华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人:华安基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:二〇二二年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022 年 3 月 25 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 3.3 过去三年基金的利润分配情况......10 §4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15 §5 托管人报告 ......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 审计报告 ......16 6.1 审计意见......16 6.2 形成审计意见的基础......16 6.3 管理层对财务报表的责任......16 6.4 注册会计师的责任......17 §7 年度财务报表 ......18 7.1 资产负债表......18 7.2 利润表......20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表......21 7.4 报表附注......22 §8 投资组合报告 ......50 8.1 期末基金资产组合情况......50 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布......51 8.3 期末按行业分类的权益投资组合......51 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......52 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......60 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......62 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......62 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......62 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......62 8.11 投资组合报告附注......62 §9 基金份额持有人信息 ......63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......63 9.2 期末上市基金前十名持有人......64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......64 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......64 §10 开放式基金份额变动 ......65 §11 重大事件揭示......65 11.1 基金份额持有人大会决议......65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......65 11.4 基金投资策略的改变......65 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......65 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......66 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......66 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......66 11.9 其他重大事件......70 12 影响投资者决策的其他重要信息......72 §13 备查文件目录 ......73 13.1 备查文件目录......73 13.2 存放地点......73 13.3 查阅方式......73 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 基金简称 华安标普全球石油指数(QDII-LOF) 场内简称 石油基金 基金主代码 160416 交易代码 160416 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 3 月 29 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 349,377,080.70 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳交易所 上市日期 2012 年 5 月 2 日 2.2 基金产品说明 本基金为股票指数基金,通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手 投资目标 段,力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪,追求跟踪误差最小化。 本基金以标普全球石油指数成分股构成及其权重等指标为基础构建指数 化投资组合。选择以“跟踪偏离度的绝对值”作为投资组合管理的主要标 投资策略 准,控制基金相对指数的偏离风险。本基金力求控制基金组合收益与业绩 基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年跟踪误差不超 过 6%(以美元资产计价)。 业绩比较基准 标普全球石油净总收益指数收益率 (S&PGlobalOil IndexNetTotalReturn) 本基金为股票型基金,属于较高风险、较高预期收益的基金品种,其风险 风险收益特征 和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 杨牧云 李申 信 息 披 露 联系电话 021-38969999 021-60637102 负责人 电子邮箱 service@huaan.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 021-60637111 传真 021-68863414 021-60635778 中国(上海)自由贸易试验区 注册地址 世纪大道8号国金中心二期31 -32层 北京市西城区金融大街25号 中国(上海)自由贸易试验区 办公地址 世纪大道8号国金中心二期31 北京市西城区闹市口大街1号 -32层 院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 朱学华 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 - State Street Bank and Trust Company 名称 中文 - 美国道富银行 One Lincoln Street, Boston, 注册地址 - Massachusetts 02111, United States of America One Lincoln Street, Boston, 办公地址 - Massachusetts 02111, United States of America 邮政编码 - 02111 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.huaan.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31 层、32 层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 会计师事务所 普通合伙) 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年 本期已实现收益 318,475,668.17 255,066,777.05 8,062,045.73 本期利润 277,455,169.96 400,196,510.21 30,061,436.93 加权平均基金份额本期 利润 0.4131 0.2555 0.1340 本期加权平均净值利润 率 42.72% 32.85% 13.41% 本期基金份额净值增长 率 33.42% -22.31% 13.79% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 27,207,908.11 -290,205,560.72 7,967,541.68 期末可供分配基金份额 利润 0.0779 -0.1922 0.0401 期末基金资产净值 376,584,988.81 1,219,641,337.09 206,696,235.16 期末基金份额净值 1.078 0.808 1.040 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长 12.04% -16.03% 8.09% 率 注:1) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3) 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.28% 1.42% 0.54% 1.53% -0.26% -0.11% 过去六个月 4.56% 1.35% 4.87% 1.44% -0.31% -0.09% 过去一年 33.42% 1.37% 35.58% 1.46% -2.16% -0.09% 过去三年 17.94% 1.80% 3.52% 2.07% 14.42% -0.27% 过去五年 5.17% 1.51% -5.58% 1.71% 10.75% -0.20% 自基金合同生效 12.04% 1.33% -1.32% 1.50% 13.36% -0.17% 起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012 年 3 月 29 日至 2021 年 12 月 31 日) 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年没有利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立,是国内 首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海工业投资(集团)有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司 ——华安资产管理(香港)有限公司、华安未来资产管理(上海)有限公司。截至 2021 年 12 月 31 日,公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 188 只证券投资基金,管理资产规模达到 5,968.62 亿元人民币。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 (助理)期限 说明 年限 任职日期 离任日期 硕士研究生,11 年基金 行业从业经历。曾任毕马 威华振会计师事务所审计 员。2010 年 7 月加入华 安基金,历任基金运营部 基金会计、指数与量化投 本基金的基金 资部分析师、基金经理助 倪斌 经理、指数与 2018-09-10 - 11 年 理。2018 年 9 月起,同 量化投资部助 时担任华安标普全球石油 理总监 指数证券投资基金 (LOF)、华安纳斯达克 100 指数证券投资基金、 华安国际龙头(DAX) 交易型开放式指数证券投 资基金及其联接基金、华 安 CES 港股通精选 100 交易型开放式指数证券投 资基金及其联接基金的基 金经理。2019 年 6 月 起,同时担任华安三菱日 联日经 225 交易型开放式 指数证券投资基金 (QDII)的基金经理。 2020 年 5 月起,同时担 任华安法国 CAC40 交易 型开放式指数证券投资基 金(QDII)的基金经理。 2021 年 1 月起,同时担 任华安中证全指证券公司 指数型证券投资基金的基 金经理。2021 年 2 月 起,同时担任华安中证新 能源汽车交易型开放式指 数证券投资基金的基金经 理。2021 年 3 月起,同 时担任华安中证全指证券 公司交易型开放式指数证 券投资基金的基金经理。 2021 年 4 月起,同时担 任华安中证申万食品饮料 交易型开放式指数证券投 资基金的基金经理。2021 年 5 月起,同时担任华安 恒生科技交易型开放式指 数证券投资基金(QDII) 的基金经理。2021 年 6 月起,同时担任华安中证 沪港深科技 100 交易型开 放式指数证券投资基金的 基金经理。