收申购款 - - - 3,265.87 3,265.87 资产总计 61,822,997.28 - - 250,198,795.32 312,021,792.60负债应付证券清算 - - - 26,041,738.60 26,041,738.60款 应付赎回款 - - - 659,153.81 659,153.81应付管理人报 - - - 334,725.97 334,725.97酬 应付托管费 - - - 55,787.67 55,787.67 应付交易费用 - - - 554,824.29 554,824.29 应付税费 - - - 4,195.20 4,195.20 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 其他负债 - - - 902,484.14 902,484.14 负债总计 - - - 28,552,909.68 28,552,909.68利率敏感度缺 61,822,997.28 - - 221,645,885.64 283,468,882.92口 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.07%(2012 年 12 月 31 日:无),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012年 12 月 31 日:同)。7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60%-95%,现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 项目 占基金资产净值 占基金资产净值 公允价值 公允价值 比例(%) 比例(%) 交易性金融资产-股票投资 117,599,062.50 75.09 248,606,949.51 87.70 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 117,599,062.50 75.09 248,606,949.51 87.707.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末分析 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 沪深 300 指数下降 5% 减少约 552 减少约 1,239 沪深 300 指数上升 5% 增加约 552 增加约 1,2397.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1) 公允价值(a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。(b) 以公允价值计量的金融工具(i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。(ii) 各层级金融工具公允价值 于2013年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为112,179,806.89元,属于第二层级的余额为5,523,170.85元,无属于第三层级的余额(2012年12月31日:第一层级229,592,057.19元,第二层级19,014,892.32元,无第三层级)。(iii) 公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 117,599,062.50 71.78 其中:股票 117,599,062.50 71.78 2 固定收益投资 103,915.24 0.06 其中:债券 103,915.24 0.06 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 11,472,576.95 7.00 6 其他各项资产 34,658,131.91 21.15 7 合计 163,833,686.60 100.008.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 8,374,266.11 5.35 B 采矿业 - - C 制造业 94,771,848.19 60.51 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 8,327,948.20 5.32 J 金融业 6,125,000.00 3.91 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 117,599,062.50 75.098.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 601965 中国汽研 1,082,646 14,507,456.40 9.26 2 000333 美的集团 176,013 8,800,650.00 5.62 3 002041 登海种业 240,709 8,374,266.11 5.35 4 002065 东华软件 246,389 8,327,948.20 5.32 5 600517 置信电气 536,534 7,940,703.20 5.07 6 600066 宇通客车 386,977 6,795,316.12 4.34 7 000513 丽珠集团 169,640 6,563,371.60 4.19 8 600085 同仁堂 305,176 6,530,766.40 4.17 9 002470 金正大 299,915 6,388,189.50 4.08 10 000001 平安银行 500,000 6,125,000.00 3.91 11 600196 复星医药 300,000 5,877,000.00 3.75 12 000876 新 希 望 408,594 5,855,152.02 3.74 13 000625 长安汽车 482,373 5,523,170.85 3.53 14 002174 梅 花 伞 99,924 4,966,222.80 3.17 15 600309 万华化学 222,625 4,608,337.50 2.94 16 600062 华润双鹤 133,600 2,988,632.00 1.91 17 002250 联化科技 140,000 2,938,600.00 1.88 18 600690 青岛海尔 137,961 2,690,239.50 1.72 19 002390 信邦制药 65,170 1,798,040.30 1.158.