华安标普全球石油指数证券投资基金 （LOF） 2024 年年度报告 2024 年 12 月 31 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2025 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 26 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 6 2.5 信息披露方式 ...... 6 2.6 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10 §4 管理人报告 ...... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ...... 12 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 13 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 14 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16 §5 托管人报告 ...... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16 §6 审计报告 ...... 16 6.1 审计报告基本信息 ...... 16 6.2 审计报告的基本内容 ...... 16 §7 年度财务报表 ......18 7.1 资产负债表 ...... 18 7.2 利润表 ...... 20 7.3 净资产变动表 ...... 21 7.4 报表附注 ...... 23 §8 投资组合报告 ......54 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 54 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...... 55 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 55 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ...... 56 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...... 67 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...... 69 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...... 69 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...... 69 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ...... 69 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...... 69 8.11 投资组合报告附注 ...... 69 §9 基金份额持有人信息...... 70 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 70 9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 70 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 71 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 71 §10 开放式基金份额变动...... 72 §11 重大事件揭示...... 72 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 72 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 72 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 73 11.4 基金投资策略的改变 ...... 73 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 73 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 73 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 73 11.8 其他重大事件 ...... 75 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 78 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 78 §13 备查文件目录...... 78 13.1 备查文件目录 ...... 78 13.2 存放地点 ...... 79 13.3 查阅方式 ...... 79 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF） 基金简称 华安标普全球石油指数（LOF） 场内简称 石油基金 LOF 基金主代码 160416 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 3 月 29 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 208,812,123.76 份 额总额 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的 深圳证券交易所 证券交易所 上市日期 2012 年 5 月 2 日 下属分级基金的基 华安标普全球石油指数（LOF）A 华安标普全球石油指数（LOF）C 金简称 下属分级基金的场 石油基金 LOF - 内简称 下属分级基金的交 160416 014982 易代码 报告期末下属分级 172,174,558.19 份 36,637,565.57 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为股票指数基金，通过严格的投资纪律约束和数量化风险 管理手段，力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求 跟踪误差最小化。 投资策略 本基金以标普全球石油指数成分股构成及其权重等指标为基础构 建指数化投资组合。 业绩比较基准 标普全球石油净总收益指数收益率 (S&P Global Oil Index Net Total Return) 风险收益特征 本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品 种，其风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型 基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披 姓名 杨牧云 王小飞 露负责 联系电话 021-38969999 021-60637103 人 电子邮箱 service@huaan.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 021-60637228 传真 021-68863414 021-60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区临 北京市西城区金融大街 25 号 港新片区环湖西二路 888 号 B 楼 2118 室 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区闹市口大街 1 号 纪大道 8 号国金中心二期 31 - 院 1 号楼 32 层 邮政编码 200120 100033 法定代表人 朱学华 张金良 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 - State Street Bank and Trust 名称 Company 中文 - 美国道富银行 注册地址 One Lincoln Street, Boston, - Massachusetts 02111, United States of America 办公地址 One Lincoln Street, Boston, - Massachusetts 02111, United States of America 邮政编码 - 02111 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.huaan.com.cn 址 基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号国金 中心二期 31 - 32 层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座 （特殊普通合伙） 办公楼 8 层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街 17 号 公司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2024 年 2023 年 2022 年 2022 年 2 月 22 日 (基金合同 生效日) - 2022 年 12 3.1.1 期 月 31 日 间数据和 华安标普 华安标普 华安标普 华安标普 华安标普 华安标普 指标 全球石油 全球石油 全球石油 全球石油 全球石油 全球石油 指数 指数 指数 指数 指数 指数 （LOF）A （LOF）C （LOF）A （LOF）C （LOF）A （LOF）C 本期已实 41,519,98 7,857,949 28,996,48 5,242,430 107,418,4 5,072,008 现收益 3.54 .73 7.21 .37 38.49 .53 本期利润 4,014,253 1,935,778 16,805,58 2,136,059 106,966,8 1,669,291 .90 .01 5.81 .37 74.23 .77 加权平均 基金份额 0.0216 0.0541 0.0845 0.0608 0.4496 0.1063 本期利润 本期加权 平均净值 1.29% 3.26% 5.51% 3.96% 34.12% 7.67% 利润率 本期基金 份额净值 0.64% 0.51% 5.98% 5.81% 39.52% 26.86% 增长率 3.1.2 期 末数据和 2024 年末 2023 年末 2022 年末 指标 期末可供 104,033,6 21,687,76 120,788,4 25,649,88 94,078,75 12,041,50 分配利润 11.88 0.16 20.08 5.07 0.86 5.19 期末可供 分配基金 0.6042 0.5920 0.5938 0.5840 0.5042 0.4974 份额利润 期末基金 276,208,1 58,325,32 324,204,0 69,572,23 280,673,1 36,252,20 资产净值 70.07 5.73 29.35 0.70 50.10 2.82 期末基金 1.6042 1.5920 1.594 1.584 1.5040 1.4970 份额净值 3.1.3 累 计期末指 2024 年末 2023 年末 2022 年末 标 基金份额 累计净值 66.72% 34.92% 65.66% 34.24% 56.31% 26.86% 增长率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、本基金 2022 年 02 月 22 日起新增 C 类基金份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安标普全球石油指数（LOF）A 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 -0.88% 0.92% -0.05% 0.96% -0.83% -0.04% 过去六个月 -6.79% 0.93% -7.09% 1.04% 0.30% -0.11% 过去一年 0.64% 0.82% 2.97% 0.93% -2.33% -0.11% 过去三年 48.81% 1.30% 46.84% 1.45% 1.97% -0.15% 过去五年 54.25% 1.66% 31.18% 1.90% 23.07% -0.24% 自基金合同生效 66.72% 1.33% 44.91% 1.49% 21.81% -0.16% 起至今 华安标普全球石油指数（LOF）C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 -0.88% 0.92% -0.05% 0.96% -0.83% -0.04% 过去六个月 -6.85% 0.93% -7.09% 1.04% 0.24% -0.11% 过去一年 0.51% 0.83% 2.97% 0.93% -2.46% -0.10% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效 34.92% 1.28% 34.22% 1.44% 0.70% -0.16% 起至今 注：本基金 2022 年 02 月 22 日起新增 C 类基金份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）自 2022 年 02 月 22 日起新增 C 类基金份额。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立，是 国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截 至 2024 年 12 月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、 华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 275 只证券投资基金，管理资产规模达到 6,931.69 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 硕士研究生，14 年基金行业从业经历。曾 任毕马威华振会计师事务所审计员。2010 年 7 月加入华安基金，历任基金运营部基 金会计、指数与量化投资部分析师、基金 经理助理。