2021 年 10 月 起,同时担任华安中证新 能源汽车交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金的基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》,将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在风险管理部投资监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,根据市场公认的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3 日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为4 次,未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年,受益于疫苗接种率的提升,全球主要经济体均呈现较为强劲的复苏态势,原油供求关系从改善转向紧张,国际油价震荡上行,布油从年初的 51.8 美元上涨至年末的 77.78 美元。供应端,在碳中和大背景下,OPEC+全年维持了稳健的增产节奏,美国页岩油产量在高油价环境下依旧恢复缓慢,苏伊士运河堵塞等事件阶段性冲击原油供给。需求端,在货币政策和财政政策的双重刺激下,全球经济运行从疫情中逐步恢复,地面交通用油消费量已基本恢复至疫情前水平,冬季爆发的全球能源危机持续托底能源需求。政策面,美联储态度从宽松逐步转向收紧,财政刺激亦逐步收回,但对供求日趋紧张的原油价格影响不大。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2021 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 1.078 元,本报告期份额净值增长率为 33.42%,同 期业绩比较基准增长率为 35.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年,原油供求关系大概率将维持紧平衡态势,地缘事件则可能阶段性冲击供给,进而放大原油价格的波动。需求端,疫情对于经济的边际影响有望逐步减弱,市场对原油消费冲击的担忧也将进一步消退。在季节性用暖需求下降后,航空煤油的修复将主导下阶段原油需求的回升,从 IEA 及 OPEC 对 2022 年的原油需求展望来看,其均保持了乐观的态度。供应端,全球地缘政治不确 定性加大,原油供给不确定性亦大幅加大,同时 OPEC+成员国整体扩产已达到或接近疫情前水平,继续扩产动力不大;在碳中和背景下,全球能源行业资本开支持续收缩,美国页岩油产业也恢复缓 慢,供应端的硬约束对油价形成了支撑。我们认为,原油市场在 2022 年将主要由紧张的供求关系及阶段性的地缘政治风险推动,我们继续看好原油相关资产的走势。 作为基金管理人,我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则,降低跟踪偏离和跟踪误差,勤勉尽责,为投资者获得长期稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发,重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作,深化员工的合规意识,推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 合规和稽核工作重点集中于以下几个方面: (1)继续深化“主动合规”理念,积极开展形式多样的合规教育培训,强化全体员工的合规意识和风险控制意识,推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 (2)积极落实各项法律法规和监管要求,督促公司各项业务平稳、有序开展。 (3)强化内控建设,推动落实公司各项业务操作流程标准化,进一步细化各业务环节的操作流程及工作职责,降低操作风险。 (4)构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系,积极参与新产品、新业务评估工作,提供合规意见和建议,保障新产品、新业务合规开展。 (5)对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外披露材料、宣传推介材料等进行合规性审查,严把合规质量关。 (6)定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估,对公司前中后各业务环节开展自查自纠,及时排除风险隐患和漏洞,促进合规和内控管理水平的提升,保障公司稳健经营。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高合规监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、全球投资部负责人等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2022)第 26969 号 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)(以下简称“华安标普全球石油基金”)的财 务报表,包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表,2021 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表 以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华安标普全球石油基金 2021 年 12月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华安标普全球石油基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 华安标普全球石油基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华安标普全球石油基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算华安标普全 球石油基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安标普全球石油基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华安标普全球石油基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华安标普全球石油基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 魏 佳 亮 楼 茜 蓉 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 2022 年 3 月 25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2021 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存款 7.4.7.1 27,055,691.04 112,991,076.24 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 356,318,397.46 1,159,954,729.64 其中:股票投资 356,318,397.46 1,159,954,729.64 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 214,989.75 应收利息 7.4.7.5 1,573.49 7,210.45 应收股利 697,108.88 1,765,485.03 应收申购款 607,316.49 2,883,372.80 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 171,380.52 214,295.92 资产总计 384,851,467.88 1,278,031,159.83 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 171,380.52 - 应付赎回款 7,049,985.14 55,691,270.36 应付管理人报酬 321,118.32 1,133,989.74 应付托管费 89,913.12 317,517.13 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - 9,868.89 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 634,081.97 1,237,176.62 负债合计 8,266,479.07 58,389,822.74 所有者权益: - - 实收基金 7.4.7.9 349,377,080.70 1,509,846,897.81 未分配利润 7.4.7.10 27,207,908.11 -290,205,560.72 所有者权益合计 376,584,988.81 1,219,641,337.09 负债和所有者权益总计 384,851,467.88 1,278,031,159.83 注:报告截至日 2021 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.078 元,基金份额总额 349,377,080.70 份。 7.2 利润表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 一、收入 287,231,694.04 419,540,010.72 1.利息收入 118,850.14 425,796.81 其中:存款利息收入 7.4.7.11 118,850.14 425,796.81 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 327,749,262.35 270,488,781.66 其中:股票投资收益 7.4.7.12 304,345,722.88 211,187,450.19 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 96,162.97 1,400,220.29 股利收益 7.4.7.15 23,307,376.50 57,901,111.18 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 7.4.7.16 -41,020,498.21 145,129,733.16 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -1,470,953.94 459,910.27 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 1,855,033.70 3,035,788.82 减:二、费用 9,776,524.08 19,343,500.51 1.管理人报酬 6,574,580.86 12,021,630.85 2.托管费 1,840,882.68 3,366,056.63 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 571,931.59 2,822,106.62 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 346.18 4,800.99 7.其他费用 7.4.7.19 788,782.77 1,128,905.42 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 277,455,169.96 400,196,510.21 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 277,455,169.96 400,196,510.21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 1,509,846,897.81 -290,205,560.72 1,219,641,337.09 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 277,455,169.96 277,455,169.96 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -1,160,469,817.11 39,958,298.87 -1,120,511,518.24 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 413,284,100.63 -12,486,374.68 400,797,725.95 2.