华夏行业精选混合型 证券投资基金(LOF) 2017 年年度报告 2017 年 12 月 31 日 基金管理人:华夏基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一八年三月二十八日  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 3 月 26 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无 保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 3 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 4 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 4 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 5 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 6 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 6 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 11 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 12 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 14 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 16 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 36 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 36 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 37 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 37 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 42 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 42 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 43 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 43 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 43 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 43 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 43 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 43 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 44 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 45 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 45 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 45 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 45 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 48 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 48 2  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF) 基金简称 华夏行业混合(LOF) 场内简称 华夏行业 基金主代码 160314 交易代码 160314 基金运作方式 契约型上市开放式 基金合同生效日 2007 年 11 月 22 日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,277,196,288.45 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2008 年 1 月 14 日 2.2 基金产品说明 把握经济发展趋势和市场运行特征,以行业投资价值评估为导向,充分利 用行业周期轮动现象,挖掘在经济发展以及市场运行的不同阶段所蕴含的 投资目标 行业投资机会,并精选优势行业内的优质个股进行投资,实现基金资产的 持续增值。 本基金的资产配置采用“自上而下”的多因素分析决策支持系统,综合定性 分析和定量分析手段,结合宏观经济环境、政策形势、证券市场走势的综 合分析,主动判断市场时机,进行积极的资产配置,合理确定基金在股票、 债券等各类资产类别上的投资比例,并随着各类资产风险收益特征的相对 投资策略 变化,适时动态地调整股票、债券和货币市场工具的投资比例,以最大限 度地降低投资组合的风险、提高收益。本基金遵循行业间优化配置和行业 内个股精选相结合的股票投资策略,对组合的行业和个股配置进行及时调 整。 本基金股票投资的业绩比较基准为沪深 300 指数,债券投资的业绩比较基 业绩比较基准 准为上证国债指数。基准收益率=沪深 300 指数收益率×80%+上证国债指 数收益率×20%。 风险收益特征 本基金风险和收益高于货币基金、债券基金,属于高风险、高收益的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 李彬 王永民 信息披露 联系电话 400-818-6666 010-66594896 负责人 电子邮箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95566 3  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 传真 010-63136700 010-66594942 北京市顺义区天竺空港工业区 注册地址 北京市西城区复兴门内大街1号 A区 北京市西城区金融大街33号通 办公地址 北京市西城区复兴门内大街1号 泰大厦B座8层 邮政编码 100033 100818 法定代表人 杨明辉 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.ChinaAMC.com 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所(特 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广 会计师事务所 殊普通合伙) 场二座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已实现收益 154,452,937.33 -332,864,533.68 2,832,748,187.92 本期利润 356,196,982.81 -710,289,820.99 2,691,436,310.38 加权平均基金份额本期利润 0.1417 -0.2193 0.7348 本期加权平均净值利润率 13.24% -22.03% 55.05% 本期基金份额净值增长率 13.72% -18.47% 52.56% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配利润 1,942,147,979.40 2,028,002,999.34 3,259,646,762.81 期末可供分配基金份额利润 0.8529 0.7167 1.1856 期末基金资产净值 2,566,641,332.88 2,804,002,755.46 4,013,641,771.98 期末基金份额净值 1.127 0.991 1.460 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累计净值增长率 73.96% 52.97% 87.61% 注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 4  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.45% 0.95% 4.09% 0.64% -3.64% 0.31% 过去六个月 3.78% 0.85% 7.98% 0.56% -4.20% 0.29% 过去一年 13.72% 0.80% 17.32% 0.51% -3.60% 0.29% 过去三年 41.46% 1.82% 15.27% 1.35% 26.19% 0.47% 过去五年 113.19% 1.58% 54.08% 1.24% 59.11% 0.34% 自基金合同生 73.96% 1.51% -3.20% 1.42% 77.16% 0.09% 效起至今 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2007 年 11 月 22 日至 2017 年 12 月 31 日) 注:自 2007 年 11 月 22 日起,由《兴安证券投资基金基金合同》修订而成的《华夏行业精选股 票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效,自 2015 年 7 月 15 日起,华夏行业精选股票型证券投资基 金(LOF)更名为华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)。 