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 000069 华侨城A 29,472,822.60 10.40 2 000001 平安银行 26,293,173.11 9.28 3 002022 科华生物 20,013,835.79 7.06 4 600016 民生银行 18,142,572.76 6.40 5 002051 中工国际 17,320,666.64 6.11 6 000333 美的集团 15,928,000.00 5.62 7 601965 中国汽研 14,198,960.33 5.01 8 600066 宇通客车 13,503,922.09 4.76 9 600418 江淮汽车 12,951,714.43 4.57 10 600196 复星医药 12,855,063.95 4.53 11 600809 山西汾酒 12,510,158.17 4.41 12 600517 置信电气 11,546,943.96 4.07 13 000651 格力电器 10,788,203.25 3.81 14 002041 登海种业 10,720,029.98 3.78 15 000527 美的电器 10,649,856.00 3.76 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 16 000418 小天鹅A 10,359,276.89 3.65 17 600805 悦达投资 10,335,272.62 3.65 18 601166 兴业银行 10,228,862.28 3.61 19 002470 金 正 大 10,059,881.58 3.55 20 000858 五 粮 液 9,923,324.50 3.50 21 600406 国电南瑞 9,454,897.76 3.34 22 000513 丽珠集团 8,845,586.01 3.12 23 600153 建发股份 8,517,718.57 3.00 24 002250 联化科技 8,300,519.95 2.93 25 000895 双汇发展 7,943,029.89 2.80 26 000876 新 希 望 7,941,703.56 2.80 27 600858 银座股份 7,853,087.03 2.77 28 600028 中国石化 7,814,073.88 2.76 29 002065 东华软件 7,574,949.22 2.67 30 300074 华平股份 7,066,007.97 2.49 31 600377 宁沪高速 6,959,943.01 2.46 32 601006 大秦铁路 6,426,025.13 2.27 33 601208 东材科技 6,147,189.36 2.17 34 600085 同 仁 堂 6,067,156.76 2.14 35 601601 中国太保 6,050,664.96 2.13 36 300334 津膜科技 6,050,000.00 2.13 37 000625 长安汽车 5,963,105.86 2.10 38 600863 内蒙华电 5,879,751.08 2.07 注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600153 建发股份 33,686,008.62 11.88 2 000418 小天鹅A 31,496,414.66 11.11 3 000069 华侨城A 27,641,190.86 9.75 4 000651 格力电器 25,646,563.67 9.05 5 002022 科华生物 23,059,392.66 8.13 6 601601 中国太保 22,720,339.55 8.02 7 000527 美的电器 22,679,963.42 8.00 8 000001 平安银行 22,335,944.20 7.88 9 601166 兴业银行 20,461,398.22 7.22 10 002051 中工国际 17,174,701.13 6.06 11 600805 悦达投资 16,917,359.80 5.97 12 600016 民生银行 16,714,942.50 5.90 13 600741 华域汽车 15,865,860.13 5.60 14 601633 长城汽车 14,728,639.05 5.20 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 15 601318 中国平安 14,648,994.76 5.17 16 002032 苏 泊 尔 13,961,440.45 4.93 17 002028 思源电气 13,211,386.06 4.66 18 000002 万 科A 12,779,707.47 4.51 19 300119 瑞普生物 11,377,225.09 4.01 20 600570 恒生电子 11,276,737.21 3.98 21 600305 恒顺醋业 11,055,539.32 3.90 22 600517 置信电气 10,585,620.80 3.73 23 600809 山西汾酒 10,463,766.68 3.69 24 000650 仁和药业 10,432,472.24 3.68 25 600418 江淮汽车 10,038,175.18 3.54 26 000858 五 粮 液 9,996,672.64 3.53 27 600859 王 府 井 9,716,039.69 3.43 28 000333 美的集团 9,545,755.31 3.37 29 300039 上海凯宝 9,223,415.40 3.25 30 601288 农业银行 8,540,000.00 3.01 31 600406 国电南瑞 8,413,199.55 2.97 32 000895 双汇发展 8,228,154.42 2.90 33 000539 粤电力A 8,111,609.56 2.86 34 300074 华平股份 8,017,136.68 2.83 35 600028 中国石化 7,837,787.51 2.76 36 600196 复星医药 7,655,656.82 2.70 37 601006 大秦铁路 7,399,633.77 2.61 38 600858 银座股份 7,280,208.13 2.57 39 600066 宇通客车 7,157,562.07 2.52 40 600377 宁沪高速 7,046,610.47 2.49 41 300334 津膜科技 6,569,286.77 2.32 42 601965 中国汽研 6,481,871.62 2.29 43 601208 东材科技 6,248,744.88 2.20 44 600863 内蒙华电 6,204,745.26 2.19 45 002041 登海种业 5,811,104.69 2.05 46 002250 联化科技 5,655,458.65 2.00 注:本项的“卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 608,393,372.65 卖出股票的收入(成交)总额 775,965,336.818.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 103,915.24 0.07 8 其他 - - 9 合计 103,915.24 0.078.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 128002 东华转债 740 103,915.24 0.078.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货交易。8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货交易。8.11 投资组合报告附注8.11.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的情况。8.11.2 基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 137,003.05 2 应收证券清算款 34,024,468.27 3 应收股利 - 4 应收利息 8,069.15 5 应收申购款 488,591.44 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 9 合计 34,658,131.918.