基金赎回款 -1,573,753,917.74 52,444,673.55 -1,521,309,244.19 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 349,377,080.70 27,207,908.11 376,584,988.81 金净值) 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 198,728,693.48 7,967,541.68 206,696,235.16 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 400,196,510.21 400,196,510.21 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 1,311,118,204.33 -698,369,612.61 612,748,591.72 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 3,878,083,011.47 -1,189,978,908.35 2,688,104,103.12 2.基金赎回款 -2,566,964,807.14 491,609,295.74 -2,075,355,511.40 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 1,509,846,897.81 -290,205,560.72 1,219,641,337.09 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:朱学华,主管会计工作负责人:朱学华,会计机构负责人:陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1475 号《关于核准华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 528,753,887.81 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 093 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2012 年 3 月 29 日正式生效,基金合同生 效日的基金份额总额为 529,058,682.11 份基金份额,其中认购资金利息折合 304,794.30 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司,境外资 产托管人为道富银行(State Street Bank and Trust Company)。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]第 100 号文审核同意,本基金 39,560,197 份基金份额于 2012 年 5 月 2 日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选 择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股,与石油行业相关的公募基金、上市交易型基金、固定收益类证券、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股的比例不低于基金资产净值的 80%;投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金力求控制基金组合收益与业绩基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年跟踪误差不超过 6%(以美元资产计价)。本基金的业绩比较基准为:标普全球石油 净总收益指数收益率(S&P Global Oil Index Net Total Return)。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2022 年 3 月 25 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况产生的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》,本基金于 2021 年 1 月 1 日 起执行。本基金在编制 2021 年度财务报表时已采用该准则,该准则的采用未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他境内外相关境内外财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 27,055,691.04 112,991,076.24 定期存款 - - 其中:存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 27,055,691.04 112,991,076.24 注:于 2021 年 12 月 31 日,活期存款包括人民币活期存款 13,778,114.81 元,澳元活期存款 13,549.98 元(折合人民币 62,628.01 元)、加元活期存款 27,371.73 元(折合人民币 136,984.56 元)、英 镑活期存款 5,113.52 元(折合人民币 44,009.00 元)、美元活期存款 2,043,379.68 元(折合人民币 13,027,975.82 元)、港币活期存款 1.45 元(折合人民币 1.19 元)和日元活期存款 8,486.00 元(折合人民 币 470.25 元)( 于 2020 年 12 月 31 日,活期存款包括人民币活期存款 42,489,395.61 元,澳元活期存 款 13,549.98 元(折合人民币 67,970.76 元)、加元活期存款 51,067.36 元(折合人民币 261,265.72 元)、 欧元活期存款 805.96 元(折合人民币 6,467.83 元)、英镑活期存款 5,113.52 元(折合人民币 45,460.73 元)、美元活期存款 10,746,516.72 元(折合人民币 70,119,946.95 元)、港币活期存款 1.45 元(折合人民 币 1.22 元)和日元活期存款 8,973.00 元(折合人民币 567.42 元))。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 242,720,016.09 356,318,397.46 113,598,381.37 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 242,720,016.09 356,318,397.46 113,598,381.37 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,005,335,850.06 1,159,954,729.64 154,618,879.58 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,005,335,850.06 1,159,954,729.64 154,618,879.58 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,573.49 7,210.45 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 1,573.49 7,210.45 7.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 其他应收款 171,380.52 214,295.92 待摊费用 - - 合计 171,380.52 214,295.92 7.4.7.7 应付交易费用 无余额。 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 23,103.54 207,133.25 其他应付款 171,533.75 214,989.75 预提费用 439,444.68 815,053.62 合计 634,081.97 1,237,176.62 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,509,846,897.81 1,509,846,897.81 本期申购 413,284,100.63 413,284,100.63 本期赎回(以“-”号填列) -1,573,753,917.74 -1,573,753,917.74 本期末 349,377,080.70 349,377,080.70 注:截至 2021 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 91,722,043.00 份(2020 年 12 月 31 日:488,368,761.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 257,655,037.70 份(2020 年 12 月 31 日:1,021,478,136.81 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,039,669,465.97 -1,329,875,026.69 -290,205,560.72 本期利润 318,475,668.17 -41,020,498.21 277,455,169.96 本期基金份额交易产生的 -960,801,475.43 1,000,759,774.30 39,958,298.87 变动数 其中:基金申购款 353,855,158.16 -366,341,532.84 -12,486,374.68 基金赎回款 -1,314,656,633.59 1,367,101,307.14 52,444,673.55 本期已分配利润 - - - 本期末 397,343,658.71 -370,135,750.60 27,207,908.11 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 月 31 日 12 月 31 日 活期存款利息收入 118,649.62 424,660.12 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 200.52 1,136.69 合计 118,850.14 425,796.81 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 12 月 31 日 卖出股票成交总额 1,138,820,577.45 1,225,388,481.11 减:卖出股票成本总额 834,474,854.57 1,014,201,030.92 买卖股票差价收入 304,345,722.88 211,187,450.19 7.4.7.13 债券投资收益 无。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 卖出权证成交总额 99,047.86 1,440,228.45 减:卖出权证成本总额 - - 减:买卖权证差价收入应缴纳 40,008.16 增值税额 2,884.89 买卖权证差价收入 96,162.97 1,400,220.29 7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 股票投资产生的股利收益 23,307,376.50 57,901,111.18 基金投资产生的股利收益 - - 合计 23,307,376.50 57,901,111.18 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 1.交易性金融资产 -41,020,498.21 145,129,733.16 ——股票投资 -41,020,498.21 145,129,733.16 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -41,020,498.21 145,129,733.16 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 基金赎回费收入 1,854,400.07 3,035,788.82 其他 633.63 - 合计 1,855,033.70 3,035,788.82 注:本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.50%,对于持续持有期少于 7 日的投资者收取 1.5% 的赎回费,并全额计入基金资产。