5  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF) 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图 注:自 2007 年 11 月 22 日起,由《兴安证券投资基金基金合同》修订而成的《华夏行业精选股 票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效,自 2015 年 7 月 15 日起,华夏行业精选股票型证券投资基 金(LOF)更名为华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 每10份基金 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配 年度 备注 份额分红数 总额 总额 合计 2017 年 - - - - - 2016 年 2.000 428,257,114.23 214,691,780.55 642,948,894.78 - 2015 年 - - - - - 合计 2.000 428,257,114.23 214,691,780.55 642,948,894.78 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 6  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公 司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资 原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管 理人,香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金以深入的投资研究为基础,尽力捕捉市场机会,为投资人谋求良好的回报。根据银河 证券基金研究中心基金业绩统计报告,在基金分类排名中(截至 2017 年 12 月 31 日数据),华夏大 盘精选混合在 135 只混合偏股型基金中排名第 7,华夏消费升级混合 A 在 263 只灵活配置型基金(股 票上下限 0-95%+基准股票比例 30%-60%)(A 类)中排名第 10;华夏回报混合 A 和华夏回报二号混 合分别在 174 只绝对收益目标基金(A 类)中排名第 3 和第 4;华夏安康债券 A 在 177 只普通债券 型基金(二级 A 类)中排名第 7;华夏可转债增强债券 A 在 17 只可转换债券型基金(A 类)中排名 第 5;华夏理财 30 天债券 A 在 39 只短期理财债券型基金(A 类)中排名第 8;华夏全球股票(QDII) 在 56 只 QDII 股票型基金(A 类)中排名第 4;华夏收益债券(QDII)A 及华夏大中华信用债券(QDII)A 分别在 15 只 QDII 债券型基金(A 类)中排名第 1 和第 3。 在《中国证券报》主办的第十四届中国基金业金牛奖的评选中,华夏基金获得“2016 年度被动 投资金牛基金公司”奖。在《中国基金报》主办的“中国基金业 20 年最佳产品创新评选”中,华夏基 金荣获“十大产品创新基金公司奖”,并收获五大产品奖项,是获奖最多的基金公司。 在客户服务方面,2017 年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便利性和服 务体验:(1)升级华夏基金官网、微官网、APP、微信、财富社区等多个端口的在线客服系统,进 一步提升了客户的服务体验;(2)上线基金管家 APP 固定业务自助办理功能,为客户提供了更便捷 的业务办理方式;(3)与花旗银行、星展银行、民生证券、国美基金、嘉实财富等基金销售机构合 作,为客户提供了更多的理财渠道;(4)开展“知识就是红包”、“华夏基金 19 周年司庆”、“FOF 基 金知识大挑战”、“货家三兄弟迎新年” 等活动,为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 姓名 职务 说明 离任 年限 任职日期 日期 本基金的基金 中国人民大学金融学硕士。 孙彬 经理、董事总 2012-01-12 - 10 年 2007 年 7 月加入华夏基金管 经理 理有限公司,曾任行业研究 7  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 员、投资研究部总经理助理、 基金经理助理、投资研究部 副总监、投资研究部总监, 华夏大盘精选证券投资基金 基金经理(2013 年 9 月 23 日至 2015 年 2 月 27 日期间) 等。 美国密歇根大学工业工程、 金融工程硕士。曾任雷曼兄 弟亚洲投资有限公司、野村 本基金的基金 国际(香港)有限公司结构 佟巍 经理、股票投 2017-05-02 - 9年 化信贷交易部交易员等。 资部总监 2009 年 1 月加入华夏基金管 理有限公司,曾任研究员、 投资经理等。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研 究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高 效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益, 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金 管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制, 并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信 息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1 日内、3 日内、 5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 8  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年,全球经济全面进入复苏通道,只是复苏的节奏和幅度有所差异,导致各国币值波动; 全球货币体系从宽松渐进地转向中性,市场利率体系上移。随着美元区经济的改善,美联储全年加 息三次,并在四季度提出缩表进程;Trump 政府上台后虽然多项政策计划推出低于预期,但终在 2017 年年底推出减税计划。人工智能和云计算等科技创新开始大规模应用,苹果发布新品 Iphone X 也带 动了相关产业链的创新和发展。在基本面不断改善和货币政策渐进式退出的背景下,全球股票市场 大幅上涨,债券市场开始调整,全球定价的大宗商品价格开始上行。 国内经济延续 2016 年以来的复苏趋势,通胀温和可控,企业盈利不断改善,尤其是在需求稳定 和供给侧改革严厉执行的背景下,龙头企业市场份额和盈利能力双提升。虽然 2016 年四季度起,全 国大量一二线城市推出限购政策,但在棚户区货币化改造政策的推动下,地产销售增速下行较慢, 且地产企业库存较低,拿地意愿较强,投资增速维持小幅正增长。中国经济结构转型明显,一方面, 在投资走弱的背景下,受益于经济改善、企业盈利能力提升以及国家转移支付等政策,居民收入增 长推动消费稳定增长,消费升级趋势明显,消费占 GDP 比重不断上升;另一方面,出口结构显著升 级,低端产品出口低速增长,而高端机电产品出口增速持续提升。在经济不断改善的背景下,政府 主动收缩意味较强。政府主导的去杠杆不断推进,央行通过公开市场操作“削峰填谷”维持货币市场 紧平衡,央行对市场的控制力显著提升;十九大在 2017 年四季度胜利召开,主要矛盾转变为“人民 日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾”。经济发展从重规模到重质量。提到“加 快建设创新型国家”,关注国家主导的新产业发展。强调美丽中国,重视环保,这也是供给侧改革持 续性的保障。中央经济工作会议提出稳健中性的货币政策叠加积极的财政政策,稳步排雷,定向补 短板,如扶贫、产业升级和环保等。