2018 年 9 月起，同时担任华 安标普全球石油指数证券投资基金 （LOF）、华安国际龙头（DAX）交易型开 放式指数证券投资基金及其联接基金、华 安 CES 港股通精选 100 交易型开放式指 数证券投资基金及其联接基金的基金经 理。2018 年 9 月至 2022 年 12 月，同时 担任华安纳斯达克 100 指数证券投资基 金的基金经理。2022 年 12 月起，同时担 指数投资 任华安纳斯达克 100 交易型开放式指数 部 副 总 2018 年 9 证券投资基金联接基金（QDII）（由华安 倪斌 监、本基 月 10 日 - 14 年 纳斯达克 100 指数证券投资基金转型而 金的基金 来）的基金经理。2019 年 6 月起，同时担 经理 任华安三菱日联日经 225 交易型开放式 指数证券投资基金（QDII）的基金经理。 2020 年 5 月起，同时担任华安法国 CAC40 交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 的基金经理。2021 年 1 月至 2022 年 7 月， 同时担任华安中证全指证券公司指数型 证券投资基金的基金经理。2021 年 2 月 起，同时担任华安中证新能源汽车交易型 开放式指数证券投资基金的基金经理。 2021 年 3 月至 2022 年 7 月，同时担任华 安中证全指证券公司交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理。2021 年 4 月 至 2023 年 11 月，同时担任华安中证申万 食品饮料交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理。2021 年 5 月起，同时担 任华安恒生科技交易型开放式指数证券 投资基金（QDII）的基金经理。2021 年 6 月起，同时担任华安中证沪港深科技 100 交易型开放式指数证券投资基金的基金 经理。2021 年 10 月起，同时担任华安中 证新能源汽车交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金的基金经理。2022 年 4 月起，同时担任华安恒生科技交易型 开放式指数证券投资基金发起式联接基 金（QDII）的基金经理。2022 年 7 月起， 同时担任华安纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。 2023 年 1 月起，同时担任华安恒生互联 网科技业交易型开放式指数证券投资基 金（QDII）的基金经理。2023 年 12 月起， 同时担任华安恒生港股通中国央企红利 交易型开放式指数证券投资基金的基金 经理。2024 年 2 月起，同时担任华安恒 生互联网科技业交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金（QDII）、华安 三菱日联日经 225 交易型开放式指数证 券投资基金发起式联接基金（QDII）的基 金经理。2024 年 4 月起，同时担任华安 恒生港股通中国央企红利交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基金的基 金经理。2024 年 5 月起，同时担任华安 中证沪深港黄金产业股票交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理。2024 年 6 月起，同时担任华安法国 CAC40 交易型开 放式指数证券投资基金发起式联接基金 的基金经理。2024 年 11 月至 2024 年 12 月，同时担任华安恒生香港上市生物科技 指数型发起式证券投资基金（QDII）的基 金经理。2024 年 12 月起，同时担任华安 恒生生物科技指数型发起式证券投资基 金（QDII）（由华安恒生香港上市生物科 技指数型发起式证券投资基金（QDII）转 型而来）的基金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 无 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，由集中交易部对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以比例分配原则进行分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 1 次，未出现异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2024 年，国际原油价格先扬后抑，波动较大，全年原油中枢价格基本围绕供需再平衡与地缘溢价展开。一季度受 OPEC+延长减产及红海航运危机影响，布伦特原油价格攀升至 93 美元高位。后期因美国释放战略储备、页岩油日产量创新高等因素，叠加全球制造业 PMI 连续收缩，引发经济衰退需求担忧，而四季度特朗普关于扩大石油产能和降低通胀的政策倾向，导致油价显著回调。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2024 年 12 月 31 日，本基金 A 类份额净值为 1.6042 元，C 类份额净值为 1.5920 元，本 报告期 A 类份额净值增长率为 0.64%，同期业绩比较基准增长率为 2.97%，C 类份额净值增长率为 0.51%，同期业绩比较基准增长率为 2.97%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2025 年，在全球能源结构转型背景下，国际石油公司预计仍保持克制的生产节奏，资本开支有限，美国页岩油企增产意愿也较弱，未来增量有限，而 OPEC 减产挺价意愿仍较强，且减产对油价有实质支撑效果，未来可能保持一定的减产规模，因此供给端预计将始终维持紧张格局，对中期油价提供较强支撑。从需求看，中国经济的进一步复苏及美国经济的韧性，有望对 2025 年原油的需求增长形成支撑。另外，特朗普重新执政，全球地缘政治不确定增加，或加剧油价阶段性波动，值得重点关注。整体看，在供给紧缩的背景下，我们继续看好原油相关资产的走势。 作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合法合规运作出发，持续加强合规风控与内审稽核工作。 公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。坚持全流程合规与风险管控，借助系统平台贯彻落实法律法规、基金合同和内控制度的各项要求，实现事前、事中、事后全方位监控、提示及跟踪，并进一步加强对公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等的监控。通过持续完善风险管理制度建设，提升对流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。 公司定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平有效提升，保障公司稳健经营。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以风险控制为核心，不断提高合规与风险管理水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、绝对收益投资部负责人、投资研究部负责人、基金组合投资部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 2501496 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)全体基金份额 持有人 我们审计了后附的华安标普全球石油指数证券投资基金 审计意见 (LOF) (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表、2024 年度的利润表、净资产变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民 共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会 计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称 “中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基 金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变 动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”） 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责 形成审计意见的基础 任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基 金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 强调事项 - 其他事项 - 该基金管理人华安基金管理有限公司（以下简称“该基金管 理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2024 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附 注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协 会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 管理层和治理层对财务报表的责 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 任 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法 按照公允价值处置。 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 注册会计师对财务报表审计的责 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 任 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经 营。 (5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排 和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 王国蓓 欧梦溦 会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层 审计报告日期 2025 年 03 月 26 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 26,748,811.60 25,571,734.09 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 308,033,532.88 370,941,403.35 其中：股票投资 308,033,532.88 370,941,403.35 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - 3,416,541.24 应收股利 800,880.91 1,000,919.42 应收申购款 6,020,066.95 4,224,046.30 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 2,749,121.98 1,463,492.07 资产总计 344,352,414.32 406,618,136.47 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 3,327,331.84 - 应付赎回款 3,185,773.43 10,552,418.40 应付管理人报酬 266,076.31 331,654.43 应付托管费 74,501.39 92,863.25 应付销售服务费 7,875.45 11,681.74 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 2,957,360.10 1,853,258.60 负债合计 9,818,918.52 12,841,876.42 净资产： 实收基金 7.4.7.7 208,812,123.76 247,337,954.90 其他综合收益 - - 未分配利润 7.4.7.8 125,721,372.04 146,438,305.15 净资产合计 334,533,495.80 393,776,260.05 负债和净资产总计 344,352,414.32 406,618,136.47 注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 208,812,123.76 份，其中 A 类基金份额净值 1.6042 元，基金份额总额 172,174,558.19 份；C 类基金份额净值 1.5920 元，基金份额总额 36,637,565.57 份。 7.2 利润表 会计主体：华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 11,310,600.60 24,190,733.04 1.利息收入 265,827.88 238,472.43 其中：存款利息收入 7.4.7.9 265,827.88 238,472.43 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 - - 产收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 54,255,515.21 39,618,456.58 “-”填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.10 40,647,471.40 24,379,949.05 基金投资收益 7.4.7.11 - - 债券投资收益 7.4.7.12 - - 资产支持证券投 - - 资收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - - 股利收益 7.4.7.14 13,608,043.81 15,238,507.53 以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 - - 生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 7.4.7.15 -43,427,901.36 -15,297,272.40 列） 4.