场外赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 571,931.59 2,822,106.62 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 571,931.59 2,822,106.62 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31 2020年1月1日至2020年12月31日 日 审计费用 87,000.00 116,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 指数许可费 328,729.12 674,039.58 银行汇划费 4,295.01 40,930.34 上市年费 60,000.00 60,000.00 其他费用 91,962.40 14,328.53 指数提供费 96,796.24 103,606.97 合计 788,782.77 1,128,905.42 注:根据《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》及与 Standard & Poor’s Financial Services LLC 签订的指数订购协议,本基金的指数许可使用费从基金财产中列支,收取标 准为每年本基金的资产净值的 0.05%,收取下限为每年 3 万元美元,逐日累计,每年支付一次。计算方法如下: 日指数使用费=前一日基金资产净值 × 0.05% / 当年天数。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 (1)根据基金管理人华安基金管理有限公司于 2022 年 2 月 22 日发布的《华安基金管理有限公 司关于旗下部分基金增设 C 类基金份额并修改基金合同及托管协议的公告》,基金管理人经与基金 托管人协商一致,自 2022 年 2 月 22 日起,在本基金现有基金份额的基础上增设 C 类基金份额,原 基金份额自动转换为 A 类基金份额。 (2)根据华安基金管理有限公司于 2022 年 3 月 15 日发布的公告,经华安基金管理有限公司 股东会第七十三次会议决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2022]469 号文核准,华安基金管 理有限公司股东上海上国投资产管理有限公司将其持有的华安基金管理有限公司 15%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。 截至财务报表批准日,除上述事项外,本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 道富银行(State Street Bank and Trust Company) 境外资产托管人 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:(1)下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (2)根据华安基金管理有限公司于 2021 年 3 月 9 日发布的公告,经华安基金管理有限公司股 东会第六十六次会议决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2021]669 号文核准,华安基金管理有限公司股东上海锦江国际投资管理有限公司将其持有的华安基金管理有限公司 8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12 2020年1月1日至2020年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,574,580.86 12,021,630.85 其中:支付销售机构的客户维护费 1,889,867.36 2,911,123.19 注:支付基金管理人 华安基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12 2020年1月1日至2020年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,840,882.68 3,366,056.63 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.28%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.28%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31 2020年1月1日至2020年12月31 日 日 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - 16,609,634.55 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - 16,609,634.55 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额占基金总 - - 份额比例 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股份有限公 13,846,678.0 119,146.81 62,133,732.5 423,753.00 司 0 4 道富银行 13,209,013.0 -497.19 50,857,343.7 907.12 4 0 合计 27,055,691.0 118,649.62 112,991,076. 424,660.12 4 24 注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保管,按适用利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2021 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为股票型基金,其风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金为股票指数基金,通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段,力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪,追求跟踪误差最小化。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系,形成高效运转、有效制衡的监督约束机制,保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会,负责制订公司的风险管理政策,颁布统一的风险定义和风险评估标准;在管理层层面设立合规与风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 为了规避信用风险,本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清 算,违约风险发生的可能性很小;在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2021 年 12 月 31 日,本基金无债券投资(2020 年 12 月 31 日:同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金份额持有人利益。 于 2021 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%,其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%,持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的 10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过 该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持证券在证券交易所上市,均能以合理价格适时变现。本基金主动投资于流动性受限 资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021 年 12 月 31 日,本基金持有的流动性受限资 产的估值占基金资产净值的比例为 0.05%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2021 年 12 月 31 日,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值为 387,388,755.23 元,超过经确认的 当日净赎回金额。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和应收申购 款等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 27,055,691.04 - - - 27,055,691.04 交易性金融资产 - - - 356,318,397.46 356,318,397.4 6 应收证券清算款 - - - - - 应收股利 - - - 697,108.88 697,108.88 应收利息 - - - 1,573.49 1,573.49 应收申购款 5,151.15 - - 602,165.34 607,316.49 其他资产 - - - 171,380.52 171,380.52 资产总计 27,060,842.19 - - 357,790,625.69 384,851,467.8 8 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 171,380.52 171,380.52 应付赎回款 - - - 7,049,985.14 7,049,985.14 应付管理人报酬 - - - 321,118.32 321,118.32 应付托管费 - - - 89,913.12 89,913.12 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 634,081.97 634,081.97 负债总计 - - - 8,266,479.07 8,266,479.07 利率敏感度缺口 27,060,842.19 - - 349,524,146.62 376,584,988.8 1 上年度末 2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 112,991,076.24 - - - 112,991,076.2 4 交易性金融资产 - - - 1,159,954,729.641,159,954,729. 