在经济改善而政府主动收缩的背景下,国内主导的大宗商品价 格维持高位,PPI 超预期;市场利率显著提升,债券市场明显调整;权益市场呈现明显的结构性行 情机会,全市场指数由于估值下行仅获得个位数涨幅,而景气程度显著提升、盈利不断超预期的, 如白酒、家电、保险、航空以及众多行业的龙头公司均迎来盈利和估值双升的局面,获得客观的涨 幅;港股市场,受益于海外投资者对中国经济信心提升后逐步配置中国市场以及大陆南下资金的流 入,市场整体出现明显上涨。公募基金由于选股能力较强,全年平均收益超过 10%。 9  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 报告期内,本基金综合考虑基本面和利率上行因素,积极寻找结构性机会,主要聚焦于三类投 资机会:第一、重点关注以消费升级和制造业升级为线索的成长性标的;第二、关注由增量经济拉 动的投资机会向存量经济拉动的投资机会的转变,行业龙头在经济平稳及供给侧改革顺利推行的前 提下,能够通过成本优势或产业链一体化优势,保持适度的 ROE 水平,在合理估值水平下介入会有 稳定收益;第三、中国经济转型将强烈依托于产业政策,符合产业政策方向的行业存在阶段性主题 投资机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2017 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 1.127 元,本报告期份额净值增长率为 13.72%,同 期业绩比较基准增长率为 17.32%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018 年,全球经济复苏趋势和货币政策转向中性的趋势将延续,只要货币政策不过度收紧, 基本面的改善仍会成为推动权益市场走强的主要因素。 国内经济增长的惯性仍然存在,韧性较强,复苏趋势有望延续。目前,社会库存尚属合意水平, 在企业盈利持续改善的背景下,新增产能并不剧烈;受益于竞争结构和供给侧改革的影响,龙头企 业较强的盈利能力有望延续强势。在避免短期金融风险的前提下,通过加强监管防范长期金融风险 的爆发成为中央政策的主要目标;中央经济工作会议又提出稳健中性的货币政策叠加积极的财政政 策,稳步排雷。国内货币政策偏紧,一系列监管政策对资本市场流动性不友好,估值仍有压制。盈 利仍是驱动股票价格上涨的核心因素,在波动中,积极寻找业绩增长与估值匹配的成长股。后续市 场风险可能来自于:监管政策再次收紧;局部风险事件爆发。 2018 年国内权益市场仍将具有结构性的投资机会,组合将延续 2017 年的操作思路;但考虑到 很多龙头白马已经在 2017 年实现盈利和估值的双升,2018 年将主要是盈利增长带来的投资机会, 估值再大幅扩张的机会已经不大。我们将紧密跟踪龙头企业的盈利趋势,在现有组合内做好减法, 仓位进一步向超预期企业集中。同时,我们也将在 2018 年积极寻找经济复苏后景气度开始改善的消 费和制造业企业,争取寻找到一些 2018 年新涌现的明星行业和企业。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为 信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的 回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面,公 司认真落实投资者适当性管理、非居民金融账户涉税信息尽职调查管理、合规管理办法等基金行业 10  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 新规,紧密跟踪监管要求,促进公司业务合法合规;公司不断完善内部制度建设,制定了投资者适 当性管理制度、合规考核制度、微博微信使用合规管理制度等多项制度,修订了反洗钱相关制度, 编制了合规管理制度汇编;公司结合新颁布的法律法规,以投资研究和销售业务条线为重点,开展 了多种形式的合规培训,不断提升员工的合规守法意识;强化事前事中合规风险管理,对信息披露 文件严格把关,认真审核基金宣传推介材料,加强了对公司和员工使用微博、微信等新媒体进行宣 传的合规管理,防范各类合规风险。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,采取事前防 范、事中控制和事后监督等三阶段工作,加强对日常投资运作的管理和监控,督促投研交易业务的 合规开展;在监察稽核方面,公司定期和不定期开展多项内部稽核,对投资研究、基金交易、市场 销售、后台运作等关键业务和岗位进行检查监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为 核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金 安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净 值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会,使用可靠的估值业 务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则 及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基 金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华夏行业精选混合型证券投资基 金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 11  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了 应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第 21167 号 华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 (1)我们审计的内容 我们审计了华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“华夏行业混合(LOF)基金”) 的财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表,2017 年度的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 (2)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华夏行业混合(LOF)基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华夏行业混合(LOF)基金,并履行了职业道 12  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 华夏行业混合(LOF)基金的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层 负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华夏行业混合(LOF)基金的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算华夏行 业混合(LOF)基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华夏行业混合(LOF)基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对华夏行业混合(LOF)基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致华夏行业混合(LOF)基金 不能持续经营。 