华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 2013 年半年度报告 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:华安基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期: 二〇一三年八月二十四日 第 1 页 共 57 页 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告1.2 目录 1 重要提示及目录 ................................................................................................................. 1 2 基金简介 ............................................................................................................................. 4 2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 5 2.4 境外资产托管人 ................................................................................................................. 5 2.5 信息披露方式 ..................................................................................................................... 5 2.6 其他相关资料 ..................................................................................................................... 5 3 主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 6 4 管理人报告 ......................................................................................................................... 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................. 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14 5 托管人报告 ....................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................................................... 14 6.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 14 6.2 利润表............................................................................................................................... 16 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................... 17 6.4 报表附注 ........................................................................................................................... 18 7 投资组合报告 ................................................................................................................... 34 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 34 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................... 35 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................... 35 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ....................... 36 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 44 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................... 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 46 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明 细 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ....... 46 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ................... 47 7.11 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 47 8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 47 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 47 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................... 48 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 48 9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 48 10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 49 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 49 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 49 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ................................................................................... 49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 49 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................... 54 12 备查文件目录 ................................................................................................................... 56 12.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 56 12.2 存放地点 ........................................................................................................................... 56 12.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 56 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 基金简称 华安标普全球石油指数(QDII-LOF)(场内简称:华安石油) 基金主代码 160416 交易代码 160416 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2012年3月29日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 88,578,040.04份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年5月2日 2.2 基金产品说明 本基金为股票指数基金,通过严格的投资纪律约束和数量化风 投资目标 险管理手段,力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪, 追求跟踪误差最小化。 本基金以标普全球石油指数成分股构成及其权重等指标为基础 构建指数化投资组合。选择以“跟踪偏离度的绝对值”作为投 资组合管理的主要标准,控制基金相对指数的偏离风险。本基投资策略 金力求控制基金组合收益与业绩基准收益之间的日均跟踪偏离 度的绝对值不超过0.5%,年跟踪误差不超过6%(以美元资产计 价)。 标普全球石油净总收益指数收益率 (S&P Global Oil Index Net业绩比较基准 Total Return) 本基金为股票型基金,属于较高风险、较高预期收益的基金品风险收益特征 种,其风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 冯颖 田青 信息披露负责人 联系电话 021-38969999 010-67595096 电子邮箱 fengying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 上海市世纪大道 8 号上海国 北京市西城区金融大街 25 号注册地址 金中心二期 31 层、32 层 上海市世纪大道 8 号上海国 北京市西城区闹市口大街 1办公地址 金中心二期 31 层、32 层 号院 1 号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 李勍 王洪章 2.4 境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 State Street Bank and Trust Company 中文 美国道富银行 注册地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 办公地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 邮政编码 02111 2.5 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》称 登载基金半年度报告的管理人互联 www.huaan.com.cn网网址 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31 层、32 层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 4,698,182.04 本期利润 1,192,368.66 加权平均基金份额本期利润 0.0100 加权平均净值利润率 0.97% 本期基金份额净值增长率 -2.00% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -1,617,801.91 期末可供分配基金份额利润 -0.0183 期末基金资产净值 86,960,238.13 期末基金份额净值 0.982 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 2.06% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:封闭式基金交易佣金,开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3. 