汇兑收益（损失以 -46,122.11 -738,157.96 “-”号填列） 5.其他收入（损失以 7.4.7.16 263,280.98 369,234.39 “-”号填列） 减：二、营业总支出 5,360,568.69 5,249,087.86 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,709,188.26 3,581,698.79 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 7.4.10.2.2 1,038,572.79 1,002,875.72 3．销售服务费 7.4.10.2.3 119,057.93 107,342.63 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资 - - 产支出 6．信用减值损失 7.4.7.17 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 7.4.7.18 493,749.71 557,170.72 三、利润总额（亏损总 5,950,031.91 18,941,645.18 额以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 5,950,031.91 18,941,645.18 “-”号填列） 五、其他综合收益的税 - - 后净额 六、综合收益总额 5,950,031.91 18,941,645.18 7.3 净资产变动表 会计主体：华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 247,337,954.90 - 146,438,305.15 393,776,260.05 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 247,337,954.90 - 146,438,305.15 393,776,260.05 资产 三、本期增减变 -38,525,831.14 - -20,716,933.11 -59,242,764.25 动额（减少以“-” 号填列） （一）、综合收益 - - 5,950,031.91 5,950,031.91 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -38,525,831.14 - -26,666,965.02 -65,192,796.16 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 176,632,738.35 - 117,156,107.70 293,788,846.05 购款 2.基金赎 - - 回款 - -358,981,642.21 215,158,569.49 143,823,072.72 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 208,812,123.76 - 125,721,372.04 334,533,495.80 资产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 210,805,096.87 - 106,120,256.05 316,925,352.92 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 210,805,096.87 - 106,120,256.05 316,925,352.92 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 36,532,858.03 - 40,318,049.10 76,850,907.13 号填列） （一）、综合收益 - - 18,941,645.18 18,941,645.18 总额 （二）、本期基金 36,532,858.03 - 21,376,403.92 57,909,261.95 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 339,759,205.15 - 184,864,751.30 524,623,956.45 购款 2.基金赎 - - 回款 - -466,714,694.50 303,226,347.12 163,488,347.38 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 247,337,954.90 - 146,438,305.15 393,776,260.05 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 朱学华 朱学华 陈松一 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安标普全球石油指数证券投资基金 (LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011]第 1475 号《关于核准华安标普全球石油指数证券投资基金 (LOF) 募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安标普全球石油指数证券投资基金 (LOF) 基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 528,753,887.81元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2012) 第 093 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安标普全球石油指数证券投资基金 (LOF) 基金合同》于 2012 年 3 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 529,058,682.11 份基金份额，其中认购 资金利息折合 304,794.30 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外托管人为道富银行。 经深圳证券交易所 (以下简称“深交所”) 深证上字[2012]第 100 号文审核同意，本基金 39,560,197 份基金份额于 2012 年 5 月 2 日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记 结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 根据基金管理人华安基金管理有限公司 2022 年 2 月 22 日《华安基金管理有限公司关于旗下部分 基金增设 C 类基金份额并修改基金合同及托管协议的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并 报中国证监会备案，自 2022 年 2 月 22 日起对本基金现有基金份额的基础上增设 C 类基金份额， 原基金份额自动转换为 A 类基金份额，并相应修改法律文件。在投资者申购时收取申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。投资者可自行选择申购的基金份额 类别。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置基金代码，由于基金费用的不同，A 类基金 份额和 C 类基金份额将分别计算并公告基金份额净值。C 类基金份额的初始基金份额净值与当日A 类基金份额的基金份额净值一致。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《华安标普全球石油指数证券投资基金 (LOF) 基金合同》的有关规定，本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股，与石油行业相关的公募基金、上市交易型基金、固定收益类证券、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股的比例不低于基金资产净值的 80%；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金力求控制基金组合收益与业绩基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年跟踪误差不超过 6% (以美元资产计价)。本基金的业绩比较基准 为：标普全球石油净总收益指数收益率 (S&P Global Oil Index Net Total Return)。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则和《资 产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和基金 业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况、2024 年度的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益； 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益； 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入； 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况； 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息； 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产； 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评 估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益； 债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提； 处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (3) 股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账； (4) 处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (5) 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提； (6) 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (7) 其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 本基金的同一类别内每份基金份额享有同等分配权； (2) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按分红实施日 (具体以届时的基金分红公告为准) 的单位净值自动转为相应类别的基金份额； (3) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 4 次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 10%； (4) 登记在注册登记系统的基金份额，其收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按分红实施日 (具体以届时的基金分红公告为准)的单位净值自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记结算系统的基金份额的分红方式为现金分红，投资人不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； (5) 基金红利发放日距离收益分配基准日 (即可供分配利润计算截止日) 的时间不得超过 15 个 工作日； (6) 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； (7) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引 (试行)>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。 根据《关于固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”) 在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)目前税收政策法规未对合格境内机构投资者 (“QDII”) 产品的税收处理给予特别的说明。在法规未有明确说明的情况下，参考现有的针对证券投资基金的税收法规进行处理。 (b)目前基金取得的源自境外的差价收入和股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 (c)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (d)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司 (以下简称中国结算) 提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规定计征个人所得税。 对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得和通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，继续暂免征收个人所得税，执行至 2027 年 12 月31 日。 (e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 (f)对于基金通过沪港通、深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 活期存款 26,748,811.60 25,571,734.09 等于：本金 26,735,040.29 25,552,700.12 加：应计利息 13,771.31 19,033.97 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月 - - 以内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 26,748,811.60 25,571,734.09 注：于 2024 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 17,995,022.13 元，港币活期存款 1.45 元 (折合人民币 1.34 元) ，美元活期存款 928,932.55 元 (折合人民币 6,677,538.74 元) ，英 镑活期存款 5,162.66 元 (折合人民币 46,858.88 元) ，澳元活期存款 13,665.63 元 (折合人民 币 61,590.99 元) ，欧元活期存款 761.55 元 (折合人民币 5,731.20 元) ，加拿大元活期存款 35,764.16 元 (折合人民币 180,601.86 元) ，日元活期存款 7,960.00 元 (折合人民币 368.01 元) ，挪威克朗活期存款 2,015.56 元 (折合人民币 1,287.24 元) ，俄罗斯元活期存款 26,944,027.89 元 (折合人民币 1,779,811.21 元) (于 2023 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币 活期存款 13,403,033.75 元，港币活期存款 1.45 元 (折合人民币 1.31 元) ，美元活期存款 1,542,532.50 元 (折合人民币 10,925,294.94 元) ，英镑活期存款 5,143.14 元 (折合人民币 46,499.64 元) ，澳元活期存款 13,621.36 元 (折合人民币 66,041.80 元) ，欧元活期存款 746.78 元 (折合人民币5,869.09元) ，加拿大元活期存款27,542.94元 (折合人民币147,831.22元) ， 日元活期存款 8,067.00 元 (折合人民币 405.07 元) ，挪威克朗活期存款 2,014.57 元 (折合人 民币 1,402.71 元) ，俄罗斯元活期存款 12,151,162.14 元 (折合人民币 975,354.56 元))。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 257,014,606.29 - 308,033,532.88 51,018,926.59 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 257,014,606.29 - 308,033,532.88 51,018,926.59 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 276,494,575.40 - 370,941,403.35 94,446,827.95 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 - - - - 场 债券 银行间市 - - - - 场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 276,494,575.40 - 370,941,403.35 94,446,827.95 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 应收利息 - - 其他应收款 2,749,121.98 1,463,492.07 待摊费用 - - 合计 2,749,121.98 1,463,492.07 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 4,373.36 16,054.86 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提审计费 42,000.00 72,000.00 预提信息披露费 - 120,000.00 其他应付款 2,734,297.50 1,467,905.74 应付指数费用 176,689.24 177,298.00 合计 2,957,360.10 1,853,258.60 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 华安标普全球石油指数（LOF）A 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 203,415,609.27 203,415,609.27 本期申购 100,034,387.81 100,034,387.81 本期赎回（以“-”号填列） -131,275,438.89 -131,275,438.89 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 172,174,558.19 172,174,558.19 华安标普全球石油指数（LOF）C 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 43,922,345.63 43,922,345.63 本期申购 76,598,350.54 76,598,350.54 本期赎回（以“-”号填列） -83,883,130.60 -83,883,130.60 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 36,637,565.57 36,637,565.57 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 华安标普全球石油指数（LOF）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 349,328,149.14 -228,539,729.06 120,788,420.08 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 349,328,149.14 -228,539,729.06 120,788,420.08 本期利润 41,519,983.54 -37,505,729.64 4,014,253.90 本期基金份额交易产 -56,544,010.83 35,774,948.73 -20,769,062.10 生的变动数 其中：基金申购款 182,941,055.97 -115,041,117.21 67,899,938.76 基金赎回款 -239,485,066.80 150,816,065.94 -88,669,000.86 本期已分配利润 - - - 本期末 334,304,121.85 -230,270,509.97 104,033,611.88 华安标普全球石油指数（LOF）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 75,113,172.42 -49,463,287.35 25,649,885.07 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 75,113,172.42 -49,463,287.35 25,649,885.07 本期利润 7,857,949.73 -5,922,171.72 1,935,778.01 本期基金份额交易产 -12,276,552.59 6,378,649.67 -5,897,902.92 生的变动数 其中：基金申购款 139,069,258.90 -89,813,089.96 49,256,168.94 基金赎回款 -151,345,811.49 96,191,739.63 -55,154,071.86 本期已分配利润 - - - 本期末 70,694,569.56 -49,006,809.40 21,687,760.16 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023 日 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 265,758.53 238,405.34 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 69.35 67.09 合计 265,827.88 238,472.43 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年12月 2023年1月1日至2023年12 31日 月31日 股票投资收益——买卖 40,647,471.40 24,379,949.05 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 40,647,471.40 24,379,949.05 7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 31 日 12 月 31 日 卖出股票成交总 141,868,445.72 80,728,104.00 额 减：卖出股票成本 101,090,081.96 56,173,914.52 总额 减：交易费用 130,892.36 174,240.43 买卖股票差价收 40,647,471.40 24,379,949.05 入 7.4.7.11 基金投资收益 无。 7.4.7.12 债券投资收益 7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 7.4.7.13 衍生工具收益 7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.13.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 31 日 月 31 日 股票投资产生的股利 13,608,043.81 15,238,507.53 收益 其中：证券出借权益 - - 补偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 13,608,043.81 15,238,507.53 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 12 月 31 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -43,427,901.36 -15,297,272.40 股票投资 -43,427,901.36 -15,297,272.40 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价 - - 值变动产生的预估增值税 合计 -43,427,901.36 -15,297,272.40 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 月 31 日 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 248,511.24 369,234.39 其他 14,769.74 - 合计 263,280.98 369,234.39 7.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 月 31 日 日 审计费用 42,000.00 72,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费 4,570.00 15,055.00 指数提供费 108,782.96 105,541.67 指数许可费 209,686.95 225,014.48 其他费用 8,709.80 19,559.57 合计 493,749.71 557,170.72 注：根据《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》及与 Standard & Poor’sFinancial Services LLC 签订的指数订购协议，本基金的指数许可使用费从基金财产中列支，收取标准为每年本基金的资产净值的 0.05%，收取下限为每年 3 万美元，逐日累计，每年支付一次。计算方法如下： 日指数使用费＝前一日基金资产净值 × 0.05% / 当年天数。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 道 富 银 行 境外资产托管人 (State Street Bank and Trust Company) 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资（集团）有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 无。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 基金交易 无。 7.4.10.1.5 权证交易 无。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 3,709,188.26 3,581,698.79 其中：应支付销售机构的客户维 1,416,696.78 1,360,990.26 护费 应支付基金管理人的净管理费 2,292,491.48 2,220,708.53 应支付投资顾问的投资顾问费 - - 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计提。计算方法如下： H=E×基金管理费年费率/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,038,572.79 1,002,875.72 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.28%的年费率计提。