13  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 单峰 赵雪 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 2018 年 3 月 26 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 7.4.7.1 444,092,225.16 319,189,292.65 结算备付金 3,676,335.24 13,151,781.27 存出保证金 422,172.16 1,007,628.51 交易性金融资产 7.4.7.2 2,137,139,592.89 2,504,228,700.78 其中:股票投资 2,132,762,291.37 2,454,228,700.78 基金投资 - - 债券投资 4,377,301.52 50,000,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 2,494,167.81 应收利息 7.4.7.5 89,405.74 1,292,836.91 应收股利 - - 应收申购款 561,929.12 314,281.12 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 675.78 675.78 资产总计 2,585,982,336.09 2,841,679,364.83 14  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 994,211.14 14,612,293.67 应付赎回款 2,093,359.44 2,261,991.92 应付管理人报酬 3,274,051.54 3,730,159.04 应付托管费 545,675.27 621,693.17 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 11,076,938.87 15,093,068.65 应交税费 188,495.40 188,495.40 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 1,168,271.55 1,168,907.52 负债合计 19,341,003.21 37,676,609.37 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 624,493,353.48 775,999,756.12 未分配利润 7.4.7.10 1,942,147,979.40 2,028,002,999.34 所有者权益合计 2,566,641,332.88 2,804,002,755.46 负债和所有者权益总计 2,585,982,336.09 2,841,679,364.83 注:报告截止日 2017 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.127 元,基金份额总额 2,277,196,288.45 份。 7.2 利润表 会计主体:华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF) 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2016 2017 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、收入 421,821,292.82 -618,369,870.89 1.利息收入 2,380,524.40 5,116,393.72 其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,055,225.65 3,322,053.69 债券利息收入 19,630.09 1,725,418.87 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 305,668.66 68,921.16 其他利息收入 - - 15  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 2.投资收益(损失以“-”填列) 216,741,914.71 -247,290,944.70 其中:股票投资收益 7.4.7.12 190,869,688.99 -266,461,509.80 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -23,286.78 -829,646.40 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 25,895,512.50 20,000,211.50 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 7.4.7.18 201,744,045.48 -377,425,287.31 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.19 954,808.23 1,229,967.40 减:二、费用 65,624,310.01 91,919,950.10 1.管理人报酬 40,354,354.88 48,395,946.40 2.托管费 6,725,725.82 8,065,991.02 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.20 18,250,578.44 35,158,338.06 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.21 293,650.87 299,674.62 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 356,196,982.81 -710,289,820.99 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 356,196,982.81 -710,289,820.99 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF) 本报告期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 775,999,756.12 2,028,002,999.34 2,804,002,755.46 金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 356,196,982.81 356,196,982.81 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -151,506,402.64 -442,052,002.75 -593,558,405.39 ( 净 值 减 少 以 “-” 号 填 列) 其中:1.基金申购款 44,113,515.43 126,174,125.34 170,287,640.77 16  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 2.基金赎回款 -195,619,918.07 -568,226,128.09 -763,846,046.16 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 624,493,353.48 1,942,147,979.40 2,566,641,332.88 金净值) 上年度可比期间 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 753,995,009.17 3,259,646,762.81 4,013,641,771.98 金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - -710,289,820.99 -710,289,820.99 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 22,004,746.95 121,594,952.30 143,599,699.25 ( 净 值 减 少 以 “-” 号 填 列) 其中:1.基金申购款 294,899,019.23 832,673,059.90 1,127,572,079.13 2.基金赎回款 -272,894,272.28 -711,078,107.60 -983,972,379.88 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -642,948,894.78 -642,948,894.78 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 775,999,756.12 2,028,002,999.34 2,804,002,755.46 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:杨明辉,主管会计工作负责人:汪贵华,会计机构负责人:汪贵华 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 根据原兴安证券投资基金(以下简称“原基金兴安”)基金份额持有人大会审议通过的《关于兴 安证券投资基金转型有关事项的议案》,并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证 监基金字[2007]314 号《关于核准兴安证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》及深圳证券交 易所深证复[2007]56 号《关于同意兴安证券投资基金终止上市并转型为上市开放式基金的批复》的 同意,原基金兴安于 2007 年 11 月 21 日进行终止上市权利登记,2007 年 11 月 22 日终止上市。