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 长率① 准收益率③ ② 准差④过去 1 个 -3.54% 0.98% -3.73% 1.04% 0.19% -0.06%月过去 3 个 -4.10% 0.92% -4.58% 1.01% 0.48% -0.09%月过去 6 个 -2.00% 0.85% -0.87% 0.90% -1.13% -0.05%月 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 过去 1 年 4.14% 0.87% 4.80% 0.93% -0.66% -0.06%自基金成 2.06% 0.86% -3.69% 1.04% 5.75% -0.18%立起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012 年 3 月 29 日至 2013 年 6 月 30 日) 注:1. 根据《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》规定,本基金建仓期不超过 6 个月。截至本报告期期末,本基金的投资组合比例已符合基金合同第十三部分 “基金的投资”中投资范围、投资限制的有关约定。 2.本基金业绩比较基准:标普全球石油净总收益指数收益率 (S&P Global Oil Index NetTotal Return) 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气(集团)总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资(集 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告团)有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至 2013 年 6 月 30 日,公司旗下共管理了华安安顺封闭 1 只封闭式证券投资基金,华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF、华安上证180ETF 联接、华安上证龙头企业 ETF、龙头 ETF 联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金(LOF)、华安科技动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金(QDII-LOF)、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安双月鑫短期理财债券、华安七日鑫短期理财债券、华安沪深 300 指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利、华安安信消费等38 只开放式基金。管理资产规模达到 782.67 亿元人民币。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业 姓名 职务 说明 年限 任职日期 离任日期 徐宜宜 本基金的基 2012-03-29 - 7年 管理学硕士,CFA(国 金经理 际 金 融 分 析 师 ), FRM( 金 融 风 险 管 理 师),7 年证券、基金行 业从业经历,具有基金 从业资格。曾在美国道 富全球投资管理公司担 任对冲基金助理、量化 分析师和风险管理师等 职。2011 年 1 月加入华 安基金管理有限公司被 动投资部从事海外被动 投资的研究工作。2011 年 5 月至 2012 年 12 月 担任上证龙头企业交易 型开放式指数证券投资 基金及其联接基金的基 金经理职务。2012 年 3 月起同时担任本基金的 基金经理。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 注:1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)招募说明书》等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》,将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中,使用晨会发言、发送邮件、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节,公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控;风险管理部根据市场公认的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况共出现了 2 次。原因:各投资组合分别按照其交易策略交易时,虽相关投资组合买卖单只股票的数量极少,但由于个股流动性较差,交易量稀少,致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的 5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看,也未发现有异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年上半年油价总体走势是先涨后跌。美国 WTI 油价微涨 2.9%,国际布伦特油价则下跌 4.3%,第一季度以来,受经济表现较好、量化宽松影响,油价出现一波上涨。进入后半季度,石油库存接近历史新高,市场对美国财政悬崖、自动减赤对经济放缓的担心以及对 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告欧元区政局不稳的担心导致油价出现大幅下降。而欧债问题得以缓解,美国经济复苏转强使得 WTI 油价在 90 美元获得了强力支撑,并逐步回升。进入二季度油价先涨后跌,石油价格受到压制,其主要原因有 1)美国石油库存一直处于历史高位 2)对新兴市场经济前景的担忧 3)美联储可能提前结束量化宽松,导致美元走强。 中东方面局势较为平静,欧债危机暂时得到缓解,OPEC 以外地区的石油减产虽然让 WTI 油价在 90 美元得到强力支撑,但地缘政治的缓解和中国对增长方式的转变都使得资源类板块甚至是资源输出国的货币汇率均在二季度承受向下的压力。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2013 年 6 月 30 日,本基金份额净值为 0.982 元,本报告期份额净值增长率为-2.00%,业绩比较基准增长率为 -0.87%。2013 年上半年累计偏离度为-1.10%。报告期内,本基金的日跟踪误差为 0.17%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 第三季度,中东局势出现新的不稳定因素,而石油消费也将迎来新的高峰。随着美国经济的好转,未来石油消费有望继续上升。而美国 WTI 油价和布伦特油价有明显收窄的迹象,说明未来非常规油气对油价的压制作用在逐步减弱。我们预计未来一段时间石油市场将呈现供需两旺、价格平稳向上、消费结构向发达市场倾斜,石油企业的利润将继续保持向上的趋势。随着美国经济的进一步复苏,全球范围内 CPI 也可能呈现前低后高的情况。 货币政策上,我们预计全球央行在第三季度仍将继续协调执行宽松政策,真实利率仍然保持在较低水平。我们将密切关注美联储 9 月份的会议议程,以及 9 月举行的德国大选对欧债危机带来的不确定性影响。 总体来说,油价上涨的经济基础依旧扎实。 风险上,我们预计通胀压力将因为油价的缓慢上涨逐步传递到消费和生产环节,但是随着新兴市场经济增长的趋缓和结构转型,经济基本面不支撑过高的油价水平。中东局势、特别是伊朗的核问题仍未得到平息。综合来看,预计 WTI 油价将在区间内震荡,突破去年上下点的概率较小。 作为标普石油指数基金的管理人,我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则,降低跟踪偏离和跟踪误差,勤勉尽责,为投资者获得长期稳定的回报。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 (1)公司方面 公司建立基金估值委员会,组成人员包括:首席投资官、基金投资部总监、研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括:证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值;同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 尚志民,工商管理硕士,曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作,进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员,华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理,现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理,华安基金管理有限公司副总经理、首席投资官。 翁启森, 工业工程学硕士,曾在台湾 JP 证券任金融产业分析师及投资经理,台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理,台湾中信证券投资总监助理,台湾保德信投信任基金经理。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司,负责 QDII 基金的投资管理工作。现任华安香港精选基金(QDII)、华安大中华升级基金(QDII)的基金经理、全球投资部总监、基金投资部总监。 杨明,投资研究部总监,研究生学历,曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司,担任研究发展部宏观研究员,现任华安优选基金经理、投资研究部总监。 黄勤, 固定收益部总监, 经济学硕士。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司,曾任固定收益部债券投资经理,现任华安现金富利货币、华安强化收益债券、华安信用四季红债券、华安 7 日鑫短期理财的基金经理、固定收益部总监。 许之彦, 指数投资部总监, 理学博士,CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作,2005 年加入华安基金管理有限公司,曾任研究发展部数量策略分析师,华安中国 A 股增强指数。