64 应收证券清算款 - - - 214,989.75 214,989.75 应收股利 - - - 1,765,485.03 1,765,485.03 应收利息 - - - 7,210.45 7,210.45 应收申购款 73,314.86 - - 2,810,057.94 2,883,372.80 其他资产 - - - 214,295.92 214,295.92 资产总计 113,064,391.10 - 1,164,966,768.731,278,031,159. - 83 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 55,691,270.36 55,691,270.36 应付管理人报酬 - - - 1,133,989.74 1,133,989.74 应付托管费 - - - 317,517.13 317,517.13 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - 9,868.89 9,868.89 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 1,237,176.62 1,237,176.62 负债总计 - - - 58,389,822.74 58,389,822.74 利率敏感度缺口 113,064,391.10 1,219,641,337. - - 1,106,576,945.99 09 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2021 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2020 年 12 月 31 日:同),因此市场利 率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2020 年 12 月 31 日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 本期末 2021年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 13,027,975.82 1.19 249,599.22 13,277,576.23 交易性金融资 236,641,019.07 2,722,333.29 116,955,045.1 356,318,397.46 产 0 应收股利 424,625.07 - 272,483.81 697,108.88 应收利息 1.79 - - 1.79 其他资产 - 29,375.30 142,005.22 171,380.52 117,619,133.3 资产合计 250,093,621.75 2,751,709.78 370,464,464.88 5 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - 29,375.30 142,005.22 171,380.52 款 其他负债 203,502.78 - 0.00 203,502.78 负债合计 203,502.78 29,375.30 142,005.22 374,883.30 资 产 负 债 表 117,477,128.1 外 汇 风 险 敞 249,890,118.97 2,722,334.48 370,089,581.58 3 口净额 上年度末 2020年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 70,119,946.95 1.22 381,732.46 70,501,680.63 交易性金融资 705,349,672.17 32,466,637.53 422,138,419.9 1,159,954,729.64 产 4 应收证券清算 - - 214,989.75 214,989.75 款 应收股利 870,287.30 - 895,197.73 1,765,485.03 应收利息 18.20 - - 18.20 其他资产 214,295.92 - - 214,295.92 423,630,339.8 资产合计 776,554,220.54 32,466,638.75 1,232,651,199.17 8 以 外 币 计 价 的负债 其他负债 32,717.15 - 214,989.75 247,706.90 负债合计 32,717.15 - 214,989.75 247,706.90 资 产 负 债 表 423,415,350.1 外 汇 风 险 敞 776,521,503.39 32,466,638.75 1,232,403,492.27 3 口净额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 分析 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 18,500,000.00 61,620,000.00 所有外币相对人民币贬值 5% -18,500,000.00 -61,620,000.00 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于全球市场中依法可投资的股票和上市交易型基金,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,以标普全球石油指数成分股构成及其权重等指标为基础构建指数化投资组合。本基金根据成分股或备选成分股的可投资性、流动性、行业代表性以及所在市场进入限制等进行筛选,主要投资于美国、英国、法国、意大利、加拿大、澳大利亚和香港等发达市场,并且集中了全球规模最大的石油上市公司和成长性良好的新兴市场国家的大型石油企业。本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与石油行业相关的公募基金、上市交易型基金,以优化投资组合的建立。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股的比例不低于基金资产净值的 80%;投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 356,318,397.46 94.62 1,159,954,729.64 95.11 交易性金融资产-基金投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 356,318,397.46 94.62 1,159,954,729.64 95.11 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 业绩比较基准上升 5% 17,470,000.00 49,290,000.00 业绩比较基准下降 5% -17,470,000.00 -49,290,000.00 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2021 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 356,318,397.46 元,无属于第二或第三层次的余额(2020 年 12 月 31 日:第一层次 1,159,954,729.64 元,无第二或第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日: 同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号 -金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》 (以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定,以及财政部、银保监会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关 于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证券投资基金应当自 2022 年 1 月 1 日起 执行新金融工具准则。截至 2021 年 12 月 31 日,本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜 在影响的评估。鉴于本基金业务的性质,新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。 本基金将自 2022 年 1 月 1 日起追溯执行相关新规定,并采用准则允许的实务简便方法,调整期 初所有者权益,2021 年的比较数据将不作重述。 (3) 除公允价值和执行新金融工具准则外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 356,318,397.46 92.59 其中:普通股 280,683,177.10 72.93 存托凭证 75,635,220.36 19.65 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 27,055,691.04 7.03 8 其他各项资产 1,477,379.38 0.38 9 合计 384,851,467.88 100.00 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 169,980,524.77 45.14 英国 88,358,031.51 23.46 加拿大 40,995,089.33 10.89 法国 17,394,221.06 4.62 挪威 13,137,874.15 3.49 意大利 7,130,912.34 1.89 澳大利亚 4,940,925.72 1.31 芬兰 4,826,233.14 1.28 日本 4,525,872.78 1.20 中国香港 2,722,333.29 0.72 西班牙 2,306,379.37 0.61 合计 356,318,397.46 94.62 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 8.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 行业类别 公允价值 (%) 能源 356,318,397.46 94.62 工业 - - 公用事业 - - 医疗保健 - - 房地产 - - 非日常生活消费品 - - 金融 - - 日常消费品 - - 通信服务 - - 信息技术 - - 原材料 - - 合计 356,318,397.46 94.62 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 8.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 无。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 8.4.1 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 占基金资 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 数量 序号 证券代码 公允价值 产净值比 (英文) (中文) 券市场 (地区) (股) 例(%) EXXON 埃克森美 1 MOBIL 孚石油 XOM US 美国 美国 84,800 33,082,946.24 8.78 CORP 2 CHEVRO 雪佛龙 CVX US 美国 美国 38,711 28,963,120.96 7.69 N CORP RELIAN CE INDS- 印度信实 伦敦国 3 SPONS 工业公司 RIGD LI 际交易 英国 59,842 24,399,140.19 6.48 GDR 所 144A TOTALE 道达尔集 4 NERGIES 团 TTE FP 法国 法国 52,625 16,956,575.48 4.50 SE CONOCO 5 PHILLIP 康菲石油 COP US 美国 美国 27,053 12,449,737.20 3.31 S GAZPRO 俄罗斯天 伦敦国 6 M PJSC- 然气工业 OGZD LI 际交易 英国 206,033 12,137,706.49 3.22 SPON 公司 所 ADR 7 BP PLC BP 公司 BP/ LN 英国伦 英国 409,256 11,640,939.87 3.09 敦 8 EQUINO 挪威国家 EQNR NO 挪威 挪威 65,194 11,125,851.55 2.95 RASA 石油公司 ROSNEF T OILCO 俄罗斯石 伦敦国 9 PJSC- 油公司 ROSN LI 际交易 英国 210,874 10,812,222.62 2.87 REGS 所 GDR 10 ENBRID 安桥公司 ENB CN 加拿大 加拿大 40,587 10,036,243.21 2.67 GE INC ROYAL 11 DUTCH 荷兰皇家 RDSALN 英国伦 英国 70,436 9,831,357.95 2.61 SHELL 壳牌 敦 PLC-A SHS NOVATE K PJSC- 诺瓦泰克 伦敦国 12 SPONS 公司 NVTK LI 际交易 英国 6,377 9,522,065.87 2.53 GDR 所 REG S LUKOIL 伦敦国 13 PJSC- 卢克石油 LKOD LI 际交易 英国 13,786 7,866,638.32 2.09 SPON 公司 所 ADR EOG 14 RESOUR EOG 资源 EOG US 美国 美国 11,720 6,637,662.21 1.76 CES INC CANADI AN 加拿大自 15 NATURA 然资源有 CNQ CN 加拿大 加拿大 23,760 6,355,701.87 1.69 L 限公司 RESOUR CES TC TC 能源公 16 ENERGY 司 TRP CN 加拿大 加拿大 20,157 5,934,636.40 1.58 CORP PIONEER NATURA Pioneer 自 17 L 然资源公 PXD US 美国 美国 4,881 5,660,067.71 1.50 RESOUR 司 CES CO SCHLUM 斯伦贝谢 18 BERGER 公众有限 SLB US 美国 美国 28,052 5,356,591.54 1.42 LTD 公司 19 ENI SPA 埃尼集团 ENI IM 意大利 意大利 60,129 5,304,865.03 1.41 PETROL EO 20 BRASILE 巴西石油 PBR US 美国 美国 74,500 5,215,386.36 1.38 IRO- 公司 SPON ADR MARATH ON 马拉松石 21 PETROL 油公司 