计算方法如下： H=E×基金托管费年费率/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 华安标普全球石油指 华安标普全球石油指 合计 数（LOF）A 数（LOF）C 国泰君安证券股份有限 - 66.50 66.50 公司 华安基金管理有限公司 - 2,379.18 2,379.18 中国建设银行股份有限 - - - 公司 合计 - 2,445.68 2,445.68 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 华安标普全球石油指 华安标普全球石油指 数（LOF）A 数（LOF）C 合计 国泰君安证券股份有限 - 70.64 70.64 公司 华安基金管理有限公司 - 2,808.44 2,808.44 中国建设银行股份有限 - - - 公司 合计 - 2,879.08 2,879.08 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按 C 类基金份额前一日 基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下： H=E×C 类基金销售服务费年费率/当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023年1月1日至2023年12月31日 关联方名称 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 18,069,505.38 48,971.13 13,476,094.35 65,055.30 道富银行 8,679,306.22 216,787.40 12,095,639.74 173,350.04 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2024 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 期末 复 复牌 股票 股票 停牌 停牌 估值 牌 开盘 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 单价 日 单价 （股） 成本总额 估值总额 期 GAZPROM 2022 OGZD PJSC- 年 4 重大事 4.18 - - 193,676 6,681,132.44 808,880.17 - LI SPON 月 18 项 ADR 日 LUKOIL 2022 LKOD PJSC- 年 4 重大事 5.18 - - 11,336 4,552,401.67 58,671.15 - LI SPON 月 18 项 ADR 日 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为股票型基金，其风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金为股票指数基金，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行及其委托的境外托管行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券 发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%，持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的 10%（持有货币市场基金可以不受上述限制）。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金不得超过该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 本基金所持证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附件 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金资产净值的 10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和应收申购款等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024 年 12 月 31 日 资产 货币资金 26,748,811.60 - - - 26,748,811.60 交易性金融资产 - - - 308,033,532.88 308,033,532.88 应收股利 - - - 800,880.91 800,880.91 应收申购款 21,486.44 - - 5,998,580.51 6,020,066.95 其他资产 - - - 2,749,121.98 2,749,121.98 资产总计 26,770,298.04 - - 317,582,116.28 344,352,414.32 负债 应付赎回款 - - - 3,185,773.43 3,185,773.43 应付管理人报酬 - - - 266,076.31 266,076.31 应付托管费 - - - 74,501.39 74,501.39 应付清算款 - - - 3,327,331.84 3,327,331.84 应付销售服务费 - - - 7,875.45 7,875.45 其他负债 - - - 2,957,360.10 2,957,360.10 负债总计 - - - 9,818,918.52 9,818,918.52 利率敏感度缺口 26,770,298.04 - - 307,763,197.76 334,533,495.80 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31 日 资产 货币资金 25,571,734.09 - - - 25,571,734.09 交易性金融资产 - - - 370,941,403.35 370,941,403.35 应收股利 - - - 1,000,919.42 1,000,919.42 应收申购款 43,780.00 - - 4,180,266.30 4,224,046.30 应收清算款 - - - 3,416,541.24 3,416,541.24 其他资产 - - - 1,463,492.07 1,463,492.07 资产总计 25,615,514.09 - - 381,002,622.38 406,618,136.47 负债 应付赎回款 - - - 10,552,418.40 10,552,418.40 应付管理人报酬 - - - 331,654.43 331,654.43 应付托管费 - - - 92,863.25 92,863.25 应付销售服务费 - - - 11,681.74 11,681.74 其他负债 - - - 1,853,258.60 1,853,258.60 负债总计 - - - 12,841,876.42 12,841,876.42 利率敏感度缺口 25,615,514.09 - - 368,160,745.96 393,776,260.05 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2023 年 12 月 31 日：同)，因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2023 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币 折合人民币 合计 币 以外币计价的 资产 6,677,538 货币资金 1.34 2,076,249.39 8,753,789.47 .74 交易性金融资 187,474,9 产 2,870,692.51 117,687,900.12 308,033,532.88 40.25 391,750.4 应收股利 - 409,130.51 800,880.91 0 其他资产 - 264,750.18 2,484,371.80 2,749,121.98 194,544,2 资产合计 3,135,444.03 122,657,651.82 320,337,325.24 29.39 以外币计价的 负债 480,276.2 应付清算款 264,750.18 2,582,305.39 3,327,331.84 7 2,772,262 其他负债 - - 2,772,262.17 .17 3,252,538 负债合计 264,750.18 2,582,305.39 6,099,594.01 .44 资产负债表外 191,291,6 汇风险敞口净 2,870,693.85 120,075,346.43 314,237,731.23 额 90.95 上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币 折合人民币 合计 币 以外币计价的 资产 10,925,29 货币资金 1.31 1,243,404.09 12,168,700.34 4.94 交易性金融资 218,943,7 产 2,823,978.17 149,173,706.76 370,941,403.35 18.42 523,712.9 应收股利 - 477,206.52 1,000,919.42 0 1,889,991 应收清算款 16,646.56 1,509,903.17 3,416,541.24 .51 1,463,492 其他资产 - - 1,463,492.07 .07 233,746,2 资产合计 2,840,626.04 152,404,220.54 388,991,056.42 09.84 以外币计价的 负债 其他负债 35,410.38 16,646.56 1,451,259.18 1,503,316.12 负债合计 35,410.38 16,646.56 1,451,259.18 1,503,316.12 资产负债表外 233,710,7 汇风险敞口净 99.46 2,823,979.48 150,952,961.36 387,487,740.30 额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2024 年 12 月 31 上年度末 （2023 年 12 月 日） 31 日 ） 分析 所有外币相对人民 15,711,886.56 19,370,000.00 币升值 5% 所有外币相对人民 -15,711,886.56 -19,370,000.00 币贬值 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于全球市场中依法可投资的股票和上 市交易型基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，以标普全球石油指数成分股构成及其权重等指标为基础构建指数化投资组合。本基金根据成分股或备选成分股的可投资性、流动性、行业代表性以及所在市场进入限制等进行筛选，主要投资于美国、英国、法国、意大利、加拿大、澳大利亚和香港等发达市场，并且集中了全球规模最大的石油上市公司和成长性良好的新兴市场国家的大型石油企业。本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与石油行业相关的公募基金、上市交易型基金，以优化投资组合的建立。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股的比例不低于基金资产净值的 80%；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 12 月 31 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 308,033,532.88 92.08 370,941,403.35 94.20 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 308,033,532.88 92.08 370,941,403.35 94.20 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动 除上述基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 本期末 （2024 年 12 月 31 上年度末 （2023 年 12 月 日） 31 日 ） 分析 业绩比较基准上升 14,660,000.16 16,552,323.69 5% 业绩比较基准下降 -14,660,000.16 -16,552,323.69 5% 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 307,165,981.56 370,086,608.72 第二层次 - - 第三层次 867,551.32 854,794.63 合计 308,033,532.88 370,941,403.35 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市 场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基 金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值 列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所 属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 0.00 854,794.63 854,794.63 当期购买 0.00 0.00 0.00 当期出售/结算 0.00 0.00 0.00 转入第三层次 0.00 0.00 0.00 转出第三层次 0.00 0.00 0.00 当期利得或损失总额 0.00 12,756.69 12,756.69 其中：计入损益的利得或 0.00 12,756.69 12,756.69 损失 计入其他综合收益 0.00 0.00 0.00 的利得或损失 期末余额 0.00 867,551.32 867,551.32 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 0.00 12,756.69 12,756.69 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 840,541.42 840,541.42 当期购买 - 0.00 0.00 当期出售/结算 - 0.00 0.00 转入第三层次 - 0.00 0.00 转出第三层次 - 0.00 0.00 当期利得或损失总额 - 14,253.21 14,253.21 其中：计入损益的利得或 - 14,253.21 14,253.21 损失 计入其他综合收益 - 0.00 0.00 的利得或损失 期末余额 - 854,794.63 854,794.63 期末仍持有的第三层次金 融资产计入本期损益的未 - 14,253.21 14,253.21 实现利得或损失的变动— —公允价值变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 本基金本报告期末及上年度末均无使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债， 这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.15.1 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.15.2 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.15.3 财务报表的批准 本财务报表已于 2025 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 308,033,532.88 89.45 其中：普通股 282,289,981.35 81.98 存托凭证 25,743,551.53 7.48 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 26,748,811.60 7.77 8 其他各项资产 9,570,069.84 2.78 9 合计 344,352,414.32 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 美国 168,504,950.47 50.37 英国 46,547,466.82 13.91 加拿大 38,001,936.88 11.36 法国 13,441,980.59 4.02 俄罗斯 11,832,782.20 3.54 挪威 9,147,663.37 2.73 意大利 6,919,354.20 2.07 澳大利亚 4,865,575.38 1.45 日本 4,497,570.40 1.34 中国香港 2,870,692.51 0.86 西班牙 1,403,560.06 0.42 合计 308,033,532.88 92.08 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 8.