现任华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接、华安上证龙头 ETF 和华安上证龙头 ETF 联接,华安深证 300 指数证券投资基金(LOF)的基金经理,指数投资部总监。 陈林,基金运营部总经理,工商管理硕士,高级会计师,CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作,2004 年 11 月加入华安基金管理有限公司,曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理,现任基金运营部总经理。 (2)托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任,并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 (3)会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 银行存款 6.4.7.1 3,421,108.65 30,324,196.83 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 78,934,076.40 164,042,370.50 其中:股票投资 78,934,076.40 154,554,774.25 基金投资 - 9,487,596.25 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 8,026,466.37 - 应收利息 6.4.7.5 635.68 3,145.69 应收股利 130,774.01 129,122.94 应收申购款 187,437.61 3,020,635.50 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 4,339,285.81 431.04 资产总计 95,039,784.53 197,519,902.50 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 2,666,560.52 应付赎回款 3,268,714.32 14,731,391.74 应付管理人报酬 75,066.95 151,806.65 应付托管费 21,018.75 42,505.85 应付销售服务费 - - 应付交易费用 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 4,714,746.38 560,749.43 负债合计 8,079,546.40 18,153,014.19所有者权益: 实收基金 6.4.7.8 88,578,040.04 179,005,406.79 未分配利润 6.4.7.9 -1,617,801.91 361,481.52 所有者权益合计 86,960,238.13 179,366,888.31 负债和所有者权益总计 95,039,784.53 197,519,902.50 注:1. 报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金份额净值 0.982 元,基金份额总额 88,578,040.04 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告份。 6.2 利润表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2012 年 3 月 29 日(基金 项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2013 合同生效日)至 2012 年 6 年 6 月 30 日 月 30 日 一、收入 2,339,753.69 -6,725,172.30 1.利息收入 23,222.10 1,068,806.71 其中:存款利息收入 6.4.7.10 23,222.10 210,089.70 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收 - -入 买入返售金融资产收入 - 858,717.01 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 6,647,715.67 2,239,886.59 其中:股票投资收益 6.4.7.11 4,853,253.94 199,335.45 基金投资收益 6.4.7.12 251,351.00 - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收 - -益 衍生工具收益 - - 股利收益 6.4.7.13 1,543,110.73 2,040,551.14 3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.14 -3,505,813.38 -9,125,090.27“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填 -964,698.15 -1,108,068.35列) 5.其他收入(损失以“-”号填 6.4.7.15 139,327.45 199,293.02列) 减:二、费用 1,147,385.03 1,932,266.27 1.管理人报酬 610,825.82 1,101,192.27 2.托管费 171,031.33 308,333.86 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.16 38,165.06 298,851.48 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 6.4.7.17 327,362.82 223,888.66 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 三、利润总额(亏损总额以“-” 1,192,368.66 -8,657,438.57号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 1,192,368.66 -8,657,438.57填列) 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 179,005,406.79 361,481.52 179,366,888.31金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 1,192,368.66 1,192,368.66润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -90,427,366.75 -3,171,652.09 -93,599,018.84值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 26,024,824.32 641,231.65 26,666,055.97 2.基金赎回款 -116,452,191.07 -3,812,883.74 -120,265,074.81四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金 - - -净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 88,578,040.04 -1,617,801.91 86,960,238.13金净值) 上年度可比期间 项目 2012 年 3 月 29 日(基金合同生效日)至 2012 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 529,058,682.11 - 529,058,682.11金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - -8,657,438.57 -8,657,438.57润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -157,887,384.26 1,337,613.14 -156,549,771.12值减少以“-”号填列) 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 其中:1.基金申购款 2,981,466.06 -98,300.08 2,883,165.98 2.基金赎回款 -160,868,850.32 1,435,913.22 -159,432,937.10四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金 - - -净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 371,171,297.85 -7,319,825.43 363,851,472.42金净值) 注:本基金于 2012 年 3 月 29 日成立,因此上年度可比期间为 2012 年 3 月 29 日至 2012年 6 月 30 日。 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:李勍,主管会计工作负责人:章国富,会计机构负责人:陈林 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1475 号《关于核准华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集528,753,887.81 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 92号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2012 年 3 月 29 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 529,058,682.11份基金份额,其中认购资金利息折合 304,794.30 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司,境外资产托管人为道富银行。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股,与石油行业相关的公募基金、上市交易型基金、固定收益类证券、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股的比例不低于基金资产净值的 80%;投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20%,其中现金或者到期日在 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制,基金管理人在履行适当程序后,可以相应调整本基金的投资范围、投资比例规定。本基金业绩比较基准为:标普全球石油净总收益指数收益率(S&P Global Oil Index Net Total Return)。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2013 年 8 月 23 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年 1 月 1 日至 2013年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国 家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国 家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 活期存款 3,421,108.65 定期存款 - 其他存款 - 合计 3,421,108.65 注:于本报告期末,活期存款包括人民币活期存款2,833,324.08 元,美元活期存款78,482.52 元(折合人民币484,919.94元),欧元活期存10,776.88元(折合人民币86,792.68元),加拿大元活 期存2,685.69元(折合人民币15,818.98元),澳大利亚元活期存款0.81元(折合人民币4.62元)。 