华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 2017 年年度报告 2017 年 12 月 31 日 基金管理人:华安基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一八年三月二十七日  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 3 月 22 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第 2 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6 2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 15 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............. 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15 §6 审计报告 ............................................................................................................................................... 15 6.1 审计意见 ......................................................................................................................................... 15 6.2 形成审计意见的基础 ..................................................................................................................... 16 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 16 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 16 §7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 48 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................................. 49 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................. 49 8.4 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细...................... 49 第 3 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................. 56 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................. 58 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 58 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...................... 58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细...................... 58 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................... 59 8.11 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 59 §9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 60 9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 60 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 60 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 61 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 61 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 61 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 61 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 62 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 62 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 64 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 67 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 67 12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 68 12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 68 第 4 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 基金简称 华安标普全球石油指数(QDII-LOF) 场内简称 石油基金 基金主代码 160416 交易代码 160416 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 3 月 29 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 347,885,654.62 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳交易所 上市日期 2012 年 5 月 2 日 2.2 基金产品说明 本基金为股票指数基金,通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手 投资目标 段,力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪,追求跟踪误差最小化。 本基金以标普全球石油指数成分股构成及其权重等指标为基础构建指数 化投资组合。选择以“跟踪偏离度的绝对值”作为投资组合管理的主要标 投资策略 准,控制基金相对指数的偏离风险。本基金力求控制基金组合收益与业绩 基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年跟踪误差不超 过 6%(以美元资产计价)。 标普全球石油净总收益指数收益率 (S&P Global Oil Index Net Total 业绩比较基准 Return) 本基金为股票型基金,属于较高风险、较高预期收益的基金品种,其风险 风险收益特征 和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 第 5 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 钱鲲 田青 信息披露 联系电话 021-38969999 010-67595096 负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 中国(上海)自由贸易试验区 注册地址 世纪大道8号国金中心二期31 -32层 北京市西城区金融大街25号 中国(上海)自由贸易试验区 办公地址 世纪大道8号国金中心二期31 北京市西城区闹市口大街1号 -32层 院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 朱学华 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外资产托管人 英文 State Street Bank and Trust Company 名称 中文 美国道富银行 注册地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 办公地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 邮政编码 02111 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.huaan.com.cn 网网址 第 6 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31 层、32 层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特殊 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 会计师事务所 普通合伙) 号楼普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现收益 27,144,783.26 90,825,336.65 26,905,575.64 本期利润 -24,993,242.46 246,692,804.62 -39,781,340.26 加权平均基金份额本期利润 -0.0566 0.3052 -0.0606 本期加权平均净值利润率 -6.03% 35.42% -6.83% 本期基金份额净值增长率 -4.29% 31.24% -15.57% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配利润 -6,567,340.07 13,087,876.66 -122,708,779.00 期末可供分配基金份额利润 -0.0189 0.0250 -0.2190 期末基金资产净值 341,318,314.55 536,390,940.98 437,627,092.74 期末基金份额净值 0.981 1.025 0.781 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累计净值增长率 1.95% 6.53% -18.83% 注:1) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:封闭式基金交易佣 金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 2) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3) 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 第 7 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 (为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 3.81% 0.59% 4.52% 0.65% -0.71% -0.06% 过去六个月 10.47% 0.61% 12.30% 0.68% -1.83% -0.07% 过去一年 -4.29% 0.72% -1.62% 0.77% -2.67% -0.05% 过去三年 6.05% 1.25% 11.88% 1.36% -5.83% -0.11% 过去五年 -2.10% 1.09% 5.84% 1.20% -7.94% -0.11% 自基金合同生效起 1.95% 1.06% 2.83% 1.18% -0.88% -0.12% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012 年 3 月 29 日至 2017 年 12 月 31 日) 第 8 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年没有利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立,是国内 首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的 股东为国泰君安投资管理股份有限公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、 上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安创新投资有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、 广州等地设有分公司,在香港和上海设有子公司—华安(香港)资产管理有限公司、华安未来资产 管理有限公司。截至 2017 年 12 月 31 日,公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安 现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收 益债券等 98 只开放式基金,管理资产规模达到 1851.32 亿元人民币。 第 9 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理(助 证券从业 姓名 职务 理)期限 说明 年限 任职日期 离任日期 管理学硕士,CFA(国际金 融分析师),FRM(金融风险 管理师),11 年证券、基金 行业从业经历,具有基金 从业资格。曾在美国道富 全球投资管理公司担任对 冲基金助理、量化分析师 和风险管理师等职。2011 年 1 月加入华安基金管理 有限公司被动投资部从事 海外被动投资的研究工 作。