MPC US 美国 美国 12,775 5,211,957.82 1.38 EUM CORP NESTE Neste 公共 赫尔辛 22 OYJ 有限公司 NESTE FH 基交易 芬兰 15,417 4,826,233.14 1.28 所 SUNCOR 森科能源 23 ENERGY 公司 SU CN 加拿大 加拿大 30,209 4,784,972.38 1.27 INC KINDER 特拉华州 24 MORGA 金德摩根 KMI US 美国 美国 45,346 4,585,324.13 1.22 N INC 公司 25 PHILLIP Phillips 66 PSX US 美国 美国 8,800 4,065,452.35 1.08 S 66 WILLIA 威廉姆斯 26 MS COS 公司 WMB US 美国 美国 24,320 4,037,684.90 1.07 INC VALERO Valero 能 27 ENERGY 源 VLO US 美国 美国 8,200 3,926,806.38 1.04 CORP DEVON 28 ENERGY 戴文能源 DVN US 美国 美国 13,602 3,820,116.06 1.01 CORP OCCIDE NTAL 29 PETROL 西方石油 OXY US 美国 美国 18,749 3,465,406.60 0.92 EUM CORP ECOPET ROLSA- 哥伦比亚 30 SPONSO 国家石油 EC US 美国 美国 41,160 3,382,642.94 0.90 RED 公司 ADR IMPERIA 加拿大帝 31 LOIL 国石油有 IMO CN 加拿大 加拿大 14,719 3,360,492.71 0.89 LTD 限公司 ONEOK Oneok 股 32 INC 份有限公 OKE US 美国 美国 8,940 3,349,247.02 0.89 司 CHENIE 33 RE Cheniere LNG US 美国 美国 5,080 3,284,847.35 0.87 ENERGY 能源公司 INC CENOVU 34 S Cenovus CVE CN 加拿大 加拿大 40,371 3,133,651.36 0.83 ENERGY Energy Inc INC 35 HESS 赫斯公司 HES US 美国 美国 6,220 2,935,796.90 0.78 CORP 36 HALLIB 哈利伯顿 HALUS 美国 美国 17,900 2,610,039.44 0.69 URTON CO DIAMONDiamondba 37 DBACK ck 能源股 FANG US 美国 美国 3,601 2,476,116.90 0.66 ENERGY 份有限公 INC 司 BAKER 贝克休斯 38 HUGHES 公司 BKR US 美国 美国 15,580 2,389,961.75 0.63 CO 39 REPSOL 雷普索尔 REP SM 西班牙 西班牙 30,611 2,306,379.37 0.61 SA 股份公司 PEMBIN 40 A 彭比纳管 PPLCN 加拿大 加拿大 11,094 2,130,342.01 0.57 PIPELIN 道公司 E CORP CONTIN 美国大陆 ENTAL 资源股份 41 RESOUR 有限公司 CLR US 美国 美国 7,440 2,123,199.91 0.56 CES (俄 INC/OK WOODSI DE 伍德赛德 澳大利 42 PETROL 石油有限 WPLAU 亚 澳大利亚 19,278 1,954,026.95 0.52 EUM 公司 LTD TATNEFT PAO- 鞑靼石油 伦敦国 43 SPONSO 公司 ATAD LI 际交易 英国 7,265 1,922,720.81 0.51 RED 所 ADR MARATH Marathon 44 ON OIL 石油公司 MRO US 美国 美国 15,800 1,654,086.11 0.44 CORP INPEX 国际石油 45 CORP 开发帝石 1605 JP 东京 日本 29,300 1,626,906.82 0.43 控股 TEXAS Texas 46 PACIFIC Pacific TPLUS 美国 美国 200 1,592,484.09 0.42 LAND Land Corp CORP 47 TENARIS 特纳股份 TEN IM 意大利 意大利 23,484 1,561,531.87 0.41 SA 公司 ENEOS 新日本石 48 HOLDIN 油控股株 5020 JP 东京 日本 64,700 1,542,776.32 0.41 GS INC 式会社 49 TARGA Targa 资源 TRGP US 美国 美国 4,600 1,532,106.21 0.41 RESOUR 公司 CES CORP CHINA PETROL 50 EUM & 中国石化 386 HK 香港 中国香港 510,900 1,516,293.98 0.40 CHEMIC AL-H 51 AKER BPAker BP 公 AKRBP NO 挪威 挪威 7,207 1,416,061.06 0.38 ASA 司 52 APA APACorp APAUS 美国 美国 7,580 1,299,534.70 0.35 CORP TOURM 53 ALINE 托玛琳石 TOU CN 加拿大 加拿大 5,980 1,222,239.43 0.32 OIL 油公司 CORP 54 SANTOS 桑托斯有 STOAU 澳大利 澳大利亚 41,674 1,215,414.71 0.32 LTD 限公司 亚 PETROC 55 HINACO 中国石油 857 HK 香港 中国香港 425,100 1,206,039.31 0.32 LTD-H 56 OVINTIV Ovintiv Inc OVV US 美国 美国 5,200 1,117,277.67 0.30 INC COTERR Coterra 能 57 A 源股份有 CTRAUS 美国 美国 8,038 973,709.66 0.26 ENERGY 限公司 INC IDEMITS 58 U 出光兴产 5019 JP 东京 日本 5,963 970,501.24 0.26 KOSAN 株式会社 CO LTD ARC ARC 能源 59 RESOUR 有限公司 ARX CN 加拿大 加拿大 14,569 838,488.20 0.22 CES LTD CHESAP 60 EAKE 切萨皮克 CHK US 美国 美国 1,900 781,584.31 0.21 ENERGY 能源公司 CORP 61 EQT EQT 公司 EQT US 美国 美国 5,600 778,702.50 0.21 CORP HOLLYF HollyFronti 62 RONTIE er 公司 HFC US 美国 美国 3,260 681,325.15 0.18 R CORP 63 ANTERO Antero 资 AR US 美国 美国 6,080 678,374.48 0.18 RESOUR 源公司 CES CORP 美国国民 64 NOV INC 油井华高 NOV US 美国 美国 7,840 677,303.36 0.18 公司 65 AMPOL Ampol 有 ALDAU 澳大利 澳大利亚 4,768 653,638.06 0.17 LTD 限公司 亚 66 KEYERA Keyera KEY CN 加拿大 加拿大 4,471 638,374.92 0.17 CORP Corp PDC PDC 能源 67 ENERGY 股份有限 PDCE US 美国 美国 2,000 622,013.29 0.17 INC 公司 RANGE 68 RESOUR Range 资 RRC US 美国 美国 5,240 595,676.55 0.16 CES 源公司 CORP DT DT 69 MIDSTR Midstream DTM US 美国 美国 1,900 581,221.56 0.15 EAM INC Inc EQUITR ANS Equitrans 70 MIDSTR Midstream ETRN US 美国 美国 8,700 573,545.22 0.15 EAM Corp CORP MATADO 71 R Matador 资 MTDR US 美国 美国 2,300 541,398.94 0.14 RESOUR 源公司 CES CO PARKLA Parkland 72 ND Corp PKI CN 加拿大 加拿大 3,051 530,904.33 0.14 CORP CHAMPI Championx 73 ONX 公司 CHX US 美国 美国 4,000 515,411.59 0.14 CORP 74 WORLEY Worley 有 WORAU 澳大利 澳大利亚 10,445 513,182.28 0.14 LTD 限公司 亚 MURPHY 墨菲石油 75 OIL 公司 MUR US 美国 美国 3,060 509,396.75 0.14 CORP DENBURDenbury 股 76 Y INC 份有限公 DEN US 美国 美国 1,000 488,314.86 0.13 司 77 WHITEC Whitecap WCP CN 加拿大 加拿大 12,700 476,052.57 0.13 AP 资源股份 RESOUR 有限公司 CES INC CALIFO RNIA 加利福尼 78 RESOUR 亚资源公 CRC US 美国 美国 1,700 462,920.45 0.12 CES 司 CORP GAZTRA Gaztranspo NSPORT rt Et 79 ET Technigaz GTT FP 法国 法国 737 437,645.58 0.12 TECHNI 有 GASA SM SM 能源 80 ENERGY 公司 SM US 美国 美国 2,300 432,297.96 0.11 CO MAGNO Magnolia 81 LIAOIL Oil & Gas MGY US 美国 美国 3,500 421,083.11 0.11 & GAS Corp CORP -A SOUTH WESTER Southweste 82 N rn 能源公 SWN US 美国 美国 13,600 404,066.36 0.11 ENERGY 司 CO CRESCE NT Crescent 83 POINT Point 能源 CPG CN 加拿大 加拿大 11,700 395,238.29 0.10 ENERGY 公司 CORP CNX 84 RESOUR CNX 资源 CNX US 美国 美国 4,400 385,729.85 0.10 CES 公司 CORP 85 IWATANI 岩谷产业 8088 JP 东京 日本 1,200 385,688.40 0.10 CORP 株式会社 ULTRAP AR Ultrapar 86 PARTICP Participaco UGP US 美国 美国 22,380 376,696.76 0.10 AC- es 股份公 SPON ADR TECHNIPTechnipFM 87 FMC PLC C 公共有 FTI US 美国 美国 9,080 342,716.83 0.09 限公司 VIVA Viva 88 ENERGY Energy VEAAU 澳大利 澳大利亚 31,198 338,863.32 0.09 GROUP Group Ltd 亚 LTD HELMER Helmerich 89 ICH & & Payne HP US 美国 美国 2,180 329,406.92 0.09 PAYNE Inc GIBSON Gibson 能 90 ENERGY 源股份有 GEI CN 加拿大 加拿大 2,900 325,389.08 0.09 INC 限公司 PRAIRIE PrairieSky 91 SKY Royalty 有 PSK CN 加拿大 加拿大 4,500 306,957.14 0.08 ROYALT 限公司 Y LTD 92 SUBSEA Subsea 7 SUBC NO 挪威 挪威 6,004 274,421.41 0.07 7 SA 公司 RENEWA 可再生能 BLE 源集团股 93 ENERGY 份有限公 REGI US 美国 美国 1,000 270,584.71 0.07 GROUP 司 INC PAREX Parex 资源 94 RESOUR 股份有限 PXT CN 加拿大 加拿大 2,500 270,373.52 0.07 CES INC 公司 BEACH Beach 能 澳大利 95 ENERGY 源有限公 BPTAU 亚 澳大利亚 45,641 265,800.40 0.07 LTD 司 意大利萨 96 SAIPEM 伊博姆股 SPM IM 意大利 意大利 19,858 264,515.44 0.07 SPA 份有限公 司 VERMILI Vermilion 97 ON 能源信托 VET CN 加拿大 加拿大 3,205 255,031.91 0.07 ENERGY 公司 INC JOHN 98 WOOD John Wood WG/ LN 英国伦 英国 13,695 225,239.39 0.06 GROUP 集团 敦 PLC WORLD 99 FUEL 全球燃料 INT US 美国 美国 1,300 219,394.21 0.06 SERVICE 服务公司 S CORP 100 TRANSO Transocean RIG US 美国 美国 12,380 217,850.02 0.06 CEAN 公司 LTD CVR CVR 能源 101 ENERGY 公司 CVI US 美国 美国 2,000 214,351.03 0.06 INC PATTERS Patterson- 102 ON-UTI UTI 能源 PTEN US 美国 美国 3,800 204,723.73 0.05 ENERGY 股份有限 INC 公 PBF PBF 能源 103 ENERGY 股份有限 PBF US 美国 美国 2,400 198,462.79 0.05 INC- 公司 CLASSA Frontline 104 FRONTLI 有限公司 FRO NO 挪威 挪威 3,934 178,727.63 0.05 NE LTD (百慕 大) 105 TGSASA TGS 股份 TGS NO 挪威 挪威 2,334 142,812.50 0.04 公司 DELEK 106 US Delek 美国 DK US 美国 美国 1,466 140,108.18 0.04 HOLDIN 控股公司 GS INC CORE 107 LABORA 岩心实验 CLB US 美国 美国 960 136,552.19 0.04 TORIES 室公司 N.V. 8.