英镑活期存款26.36元(折合人民币248.35元)。 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 79,955,567.75 78,934,076.40 -1,021,491.35 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - - - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 79,955,567.75 78,934,076.40 -1,021,491.35 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告6.4.7.4 买入返售金融资产6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额无。6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券无。6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 635.68 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 - 合计 635.686.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 其他应收款 4,339,285.81 待摊费用 - 合计 4,339,285.816.4.7.7 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 10,832.71 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 预提费用 372,386.72 其他应付款 4,331,526.95 合计 4,714,746.386.4.7.8 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 179,005,406.79 179,005,406.79 本期申购 26,024,824.32 26,024,824.32 本期赎回(以“-”号填列) -116,452,191.07 -116,452,191.07 本期末 88,578,040.04 88,578,040.04注:申购含转换入份额,赎回含转换出份额。6.4.7.9 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 8,196,297.98 -7,834,816.46 361,481.52 本期利润 4,698,182.04 -3,505,813.38 1,192,368.66本期基金份额交易产生的 -5,368,328.91 2,196,676.82 -3,171,652.09变动数 其中:基金申购款 1,565,612.47 -924,380.82 641,231.65 基金赎回款 -6,933,941.38 3,121,057.64 -3,812,883.74 本期已分配利润 - - - 本期末 7,526,151.11 -9,143,953.02 -1,617,801.916.4.7.10 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 23,183.31 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 其他 38.79 合计 23,222.106.4.7.11 股票投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 82,214,093.62 减:卖出股票成本总额 77,360,839.68 买卖股票差价收入 4,853,253.946.4.7.12 基金投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 9,582,769.36 减:卖出/赎回基金成本总额 9,331,418.36 基金投资收益 251,351.006.4.7.13 股利收益 单位:人民币元 本期 项目 2013年1月1日至2013年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,543,110.73 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,543,110.736.4.7.14 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目 2013年1月1日至2013年6月30日 1.交易性金融资产 -3,505,813.38 ——股票投资 -3,349,635.49 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 ——基金投资 -156,177.89 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -3,505,813.386.4.7.15 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2013年1月1日至2013年6月30日 基金赎回费收入 138,903.05 其他 424.40 合计 139,327.45 注:本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,场外赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。6.4.7.16 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2013年1月1日至2013年6月30日 交易所市场交易费用 38,165.06 银行间市场交易费用 - 合计 38,165.066.4.7.17 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2013年1月1日至2013年6月30日 审计费用 33,224.36 信息披露费 119,012.93 银行汇划费 3,456.86 上市年费 29,752.78 指数许可费 95,238.33 指数提供费 46,430.85 其他 246.71 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 合计 327,362.826.4.7.18 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明6.4.8.1 或有事项 无。6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。6.4.9 关联方关系6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 道富银行(State Street Bank and Trust Company) 境外资产托管人注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。6.4.10.1.1 股票交易无。6.4.10.1.2 权证交易无。6.4.10.1.3 债券交易 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告无。6.4.10.1.4 债券回购交易无。6.4.10.1.5 基金交易无。6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金无。6.4.10.2 关联方报酬6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年6月 2012年3月29日(基金合同 30日 生效日)至2012年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 610,825.82 1,101,192.27 其中:支付销售机构的客户维护费 341,793.09 766,393.92注:1)支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1% / 当年天数。6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年6月 2012年3月29日(基金合同 30日 生效日)至2012年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 171,031.33 308,333.86注:1)支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.28%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.28% / 当年天数。6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告无。6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 2012年3月29日(基金合同生效日)至 关联方名称 2012年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 2,897,509.71 22,950.43 12,147,247.83 195,643.80 美国道富银行 523,598.94 232.88 49,500,530.55 1,847.41 合计 3,421,108.65 23,183.31 61,647,778.38 197,491.21注:1)本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人美国道富银行保管,按适用利率或约定利率计息。6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。6.4.10.7 其他关联交易事项的说明无。6.4.11 利润分配情况无。6.4.12 期末(2013 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券无。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告6.4.13 金融工具风险及管理6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为全球性股票型证券投资基金,基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国家与地区市场的分散,风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上,持续优化投资组合信息比率,力求为投资者提供合理的风险调整后回报。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 为了规避信用风险,本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行以及境外次托管行道富银行 ,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。