原《兴 安证券投资基金基金合同》于终止上市日起失效,《华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)基金 17  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 合同》于同一日起生效,同时原基金兴安更名为华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)(以下简 称“本基金”)。原基金兴安于基金合同失效前一日经审计的基金资产净值为 1,840,931,753.31 元,于 本基金基金合同生效日转入本基金。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人 为华夏基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》,基金管理人华夏基金管理有限 公司确定 2007 年 12 月 19 日为基金份额折算基准日。折算前基金资产净值为 1,823,143,906.76 元, 基金份额总额为 500,000,000 份,折算前基金份额净值为 3.646 元。根据基金份额折算公式,基金份 额折算比例为 1:3.646287813,折算后基金份额净值为 1.000 元,基金份额总额为 1,823,143,906 份。 本基金于基金合同生效后自 2007 年 11 月 27 日至 2007 年 12 月 13 日期间内开放集中申购,共 募集 12,424,077,400.57 元,其中用于折合基金份额的集中申购资金利息共计 5,473,937.01 元,业经 普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第 154 号审验报告予以验证。上述 集中申购募集资金已按 2007 年 12 月 19 日基金份额折算后的基金份额净值 1.000 元折合为 12,424,077,400.57 份基金份额,其中集中申购资金利息折合 5,473,937.01 份基金份额,并于 2007 年 12 月 20 日进行了确认登记。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2008]1 号文审核同意,本基金 1,823,143,906 份 基金份额于 2008 年 1 月 24 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持 有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据基金管理人 2015 年 7 月 3 日刊登的《华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金更名 的公告》,华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)自 2015 年 7 月 15 日起更名为华夏行业精选混 合型证券投资基金(LOF)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同有关规定,本基金的投资范围限于 具有良好流动性的金融工具,包括国内依法上市交易的股票、债券、资产支持证券、权证及中国证 监会允许基金投资的其他金融工具。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以 下简称“中国基金业协会”)于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证 监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会、 中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 18  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产 列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款 项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认 金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应 19  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并 进行估值: 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行 调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值 为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该 限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务 且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经 实施份额拆分或折算的基金,由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日 或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的 基金,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 20  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产 支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产 支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变 动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直 线法近似计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择 现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基 金份额持有人只能选择现金分红。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润 中已实现收益的孰低数。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 1、对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》,本基金参考《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》对重大 影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。 21  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 2、于 2017 年 12 月 28 日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字 [2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之 附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》进行估值;自 2017 年 12 月 28 日起, 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取 得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投 资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指 引(试行)》进行估值。 3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于 证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或 挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独 立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种,按照中央国 债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置 试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财 税法规和实务操作,主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围,不征收营业税或增值税。 22  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 2、基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税或增值税,暂不征收企业所得税。 