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 无。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 (%) 1 CONOCOPHILLIPS COP US 9,076,223.63 0.74 2 CENOVUS ENERGY INC CVE CN 7,518,649.60 0.62 3 PIONEER NATURAL PXD US 5,407,988.53 0.44 RESOURCES CO 4 BP PLC BP/ LN 5,208,376.90 0.43 5 ROYALDUTCH SHELL RDSALN 4,878,579.78 0.40 PLC-ASHS 6 DEVON ENERGY CORP DVN US 4,307,236.12 0.35 7 EXXON MOBILCORP XOM US 2,031,386.34 0.17 8 TEXAS PACIFIC LAND TPLUS 1,648,476.13 0.14 CORP 9 CHEVRON CORP CVX US 1,615,646.25 0.13 10 CABOT OIL& GAS COG US 1,554,781.47 0.13 CORP 11 ENBRIDGE INC ENB CN 1,281,743.76 0.11 12 NOVATEK PJSC-SPONS NVTK LI 1,258,213.86 0.10 GDR REG S 13 RELIANCE INDS-SPONS RIGD LI 1,237,949.31 0.10 GDR 144A 14 ARC RESOURCES LTD ARX CN 1,138,009.69 0.09 15 TC ENERGY CORP TRP CN 1,119,992.42 0.09 16 TOTALENERGIES SE TTE FP 1,081,284.21 0.09 17 COSAN SA-ADR -W/I CSAN-W US 999,164.82 0.08 18 CHESAPEAKE ENERGY CHK US 990,981.53 0.08 CORP 19 SANTOS LTD STOAU 857,869.31 0.07 20 DT MIDSTREAM INC DTM US 770,891.86 0.06 注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金 本期累计卖出 序号 公司名称(英文) 证券代码 资产净值比例 金额 (%) 1 EXXON MOBILCORP XOM US 100,965,692.96 8.28 2 CHEVRON CORP CVX US 80,332,648.21 6.59 3 RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A RIGD LI 78,855,530.69 6.47 4 BP PLC BP/ LN 45,722,171.70 3.75 5 ROYALDUTCH SHELLPLC-ASHS RDSALN 42,129,872.12 3.45 6 TOTALENERGIES SE TTE FP 38,157,267.86 3.13 7 GAZPROM PJSC-SPONADR OGZD LI 35,600,227.28 2.92 8 ROSNEFT OILCO PJSC-REGS GDR ROSN LI 32,635,947.80 2.68 9 ENBRIDGE INC ENB CN 32,166,293.38 2.64 10 CONOCOPHILLIPS COP US 31,681,456.36 2.60 11 EQUINORASA EQNR NO 29,466,298.83 2.42 12 NOVATEK PJSC-SPONS GDR REG S NVTK LI 26,081,385.95 2.14 13 CNOOC LTD 883 HK 25,394,749.53 2.08 14 LUKOILPJSC-SPONADR LKOD LI 25,252,671.96 2.07 15 NESTE OYJ NESTE FH 20,847,527.16 1.71 16 TC ENERGY CORP TRP CN 19,529,908.89 1.60 17 ENI SPA ENI IM 19,474,519.46 1.60 18 EOG RESOURCES INC EOG US 17,706,451.74 1.45 19 SCHLUMBERGER LTD SLB US 16,767,215.23 1.37 20 CANADIAN NATURALRESOURCES CNQ CN 15,580,253.59 1.28 注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 71,859,020.60 卖出收入(成交)总额 1,138,820,577.45 注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 697,108.88 4 应收利息 1,573.49 5 应收申购款 607,316.49 6 其他应收款 171,380.52 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,477,379.38 注:其他应收款为在途结汇款。 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数股票前十名中不存在流通受限情况。 8.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资股票前五名中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的 持有人结构 基金份额 机构投资者 个人投资者 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 79,981 4,368.25 11,410,381.48 3.27% 337,966,699.22 96.73% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 北京新湖巨源投资管理有限公司-新湖 1 巨源泓湖百世风险平衡 1 号私募证券投 2,841,950.00 3.10% 资基金 华安基金-招商证券股份有限公司-华 2 安基金-指藤花开 1 号 FOF 单一资产管 2,369,739.00 2.58% 理计划 3 邵常红 2,289,324.00 2.50% 4 鲁力力 2,269,245.00 2.47% 5 中信证券股份有限公司 2,022,564.00 2.21% 6 株洲结谷实业有限责任公司 1,413,724.00 1.54% 7 李稻葵 1,304,502.00 1.42% 8 孙旭峰 1,227,223.00 1.34% 9 尹大力 1,219,254.00 1.33% 10 上海翼丰投资管理有限公司-翼丰 103 1,200,000.00 1.31% 号私募基金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 288,342.47 0.08% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 0~10 基金 本基金基金经理持有本开放式基 - 金 注:本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012 年 3 月 29 日)基金份额总额 529,058,682.11 本报告期期初基金份额总额 1,509,846,897.81 本报告期基金总申购份额 413,284,100.63 减:本报告期基金总赎回份额 1,573,753,917.74 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 349,377,080.70 注:总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下: 2021 年 2 月 6 日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于督察长变更的公告》,杨牧 云先生新任本基金管理人的督察长。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无 11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 87,000.00 元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 Goldman Sachs - 472,333,125.49 40.43% 171,896.52 35.49% - Morgan Stanley - 421,067,796.62 36.04% 201,280.58 41.56% - Citigroup - 274,779,040.23 23.52% 111,132.90 22.95% - Global Markets Huatai Financial - - - - - - Holdings Merril Lynch - - - - - - Guotai Junan - - - - - - Securities KGI - - - - - - CITICS - - - - - - China CITIC Bank - - - - - - International Limited Standard - - - - - - Chartered HSBC - - - - - - J.P. Morgan - - - - - - Haitong International - - - - - - Securities China - - - - - - Securities International Credit Suisse - - - - - - China International - - - - - - Capital CEB International Capital - - - - - - Corporation Limited Jefferies International - - - - - - Ltd. Barclays - - - - - - Capital Group Haitong International Securities - - - - - - Company Limited Wells Fargo - - - - - - Securities Masterlink - - - - - - Nomura - - - - - - ANZ Banking - - - - - - Group Limited UFJ - - - - - - DBS Bank - - - - - - Instinet - - - - - - ICBC International - - - - - - Securities Limited Guotai Junan Securities - - - - - - (Hong Kong) Ltd. SOCIETE GENERALE - - - - - - PARIS Mizuho - - - - - - Mizuho SecuritiesAsia - - - - - - Ltd 注:1、券商专用交易单元选择标准: 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持,具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下: (1)内部管理规范、严谨,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;可 靠、诚信,能够公平对待所有客户; (2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务; (3)具备高效、安全的通讯条件;交易差错少,能够有效执行投资指令,取得较高质量的交易成交结果,交易和清算支持多种方案,软件再开发的能力强,系统稳定安全等; (4)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会; (5)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、QDII 券商选择程序: (1)对候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》,对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。 (2)填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果,择优选出拟新增券商,填写《新增券商申请审核表》,对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 (3)候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。 (4)与相关券商进行开户工作 集中交易部与对应选择券商进行开户工作,完成后,通知信息技术部以及运营部门完成后续相关设置。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 完成在 Citi 的开户。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期回 占当期权 占当期基 券商名称 成交金 成交金 成交 成交金 券成交总 购成交总 证成交总 金成交总 额 额 金额 额 额的比例 额的比例 额的比例 额的比例 Goldman Sachs - - - - - - - - Morgan Stanley - - - - 99,047 100.00% - - .85 Citigroup Global - - - - - - - - Markets Huatai Financial - - - - - - - - Holdings Merril Lynch - - - - - - - - Guotai Junan - - - - - - - - Securities KGI - - - - - - - - CITICS - - - - - - - - China CITIC Bank - - - - - - - - International Limited Standard - - - - - - - - Chartered HSBC - - - - - - - - J.P. Morgan - - - - - - - - Haitong International - - - - - - - - Securities China Securities - - - - - - - - International Credit Suisse - - - - - - - - China International - - - - - - - - Capital CEB International Capital - - - - - - - - Corporation Limited Jefferies - - - - - - - - International Ltd. Barclays Capital - - - - - - - - Group Haitong International - - - - - - - - Securities Company Limited Wells Fargo - - - - - - - - Securities Masterlink - - - - - - - - Nomura - - - - - - - - ANZ Banking - - - - - - - - Group Limited UFJ - - - - - - - - DBS Bank - - - - - - - - Instinet - - - - - - - - ICBC International - - - - - - - - Securities Limited Guotai Junan Securities (Hong - - - - - - - - Kong) Ltd. SOCIETE GENERALE - - - - - - - - PARIS Mizuho - - - - - - - - Mizuho Securities - - - - - - - - Asia Ltd 11.9 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 1 (LOF)基金暂停大额申购及大额定期定额 露网站和公司网站等指 2021-01-12 投资的公告 定媒介 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 2 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 露网站和公司网站等指 2021-01-13 赎回及定期定额投资的公告 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 3 (LOF)2020 年第 4 季度报告 露网站和公司网站等指 2021-01-21 定媒介 华安基金管理有限公司关于督察长变更的公 中国证监会基金电子披 4 告 露网站和公司网站等指 2021-02-06 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 5 (LOF)基金产品资料概要更新 露网站和公司网站等指 2021-03-05 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 6 (LOF)更新的招募说明书(2021 年第 1 露网站和公司网站等指 2021-03-05 号) 定媒介 华安基金管理有限公司关于公司股东变更的 中国证监会基金电子披 7 公告 露网站和公司网站等指 2021-03-09 定媒介 关于旗下部分基金参加盈米基金费率优惠活 中国证监会基金电子披 8 动的公告 露网站和公司网站等指 2021-03-24 定媒介 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 9 (LOF)基金恢复大额申购及大额定期定额 露网站和公司网站等指 2021-03-29 投资业务的公告 定媒介 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 10 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 露网站和公司网站等指 2021-03-30 赎回及定期定额投资的公告 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 11 (LOF)2020 年年度报告 露网站和公司网站等指 2021-03-30 定媒介 华安基金管理有限公司根据指数基金指引修 中国证监会基金电子披 12 改旗下部分基金基金合同的公告 露网站和公司网站等指 2021-03-31 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 13 (LOF)基金产品资料概要更新 露网站和公司网站等指 2021-03-31 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 14 (LOF)基金合同(更新) 露网站和公司网站等指 2021-03-31 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 15 (LOF)更新的招募说明书(2021 年第 2 露网站和公司网站等指 2021-03-31 号) 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 16 (LOF)2021 年第 1 季度报告 露网站和公司网站等指 2021-04-21 定媒介 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 17 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 露网站和公司网站等指 2021-05-26 赎回及定期定额投资的公告 定媒介 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 18 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 露网站和公司网站等指 2021-06-30 赎回及定期定额投资的公告 定媒介 19 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 2021-07-20 (LOF)2021 年第 2 季度报告 露网站和公司网站等指 定媒介 华安基金管理有限公司关于旗下深交所基金 中国证监会基金电子披 20 新增扩位简称的公告 露网站和公司网站等指 2021-08-21 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 21 (LOF)2021 年中期报告 露网站和公司网站等指 2021-08-30 定媒介 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 22 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 露网站和公司网站等指 2021-09-01 赎回及定期定额投资的公告 定媒介 华安基金管理有限公司关于新增基金直销申 中国证监会基金电子披 23 购资金专户的公告 露网站和公司网站等指 2021-09-11 定媒介 华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 24 (LOF)2021 年第 3 季度报告 露网站和公司网站等指 2021-10-27 定媒介 中国证监会基金电子披 25 华安基金管理有限公司关于董事变更的公告 露网站和公司网站等指 2021-11-02 定媒介 华安基金管理有限公司关于调整投资者开户 中国证监会基金电子披 26 证件类型的公告 露网站和公司网站等指 2021-11-20 定媒介 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 27 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 露网站和公司网站等指 2021-11-22 赎回及定期定额投资的公告 定媒介 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 28 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 露网站和公司网站等指 2021-12-21 赎回及定期定额投资的公告 定媒介 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 中国证监会基金电子披 29 式费率优惠活动的公告 露网站和公司网站等指 2021-12-27 定媒介 关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交 中国证监会基金电子披 30 易费率优惠活动的公告 露网站和公司网站等指 2021-12-27 定媒介 注:前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》 2、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)招募说明书》 3、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)托管协议》 4、中国证监会批准华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)设立的文件 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇二二年三月三十日