6.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资无。6.4.13.3 流动性风险 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,均能以合理价格适时变现。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及结算备付金等,其余金融资产和金融负债均不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2013 年 6 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 30 日 资产 银行存款 3,421,108.65 - - - 3,421,108.65交易性金融 - - - 78,934,076.40 78,934,076.40 资产应收证券清 - - - 8,026,466.37 8,026,466.37 算款 应收利息 - - - 635.68 635.68 应收股利 - - - 130,774.01 130,774.01 应收申购款 16,768.33 - - 170,669.28 187,437.61 其他资产 - - - 4,339,285.81 4,339,285.81 资产总计 3,437,876.98 - - 91,601,907.55 95,039,784.53 负债 应付赎回款 - - - 3,268,714.32 3,268,714.32应付管理人 - - - 75,066.95 75,066.95 报酬 应付托管费 - - - 21,018.75 21,018.75 其他负债 - - - 4,714,746.38 4,714,746.38 负债总计 - - - 8,079,546.40 8,079,546.40利率敏感度 3,437,876.98 - - 83,522,361.15 86,960,238.13 缺口 上年度末 2012年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 30,324,196.83 - - - 30,324,196.83交易性金融 - - - 164,042,370.50 164,042,370.50 资产 应收利息 - - - 3,145.69 3,145.69 应收股利 - - - 129,122.94 129,122.94 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 应收申购款 11,639.55 - - 3,008,995.95 3,020,635.50 其他资产 - - - 431.04 431.04 资产总计 30,335,836.38 - - 167,184,066.12 197,519,902.50 负债应付证券清 - - - 2,666,560.52 2,666,560.52 算款 应付赎回款 - - - 14,731,391.74 14,731,391.74应付管理人 - - - 151,806.65 151,806.65 报酬 应付托管费 - - - 42,505.85 42,505.85 其他负债 - - - 560,749.43 560,749.43 负债总计 - - - 18,153,014.19 18,153,014.19利率敏感度 30,335,836.38 - - 149,031,051.93 179,366,888.31 缺口注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析于2013年6月30日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。(2012年12月31日,同)6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 本期末 2013年6月30日 项目 其他币种 美元折合人民币 港币折合人民币 合计 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存款 484,919.94 - 102,864.63 587,784.57 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 交易性金融 40,247,989.41 - 38,686,086.99 78,934,076.40 资产 应收股利 79,574.98 - 51,199.03 130,774.01 应收利息 0.87 - 0.41 1.28 应收证券清 3,787,091.56 - 4,239,374.81 8,026,466.37 算款 其它资产 4,339,285.81 - - 4,339,285.81 资产合计 48,938,862.57 - 43,079,525.87 92,018,388.44 以外币计价 - - - - 的负债 其它负债 76,945.20 - 4,331,526.95 4,408,472.15 负债合计 76,945.20 - 4,331,526.95 4,408,472.15 资产负债表 48,861,917.37 - 38,747,998.92 外汇风险敞 87,609,916.29 口净额 上年度末 2012年12月31日 项目 其他币种 美元折合人民币 港币折合人民币 合计 折合人民币以外币计价 的资产 银行存款 12,979,476.67 - 12,502.78 12,991,979.45 交易性金融 103,712,182.86 5,113,803.91 55,216,383.73 164,042,370.50 资产 应收利息 13.83 - 0.06 13.89 应收股利 76,237.14 - 52,885.80 129,122.94 其他资产 - - 431.04 431.04 资产合计 116,767,910.50 5,113,803.91 55,282,203.41 177,163,917.82 以外币计价 - - - - 的负债 应付证券清 2,666,560.52 - - 2,666,560.52 算款 其他负债 31,949.26 - - 31,949.26 负债合计 2,698,509.78 - - 2,698,509.78 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 资产负债表 114,069,400.72 5,113,803.91 55,282,203.41 外汇风险敞 174,465,408.04 口净额6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 分析 所有外币相对人民币升值 增加约438.00万元 增加约872.00万元 5% 所有外币相对人民币贬值 减少约438.00万元 减少约872.00万元 5%6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股的比例不低于基金资产净值的 80%;投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的 20%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 Var(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股 78,934,076.40 90.77 154,554,774.25 86.17 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告票投资 交易性金融资产-基 - - 9,487,596.25 5.29金投资 衍生金融资产-权证 - - - -投资 其他 - - - - 合计 78,934,076.40 90.77 164,042,370.50 91.466.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 业绩比较基准上升5% 增加约400.00万元 - 业绩比较基准下降5% 减少约400.00万元 -注:于 2012 年 12 月 31 日,本基金成立尚未满 1 年,无足够的历史经验数据计算其他价格风险对基金资产净值的影响。6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额 (%) 1 权益投资 78,934,076.40 83.05 其中:普通股 75,988,566.52 79.95 存托凭证 2,945,509.88 3.10 优先股 - - 房地产信托 - - 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,421,108.65 3.60 8 其他各项资产 12,684,599.48 13.35 9 合计 95,039,784.53 100.00 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 国家(地区) 公允价值 (%) 美国 38,758,613.76 44.57 英国 13,832,435.03 15.91 加拿大 12,104,988.76 13.92 法国 7,853,306.97 9.03 意大利 4,222,478.32 4.86 澳大利亚 2,162,253.56 2.49 合计 78,934,076.40 90.77 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 7.3.1 指数投资报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 电信服务 - - 工业 - - 信息技术 - - 非必需消费品 - - 能源 78,934,076.40 90.77 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 保健 - - 公用事业 - - 金融 - - 必需消费品 - - 材料 - - 合计 78,934,076.40 90.77 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS). 7.3.2 积极投资报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合 无。