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 295,333,199.36 88.28 原材料 - - 工业 - - 非日常生活消费品 - - 日常消费品 - - 医疗保健 - - 金融 - - 信息技术 - - 通信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 295,333,199.36 88.28 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 12,700,333.52 3.80 合计 12,700,333.52 3.80 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 8.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司 公司名 所属国 占基金资 序号 名称 称（中 证券代 所在证 家（地 数量 公允价值 产净值比 （英 文） 码 券市场 区） （股） 例（%） 文） EXXON 埃克森 1 MOBIL 美孚石 XOM US 美国 美国 39,795 30,771,730.00 9.20 CORP 油公司 CHEVR 2 ON 雪佛龙 CVX US 美国 美国 24,113 25,105,680.51 7.50 CORP SHELL 壳牌公 SHEL 3 PLC 共有限 LN 英国 英国 84,649 19,023,520.22 5.69 公司 RELIA NCE 印度信 4 INDS- 实工业 RIGD 英国 英国 44,336 18,102,438.46 5.41 SPONS 公司 LI GDR 144A TOTAL 5 ENERG 道达尔 TTE FP 法国 法国 31,138 12,506,472.11 3.74 IES 集团 SE CONOC 康菲石 6 OPHIL 油 COP US 美国 美国 15,312 10,915,520.99 3.26 LIPS ENBRI Enbrid 7 DGE ge 股 ENB CN 加拿大 加拿大 27,787 8,560,849.54 2.56 INC 份有限 公司 8 BP BP 公 BP/ LN 英国 英国 233,244 8,319,963.92 2.49 PLC 司 EQUIN 挪威国 EQNR 9 OR 家石油 NO 挪威 挪威 39,661 6,722,460.98 2.01 ASA 公司 EOG 10 RESOU EOG 资 EOG US 美国 美国 7,520 6,626,278.62 1.98 RCES 源 INC CANAD IAN 加拿大 11 NATUR 自然资 CNQ CN 加拿大 加拿大 28,020 6,279,565.67 1.88 AL 源有限 RESOU 公司 RCES WILLI 12 AMS 威廉姆 WMB US 美国 美国 15,920 6,193,456.43 1.85 COS 斯公司 INC KINDE 特拉华 13 R 州金德 KMI US 美国 美国 29,046 5,720,962.90 1.71 MORGA 摩根公 N INC 司 ONEOK Oneok 14 INC 股份有 OKE US 美国 美国 7,640 5,513,905.35 1.65 限公司 SCHLU 斯伦贝 15 MBERG 谢公众 SLB US 美国 美国 18,652 5,140,551.93 1.54 ER 有限公 LTD 司 TC 16 ENERG TC 能 TRP CN 加拿大 加拿大 13,717 4,640,270.46 1.39 Y 源公司 CORP CHENI Chenie ERE re 能 17 ENERG 源股份 LNG US 美国 美国 2,980 4,602,823.09 1.38 Y INC 有限公 司 MARAT 马拉松 18 HON 石油公 MPC US 美国 美国 4,575 4,587,726.74 1.37 PETRO 司 LEUM CORP PHILL Philli 19 IPS ps 66 PSX US 美国 美国 5,500 4,504,359.27 1.35 66 PETRO LEO 20 BRASI 巴西石 PBR US 美国 美国 48,700 4,501,965.53 1.35 LEIRO 油公司 -SPON ADR SUNCO 21 R 森科能 SU CN 加拿大 加拿大 16,807 4,354,781.74 1.30 ENERG 源公司 Y INC OCCID ENTAL 西方石 22 PETRO 油 OXY US 美国 美国 12,249 4,350,585.66 1.30 LEUM CORP 23 ENI 埃尼集 ENI IM 意大利 意大利 43,156 4,251,358.54 1.27 SPA 团 BAKER 贝克休 24 HUGHE 斯公司 BKR US 美国 美国 13,080 3,856,875.64 1.15 S CO 25 HESS 赫斯公 HES US 美国 美国 4,020 3,843,638.92 1.15 CORP 司 TARGA Targa 26 RESOU 资源公 TRGP 美国 美国 2,900 3,721,075.26 1.11 RCES 司 US CORP VALER O Valero 27 ENERG 能源 VLO US 美国 美国 4,200 3,701,149.02 1.11 Y CORP IMPER 加拿大 28 IAL 帝国石 IMO CN 加拿大 加拿大 6,931 3,100,664.51 0.93 OIL 油有限 LTD 公司 WOODS 伍德赛 IDE 德能源 澳 大 利 澳大利 29 ENERG 集团有 WDS AU 亚 亚 24,833 2,753,289.34 0.82 Y 限公司 GROUP LTD DIAMO Diamon NDBAC dback FANG 30 K 能源股 US 美国 美国 2,301 2,709,831.49 0.81 ENERG 份有限 Y INC 公司 CENOV Cenovu 31 US s 能源 CVE CN 加拿大 加拿大 24,315 2,675,504.48 0.80 ENERG 公司 Y INC 32 EQT EQT 公 EQT US 美国 美国 7,702 2,552,882.77 0.76 CORP 司 TEXAS 德克萨 PACIF 斯州太 33 IC 平洋土 TPL US 美国 美国 300 2,385,024.86 0.71 LAND 地公司 CORP HALLI 哈利伯 34 BURTO 顿 HAL US 美国 美国 11,600 2,267,250.11 0.68 N CO 35 TENAR 特纳股 TEN IM 意大利 意大利 15,972 2,172,022.68 0.65 IS SA 份公司 PEMBI NA 彭比纳 36 PIPEL 管道公 PPL CN 加拿大 加拿大 7,494 2,009,852.42 0.60 INE 司 CORP DEVON 37 ENERG 戴文能 DVN US 美国 美国 8,202 1,929,736.48 0.58 Y 源 CORP COTER Coterr 38 RA a 能源 CTRA 美国 美国 9,738 1,787,816.33 0.53 ENERG 股份有 US Y INC 限公司 PETRO 中国石 CHINA 油天然 中国香 39 CO 气股份 857 HK 香港 港 275,100 1,556,544.52 0.47 LTD-H 有限公 司 TOURM 托玛琳 40 ALINE 石油公 TOU CN 加拿大 加拿大 4,580 1,538,480.15 0.46 OIL 司 CORP ECOPE TROL 哥伦比 41 SA- 亚国家 EC US 美国 美国 26,860 1,529,196.96 0.46 SPONS 石油公 ORED 司 ADR ENEOS ENEOS 42 HOLDI 控股株 5020 日本 日本 39,800 1,520,452.65 0.45 NGS 式会社 JP INC 国际石 43 INPEX 油开发 1605 日本 日本 16,500 1,503,185.09 0.45 CORP 帝石控 JP 股 REPSO 雷普索 44 L SA 尔股份 REP SM 西班牙 西班牙 15,954 1,403,560.06 0.42 公司 CHINA PETRO 中国石 45 LEUM 油化工 386 HK 香港 中国香 318,900 1,314,147.99 0.39 & 股份有 港 CHEMI 限公司 CAL-H SANTO 桑托斯 澳 大 利 澳大利 46 S LTD 有限公 STO AU 亚 亚 42,545 1,280,892.10 0.38 司 AKER Aker AKRBP 47 BP BP 公 NO 挪威 挪威 8,436 1,194,444.50 0.36 ASA 司 EXPAN D Expand 48 ENERG 能源公 EXE US 美国 美国 1,648 1,179,317.40 0.35 Y 司 CORP TECHN Techni 49 IPFMC pFMC FTI US 美国 美国 5,580 1,160,820.21 0.35 PLC 公共有 限公司 ARC ARC 能 50 RESOU 源有限 ARX CN 加拿大 加拿大 7,769 1,022,775.53 0.31 RCES 公司 LTD 51 OVINT Ovinti OVV US 美国 美国 3,500 1,018,955.70 0.30 IV v 股份 INC 有限公 司 ANTER O Antero 52 RESOU 资源公 AR US 美国 美国 3,980 1,002,774.61 0.30 RCES 司 CORP IDEMI TSU 出光兴 5019 53 KOSAN 产株式 JP 日本 日本 18,215 872,029.86 0.26 CO 会社 LTD DT DT 54 MIDST Midstr DTM US 美国 美国 1,200 857,691.13 0.26 REAM eam INC Inc PERMI AN Permia 55 RESOU n 资源 PR US 美国 美国 8,100 837,290.46 0.25 RCES 公司 CORP RANGE Range 56 RESOU 资源公 RRC US 美国 美国 3,140 812,125.30 0.24 RCES 司 CORP 57 APA APA APA US 美国 美国 4,780 793,385.15 0.24 CORP VAR Var 58 ENERG Energi VAR NO 挪威 挪威 32,990 743,528.61 0.22 I ASA ASA ANTER O Antero 59 MIDST 中游公 AM US 美国 美国 6,300 683,379.62 0.20 REAM 司 CORP CHORD Chord 60 ENERG Energy CHRD 美国 美国 803 674,895.59 0.20 Y 公司 US CORP KEYER Keyera 61 A Corp KEY CN 加拿大 加拿大 2,971 659,529.94 0.20 CORP 62 MATAD Matado MTDR 美国 美国 1,600 647,071.01 0.19 OR r 资源 US RESOU 公司 RCES CO HF HF 63 SINCL Sincla DINO 美国 美国 2,460 619,805.41 0.19 AIR ir US CORP Corp 美国国 64 NOV 民油井 NOV US 美国 美国 5,140 539,446.29 0.16 INC 华高公 司 CNX 65 RESOU CNX 资 CNX US 美国 美国 2,000 527,197.26 0.16 RCES 源公司 CORP COMST OCK 康斯托 66 RESOU 克资源 CRK US 美国 美国 3,800 497,696.06 0.15 RCES 公司 INC SAIPE 塞班股 67 M SPA 份有限 SPM IM 意大利 意大利 26,267 495,972.98 0.15 公司 SUBSE Subsea SUBC 68 A 7 7 股份 NO 挪威 挪威 4,236 487,229.28 0.15 SA 公司 GAZTR Gaztra ANSPO nsport 69 RT ET Et GTT FP 法国 法国 490 474,224.46 0.14 TECHN Techni IGA gaz 股 SA SOUTH South SOBO 70 BOW Bow 公 CN 加拿大 加拿大 2,741 469,503.74 0.14 CORP 司 CHAMP Champi 71 IONX onx 公 CHX US 美国 美国 2,400 469,086.23 0.14 CORP 司 VISTA Vista 72 ENERG 油气公 VIST 美国 美国 1,200 466,757.19 0.14 Y SAB 司 US DE CV 73 WEATH 威德福 WFRD 美国 美国 900 463,414.58 0.14 ERFOR 国际公 US D 共有限 INTER 公司 NATIO NAL PL TECHN Techni IP p 74 ENERG Energi TE FP 法国 法国 2,385 461,284.02 0.14 IES es 股 NV 份有限 公司 PRAIR Prairi IESKY eSky 75 ROYAL Royalt PSK CN 加拿大 加拿大 3,100 438,792.27 0.13 TY y 有限 LTD 公司 CIVIT Civita AS s 76 RESOU Resour CIVI 美国 美国 1,300 428,651.48 0.13 RCES ces 