2011 年 5 月至 2012 年 12 月担任上证龙头企业交 易型开放式指数证券投资 基金及其联接基金的基金 经理职务。2012 年 3 月起 同时担任本基金的基金经 理。2013 年 7 月起同时担 本基金的基金 徐宜宜 2012-03-29 - 11 年 任华安易富黄金交易型开 经理 放式证券投资基金的基金 经理。2013 年 8 月起同时 担任华安易富黄金交易型 开放式证券投资基金联接 基金及华安纳斯达克 100 指数证券投资基金的基金 经理。2013 年 12 月至 2016 年 9 月同时担任华安中证 细分地产交易型开放式指 数证券投资基金的基金经 理。2014 年 8 月起同时担 任华安国际龙头(DAX) 交易型开放式指数证券投 资基金及其联接基金的基 金经理。2017 年 4 月起, 同时担任华安中证定向增 发事件指数证券投资基金 (LOF)的基金经理。 注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵 第 10 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风 险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》,将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合 资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环 节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中,使用晨会发言、邮件发 送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投 资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以 保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合 经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易 执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则, 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2) 交易所一级市场业务,投资组合经 理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行 申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行 比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银 行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群,发布询 价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标,则各投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在风险管理部 投资监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节,公司风险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和 利益输送的异常交易行为进行监控,根据市场公认的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对 第 11 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司合规监察稽核部会同基 金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间 的同日反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对基 金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统, 对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,除指数基金以外的所有投资组合参与的 交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 1 次,未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年期内,国际石油价格总体上涨 12.47%。国际油价均价升至 55 美元/桶。石油公司逐步适应 低油价,经营实现盈利。2017 年整年,全球石油市场供需趋于平衡,但供需平衡仍脆弱,原油库存 趋于下降,但仍明显高于 5 年均值,资源国减产和美国增产博弈依然是影响平衡的最大变数。天然 气方面,全球天然气市场走出疲软,气价触底反弹。全球油气企业并购明显回暖,显示了 2017 年石 油行业活跃度有所提升。国际大石油公司参与程度提高,储量交易价格同比上升 42%,但从历史上 看仍处于较低水平,油气交易仍处于窗口期。消费方面,2017 年,我国作为油气最大消费国,消费 量增速回升,而石油产量继续下降,为 1.92 亿吨,对外依存度达 67%。预计 2018 年,石油消费量 将首次突破 6 亿吨,对外依存度将逼近 70%。 2017 年以美元计价,标普全球石油数上涨 4.93%,呈现先低后高的走势。上半年,指数表现低 迷的影响因素包括,页岩油复产情况、美元走势。虽然达成减产协议,但是 OPEC 内部对于协议的 执行仍存在分歧,且特朗普当选增加减产执行力度的不确定性;此外美国石油活跃钻机数持续增长, 第 12 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 而特朗普的当选更是加剧了市场对页岩油复产力度的担心;进入下半年后,经济发展速度不断加快, 失业率及零售数据表现优秀,整体股市上涨加快,带动了油气板块的反弹。此外,美元意外弱势也 对油价和石油指数全年取得正收益提供了充足的动力。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2017 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 0.981 元,本报告期份额净值增长率为-4.29%,同 期业绩比较基准增长率为-1.62%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们预计随着原油供需再平衡,油价处于震荡回升阶段,2017 年布伦特均价达到了 55 美元/桶。 经过几年的调整,过去几年石油供给过剩的局面大大缓解。但如果油价超出 60 美元必然会引发新的 产能上线,并通过期货对冲,从而导致油价上升受阻。因此我们判断油价总体处于震荡走势。需要 指出的是,全球能源市场垄断性强,包含错综复杂的政治因素,消费者对能源需求刚性,但对价格 议价能力弱的局面没有改变。从资产配置的角度来看,在低位配置与油气价格高度相关的资产是行 之有效的投资主题。 作为标普全球石油指数基金的管理人,我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则,降 低跟踪偏离和跟踪误差,勤勉尽责,为投资者获得长期稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发,重 点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作,深化员 工的合规意识,推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面: (1)继续深化“主动合规”的管理理念,强化全体员工的合规意识和风险控制意识,通过定期组 织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训 和内部审计,推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 (2)强化内控建设,持续进行投资管理人员合规培训,坚守“三条底线”; (3)做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支 第 13 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 持,坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 (4)推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化,细化各相关部门在各业务环节的操作流程 及工作职责,降低操作风险发生的概率。 (5)按照法规的要求,做好旗下各只基金的信息披露工作,做到信息披露的真实、完整、准确、 及时。 (6)有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽 核,强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提 高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权 益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营 部总经理、风险管理部总监等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具 备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原 则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 第 14 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第 20809 号 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)(以下简称“华安标普全球石油指数基金”) 的财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年度的利润表和所有者权益(基金净 值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 第 15 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华安标普全球石油指数基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华安标普全球石油指数基金,并履行了职业道 德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 华安标普全球石油指数基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理 层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华安标普全球石油指数基金的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算华安标 普全球石油指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安标普全球石油指数基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 第 16 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对华安标普全球石油指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华安标普全球石油指数基 金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 单峰 魏佳亮 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 2018 年 3 月 22 日 第 17 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存款 7.4.7.1 24,846,349.43 44,732,830.05 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 323,850,372.45 502,945,825.05 其中:股票投资 323,850,372.45 502,945,825.05 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 142,102.65 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 3,699,938.30 2,588,505.84 应收利息 7.4.7.5 1,437.91 6,484.69 应收股利 697,276.83 862,473.01 应收申购款 214,075.79 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 1,917.13 2,551,299.78 资产总计 353,311,367.84 553,829,521.07 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借款 - - 第 18 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 11,108,606.36 13,580,717.43 应付管理人报酬 295,341.62 496,983.46 应付托管费 82,695.66 139,155.38 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 506,409.65 3,221,723.82 负债合计 11,993,053.29 17,438,580.09 所有者权益: - - 实收基金 7.4.7.9 347,885,654.62 523,303,064.32 未分配利润 7.4.7.10 -6,567,340.07 13,087,876.66 所有者权益合计 341,318,314.55 536,390,940.98 负债和所有者权益总计 353,311,367.84 553,829,521.07 注:报告截止日 2017 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.981 元,基金份额总额 347,885,654.62 份。 