3、存款利息收入不征收增值税。 4、国债、地方政府债利息收入,金融同业往来利息收入免征增值税。 5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 6、对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,全额计入应纳税所得额,持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的, 减按 50%计入应纳税所得额,持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。 7、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 8、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂 免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 活期存款 444,092,225.16 319,189,292.65 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 444,092,225.16 319,189,292.65 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,897,235,771.23 2,132,762,291.37 235,526,520.14 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 4,337,800.00 4,377,301.52 39,501.52 债券 银行间市场 - - - 合计 4,337,800.00 4,377,301.52 39,501.52 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,901,573,571.23 2,137,139,592.89 235,566,021.66 23  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 上年度末 项目 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,420,383,437.82 2,454,228,700.78 33,845,262.96 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 50,023,286.78 50,000,000.00 -23,286.78 合计 50,023,286.78 50,000,000.00 -23,286.78 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,470,406,724.60 2,504,228,700.78 33,821,976.18 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 84,617.55 67,698.49 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,820.68 6,511.26 应收债券利息 2,758.51 1,218,128.42 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 209.00 498.74 合计 89,405.74 1,292,836.91 7.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 24  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 其他应收款 675.78 675.78 待摊费用 - - 合计 675.78 675.78 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 11,076,938.87 15,093,068.65 银行间市场应付交易费用 - - 合计 11,076,938.87 15,093,068.65 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00 应付赎回费 7,889.02 8,524.99 预提费用 110,000.00 110,000.00 其他 300,382.53 300,382.53 合计 1,168,271.55 1,168,907.52 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 2,829,746,032.93 775,999,756.12 本期申购 160,856,920.32 44,113,515.43 本期赎回(以“-”号填列) -713,406,664.80 -195,619,918.07 本期末 2,277,196,288.45 624,493,353.48 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,556,298,926.43 -528,295,927.09 2,028,002,999.34 本期利润 154,452,937.33 201,744,045.48 356,196,982.81 本期基金份额交易产生的 -506,530,484.17 64,478,481.42 -442,052,002.75 变动数 其中:基金申购款 147,773,829.96 -21,599,704.62 126,174,125.34 基金赎回款 -654,304,314.13 86,078,186.04 -568,226,128.09 本期已分配利润 - - - 本期末 2,204,221,379.59 -262,073,400.19 1,942,147,979.40 25  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 1,949,103.17 3,105,218.10 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 96,441.98 184,828.80 其他 9,680.50 32,006.79 合计 2,055,225.65 3,322,053.69 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 月 31 日 12 月 31 日 卖出股票成交总额 6,833,948,009.90 12,905,595,046.20 减:卖出股票成本总额 6,643,078,320.91 13,172,056,556.00 买卖股票差价收入 190,869,688.99 -266,461,509.80 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年 31日 12月31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 51,235,000.00 240,618,998.90 额 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 50,023,286.78 235,701,046.40 本总额 减:应收利息总额 1,235,000.00 5,747,598.90 买卖债券差价收入 -23,286.78 -829,646.40 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.15 贵金属投资收益 7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 26  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 无。 7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.16 衍生工具收益 7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31 2017年1月1日至2017年12月31日 日 股票投资产生的股利收益 25,895,512.50 20,000,211.50 基金投资产生的股利收益 - - 合计 25,895,512.50 20,000,211.50 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 项目名称 2016年1月1日至2016年12月31 2017年1月1日至2017年12月31日 日 1.