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 7.4.1 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 所 在 所属 占基金 序 公司名称 证券 证 国家 数量 资产净 公司名称 (英文) 公允价值 号 (中文) 代码 券 (地 (股) 值比例 市 区) (%) 场 1 EXXON MOBIL CORP 艾克森美 XOM 纽 美国 16,000 8,931,928.72 10.27 孚石油 US 约 交 易 所 2 TOTAL SA 道达尔 FP FP 法 法国 26,000 7,853,306.97 9.03 国 交 易 所 3 CHEVRON CORP 雪佛龙德 CVX 纽 美国 9,500 6,946,279.90 7.99 士古 US 约 交 易 所 4 BP PLC 碧辟公司 BP/ 伦 英国 115,877 4,970,018.77 5.72 LN 敦 交 易 所 5 ROYAL DUTCH SHELL 荷 兰 皇 家 RDSA 伦 英国 23,244 4,598,762.64 5.29 PLC-A SHS 壳牌 LN 敦 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 交 易 所 6 ENI SPA 埃尼 ENI 意 意大 29,900 3,799,865.66 4.37 IM 大 利 利 交 易 所 7 SCHLUMBERGER LTD 斯伦贝谢 SLB 纽 美国 7,000 3,099,359.49 3.56 US 约 交 易 所 8 CONOCOPHILLIPS 康菲石油 COP 纽 美国 6,000 2,242,868.10 2.58 US 约 交 易 所 9 BG GROUP PLC BG 集团 BG/ 伦 英国 19,500 2,054,856.19 2.36 LN 敦 交 易 所 10 OCCIDENTAL 西方石油 OXY 纽 美国 3,500 1,929,638.90 2.22 PETROLEUM CORP US 约 交 易 所 11 SUNCOR ENERGY INC 森科能源 SU CN 加 加拿 10,139 1,851,311.44 2.13 公司 拿 大 大 交 易 所 12 ENBRIDGE INC 安桥公司 ENB 加 加拿 7,098 1,848,328.58 2.13 CN 拿 大 大 交 易 所 13 TRANSCANADA CORP 横加公司 TRP 加 加拿 6,111 1,629,826.48 1.87 CN 拿 大 大 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 交 易 所 14 CANADIAN NATURAL 加 拿 大 自 CNQ 加 加拿 9,200 1,606,701.48 1.85 RESOURCES 然资源有 CN 拿 大 限公司 大 交 易 所 15 CENOVUS ENERGY 塞 诺 佛 斯 CVE 加 加拿 8,114 1,433,768.14 1.65 INC 能源公司 CN 拿 大 大 交 易 所 16 EOG RESOURCES INC EOG 资源 EOG 纽 美国 1,500 1,220,416.82 1.40 US 约 交 易 所 17 TALISMAN ENERGY 塔 里 斯 曼 TLM 加 加拿 16,500 1,166,239.80 1.34 INC 能源集团 CN 拿 大 大 交 易 所 18 ANADARKO 阿纳达科 APC 纽 美国 2,000 1,061,871.38 1.22 PETROLEUM CORP 石油 US 约 交 易 所 19 APACHE CORP 阿帕契 APA 纽 美国 2,000 1,035,920.84 1.19 US 约 交 易 所 20 WOODSIDE 伍德赛德 WPL 澳 澳大 5,000 998,852.81 1.15 PETROLEUM LTD 石油有限 AU 大 利亚 公司 利 亚 交 易 所 21 VALERO ENERGY Valero 能 VLO 纽 美国 4,000 859,333.60 0.99 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 CORP 源 US 约 交 易 所 22 NATIONAL OILWELL 美 国 国 民 NOV 纽 美国 2,000 851,424.86 0.98 VARCO INC 油井 US 约 交 易 所 23 PETROLEO 巴西石油 PBR 纽 美国 9,500 787,135.49 0.91 BRASILEIRO S.A.-ADR 公司 US 约 交 易 所 24 CRESCENT POINT Crescent CPG 加 加拿 3,729 783,462.40 0.90 ENERGY CORP Point 能 源 CN 拿 大 公司 大 交 易 所 25 NOBLE ENERGY INC Noble 能源 NBL 纽 美国 2,000 741,938.30 0.85 股份有限 US 约 公司 交 易 所 26 ORIGIN ENERGY LTD Origin 能 ORG 澳 澳大 10,000 717,256.77 0.82 源有限公 AU 大 利亚 司 利 亚 交 易 所 27 SASOL 沙索有限 SSL 纽 美国 2,500 668,998.74 0.77 LTD-SPONSORED ADR 公司 US 约 交 易 所 28 DEVON ENERGY 戴文能源 DVN 纽 美国 2,000 641,101.91 0.74 CORPORATION US 约 交 易 所 29 MARATHON OIL CORP 马拉松石 MRO 纽 美国 3,000 640,978.34 0.74 油 US 约 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 交 易 所 30 HESS CORP 阿美拉达 HES 纽 美国 1,500 616,232.64 0.71 赫斯 US 约 交 易 所 31 WILLIAMS COS INC 威廉姆斯 WMB 纽 美国 3,000 601,867.17 0.69 公司 US 约 交 易 所 32 TRANSOCEAN LTD Transocean RIG 纽 美国 2,000 592,537.33 0.68 公司 US 约 交 易 所 33 BAKER HUGHES INC 贝克休斯 BHI 纽 美国 2,000 570,046.86 0.66 US 约 交 易 所 34 SPECTRA ENERGY 光 谱 能 源 SE US 纽 美国 2,500 532,295.01 0.61 CORP 公司 约 交 易 所 35 TULLOW OIL PLC 图罗石油 TLW 伦 英国 5,500 518,689.67 0.60 有限公司 LN 敦 交 易 所 36 IMPERIAL OIL LTD 加拿大帝 IMO 加 加拿 2,010 475,339.91 0.55 国石油有 CN 拿 大 限公司 大 交 易 所 37 SANTOS LTD 桑托斯有 STO 澳 澳大 6,240 446,143.98 0.51 限公司 AU 大 利亚 利 亚 交 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 易 所 38 ROSNEFT OJSC-REG S 俄罗斯石 ROSN 伦 伦敦 10,500 444,403.00 0.51 GDR 油公司 LI 敦 国际 国 际 39 CANADIAN OIL 加 拿 大 油 COS 加 加拿 3,500 401,380.86 0.46 SANDS LTD 砂信托公 CN 拿 大 司 大 交 易 所 40 PACIFIC RUBIALES 太平洋鲁 PRE 加 加拿 3,500 380,765.51 0.44 ENERGY CORP 比亚雷斯 CN 拿 大 能源公司 大 交 易 所 41 CAMERON 卡梅隆国 CAM 纽 美国 1,000 377,889.29 0.43 INTERNATIONAL 际公司 US 约 CORP 交 易 所 42 CHESAPEAKE 切萨皮克 CHK 纽 美国 3,000 377,765.72 0.43 ENERGY CORP 能源公司 US 约 交 易 所 43 MURPHY OIL CORP 墨菲石油 MUR 纽 美国 1,000 376,221.04 0.43 公司 US 约 交 易 所 44 TENARIS SA 特纳股份 TEN 意 意大 3,000 372,317.93 0.43 公司 IM 大 利 利 交 易 所 45 NOVATEK OAO-SPONS 诺瓦泰克 NVTK 伦 伦敦 500 369,177.33 0.42 GDR REG S 公司 LI 敦 国际 国 际 46 ENSCO PLC-CL A 恩斯克国 ESV 纽 美国 1,000 359,106.04 0.41 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 际公司 US 约 交 易 所 47 SURGUTNEFTEGAS-SP 苏 尔 古 特 SGGD 伦 伦敦 7,000 339,087.06 0.39 ADR 石油天然 LI 敦 国际 气公司 国 际 48 SOUTHWESTERN 西南能源 SWN 纽 美国 1,500 338,561.87 0.39 ENERGY CO 公司 US 约 交 易 所 49 TATNEFT-SPONSORED 鞑靼石油 ATAD 伦 伦敦 1,500 336,708.26 0.39 ADR 公司 LI 敦 国际 国 际 50 WEATHERFORD INTL Weatherford WFT 纽 美国 3,500 296,268.67 0.34 LTD 国际有限 US 约 公司 交 易 所 51 CONCHO RESOURCES 康丘资源 CXO 纽 美国 500 258,640.38 0.30 INC 公司 US 约 交 易 所 52 HUSKY ENERGY INC 赫斯基能 HSE 加 加拿 1,546 255,152.77 0.29 源公司 CN 拿 大 大 交 易 所 53 ATHABASCA OIL 阿 萨 巴 斯 ATH 加 加拿 6,500 249,239.58 0.29 CORP 卡油砂公 CN 拿 大 司 大 交 易 所 54 RANGE RESOURCES Range 资源 RRC 纽 美国 500 238,868.54 0.27 CORP 公司 US 约 交 易 所 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 55 NOBLE CORP Noble 公司 NE US 纽 美国 1,000 232,195.55 0.27 约 交 易 所 56 CABOT OIL & GAS 卡伯特石 COG 纽 美国 500 219,405.64 0.25 CORP 油天然气 US 约 公司 交 易 所 57 DENBURY Denbury 资 DNR 纽 美国 2,000 214,030.17 0.25 RESOURCES INC 源公司 US 约 交 易 所 58 KINDER MORGAN INC 特拉华州 KMI 纽 美国 846 199,416.92 0.23 金德摩根 US 约 公司 交 易 所 59 HELMERICH & PAYNE 赫尔默里 HP US 纽 美国 500 192,929.91 0.22 奇和佩恩 约 材料 交 易 所 60 AMEC PLC 阿美科有 AMEC 伦 英国 1,524 144,298.52 0.17 限公司 LN 敦 交 易 所 61 WHITING 怀汀石油 WLL 纽 美国 500 142,388.14 0.16 PETROLEUM CORP 公司 US 约 交 易 所 62 NABORS INDUSTRIES 纳伯斯工 NBR 纽 美国 1,500 141,893.85 0.16 LTD 业 US 约 交 易 所 63 QEP RESOURCES INC QEP 资 源 QEP 纽 美国 500 85,822.14 0.10 公司 US 约 交 易 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 所 64 NEWFIELD 新田石油 NFX 纽 美国 500 73,804.57 0.08 EXPLORATION CO 勘探公司 US 约 交 易 所 65 ULTRA PETROLEUM 犹特拉石 UPL 纽 美国 500 61,230.92 0.07 CORP 油公司 US 约 交 易 所 66 PETROFAC LTD Petrofac 有 PFC 伦 英国 500 56,433.59 0.06 限公司 LN 敦 交 易 所 67 SAIPEM SPA 意大利萨 SPM 意 意大 500 50,294.73 0.06 伊博姆股 IM 大 利 份有限公 利 司 交 易 所 68 ENCANA CORP 加拿大能 ECA 加 加拿 224 23,471.81 0.03 源公司 CN 拿 大 大 交 易 所 7.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 无。 