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 数(户) 金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 6,527 20,165.08 18,851,654.58 14.32% 112,765,845.19 85.68%9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 青岛国信金融控股有限公司 7,150,430 11.69% 2 博时基金管理有限公司 2,553,075 4.17% 3 卜桂华 1,704,637 2.79% 4 王玉清 1,409,297 2.30% 5 招商证券股份有限公司 1,276,537 2.09% 6 李庆发 1,076,989 1.76% 7 张艳 643,971 1.05% 8 李杏仙 510,615 0.83% 9 王晓东 439,256 0.72% 10 马宁 340,000 0.56% 注:上述基金份额持有人为场内持有人。9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理公司所有从业人员持有本开放 式基金 799.84 0.00% 注: 1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金; 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 2、本基金的基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011 年 4 月 22 日)基金份额总额 500,000,000.00 本报告期期初基金份额总额 282,726,013.35 本报告期基金总申购份额 24,675,342.74 减:本报告期基金总赎回份额 175,783,856.32 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 131,617,499.77 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:1)基金管理人于 2013 年 6 月 1 日发布《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,何宝先生不再担任公司总经理职务,由公司董事长杨鶤女士代任公司总经理职务。2)基金管理人于 2013 年 7 月 26 日发布《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,吴姚东先生担任公司总经理职务。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 50,000.00 元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 2013年9月3日,中国证监会向我司下发了《关于对博时基金管理有限公司采取责令整改等措施的决定》,责令我司进行为期6个月的整改,深圳证监局对相关责任人采取了行政监管措施。对此我司高度重视,对公司内部控制和风险管理工作进行了全面梳理,彻底排查业务中存在的风险隐患,针对性的制定、实施整改措施,进而提升了公司内部控制和风险管理的能力,目前公司已经完成相关整改工作并向中国证监会及深圳证监局提交了整改完成报告,监管部门进行了整改完成的现场检查。 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 除上述情况外,本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 占当期 交易单元数 券商名称 股票成 占当期佣金 量 成交金额 佣金 交总额 总量的比例 的比例 光大证券 3 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 华创证券 1 14,344,155.47 1.04% 10,190.09 0.86% 齐鲁证券 1 - - - - - 国信证券 1 23,792,614.51 1.72% 21,660.70 1.82% - 齐鲁证券 1 162,639,421.21 11.75% 115,535.10 9.73% - 华西证券 1 246,427,771.26 17.80% 224,030.89 18.87% - 新增 1 中航证券 1 113,061,079.42 8.17% 80,316.83 6.77% 个席位 新增 1 中金公司 1 26,893,038.53 1.94% 24,470.15 2.06% 个席位 国金证券 1 - - - - - 申银万国 1 163,842,395.60 11.84% 149,126.78 12.56% - 招商证券 2 163,135,201.03 11.78% 148,516.34 12.51% - 中信建投 2 54,367,968.79 3.93% 37,236.42 3.14% - 广发证券 2 - - - - - 兴业证券 1 173,549,035.20 12.54% 157,813.82 13.30% - 国泰君安 2 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 德邦证券 1 - - - - - 新增 1 2 104,657,280.68 7.56% 94,679.63 7.98% 海通证券 个席位 中信证券 1 137,648,747.76 9.94% 123,432.88 10.40% - 华泰联合 2 - - - - - 中富证券 1 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务; 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。11.8 其他重大事件序 公告事项 法定披露方式 法定披露日期号 关于博时旗下部分基金参加浙商银行网银及定投申购费 中国证券报、上海证券 1 2013/12/31 率优惠活动的公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金参加东莞银行股份有限公司网上 中国证券报、上海证券 2 2013/12/31 银行申购及定投费率优惠活动的公告 报、证券时报 博时基金关于在淘宝网开通官方淘宝店基金直销业务的 中国证券报、上海证券 3 2013/12/25 提示性公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 4 2013/12/24 票调整估值方法的公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金增加万银财富(北京)基金销售 中国证券报、上海证券 5 有限公司为代销机构并参加其申购及定投费率优惠活动 2013/12/12 报、证券时报 的公告 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“12 国债 中国证券报、上海证券 6 2013/12/11 10”估值方法变更的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 7 2013/12/3 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于对投资者通过汇款方式购买 