7.2 利润表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一、收入 -18,725,498.40 258,317,616.30 第 19 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 1.利息收入 77,312.35 269,549.26 其中:存款利息收入 7.4.7.11 77,312.35 269,549.26 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 34,045,324.51 99,600,494.62 其中:股票投资收益 7.4.7.12 19,943,876.11 68,737,120.34 基金投资收益 7.4.7.13 670,962.92 7,024,183.67 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 477,949.14 174,859.86 股利收益 7.4.7.16 12,952,536.34 23,664,330.75 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 7.4.7.17 -52,138,025.72 155,867,467.97 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -906,850.57 1,062,488.58 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 196,741.03 1,517,615.87 减:二、费用 6,267,744.06 11,624,811.68 1.管理人报酬 4,161,704.41 6,937,242.08 2.托管费 1,165,277.13 1,942,427.70 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.19 266,181.30 1,720,581.80 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.20 674,581.22 1,024,560.10 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 -24,993,242.46 246,692,804.62 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -24,993,242.46 246,692,804.62 第 20 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 523,303,064.32 13,087,876.66 536,390,940.98 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - -24,993,242.46 -24,993,242.46 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -175,417,409.70 5,338,025.73 -170,079,383.97 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 93,870,277.27 -7,371,419.48 86,498,857.79 2.基金赎回款 -269,287,686.97 12,709,445.21 -256,578,241.76 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 347,885,654.62 -6,567,340.07 341,318,314.55 金净值) 上年度可比期间 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 560,335,871.74 -122,708,779.00 437,627,092.74 金净值) 二、本期经营活动产生的 - 246,692,804.62 246,692,804.62 第 21 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 基金净值变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -37,032,807.42 -110,896,148.96 -147,928,956.38 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 1,439,877,753.26 -308,816,251.75 1,131,061,501.51 2.基金赎回款 -1,476,910,560.68 197,920,102.79 -1,278,990,457.89 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 523,303,064.32 13,087,876.66 536,390,940.98 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:朱学华,主管会计工作负责人:赵敏,会计机构负责人:陈林 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1475 号《关于核准华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 募集的批复》核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安标 普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式,存续期 限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 528,753,887.81 元,业经普华永道中天会 计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 093 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,华 安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2012 年 3 月 29 日正式生效,基金合同生效日 的基金份额总额为 529,058,682.11 份基金份额,其中认购资金利息折合 304,794.30 份基金份额。本 基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司,境外资产 托管人为道富银行(State Street Bank and Trust Company)。 第 22 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]第 100 号文审核同意,本基金 39,560,197 份基金份额于 2012 年 5 月 2 日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选 择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额 净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》 和《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金投资于标普全球石油 指数成分股、备选成分股,与石油行业相关的公募基金、上市交易型基金、固定收益类证券、货币 市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于标普全球石油指数 成分股、备选成分股的比例不低于基金资产净值的 80%;投资于现金、银行存款、固定收益类证券 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20%,其中现金或者到 期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。本基金力求控制基金组合收益与业绩 基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年跟踪误差不超过 6%(以美元资产计价)。本 基金的业绩比较基准为:标普全球石油净总收益指数收益率(S&P Global Oil Index Net Total Return)。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2018 年 3 月 22 日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 第 23 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资和衍生工具投资(主要为权证投资)分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 第 24 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、基金投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行 估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 第 25 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利和基金分红扣除股票交易和基金交易所在地 适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 第 26 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择 现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额 持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分 配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入 汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民 币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 第 27 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 无。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融 业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他 相关境内外财务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业往来利息收入亦免征增值 税。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内不予征收营业税(于 2016 年 5 月 1 日前)或增值税(自 2016 年 5 月 1 日 起至 2017 年 12 月 31 日止)且暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 第 28 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 活期存款 24,846,349.43 44,732,830.05 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 24,846,349.43 44,732,830.05 注:于 2017 年 12 月 31 日,活期存款包括人民币活期存款 7,556,476.64 元,澳元活期存款 4,308.72 元(折合人民币 21,943.45 元)、加元活期存款 14,133.45 元(折合人民币 73,506.66 元)、欧元活期存款 51.14 元(折合人民币 399.01 元)、英镑活期存款 4,933.00 元(折合人民币 43,307.79 元)和美元活期存款 2,624,761.39 元(折合人民币 17,150,715.88 元)(2016 年 12 月 31 日:人民币 29,346,146.04 元,澳元 24,296.27 元(折合人民币 121,862.80 元),加元 5,952.13 元(折合人民币 30,597.52 元),欧元 42.54 元(折 合人民币 310.83 元),英镑 9,242.89 元(折合人民币 78,651.45 元),美元 2,184,699.64 元(折合人民币 15,155,261.41 元))。