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 占期初基金资 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 产净值比例 (%) 1 ENBRIDGE INC ENB CN 1,937,999.71 1.08 2 ENI SPA ENI IM 1,538,042.07 0.86 3 TOTAL SA FP FP 1,144,883.99 0.64 4 BP PLC BP/ LN 172,003.77 0.10 5 ROYAL DUTCH SHELL PLC-A RDSA LN 162,836.57 0.09 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 SHS 6 TRANSCANADA CORP TRP CN 33,845.05 0.02 7 CRESCENT POINT ENERGY CPG CN 31,127.57 0.02 CORP 8 ENCANA CORP ECA CN 27,858.10 0.02 9 CENOVUS ENERGY INC CVE CN 23,247.94 0.01 10 SUNCOR ENERGY INC SU CN 8,085.81 0.00 11 HUSKY ENERGY INC HSE CN 5,708.27 0.00 12 IMPERIAL OIL LTD IMO CN 3,011.98 0.00 13 FREEPORT-MCMORANCOPPER FCX US 575.63 0.00 14 AMEC PLC AMEC LN 550.86 0.00 注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 占期初基金资产净 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额 值比例(%) 1 EXXON MOBIL XOM US 8,174,446.39 4.56 CORP 2 CHEVRON CORP CVX US 6,704,010.64 3.74 3 GAZPROM OGZD LI 6,582,219.37 3.67 OAO-SPON ADR 4 CANADIAN CNQ CN 4,384,990.07 2.44 NATURAL RESOURCES 5 CONOCOPHILLIPS COP US 4,139,567.50 2.31 6 ROYAL DUTCH RDSA LN 3,877,191.27 2.16 SHELL PLC-A SHS 7 SCHLUMBERGER SLB US 3,373,726.37 1.88 LTD 8 BP PLC BP/ LN 3,120,615.60 1.74 9 OCCIDENTAL OXY US 3,030,765.23 1.69 PETROLEUM CORP 10 HALLIBURTON HAL US 2,715,854.58 1.51 CO 11 BG GROUP PLC BG/ LN 2,685,371.87 1.50 12 ENBRIDGE INC ECA CN 2,667,638.68 1.49 13 CNOOC LTD 883 HK 1,707,428.74 0.95 14 BAKER HUGHES BHI US 1,694,652.60 0.94 INC 15 PETROCHINA CO 857 HK 1,692,034.87 0.94 LTD-H 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 16 NOVATEK NVTK LI 1,671,759.65 0.93 OAO-SPONS GDR REG S 17 MARATHON OIL MRO US 1,624,291.96 0.91 CORP 18 ANADARKO APC US 1,573,709.37 0.88 PETROLEUM CORP 19 LUKOIL LKOD LI 1,463,984.55 0.82 OAO-SPON ADR 20 DEVON ENERGY DVN US 1,450,277.16 0.81 CORPORATION 注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 5,089,777.32 卖出收入(成交)总额 82,214,093.62注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细无。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细无。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 本基金投资前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.11.3 其他资产构成 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 8,026,466.37 3 应收股利 130,774.01 4 应收利息 635.68 5 应收申购款 187,437.61 6 其他应收款 4,339,285.81 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 12,684,599.48 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项 无。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户 户均持有的 数(户) 基金份额 占总份额比 占总份额 持有份额 持有份额 例 比例 5,111 17,330.86 0.00 0.00% 88,578,040.04 100.00% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 马辰浩 200,066.00 9.78% 2 于礼平 118,009.00 5.77% 3 郭九萍 92,472.00 4.52% 4 谷荣 90,026.00 4.40% 5 陆保福 90,000.00 4.40% 6 朱小妹 87,300.00 4.27% 7 陆唯 87,100.00 4.26% 8 李小强 77,000.00 3.76% 9 杨国浓 70,304.00 3.44% 10 李若峤 60,000.00 2.93% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理公司所有从业人员持有本 172,850.63 0.19514%开放式基金 注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 9 开放式基金份额变动 单位:份基金合同生效日(2012 年 3 月 29 日)基金份额总 529,058,682.11额 本报告期期初基金份额总额 179,005,406.79 本报告期基金总申购份额 26,024,824.32 减:本报告期基金总赎回份额 116,452,191.07 本报告期基金拆分变动份额 - 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 本报告期期末基金份额总额 88,578,040.04 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下: 无。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。本报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 占当期 交易单元数 占当期佣 券商名称 股票成 量 成交金额 佣金 金总量的 交总额 比例 的比例 兴 业证券股 份 - 1 - - - -有限公司 Morgan Stanley - & Co. - 33,196,492.14 38.50% 6,736.57 23.14%InternationalPLC Goldman Sachs -(Asia) Limited - 18,968,632.63 22.00% 9,560.01 32.84%LiabilityCompany Nomura - International - - - - -Plc. Barclays - Capital Asia - 8,165,122.48 9.47% 3,367.91 11.57%Limited. UBS Securities - - 145,574.00 0.17% 72.82 0.25%Asia Limited Merrill Lynch -Pierce Fenner - 25,758,498.27 29.87% 9,373.16 32.20% & SmithIncorporated BMO Nesbitt - - - - - -Burns Inc. CCB -International - - - - -SecuritiesLimited SinoPac - - - - - -Securities Corp. China -International Capital - - - - -Corporation(HKS) Ltd CLSA Limited - - - - - - CMB - - - - - -International 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告SecuritiesLimited Deutsche - Securities Asia - - - - -Limited Guotai Junan - Securities(Hong - - - - -Kong) Limited The Hongkong -and Shanghai Banking - - - - -CorporationLimited Mizuho - Securities Asia - - - - -Limited Yuanta -Securities - - - - -CompanyLimited. BNP Paribas - Securities - - - - -(Asia) Ltd UOB KayHian - - - - - -HK Ltd Credit - Suisse(Hong - - - - -Kong) Limited 注:1、券商专用交易单元选择标准: 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持,具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下: (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务; (2)具备高效、安全的通讯条件;可靠、诚信,能够公平对待所有客户,有效执行投资指令,取得较高质量的交易成交结果,交易差错少,并能满足基金运作高度保密的要求; (3)交易和清算支持多种方案,软件再开发的能力强,系统稳定安全等; (4)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会; (5)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 2、券商专用交易单元选择程序: (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》, 对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新 增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估 的结果进行审核,并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》,并通知基金托管人。