股 US INC 份有限 公 MURPH 墨菲石 77 Y OIL 油公司 MUR US 美国 美国 1,960 426,341.13 0.13 CORP SM SM 能 78 ENERG 源公司 SM US 美国 美国 1,500 417,933.58 0.12 Y CO MEG 79 ENERG MEG 能 MEG CN 加拿大 加拿大 3,500 417,113.48 0.12 Y 源公司 CORP NOBLE 诺布尔 80 CORP 公司 NE US 美国 美国 1,800 406,288.37 0.12 PLC WHITE Whitec CAP ap 资 81 RESOU 源股份 WCP CN 加拿大 加拿大 7,800 401,762.09 0.12 RCES 有限公 INC 司 AMPOL Ampol 澳 大 利 澳大利 82 LTD 有限公 ALD AU 亚 亚 3,121 396,530.32 0.12 司 83 MAGNO Magnol MGY US 美国 美国 2,300 386,549.02 0.12 LIA ia Oil OIL & & Gas GAS Corp CORP - A PARKL Parkla 84 AND nd 公 PKI CN 加拿大 加拿大 2,229 365,932.70 0.11 CORP 司 COSMO ENERG Cosmo Y 能源控 5021 85 HOLDI 股有限 JP 日本 日本 1,100 352,383.30 0.11 NGS 公司 CO LTD NORTH Northe ERN rn 石 86 OIL 油和天 NOG US 美国 美国 1,300 347,257.23 0.10 AND 然气股 GAS 份有限 INC CALIF ORNIA 加利福 87 RESOU 尼亚资 CRC US 美国 美国 900 335,705.47 0.10 RCES 源公司 CORP CACTU Cactus 88 S INC 股份有 WHD US 美国 美国 800 335,612.02 0.10 - A 限公司 PATTE Patter RSON- son- PTEN 89 UTI UTI 能 US 美国 美国 5,200 308,756.16 0.09 ENERG 源股份 Y INC 有限公 PARAM OUNT 派拉蒙 90 RESOU 资源有 POU CN 加拿大 加拿大 1,900 305,300.81 0.09 RCES 限公司 LTD - A VEREN Veren 91 INC 股份有 VRN CN 加拿大 加拿大 8,100 302,275.98 0.09 限公司 92 LIBER Libert LBRT 美国 美国 2,100 300,252.28 0.09 TY y US ENERG Energy Y INC 股份有 限公司 HELME Helmer 93 RICH ich & HP US 美国 美国 1,280 294,620.89 0.09 & Payne PAYNE Inc TRANS Transo 94 OCEAN cean RIG US 美国 美国 10,680 287,895.42 0.09 LTD 公司 PBF ENERG PBF 能 95 Y 源股份 PBF US 美国 美国 1,500 286,278.03 0.09 INC- 有限公 CLASS 司 A VALAR Valari 96 IS s 有限 VAL US 美国 美国 900 286,213.33 0.09 LTD 公司 NEW New FORTR Fortre 97 ESS ss NFE US 美国 美国 2,600 282,590.38 0.08 ENERG Energy Y INC Inc ULTRA Ultrap PAR ar 98 PARTI Partic UGP US 美国 美国 14,580 275,642.07 0.08 CPAC- ipacoe SPON s 股份 ADR 公 GIBSO Gibson 99 N 能源股 GEI CN 加拿大 加拿大 2,100 259,600.12 0.08 ENERG 份有限 Y INC 公司 SEADR 100 ILL Seadri SDRL 美国 美国 900 251,859.97 0.08 LIMIT ll Ltd US ED IWATA 岩谷产 8088 101 NI 业株式 JP 日本 日本 3,000 249,519.50 0.07 CORP 会社 102 VIVA Viva VEA AU 澳 大 利 澳大利 20,892 247,641.44 0.07 ENERG Energy 亚 亚 Y Group GROUP Ltd LTD TIDEW 美国潮 103 ATER 水公司 TDW US 美国 美国 600 235,966.42 0.07 INC HARBO Harbou 104 UR r 能源 HBR LN 英国 英国 10,094 233,992.90 0.07 ENERG 公共有 Y PLC 限公司 SCORP IO Scorpi STNG 105 TANKE o 油轮 US 美国 美国 600 214,314.96 0.06 RS 公司 INC BAYTE X Baytex 106 ENERG 能源公 BTE CN 加拿大 加拿大 10,700 199,381.25 0.06 Y 司 CORP BEACH Beach 澳 大 利 澳大利 107 ENERG 能源有 BPT AU 亚 亚 29,778 187,222.18 0.06 Y LTD 限公司 CVR CVR 能 108 ENERG 源公司 CVI US 美国 美国 1,300 175,123.80 0.05 Y INC KOSMO 科斯莫 109 S 斯能源 KOS US 美国 美国 6,100 149,964.40 0.04 ENERG 有限公 Y LTD 司 8.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司 公司名 所属国 占基金资 序号 名称 称（中 证券代 所在证 家（地 数量 公允价值 产净值比 （英 文） 码 券市场 区） （股） 例（%） 文） ROSNE FT 俄罗斯 ROSN 1 OIL 石油公 RM 俄罗斯 俄罗斯 173,410 6,942,150.28 2.08 CO 司 PJSC NOVAT 诺瓦泰 NVTK 2 EK 克公司 RM 俄罗斯 俄罗斯 49,680 3,268,529.00 0.98 PJSC TATNE 鞑靼石 TATN 3 FT 油公司 RM 俄罗斯 俄罗斯 35,646 1,622,102.92 0.48 PJSC GAZPR 俄罗斯 OM 天然气 OGZD 4 PJSC- 工业股 LI 英国 英国 193,676 808,880.17 0.24 SPON 份公司 ADR LUKOI L 卢克石 LKOD 5 PJSC- 油公司 LI 英国 英国 11,336 58,671.15 0.02 SPON ADR 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 EXXON MOBIL CORP XOM US 12,836,806.97 3.26 2 SHELL PLC SHEL LN 8,415,135.22 2.14 3 RELIANCE INDS- RIGD LI 5,416,620.40 1.38 SPONS GDR 144A 4 BP PLC BP/ LN 4,543,031.53 1.15 5 CHEVRON CORP CVX US 4,168,237.62 1.06 6 CONOCOPHILLIPS COP US 4,057,323.53 1.03 7 TOTALENERGIES SE TTE FP 3,039,463.75 0.77 8 ONEOK INC OKE US 1,782,685.74 0.45 9 EQUINOR ASA EQNR NO 1,630,978.95 0.41 10 ENBRIDGE INC ENB CN 1,580,314.73 0.40 11 EQT CORP EQT US 1,548,361.86 0.39 12 CANADIAN NATURAL CNQ CN 1,494,901.01 0.38 RESOURCES 13 EOG RESOURCES INC EOG US 1,180,153.85 0.30 14 SCHLUMBERGER LTD SLB US 1,174,766.92 0.30 15 SUNCOR ENERGY INC SU CN 1,116,816.49 0.28 16 TC ENERGY CORP TRP CN 1,079,366.19 0.27 PETROLEO 17 BRASILEIRO-SPON PBR US 1,042,777.63 0.26 ADR 18 ENI SPA ENI IM 1,035,248.56 0.26 19 KINDER MORGAN INC KMI US 1,007,152.09 0.26 20 MARATHON MPC US 924,327.93 0.23 PETROLEUM CORP 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 EXXON MOBIL CORP XOM US 19,526,930.57 4.96 2 SHELL PLC SHEL LN 13,957,588.00 3.54 3 CHEVRON CORP CVX US 9,104,408.24 2.31 4 RELIANCE INDS- RIGD LI 8,384,968.78 2.13 SPONS GDR 144A 5 PIONEER NATURAL PXD US 7,195,984.46 1.83 RESOURCES CO 6 BP PLC BP/ LN 6,958,069.13 1.77 7 CONOCOPHILLIPS COP US 6,190,967.31 1.57 8 TOTALENERGIES SE TTE FP 5,864,723.02 1.49 9 EQUINOR ASA EQNR NO 2,983,885.95 0.76 10 MARATHON MPC US 2,926,390.77 0.74 PETROLEUM CORP 11 CANADIAN NATURAL CNQ CN 2,693,028.87 0.68 RESOURCES 12 EOG RESOURCES INC EOG US 2,237,060.39 0.57 13 PHILLIPS 66 PSX US 2,231,907.82 0.57 14 ENI SPA ENI IM 2,138,278.09 0.54 15 ENBRIDGE INC ENB CN 2,079,979.01 0.53 16 SCHLUMBERGER LTD SLB US 2,030,564.73 0.52 17 VALERO ENERGY VLO US 2,008,558.27 0.51 CORP 18 MARATHON OIL CORP MRO US 1,992,970.49 0.51 19 SUNCOR ENERGY INC SU CN 1,989,346.09 0.51 PETROLEO 20 BRASILEIRO-SPON PBR US 1,788,552.45 0.45 ADR 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位: 人民币元 买入成本（成交）总额 81,610,112.85 卖出收入（成交）总额 141,868,445.72 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金 额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 800,880.91 4 应收利息 - 5 应收申购款 6,020,066.95 6 其他应收款 2,749,121.98 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,570,069.84 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部 占基金资产净 流通受限情况 序号 股票代码 公司名称 分的公允价 值比例（%） 说明 值 GAZPROM 1 OGZD LI PJSC-SPON 808,880.17 0.24 重大事项 ADR 2 LKOD LI LUKOIL PJSC- 58,671.15 0.02 重大事项 SPON ADR §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 华安标普 全球石油 66,282 2,597.61 5,688,513.52 3.30 166,486,044.67 96.70 指 数 （LOF）A 华安标普 全球石油 24,706 1,482.94 5,883.13 0.02 36,631,682.44 99.98 指 数 （LOF）C 合计 90,988 2,294.94 5,694,396.65 2.73 203,117,727.11 97.27 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末上市基金前十名持有人 华安标普全球石油指数（LOF）A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%） 1 株洲结谷实业有限责 1,279,601.00 3.78 任公司 中国银行股份有限公 司－华夏福泽养老目 2 标日期 2035 三年持 1,193,266.00 3.52 有期混合型发起式基 金中基金（FOF） 华夏银行股份有限公 司－华夏安盈稳健养 3 老目标一年持有期混 1,098,259.00 3.24 合型基金中基金 （FOF） 4 周成洪 926,664.00 2.74 北京巨量边界私募基 5 金管理有限公司－巨 839,539.00 2.48 量百世风险平衡 1 号 私募证券投资基金 6 李永东 748,800.00 2.21 北京巨量边界私募基 7 金管理有限公司－巨 669,331.00 1.98 量百世风险平衡 2 号 私募证券投资基金 8 尹大力 584,400.00 1.72 9 杨岚 500,000.00 1.48 10 邵常红 417,031.00 1.23 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 （%） 基金管 华安标普全球石油指数 204,319.58 0.12 理人所 （LOF）A 有从业 人员持 华安标普全球石油指数 2,332.10 0.01 有本基 （LOF）C 金 合计 206,651.68 0.10 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人 华安标普全球石油指数 0~10 员、基金投资和研究 （LOF）A 部门负责人持有本开 华安标普全球石油指数 - 放式基金 （LOF）C 合计 0~10 华安标普全球石油指数 0~10 本基金基金经理持有 （LOF）A 本开放式基金 华安标普全球石油指数 - （LOF）C 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华安标普全球石油指数（LOF）A 华安标普全球石油指数（LOF）C 基金合同生效日 （2012 年 3 月 29 529,058,682.11 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金 203,415,609.27 43,922,345.63 份额总额 本报告期基金总申 100,034,387.81 76,598,350.54 购份额 减：本报告期基金 131,275,438.89 83,883,130.60 总赎回份额 本报告期基金拆分 - - 变动份额 本报告期期末基金 172,174,558.19 36,637,565.57 份额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下： 2024 年 3 月 12 日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理任职的公告》， 范伊然女士新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士不再担 任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产 的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自 2024 年 11 月 9 日起更换会计师事务所，由普华永道中天会计师事务所（特殊普通 合伙）变更为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。