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 292,014,068.99 323,850,372.45 31,836,303.46 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 292,014,068.99 323,850,372.45 31,836,303.46 上年度末 项目 2016 年 12 月 31 日 第 29 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 成本 公允价值 公允价值变动 股票 419,113,598.52 502,945,825.05 83,832,226.53 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 419,113,598.52 502,945,825.05 83,832,226.53 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位:人民币元 本期末 2017 年 12 月 31 日 项目 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 - - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 - - - - 上年度末 2016 年 12 月 31 日 项目 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 142,102.65 142,102.65 - - 其他衍生工具 - - - - 合计 142,102.65 142,102.65 - - 第 30 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,437.91 6,484.69 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 1,437.91 6,484.69 7.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 1,917.13 2,551,299.78 待摊费用 - - 合计 1,917.13 2,551,299.78 7.4.7.7 应付交易费用 无余额。 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 第 31 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 21,251.37 39,162.61 预提费用 483,240.03 621,076.03 其他应付款 1,918.25 2,561,485.18 合计 506,409.65 3,221,723.82 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 523,303,064.32 523,303,064.32 本期申购 93,870,277.27 93,870,277.27 本期赎回(以“-”号填列) -269,287,686.97 -269,287,686.97 本期末 347,885,654.62 347,885,654.62 注:截至 2017 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 89,532,475.00 份(2016 年 12 月 31 日:123,125,883.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 258,353,179.62 份(2016 年 12 月 31 日:400,177,181.32 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金 份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过 跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 174,735,009.73 -161,647,133.07 13,087,876.66 本期利润 27,144,783.26 -52,138,025.72 -24,993,242.46 本期基金份额交易产生的 -64,519,350.91 69,857,376.64 5,338,025.73 变动数 其中:基金申购款 34,599,983.86 -41,971,403.34 -7,371,419.48 基金赎回款 -99,119,334.77 111,828,779.98 12,709,445.21 第 32 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 本期已分配利润 - - - 本期末 137,360,442.08 -143,927,782.15 -6,567,340.07 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 77,202.00 268,737.07 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 110.35 812.19 合计 77,312.35 269,549.26 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出股票成交总额 454,173,059.80 1,144,107,917.48 减:卖出股票成本总额 434,229,183.69 1,075,370,797.14 买卖股票差价收入 19,943,876.11 68,737,120.34 7.4.7.13 基金投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 12 月 31 日 月 31 日 卖出/赎回基金成交总额 6,535,878.83 86,228,256.64 减:卖出/赎回基金成本总额 5,864,915.91 79,204,072.97 基金投资收益 670,962.92 7,024,183.67 第 33 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 7.4.7.14 债券投资收益 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 卖出权证成交总额 477,949.14 345,825.24 减:卖出权证成本总额 - 170,965.38 买卖权证差价收入 477,949.14 174,859.86 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 12,944,149.96 23,664,330.75 基金投资产生的股利收益 8,386.38 - 合计 12,952,536.34 23,664,330.75 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 1.交易性金融资产 -51,995,923.07 155,756,483.09 ——股票投资 -51,995,923.07 156,579,697.45 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - -823,214.36 ——其他 - - 第 34 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 2.衍生工具 -142,102.65 110,984.88 ——权证投资 -142,102.65 110,984.88 3.其他 - - 合计 -52,138,025.72 155,867,467.97 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 基金赎回费收入 196,741.03 1,517,615.87 其他 - - 合计 196,741.03 1,517,615.87 注:本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,场外赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 266,181.30 1,720,581.80 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 266,181.30 1,720,581.80 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31日 日 第 35 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 审计费用 60,000.00 85,000.00 信息披露费 240,000.00 240,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 银行汇划费 5,186.53 193,032.56 指数提供费 101,309.51 99,665.44 指数许可费 208,085.18 346,862.10 合计 674,581.22 1,024,560.10 注:根据《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》及与 Standard & Poor’s Financial Services LLC 签订的指数订购协议,本基金的指数许可使用费从基金财产中列支,收取标准为每年 本基金的资产净值的 0.05%,收取下限为每年 3 万元美元,逐日累计,每年支付一次。计算方法如 下: 日指数使用费=前一日基金资产净值 × 0.05% / 当年天数。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 道富银行(State Street Bank and Trust Company) 境外资产托管人 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 国泰君安创新投资有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.经华安基金管理有限公司股东会第四十一次会议审议通过,并经中国证券监督管理委员会证 监许可【2017】1809 号文核准,华安基金管理有限公司的原股东上海电气(集团)总公司已变更为 第 36 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 国泰君安创新投资有限公司。华安基金管理有限公司已于 2017 年 10 月 17 日就上述股东变更事项进 行公告。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 基金交易 无。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 4,161,704.41 6,937,242.08 其中:支付销售机构的客户维护费 1,382,914.37 2,140,627.82 第 37 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 注:支付基金管理人 华安基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,165,277.13 1,942,427.70 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.28%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.28%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 7,701,127.82 62,291.45 29,500,216.12 264,714.24 道富银行 17,145,221.61 14,910.55 15,232,613.93 4,022.83 合计 24,846,349.43 77,202.00 44,732,830.05 268,737.07 第 38 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保管,按适 用利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为股票型基金,属于较高风险、较高预期收益的基金品种,其风险和预期收益高于货币 市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险 主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金为股票指数基金,通过严格的投资纪律约束和 数量化风险管理手段,力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪,追求跟踪误差最小化。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督 察长、风险控制委员会、监察稽核部和风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控 第 39 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和 控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合 作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责, 并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过 特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 为了规避信用风险,本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的活期银 行存款存放在本基金的托管行中国建设银行和境外资产托管人道富银行,因而与该等银行存款相关 的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算, 违约风险发生的可能性很小;在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割 方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模 式带来的流动性风险,有效保障基金份额持有人利益。 