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 占当 占当 占当 期债 期债 期权 占当期基 券商名称 券成 券成 证成 成交金额 成交金额 成交金额 成交金额 金成交总 交总 交总 交总 额的比例 额的 额的 额的 比例 比例 比例兴业证券股份 - - - - - - - -有限公司Morgan Stanley & Co. - - - - - - - -InternationalPLCGoldman Sachs(Asia) Limited - - - - - - 5,132,588.87 53.56%LiabilityCompanyNomura International - - - - - - - -Plc. Barclays Capital - - - - - - 1,780,380.74 18.58% 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告Asia Limited.UBS Securities - - - - - - - -Asia LimitedMerrill LynchPierce Fenner & - - - - - - 2,669,799.75 27.86%SmithIncorporatedBMO Nesbitt - - - - - - - -Burns Inc.CCBInternational - - - - - - - -SecuritiesLimitedSinoPac - - - - - - - -Securities Corp.ChinaInternational Capital - - - - - - - -Corporation(HKS) Ltd CLSA Limited - - - - - - - -CMBInternational - - - - - - - -SecuritiesLimitedDeutsche Securities Asia - - - - - - - -Limited Guotai Junan Securities(Hong - - - - - - - -Kong) LimitedThe Hongkongand Shanghai Banking - - - - - - - -CorporationLimitedMizuho Securities Asia - - - - - - - -LimitedYuantaSecurities - - - - - - - -CompanyLimited. 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 BNP Paribas Securities - - - - - - - -(Asia) LtdUOB KayHian - - - - - - - -HK LtdCredit Suisse(Hong - - - - - - - -Kong) Limited 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于华安标普石油指数基金参加中国光大 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-01-04 银行定投优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 2 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 《上海证券报》、《证券时报》、 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 2013-01-16 《中国证券报》和公司网站 赎回的公告 3 关于电子直销平台开通“赎回转申购”业 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-01-18 务的公告 《中国证券报》和公司网站 4 关于基金电子交易平台延长工商银行直联 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-02-05 结算方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 5 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 《上海证券报》、《证券时报》、 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 2013-02-06 《中国证券报》和公司网站 赎回的公告 6 关于旗下部分基金增加好买基金为代销机 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-02-22 构的公告 《中国证券报》和公司网站 7 关于旗下部分基金增加天天基金为代销机 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-02-25 构的公告 《中国证券报》和公司网站 8 关于旗下部分基金参加上海天天基金销售 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-02-26 有限公司申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 9 关于旗下部分基金参加上海好买基金销售 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-02-27 有限公司申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 10 2 关于华安标普全球石油指数证券投资基 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-03-04 金(LOF)增加代销机构的公告 《中国证券报》和公司网站 11 关于华安石油指数基金参加工商银行申购 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-03-07 费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 12 关于旗下部分基金增加数米基金为代销机 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-03-14 构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 13 华安基金管理有限公司关于华安标普全球 《上海证券报》、《证券时报》、 石油指数证券投资基金(LOF)因境外主 2013-03-26 《中国证券报》和公司网站 要市场节假日暂停申购、赎回的公告 14 关于华安旗下部分基金参加工商银行申购 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-03-28 费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 15 关于电子直销平台开通“货币通:余额理 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-03-28 财”业务的公告 《中国证券报》和公司网站 16 关于电子直销平台开通“货币通:快速取 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-04-10 现”业务的公告 《中国证券报》和公司网站 17 关于华安旗下部分基金参加好买基金定期 《上海证券报》、《证券时报》、 定额业务及参加基金定投申购费率优惠活 2013-04-11 《中国证券报》和公司网站 动的公告 18 关于旗下基金增加上海长量基金为代销机 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-04-12 构并参加费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 19 关于基金电子交易平台延长工商银行直联 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-05-04 结算方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 20 关于电子直销平台“货币通:快速取现” 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-05-13 业务升级的公告 《中国证券报》和公司网站 21 关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-05-18 的公告 《中国证券报》和公司网站 22 华安基金管理有限公司关于放开港澳台居 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-05-18 民开立证券投资基金账户的公告 《中国证券报》和公司网站 23 关于华安标普全球石油指数证券投资基金 《上海证券报》、《证券时报》、 (LOF)因境外主要市场节假日暂停申购、 2013-05-22 《中国证券报》和公司网站 赎回的公告 24 关于增加旗下部分开放式基金实施特定申 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-05-28 购费率的公告 《中国证券报》和公司网站 25 关于电子直销平台开通“货币通:跨行取 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-05-30 现”业务的公告 《中国证券报》和公司网站 26 关于旗下部分基金增加诺亚正行(上海) 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-06-04 基金为代销机构的公告 《中国证券报》和公司网站 27 关于基金电子直销平台开展工商银行直联 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-06-17 结算方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 28 关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法 《上海证券报》、《证券时报》、 2013-06-26 的公告 《中国证券报》和公司网站 注:前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站 www.huaan.com.cn 上披露。 华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)2013 年半年度报告 11 影响投资者决策的其他重要信息 无。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)基金合同》 2、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)招募说明书》 3、《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)托管协议》 4、中国证监会批准华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)设立的文件 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一三年八月二十四日