中国证券报、上海证券 8 2013/11/21 基金实施申购费率优惠的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于汇款交易业务暂停支持部分 中国证券报、上海证券 9 2013/11/21 支付渠的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于暂停通联支付交通银行渠道 中国证券报、上海证券 10 2013/11/12 对博时旗下部分基金网上支付服务的公告 报、证券时报 博时基金关于开通直销网上交易货币基金快速赎回业务 中国证券报、上海证券 11 2013/10/28 的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 12 2013/10/26 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于对投资者通过现金宝当日充 中国证券报、上海证券 13 2013/9/30 值可用金额购买基金实施申购费率优惠的公告 报、证券时报 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 博时基金管理有限公司关于基金直销网上交易和查询系 中国证券报、上海证券 14 2013/9/25 统移动版客户端的提示性公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金增加上海证券有限责任公司为代 中国证券报、上海证券 15 2013/9/6 销机构的公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金参加深圳市新兰德证券投资咨询 中国证券报、上海证券 16 2013/8/19 有限公司申购及定投费率优惠活动的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 17 2013/8/17 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 18 2013/8/13 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于股东名称变更及修改《公司 中国证券报、上海证券 19 2013/8/13 章程》的公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金增加深圳市新兰德证券投资咨询 中国证券报、上海证券 20 2013/8/5 有限公司为代销机构的公告 报、证券时报 中国证券报、上海证券 21 博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 2013/7/26 报、证券时报 关于博时旗下部分基金参加和讯信息科技有限公司申购 中国证券报、上海证券 22 2013/7/19 及定投费率优惠活动的公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金增加和讯信息科技有限公司为代 中国证券报、上海证券 23 2013/7/19 销机构的公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网上及手机银 中国证券报、上海证券 24 2013/7/2 行申购业务费率优惠活动的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 25 2013/6/22 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 26 2013/6/14 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 27 2013/6/8 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的上海家化估 中国证券报、上海证券 28 2013/5/15 值方法调整的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于开通基金直销网上交易和查 中国证券报、上海证券 29 2013/4/15 询系统移动版的公告 报、证券时报 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 关于博时公司旗下部分基金增加第一创业证券为代销机 中国证券报、上海证券 30 2013/4/12 构的公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金开通在好买基金定投业务并参加 中国证券报、上海证券 31 2013/4/1 好买基金定投优惠活动的公告 报、证券时报 关于博时旗下部分基金参加中国工商银行股份有限公司 中国证券报、上海证券 32 2013/4/1 个人电子银行申购费率优惠活动的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 33 2013/3/23 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于股东名称变更、增加注册资 中国证券报、上海证券 34 2013/3/13 本及修改《公司章程》的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于成立博时资本管理有限公司 中国证券报、上海证券 35 2013/2/28 的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 36 2013/2/27 票调整估值方法的公告 报、证券时报 关于博时公司旗下部分基金增加国金证券为代销机构的 中国证券报、上海证券 37 2013/2/22 公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 38 2013/2/8 票调整估值方法的公告 报、证券时报 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股 中国证券报、上海证券 39 2013/1/4 票调整估值方法的公告 报、证券时报 §12 备查文件目录12.1 备查文件目录12.1.1 中国证监会批准博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)设立的文件12.1.2《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》12.1.3《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)托管协议》12.1.4 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF) 各年度审计报告正本12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程12.1.6 报告期内在指定报刊上各项公告的原稿12.2 存放地点 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 基金管理人、基金托管人处12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时一线通:95105568(免长途话费) 博时基金管理有限公司 2014 年 3 月 29 日