第 40 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 于 2017 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合 格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理 规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独 立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间 内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券 市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%,其中持有任一国家或地区市场的证券资产 不得超过基金资产净值的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%,持有境外基 金的市值合计不得超过基金净值的 10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持 有一只境外基金得超过该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放 式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与 由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市 公司可流通股票的 30%。 本基金所持证券在证券交易所上市,均能以合理价格适时变现。本基金主动投资于流动性受限 资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工 作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作 日可变现资产的可变现价值。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动 性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 第 41 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2017 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 24,846,349.43 - - - 24,846,349.43 交易性金融资产 - - - 323,850,372.45 323,850,372.45 应收证券清算款 - - - 3,699,938.30 3,699,938.30 应收利息 - - - 1,437.91 1,437.91 应收股利 - - - 697,276.83 697,276.83 应收申购款 - - - 214,075.79 214,075.79 其他资产 - - - 1,917.13 1,917.13 资产总计 24,846,349.43 - - 328,465,018.41 353,311,367.84 负债 应付赎回款 - - - 11,108,606.36 11,108,606.36 应付管理人报酬 - - - 295,341.62 295,341.62 应付托管费 - - - 82,695.66 82,695.66 其他负债 - - - 506,409.65 506,409.65 负债总计 - - - 11,993,053.29 11,993,053.29 利率敏感度缺口 24,846,349.43 - - 316,471,965.12 341,318,314.55 第 42 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 上年度末 2016 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 44,732,830.05 - - - 44,732,830.05 交易性金融资产 - - - 502,945,825.05 502,945,825.05 衍生工具 - - - 142,102.65 142,102.65 应收证券清算款 - - - 2,588,505.84 2,588,505.84 应收利息 - - - 6,484.69 6,484.69 应收股利 - - - 862,473.01 862,473.01 其他资产 - - - 2,551,299.78 2,551,299.78 资产总计 44,732,830.05 - - 509,096,691.02 553,829,521.07 负债 应付赎回款 - - - 13,580,717.43 13,580,717.43 应付管理人报酬 - - - 496,983.46 496,983.46 应付托管费 - - - 139,155.38 139,155.38 其他负债 - - - 3,221,723.82 3,221,723.82 负债总计 - - - 17,438,580.09 17,438,580.09 利率敏感度缺口 44,732,830.05 - - 491,658,110.93 536,390,940.98 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2017 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2016 年 12 月 31 日:同),因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016 年 12 月 31 日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每 日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 本期末 项目 2017 年 12 月 31 日 美元 加元 英镑 欧元 澳元 港币 合计 第 43 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 17,150,715.88 73,506.66 43,307.79 399.01 21,943.45 - 17,289,872.79 交易性金融资产 204,440,405.31 37,005,544.77 34,942,265.37 28,197,178.74 6,892,025.69 12,372,952.57 323,850,372.45 应收证券清算款 2,318,685.50 976,791.43 - - 404,461.37 - 3,699,938.30 应收利息 124.67 4.89 - - 3.16 - 132.72 应收股利 391,110.55 148,030.82 - 158,135.46 - - 697,276.83 其他资产 1,917.13 - - - - - 1,917.13 资产合计 224,302,959.04 38,203,878.57 34,985,573.16 28,355,713.21 7,318,433.67 12,372,952.57 345,539,510.22 以外币计价的负债 其他负债 32,763.79 1,918.25 - - - - 34,682.04 负债合计 32,763.79 1,918.25 - - - - 34,682.04 资产负债表 外汇风险敞口净额 224,270,195.25 38,201,960.32 34,985,573.16 28,355,713.21 7,318,433.67 12,372,952.57 345,504,828.18 上年度末 2016 年 12 月 31 日 项目 美元 加元 英镑 欧元 澳元 港币 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 15,155,261.41 30,597.52 78,651.45 310.83 121,862.80 - 15,386,684.01 交易性金融资产 328,065,374.45 54,108,172.65 45,095,442.34 46,967,916.76 8,205,506.29 20,503,412.56 502,945,825.05 衍生工具 - - - 142,102.65 - - 142,102.65 应收证券清算款 27,020.66 - - 2,561,485.18 - - 2,588,505.84 应收利息 151.09 1.59 7.15 - 15.55 - 175.38 应收股利 443,252.17 228,357.69 10,214.94 180,648.21 - - 862,473.01 其他资产 2,551,299.78 - - - - - 2,551,299.78 资产合计 346,242,359.56 54,367,129.45 45,184,315.88 49,852,463.63 8,327,384.64 20,503,412.56 524,477,065.72 以外币计价的负债 其他负债 34,783.51 - - 2,561,485.18 - - 2,596,268.69 负债合计 34,783.51 - - 2,561,485.18 - - 2,596,268.69 资产负债表 外汇风险敞口净额 346,207,576.05 54,367,129.45 45,184,315.88 47,290,978.45 8,327,384.64 20,503,412.56 521,880,797.03 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除该单一汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 增加约 1,728 增加约 2,609 所有外币相对人民币贬值 5% 减少约 1,728 减少约 2,609 第 44 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于全球市场中依法可投资的股票和上市交 易型基金,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可 能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,以标普全球石油指数成分股构成及其权 重等指标为基础构建指数化投资组合。本基金根据成分股或备选成分股的可投资性、流动性、行业 代表性以及所在市场进入限制等进行筛选,主要投资于美国、英国、法国、意大利、加拿大、澳大 利亚和香港等发达市场,并且集中了全球规模最大的石油上市公司和成长性良好的新兴市场国家的 大型石油企业。本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与石油行业相关的公募基金、上市交易 型基金,以优化投资组合的建立。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策 略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标普全球石油指数成分股、备 选成分股的比例不低于基金资产净值的 80%;投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证 监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20%。此外,本基金的基金管理人 每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 323,850,372.45 94.88 502,945,825.05 93.76 交易性金融资产-基金投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - 142,102.65 0.03 其他 - - - - 第 45 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 合计 323,850,372.45 94.88 503,087,927.70 93.79 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 业绩比较基准(附注 增加约 1,502 增加约 2,412 7.4.1)上升 5% 业绩比较基准(附注 减少约 1,502 减少约 2,412 7.4.1)下降 5% 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 323,850,372.45 元,无属于第二层次以及第三层次的余额(2016 年 12 月 31 日:第 一层次 503,087,927.70 元,无属于第二层次以及第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重 大变动。 第 46 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年 12 月 31 日: 同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明确金融 房地 产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品增值税 有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简 易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增 值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月 份的增值税应纳税额中抵减。 此外,财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于租入固定资产 进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提供的贷 款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况和 2017 年度的经营成果无影响。 