此次变更已经华安基金管理有限公司 董事会审议通过，并已按照相关规定及基金合同约定通知基金托管人。 报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 42,000.00 元。 目前该审计机构已提供审计服务的连续年限：自 2024 年 11 月 9 日起至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) Morgan - 223,478,558 100.00 58,472.42 100.00 - Stanley .57 广发证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注：本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致；本公司网站披露的《华安基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）》的报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。敬请投资者关注上述报告统计时间区间的口径差异。 1、选择证券公司参与证券交易的标准： 基金管理人负责选择证券公司，租用证券公司交易单元进行证券投资，或委托证券公司办理证券投资，选择标准为： （1）财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力较强，内部管理规范，具备健全的内控制度； （2）提供研究服务的证券公司应当具备较好的研究能力和行业分析能力，有专门的研究服务团队，提供高质量的研究报告和较为全面的投研服务与支持（被动股票型基金不适用）； （3）交易服务能力较强，具备证券交易所需的高效、安全的通讯条件，满足基金进行证券交易或结算的需要。 2、选择证券公司参与证券交易的程序： （1）候选证券公司的尽职调查 根据证券公司选择标准及相关内控制度要求，对证券公司进行甄选并对其开展尽职调查。 （2）候选证券公司的准入评估 对候选证券公司的财务状况、经营行为、合规风控能力、交易、研究等服务能力进行综合评估，并经公司相关内部审批程序后完成证券公司准入。 （3）候选证券公司的审批程序 依据各候选证券公司的综合评估结果，择优选出拟新增证券公司，公司领导对新增证券公司综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 （4）协议签署及通知托管人 基金管理人与入选的证券公司签订相关协议，并通知基金托管人。 3、报告期内基金使用证券公司交易单元的变更情况： 新增交易单元的证券公司：国泰君安、广发证券、招商证券。 撤销交易单元的证券公司：上海证券、财信证券、财达证券、光大证券。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 称 占当 占当 占当期 占当期 期权 期基 成交金 债券成 债券回 证成 金成 额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总 成交金额 交总 的比例 总额的 额的 额的 (%) 比例(%) 比例 比例 (%) (%) Morgan - - - - - - - - Stanley 广发证 - - - - - - - - 券 国泰君 - - - - - - - - 安 招商证 - - - - - - - - 券 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 1 资基金（LOF）暂停大额申购及大额 露网站及基金管理人网 2024 年 1 月 4 日 定期定额投资的公告 站 于华安标普全球石油指数证券投资 中国证监会基金电子披 2 基金（LOF）因境外主要市场节假日 露网站及基金管理人网 2024 年 1 月 10 日 暂停申购、赎回及定期定额投资的 站 公告 华安标普全球石油指数（LOF）2023 中国证监会基金电子披 3 年第 4 季度报告 露网站及基金管理人网 2024 年 1 月 19 日 站 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 4 资基金（LOF）暂停大额申购及大额 露网站及基金管理人网 2024 年 1 月 26 日 定期定额投资的公告 站 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 5 资基金（LOF）暂停大额申购及大额 露网站及基金管理人网 2024 年 2 月 5 日 定期定额投资的公告 站 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 6 资基金（LOF）因境外主要市场节假 露网站及基金管理人网 2024 年 2 月 7 日 日暂停申购、赎回及定期定额投资 站 的公告 华安基金管理有限公司关于副总经 中国证监会基金电子披 7 理任职的公告 露网站及基金管理人网 2024 年 3 月 12 日 站 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 8 资基金（LOF）因境外主要市场节假 露网站及基金管理人网 2024 年 3 月 26 日 日暂停申购、赎回及定期定额投资 站 的公告 华安标普全球石油指数证券投资基 中国证监会基金电子披 9 金（LOF）2023 年年度报告 露网站及基金管理人网 2024 年 3 月 27 日 站 华安基金管理有限公司旗下部分基 中国证监会基金电子披 10 金 2023 年年度报告的提示性公告 露网站及基金管理人网 2024 年 3 月 27 日 站 华安基金管理有限公司旗下部分基 中国证监会基金电子披 11 金 2024 年第 1 季度报告的提示性公 露网站及基金管理人网 2024 年 4 月 22 日 告 站 华安标普全球石油指数(LOF)2024 年 中国证监会基金电子披 12 第 1 季度报告 露网站及基金管理人网 2024 年 4 月 22 日 站 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 13 资基金（LOF）因境外主要市场节假 露网站及基金管理人网 2024 年 5 月 22 日 日暂停申购、赎回及定期定额投资 站 的公告 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 14 资基金（LOF）因境外主要市场节假 露网站及基金管理人网 2024 年 6 月 14 日 日暂停申购、赎回及定期定额投资 站 的公告 华安标普全球石油指数（LOF）A 基 中国证监会基金电子披 15 金产品资料概要更新 露网站及基金管理人网 2024 年 6 月 28 日 站 华安标普全球石油指数（LOF）C 基 中国证监会基金电子披 16 金产品资料概要更新 露网站及基金管理人网 2024 年 6 月 28 日 站 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 17 资基金（LOF）因境外主要市场节假 露网站及基金管理人网 2024 年 7 月 1 日 日暂停申购、赎回及定期定额投资 站 的公告 华安基金管理有限公司旗下部分基 中国证监会基金电子披 18 金 2024 年第 2 季度报告的提示性公 露网站及基金管理人网 2024 年 7 月 19 日 告 站 华安标普全球石油指数(LOF)2024 年 中国证监会基金电子披 19 第 2 季度报告 露网站及基金管理人网 2024 年 7 月 19 日 站 关于终止喜鹊财富基金销售有限公 中国证监会基金电子披 20 司办理本公司旗下基金销售业务的 露网站及基金管理人网 2024 年 7 月 24 日 公告 站 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 21 资基金（LOF）因境外主要市场节假 露网站及基金管理人网 2024 年 8 月 28 日 日暂停申购、赎回及定期定额投资 站 的公告 华安基金管理有限公司旗下部分基 中国证监会基金电子披 22 金 2024 年中期报告的提示性公告 露网站及基金管理人网 2024 年 8 月 31 日 站 华安标普石油指数(LOF)2024 年中期 中国证监会基金电子披 23 报告 露网站及基金管理人网 2024 年 8 月 31 日 站 华安基金管理有限公司关于暂停武 中国证监会基金电子披 24 汉市伯嘉基金销售有限公司办理旗 露网站及基金管理人网 2024 年 9 月 10 日 下基金相关销售业务的公告 站 华安基金管理有限公司关于暂停海 中国证监会基金电子披 25 银基金销售有限公司办理旗下基金 露网站及基金管理人网 2024 年 9 月 12 日 相关销售业务的公告 站 关于终止中民财富基金销售(上海) 中国证监会基金电子披 26 有限公司办理本公司旗下基金销售 露网站及基金管理人网 2024 年 9 月 18 日 业务的公告 站 华安基金管理有限公司关于调整旗 中国证监会基金电子披 27 下部分证券投资基金基金份额净值 露网站及基金管理人网 2024 年 9 月 25 日 精度并修改基金合同和托管协议的 站 公告 华安标普全球石油指数证券投资基 中国证监会基金电子披 28 金(LOF)基金合同(更新) 露网站及基金管理人网 2024 年 9 月 25 日 站 华安标普全球石油指数证券投资基 中国证监会基金电子披 29 金(LOF)更新的招募说明书（2024 年 露网站及基金管理人网 2024 年 9 月 25 日 第 1 号） 站 华安标普全球石油指数证券投资基 中国证监会基金电子披 30 金(LOF)托管协议(更新) 露网站及基金管理人网 2024 年 9 月 25 日 站 华安标普全球石油指数证券投资基 中国证监会基金电子披 31 金（LOF）2024 年第 3 季度报告 露网站及基金管理人网 2024 年 10 月 25 日 站 华安基金管理有限公司旗下部分基 中国证监会基金电子披 32 金 2024 年第 3 季度报告的提示性公 露网站及基金管理人网 2024 年 10 月 25 日 告 站 华安基金管理有限公司关于旗下基 中国证监会基金电子披 33 金改聘会计师事务所公告 露网站及基金管理人网 2024 年 11 月 9 日 站 华安基金管理有限公司关于暂停北 中国证监会基金电子披 34 京展恒基金销售股份有限公司办理 露网站及基金管理人网 2024 年 11 月 13 日 旗下基金相关销售业务的公告 站 华安基金管理有限公司关于终止乾 中国证监会基金电子披 35 道基金销售有限公司办理本公司旗 露网站及基金管理人网 2024 年 11 月 22 日 下基金销售业务的公告 站 36 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 2024 年 11 月 26 日 资基金（LOF）因境外主要市场节假 露网站及基金管理人网 日暂停申购、赎回及定期定额投资 站 的公告 华安标普全球石油指数证券投资基 中国证监会基金电子披 37 金（LOF）更新的招募说明书（2024 露网站及基金管理人网 2024 年 12 月 17 日 年第 2 号） 站 华安标普全球石油指数证券投资基 中国证监会基金电子披 38 金（LOF）（华安标普全球石油指数 露网站及基金管理人网 2024 年 12 月 17 日 （LOF）A）基金产品资料概要更新 站 华安标普全球石油指数证券投资基 中国证监会基金电子披 39 金（LOF）（华安标普全球石油指数 露网站及基金管理人网 2024 年 12 月 17 日 （LOF）C）基金产品资料概要更新 站 关于华安标普全球石油指数证券投 中国证监会基金电子披 40 资基金（LOF）因境外主要市场节假 露网站及基金管理人网 2024 年 12 月 19 日 日暂停申购、赎回及定期定额投资 站 的公告 华安基金管理有限公司关于调整旗 中国证监会基金电子披 41 下部分基金风险等级的公告 露网站及基金管理人网 2024 年 12 月 25 日 站 关于基金电子交易平台延长工行直 中国证监会基金电子披 42 联结算方式费率优惠活动的公告 露网站及基金管理人网 2024 年 12 月 26 日 站 关于基金电子直销平台延长“微钱 中国证监会基金电子披 43 宝”账户交易费率优惠活动的公告 露网站及基金管理人网 2024 年 12 月 26 日 站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）基金合同》 2、《华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）招募说明书》 3、《华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）托管协议》 4、中国证监会批准华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则； 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的住所免费查阅。 华安基金管理有限公司 2025 年 3 月 31 日