第 47 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 (3) 除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 323,850,372.45 91.66 其中:普通股 287,743,066.08 81.44 存托凭证 36,107,306.37 10.22 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 24,846,349.43 7.03 8 其他各项资产 4,614,645.96 1.31 9 合计 353,311,367.84 100.00 第 48 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 177,588,597.21 52.03 英国 61,794,073.47 18.10 加拿大 37,005,544.77 10.84 法国 15,519,898.23 4.55 中国香港 12,372,952.57 3.63 意大利 9,402,642.09 2.75 澳大利亚 6,892,025.69 2.02 西班牙 3,274,638.42 0.96 合计 323,850,372.45 94.88 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 8.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 323,850,372.45 94.88 合计 323,850,372.45 94.88 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 8.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 无。 8.4 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 8.4.1 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 占基金资 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 序号 证券代码 数量(股) 公允价值 产净值比 (英文) (中文) 券市场 (地区) 例(%) EXXON 艾克森美 纽约交 1 MOBIL XOM US 美国 60,400 33,009,837.48 9.67 孚石油 易所 CORP CHEVRO 雪佛龙德 纽约交 2 CVX US 美国 32,900 26,912,742.78 7.88 N CORP 士古 易所 3 ROYAL 荷兰皇家 RDSA LN 伦敦交 英国 77,518 16,877,541.43 4.94 第 49 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 DUTCH 壳牌 易所 SHELL PLC-A SHS 伦敦交 4 BP PLC 碧辟公司 BP/ LN 英国 360,785 16,556,019.04 4.85 易所 TOTAL 法国交 5 道达尔 FP FP 法国 43,200 15,519,898.23 4.55 SA 易所 SCHLUM 纽约交 6 BERGER 斯伦贝谢 SLB US 美国 23,732 10,450,142.66 3.06 易所 LTD CONOCO 纽约交 7 PHILLIP 康菲石油 COP US 美国 22,200 7,962,301.68 2.33 易所 S ENBRID 加拿大 8 安桥公司 ENB CN 加拿大 28,480 7,281,659.43 2.13 GE INC 交易所 EOG 纽约交 9 RESOUR EOG 资源 EOG US 美国 10,200 7,192,076.32 2.11 易所 CES INC CNOOC 中国海洋 香港交 10 883 HK 中国香港 756,800 7,097,959.24 2.08 LTD 石油 易所 意大利 11 ENI SPA 埃尼集团 ENI IM 意大利 65,900 7,095,567.67 2.08 交易所 SUNCOR 森科能源 加拿大 12 ENERGY SU CN 加拿大 28,823 6,918,140.70 2.03 公司 交易所 INC OCCIDE NTAL 纽约交 13 PETROL 西方石油 OXY US 美国 13,100 6,305,150.15 1.85 易所 EUM CORP ROSNEF 伦敦国 T OIL CO 俄罗斯石 14 ROSN LI 际交易 英国 189,300 6,172,251.06 1.81 PJSC-RE 油公司 所 GS GDR GAZPRO 俄罗斯天 伦敦国 M PAO 15 然气工业 OGZD LI 际交易 英国 208,500 6,008,098.89 1.76 -SPON 公司 所 ADR LUKOIL 伦敦国 卢克石油 16 PJSC-SP LKOD LI 际交易 英国 16,000 5,982,190.78 1.75 公司 ON ADR 所 PHILLIP 纽约交 17 Phillips 66 PSX US 美国 9,000 5,948,408.97 1.74 S 66 易所 第 50 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 HALLIB 纽约交 18 URTON 哈利伯顿 HAL US 美国 16,100 5,141,154.30 1.51 易所 CO CANADI AN 加拿大自 NATURA 加拿大 19 然资源有 CNQ CN 加拿大 21,100 4,929,475.43 1.44 L 交易所 限公司 RESOUR CES TRANSC 加拿大 20 ANADA 横加公司 TRP CN 加拿大 15,100 4,804,685.04 1.41 交易所 CORP VALERO Valero 能 纽约交 21 ENERGY VLO US 美国 7,700 4,624,299.08 1.35 源 易所 CORP KINDER 特拉华州 纽约交 22 MORGA 金德摩根 KMI US 美国 37,946 4,480,397.83 1.31 易所 N INC 公司 PETROL EO 巴西石油 纽约交 23 BRASILE PBR US 美国 64,100 4,309,886.44 1.26 公司 易所 IRO-SPO N ADR NOVATE K 伦敦国 PJSC-SP 诺瓦泰克 24 NVTK LI 际交易 英国 5,300 4,162,677.45 1.22 ONS 公司 所 GDR REG S MARATH ON 马拉松石 纽约交 25 PETROL MPC US 美国 9,200 3,966,363.95 1.16 油公司 易所 EUM CORP ANADA RKO 阿纳达科 纽约交 26 PETROL APC US 美国 10,400 3,645,142.68 1.07 石油 易所 EUM CORP PIONEER NATURA Pioneer 自 纽约交 27 L 然资源公 PXD US 美国 3,000 3,388,309.41 0.99 易所 RESOUR 司 CES CO 28 ECOPET 哥伦比亚 EC US 纽约交 美国 34,800 3,326,718.04 0.97 第 51 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 ROL 国家石油 易所 SA-SPON 公司 SORED ADR REPSOL Range 资源 西班牙 29 REP SM 西班牙 28,464 3,274,638.42 0.96 SA 公司 交易所 IMPERIA 加拿大帝 加拿大 30 L OIL 国石油有 IMO CN 加拿大 14,658 2,990,690.90 0.88 交易所 LTD 限公司 WILLIA 威廉姆斯 纽约交 31 MS COS WMB US 美国 14,500 2,888,802.49 0.85 公司 易所 INC CONCHO 康丘资源 纽约交 32 RESOUR CXO US 美国 2,900 2,846,545.82 0.83 公司 易所 CES INC WOODSI DE 伍德赛德 澳大利 33 PETROL 石油有限 WPL AU 亚交易 澳大利亚 16,700 2,813,446.06 0.82 EUM 公司 所 LTD DEVON 纽约交 34 ENERGY 戴文能源 DVN US 美国 10,000 2,705,158.80 0.79 易所 CORP CONTIN ENTAL 美国大陆 纽约交 35 RESOUR 资源股份 CLR US 美国 7,300 2,526,650.99 0.74 易所 CES 有限公司 INC/OK TATNEFT 伦敦国 PAO-SPO 鞑靼石油 36 ATAD LI 际交易 英国 7,400 2,391,543.34 0.70 NSORED 公司 所 ADR CHINA PETROL 香港交 37 EUM & 中国石化 386 HK 中国香港 486,200 2,328,783.40 0.68 易所 CHEMIC AL-H TENARIS 特纳股份 意大利 38 TEN IM 意大利 22,200 2,279,457.55 0.67 SA 公司 交易所 ANDEAV 纽约交 39 Andeavor ANDV US 美国 2,874 2,147,224.11 0.63 OR 易所 SURGUT 苏尔古特 伦敦国 NEFTEG 40 石油天然 SGGD LI 际交易 英国 69,300 2,135,046.58 0.63 AS-SP 气公司 所 ADR 第 52 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 APACHE 纽约交 41 阿帕契 APA US 美国 7,600 2,096,641.82 0.61 CORP 易所 ORIGIN Origin 能 澳大利 42 ENERGY 源有限公 ORG AU 亚交易 澳大利亚 41,400 1,986,130.89 0.58 LTD 司 所 PETROC 香港交 43 HINA CO 中国石油 857 HK 中国香港 415,800 1,894,264.01 0.55 易所 LTD-H HESS 阿美拉达 纽约交 44 HES US 美国 6,100 1,892,088.69 0.55 CORP 赫斯 易所 HUSKY 赫斯基能 加拿大 45 ENERGY HSE CN 加拿大 20,320 1,875,860.61 0.55 源公司 交易所 INC MARATH 马拉松石 纽约交 46 ON OIL MRO US 美国 16,400 1,814,233.70 0.53 油 易所 CORP Oneok 股 ONEOK 纽约交 47 份有限公 OKE US 美国 5,100 1,781,190.25 0.52 INC 易所 司 BAKER Baker 纽约交 48 HUGHES Hughes 公 BHGE US 美国 8,300 1,715,959.33 0.50 易所 A GE CO 司 CHENIE RE Cheniere 纽约交 49 LNG US 美国 4,700 1,653,466.24 0.48 ENERGY 能源公司 易所 INC CABOT 卡伯特石 OIL & 纽约交 50 油天然气 COG US 美国 8,700 1,625,839.64 0.48 GAS 易所 公司 CORP ULTRAP AR Ultrapar 纽约交 51 PARTICP Participaco UGP US 美国 10,900 1,618,893.79 0.47 易所 AC-SPO es 公司 N ADR NOBLE Noble 能 纽约交 52 ENERGY 源股份有 NBL US 美国 8,400 1,599,415.34 0.47 易所 INC 限公司 DIAMON Diamondba DBACK ck 能源股 纽约交 53 FANG US 美国 1,900 1,567,391.23 0.46 ENERGY 份有限公 易所 INC 司 TARGA Targa 资源 纽约交 54 RESOUR TRGP US 美国 4,700 1,487,014.03 0.44 公司 易所 CES 第 53 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 CORP CENOVU S 塞诺佛斯 加拿大 55 CVE CN 加拿大 24,853 1,483,881.47 0.43 ENERGY 能源公司 交易所 INC ENCANA 加拿大能 加拿大 56 ECA CN 加拿大 16,840 1,468,769.53 0.43 CORP 源公司 交易所 TECHNIP FMC 技术 纽约交 57 FTI US 美国 7,000 1,432,100.61 0.42 FMC PLC 公司 易所 EQT 纽约交 58 EQT 公司 EQT US 美国 3,500 1,301,743.32 0.38 CORP 易所 CIMARE X Cimarex 纽约交 59 XEC US 美国 1,600 1,275,580.39 0.37 ENERGY 能源公司 易所 CO HOLLYF HollyFronti 纽约交 60 RONTIE HFC US 美国 3,500 1,171,386.03 0.34 er 公司 易所 R CORP HELMER Helmerich 纽约交 61 ICH & & Payne HP US 美国 2,500 1,055,926.72 0.31 易所 PAYNE Inc KUNLUN 香港交 62 ENERGY 昆仑能源 135 HK 中国香港 154,600 1,051,945.92 0.31 易所 CO LTD OIL 澳大利 Oil Search 63 SEARCH OSH AU 亚交易 澳大利亚 26,409 1,047,721.93 0.31 有限公司 LTD 所 澳大利 SANTOS 桑托斯有 64 STO AU 亚交易 澳大利亚 37,640 1,044,726.81 0.31 LTD 限公司 所 INTER Inter 管道 加拿大 65 PIPELIN IPL CN 加拿大 7,499 1,015,210.32 0.30 有限公司 交易所 E LTD CORE LABORA 岩心实验 纽约交 66 CLB US 美国 1,300 930,568.09 0.27 TORIES 室公司 易所 N.V. Keyera 设 KEYERA 加拿大 67 施收益型 KEY CN 加拿大 4,779 880,367.68 0.26 CORP 交易所 基金 ENERGE Energen 公 纽约交 68 EGN US 美国 2,300 865,199.96 0.25 N CORP 司 易所 MURPHY 墨菲石油 纽约交 69 MUR US 美国 4,200 852,125.02 0.25 OIL 公司 易所 第 54 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 CORP NEWFIE LD 新田石油 纽约交 70 EXPLOR NFX US 美国 4,000 824,093.30 0.24 勘探公司 易所 ATION CO ARC ARC 能源 加拿大 71 RESOUR ARX CN 加拿大 9,900 759,461.42 0.22 有限公司 交易所 CES LTD VERMILI Vermilion ON 加拿大 72 能源信托 VET CN 加拿大 2,997 712,018.60 0.21 ENERGY 交易所 公司 INC TOURM ALINE 托玛琳石 加拿大 73 TOU CN 加拿大 5,900 699,011.36 0.20 OIL 油公司 交易所 CORP ANTERO RESOUR Antero 资 纽约交 74 AR US 美国 5,500 682,823.90 0.20 CES 源公司 易所 CORP TULLOW 图罗石油 伦敦交 75 TLW LN 英国 37,552 681,111.67 0.20 OIL PLC 有限公司 易所 TRANSO Transocean 纽约交 76 CEAN RIG US 美国 9,400 655,981.41 0.19 公司 易所 LTD CRESCE NT Crescent 加拿大 77 POINT Point 能源 CPG CN 加拿大 12,342 614,935.48 0.18 交易所 ENERGY 公司 CORP WEATHE RFORD Weatherfor 纽约交 78 INTERN d 国际有限 WFT US 美国 21,800 593,997.99 0.17 易所 ATIONA 公司 L PL PEMBIN Pembina A Pipeline 加拿大 79 PPL CN 加拿大 2,414 571,376.80 0.17 PIPELIN Income 基 交易所 E CORP 金 Oceaneerin OCEANE g 国际股 纽约交 80 ERING OII US 美国 4,000 552,531.95 0.16 份有限公 易所 INTL INC 司 81 NATION 美国国民 NOV US 纽约交 美国 2,300 541,332.33 0.16 第 55 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 AL 油井 易所 OILWEL L VARCO INC RANGE RESOUR Range 资源 纽约交 82 RRC US 美国 4,800 535,072.57 0.16 CES 公司 易所 CORP CHESAP EAKE 切萨皮克 纽约交 83 CHK US 美国 18,000 465,757.78 0.14 ENERGY 能源公司 易所 CORP WOOD GROUP John Wood 伦敦交 84 WG/ LN 英国 7,755 442,537.52 0.13 (JOHN) 集团 易所 PLC NABORS INDUST 纳伯斯工 纽约交 85 NBR US 美国 9,600 428,434.43 0.13 RIES 业 易所 LTD SOUTH WESTER 西南能源 纽约交 86 N SWN US 美国 11,500 419,299.61 0.12 公司 易所 ENERGY CO PETROF Petrofac 伦敦交 87 PFC LN 英国 8,600 385,055.71 0.11 AC LTD 有限公司 易所 QEP QEP 资源 纽约交 88 RESOUR QEP US 美国 6,000 375,193.76 0.11 公司 易所 CES INC 意大利萨 SAIPEM 伊博姆股 意大利 89 SPM IM 意大利 930 27,616.87 0.01 SPA 份有限公 交易所 司 8.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 无。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 第 56 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 资产净值比例 (%) 1 EXXON MOBIL CORP XOM US 88,108,084.45 16.43 2 CHEVRON CORP CVX US 86,210,106.76 16.07 3 SCHLUMBERGER LTD SLB US 31,841,587.47 5.94 FANHUA 4 FANH US 28,687,676.72 5.35 INC-SPONSORED ADR 5 CONOCOPHILLIPS COP US 18,259,623.92 3.40 6 TOTAL SA FP FP 9,687,700.78 1.81 7 ENBRIDGE INC ENB CN 8,196,489.64 1.53 8 ENBRIDGE INC ENB US 5,066,829.87 0.94 9 EOG RESOURCES INC EOG US 4,399,466.50 0.82 10 BP PLC BP/ LN 3,209,830.72 0.60 CONTINENTAL 11 CLR US 1,905,722.90 0.36 RESOURCES INC/OK 12 APACHE CORP APA US 1,743,758.15 0.33 PIONEER NATURAL 13 PXD US 1,739,642.99 0.32 RESOURCES CO 14 TECHNIPFMC PLC FTI FP 1,629,270.98 0.30 OCCIDENTAL 15 OXY US 1,413,861.19 0.26 PETROLEUM CORP DIAMONDBACK 16 FANG US 1,307,668.39 0.24 ENERGY INC ROYAL DUTCH SHELL 17 RDSA LN 1,218,504.92 0.23 PLC-A SHS ANADARKO 18 APC US 977,466.24 0.18 PETROLEUM CORP CONCHO RESOURCES 19 CXO US 933,798.44 0.17 INC 20 ENSCO PLC-CL A ESV US 882,777.43 0.16 注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金 本期累计卖出 序号 公司名称(英文) 证券代码 资产净值比例 金额 (%) 1 EXXON MOBIL CORP XOM US 98,722,400.89 18.40 2 CHEVRON CORP CVX US 98,674,340.54 18.40 3 SCHLUMBERGER LTD SLB US 32,634,937.24 6.08 第 57 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 4 FANHUA INC-SPONSORED ADR FANH US 27,606,795.34 5.15 5 CONOCOPHILLIPS COP US 18,330,207.26 3.42 6 TOTAL SA FP FP 17,575,701.39 3.28 7 BP PLC BP/ LN 9,821,200.50 1.83 8 EOG RESOURCES INC EOG US 7,388,134.16 1.38 9 ENBRIDGE INC ENB CN 6,766,799.28 1.26 10 ROYAL DUTCH SHELL PLC-A SHS RDSA LN 5,664,617.69 1.06 11 SPECTRA ENERGY CORP SE US 5,066,829.87 0.94 12 ENBRIDGE INC ENB US 5,036,223.28 0.94 13 CNOOC LTD 883 HK 4,371,887.41 0.82 14 ENI SPA ENI IM 4,367,759.39 0.81 15 OCCIDENTAL PETROLEUM CORP OXY US 3,970,819.89 0.74 16 PIONEER NATURAL RESOURCES CO PXD US 3,506,666.34 0.65 17 SUNCOR ENERGY INC SU CN 3,505,798.21 0.65 18 SASOL LTD-SPONSORED ADR SSL US 3,450,215.74 0.64 19 PHILLIPS 66 PSX US 3,287,239.87 0.61 20 REPSOL SA REP SM 3,220,505.31 0.60 注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 307,129,654.16 卖出收入(成交)总额 454,173,059.80 注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 第 58 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 3,699,938.30 3 应收股利 697,276.83 4 应收利息 1,437.91 5 应收申购款 214,075.79 6 其他应收款 1,917.13 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,614,645.96 注:其他应收款为在途结汇款。 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.11.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数股票前十名中不存在流通受限情况。 8.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资股票前五名中不存在流通受限情况。 第 59 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 19,791 17,577.97 23,233,533.07 6.68% 324,652,121.55 93.32% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 上海平安阖鼎投资管理有限责任公司- 1 13,504,928.00 3.88% 平安阖鼎-全天候私募菁英 2 卢红霞 6,822,067.13 1.96% 3 门晓文 6,064,375.23 1.74% 4 方丽华 4,311,239.00 1.24% 平安信托有限责任公司-平安财富宏利 5 3,860,000.00 1.11% 一期集合资金信托 6 吴智莹 2,779,846.00 0.80% 易方达基金-工商银行-四季丰收之易 7 2,631,590.00 0.76% 方达量化择基 1 号资产管 8 赵皎 2,543,213.08 0.73% 9 李枫 2,418,900.00 0.70% 10 刘鑫杰 2,183,825.71 0.63% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 1,092,874.73 0.31% 第 60 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0; 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012 年 3 月 29 日)基金份额总额 529,058,682.11 本报告期期初基金份额总额 523,303,064.32 本报告期基金总申购份额 93,870,277.27 减:本报告期基金总赎回份额 269,287,686.97 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 347,885,654.62 注:总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下: (1)2017 年 8 月 9 日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》, 章国富先生不再担任本基金管理人的副总经理。 (2)2018 年 2 月 13 日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》, 翁启森先生、姚国平先生、谷媛媛女士新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 2017 年 9 月 1 日,中国建设银行发布公告,聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的 诉讼。 第 61 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 60,000.00 元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受证券监管部门稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 BMO Nesbitt - 199,330,415.52 26.89% 56,228.92 27.00% - Burns Inc. Goldman Sachs (Asia) Limited - 168,565,624.74 22.74% 47,434.33 22.77% - Liability Company Merrill Lynch Pierce Fenner - 155,528,327.06 20.98% 41,679.27 20.01% - & Smith Incorporated Morgan Stanley & Co. - 144,103,241.64 19.44% 39,121.15 18.78% - International PLC Instinet Pacific - 73,805,033.03 9.96% 23,827.60 11.44% - Limited Barclays Capital Asia - - - - - - Limited. UBS Securities - - - - - - Asia Limited 兴业证券股份 - - - - - - 第 62 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 有限公司 注:1、券商专用交易单元选择标准: 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持,具有良好声誉和财务状况的国内外经 纪商。具体标准如下: (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质 量的研究报告和较为全面的服务; (2)具备高效、安全的通讯条件;可靠、诚信,能够公平对待所有客户,有效执行投资指令, 取得较高质量的交易成交结果,交易差错少,并能满足基金运作高度保密的要求; (3)交易和清算支持多种方案,软件再开发的能力强,系统稳定安全等; (4)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投 资赢取机会; (5)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、QDII 券商选择程序: (1) 对候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》,对候选券商研究服 务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果,择优选出拟新增券商,填写《新增券商申请审核 表》,对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核, 并签署审批意见。 (4)与相关券商进行开户工作 集中交易部与对应选择券商进行开户工作,完成后,通知信息技术部以及运营部门完成后续相 关设置。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 第 63 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期回 占当期权 占当期基 券商名称 成交金 成交金 成交 成交金 券成交总 购成交总 证成交总 金成交总 额 额 金额 额 额的比例 额的比例 额的比例 额的比例 BMO Nesbitt - - - - - - - - Burns Inc. Goldman Sachs (Asia) Limited 84,354 12,400, - - - - 24.91% 100.00% Liability .67 794.75 Company Merrill Lynch Pierce Fenner & - - - - - - - - Smith Incorporated Morgan Stanley & Co. International - - - - - - - - PLC Instinet Pacific - - - - - - - - Limited Barclays Capital - - - - - - - - Asia Limited. UBS Securities - - - - - - - - Asia Limited 兴业证券股份有 - - - - - - - - 限公司 11.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 华安基金管理有限公司关于华安标普全球石 《上海证券报》、《证券时 1 油指数证券投资基金(LOF)恢复定期定额投 报》、《中国证券报》和公 2017-01-05 资业务的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加济安财富为销售机构 2 报》、《中国证券报》和公 2017-01-11 并参加费率优惠活动的公告 司网站 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 《上海证券报》、《证券时 3 因境外主要市场节假日暂停赎回及定期定额 报》、《中国证券报》和公 2017-01-11 投资的公告 司网站 4 关于旗下部分基金增加泰诚财富为销售机构 《上海证券报》、《证券时 2017-01-18 第 64 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 并参加费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加华福证券为销售机构 5 报》、《中国证券报》和公 2017-01-26 并参加费率优惠活动的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加北京肯特瑞为销售机 6 报》、《中国证券报》和公 2017-02-08 构并参加费率优惠活动的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 7 报》、《中国证券报》和公 2017-02-13 式费率优惠活动的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下华安旗下部分基金增加国信证券为 8 报》、《中国证券报》和公 2017-02-15 销售机构的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于华安旗下部分基金增加万联证券为销售 9 报》、《中国证券报》和公 2017-03-02 机构的公告" 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加华夏财富为销售机构 10 报》、《中国证券报》和公 2017-03-21 的公告" 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 11 报》、《中国证券报》和公 2017-03-28 率优惠活动时间的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于华安标普全球石 《上海证券报》、《证券时 12 油指数证券投资基金(LOF)因境外主要市场 报》、《中国证券报》和公 2017-04-11 节假日暂停赎回及定期定额投资的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加交 13 报》、《中国证券报》和公 2017-04-22 通银行费率优惠活动的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 14 关于“微钱宝”快速取现服务升级的公告 报》、《中国证券报》和公 2017-04-25 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 15 报》、《中国证券报》和公 2017-05-10 式费率优惠活动的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加武汉伯嘉为销售机构 16 报》、《中国证券报》和公 2017-05-17 并参加费率优惠的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于华安标普全球石油指数证券投资基金增 17 报》、《中国证券报》和公 2017-06-02 加钱滚滚为销售机构的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加中民财富为销售机构 18 报》、《中国证券报》和公 2017-06-07 并参加费率优惠的公告 司网站 第 65 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 《上海证券报》、《证券时 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 19 报》、《中国证券报》和公 2017-06-27 率优惠活动时间的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于华安标普全球石 《上海证券报》、《证券时 20 油指数证券投资基金(LOF)因境外主要市场 报》、《中国证券报》和公 2017-06-29 节假日暂停赎回的公告 司网站 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 《上海证券报》、《证券时 21 恢复申购及限制大额申购、定期定额投资业务 报》、《中国证券报》和公 2017-07-05 的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 华安基金管理有限公司关于华安旗下部分基 22 报》、《中国证券报》和公 2017-07-15 金增加新兰德为销售机构的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 23 报》、《中国证券报》和公 2017-08-09 公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 24 报》、《中国证券报》和公 2017-08-17 加中信期货为销售机构的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 华安基金关于参加东莞农商行优惠活动的公 25 报》、《中国证券报》和公 2017-08-18 告 司网站 《上海证券报》、《证券时 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 26 报》、《中国证券报》和公 2017-08-19 加江南农商行为销售机构的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 27 华安基金关于参加江南银行优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2017-08-30 司网站 华安基金管理有限公司关于华安标普全球石 《上海证券报》、《证券时 28 油指数证券投资基金(LOF)因境外主要市场 报》、《中国证券报》和公 2017-08-30 节假日暂停申购赎回的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券时 29 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 报》、《中国证券报》和公 2017-09-13 告 司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时 30 加宜信普泽为销售机构并参加费率优惠活动 报》、《中国证券报》和公 2017-09-15 的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券时 31 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 报》、《中国证券报》和公 2017-09-27 告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加通华财富为销售机构 32 报》、《中国证券报》和公 2017-09-30 的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于公司股东变更的 《上海证券报》、《证券时 33 2017-10-17 公告 报》、《中国证券报》和公 第 66 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加万得为销售机构的公 34 报》、《中国证券报》和公 2017-10-20 告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于旗下部分基金增加泛华普益为销售机构 35 报》、《中国证券报》和公 2017-10-21 并参加费率优惠活动的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于华安基金电子直销平台开通协助投资者 36 报》、《中国证券报》和公 2017-11-02 购买合作商户实物黄金业务的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 华安基金管理有限公司关于旗下基金参加光 37 报》、《中国证券报》和公 2017-11-04 大证券费率优惠的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于华安标普全球石 《上海证券报》、《证券时 38 油指数证券投资基金(LOF)因境外主要市场 报》、《中国证券报》和公 2017-11-20 节假日暂停申购、赎回的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 39 报》、《中国证券报》和公 2017-12-19 式费率优惠活动的公告 司网站 华安基金管理有限公司关于华安标普全球石 《上海证券报》、《证券时 40 油指数证券投资基金(LOF)因境外主要市场 报》、《中国证券报》和公 2017-12-20 节假日暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 司网站 《上海证券报》、《证券时 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加交 41 报》、《中国证券报》和公 2017-12-29 通银行费率优惠活动的公告 司网站 注:前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司 网站 www.huaan.com.cn 上披露。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》 2、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)招募说明书》 3、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)托管协议》 4、中国证监会批准华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)设立的文件 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则 第 67 页共 68 页  华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场 所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一八年三月二十七日 第 68 页共 68 页