交易性金融资产 201,744,045.48 -377,425,287.31 ——股票投资 201,681,257.18 -378,341,326.93 ——债券投资 62,788.30 916,039.62 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 201,744,045.48 -377,425,287.31 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 基金赎回费收入 954,808.23 1,229,967.40 27  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 其他 - - 合计 954,808.23 1,229,967.40 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 交易所市场交易费用 18,250,578.44 35,157,438.06 银行间市场交易费用 - 900.00 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 18,250,578.44 35,158,338.06 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月31日 31日 审计费用 110,000.00 110,000.00 信息披露费 80,000.00 80,000.00 银行费用 25,650.87 31,674.62 银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00 其他 - - 上市费 60,000.00 60,000.00 合计 293,650.87 299,674.62 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明确金融 房地 产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定:(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本 收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益),不征收增值税;(2) 纳税人购入基金、信 托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期,不属于金融商品转让;(3) 资管产品运营过程中发生 的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。 此外,根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 10 日颁布的财税[2017]2 号《关于资管产品增 值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品增值税 有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简 28  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增 值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月 份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定,自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额;转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价 (2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东 山东省农村经济开发投资公司 基金管理人的股东 南方工业资产管理有限责任公司 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东 注:①根据华夏基金管理有限公司于 2017 年 9 月 29 日发布的公告,经中国证监会核准,华夏 基金管理有限公司股东变更为中信证券股份有限公司(出资比例 62.2%)、POWER CORPORATION OF CANADA(出资比例 13.9%)、MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION(出资比例 13.9%)、 青岛海鹏科技投资有限公司(更名为“天津海鹏科技咨询有限公司”,出资比例 10%)。 ②下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 29  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 占当期股 占当期股票 成交金额 票成交总 成交金额 成交总额的 额的比例 比例 中信证券 4,727,745,762.15 36.71% 15,827,802,391.47 62.21% 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣金 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 总额的比例 中信证券 3,554,335.59 34.48% 115,470.36 1.04% 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣金 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 总额的比例 中信证券 12,813,112.87 64.08% 4,356,304.68 28.86% 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手 费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 当期发生的基金应支付的管理费 40,354,354.88 48,395,946.40 其中:支付销售机构的客户维护费 6,725,380.95 6,844,492.58 注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。 30  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售 活动中产生的相关费用,该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算,从基金 管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 当期发生的基金应支付的托管费 6,725,725.82 8,065,991.02 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31 日 日 期初持有的基金份额 8,598,452.28 8,598,452.28 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 8,598,452.28 - 期末持有的基金份额 - 8,598,452.28 期末持有的基金份额占基金总 - 0.30% 份额比例 注:本基金管理人于本报告期赎回本基金,适用费率为 0.5%。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 31  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 中国银行活期存款 444,092,225.16 1,949,103.17 319,189,292.65 3,105,218.10 注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 成功认购 流通受 认购 期末估 数量(单位: 期末成本 期末估值总 备 证券代码 可流通日 名称 日 限类型 价格 值单价 股) 总额 额 注 鹏 鹞 新发流 300664 2017-12-28 2018-01-05 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 环 通受限 保 科 华 新发流 603161 2017-12-28 2018-01-05 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 控 通受限 股 润 都 新发流 002923 2017-12-28 2018-01-05 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 股 通受限 份 新 疆 新发流 603080 2017-12-25 2018-01-03 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 火 通受限 炬 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券 成功认购 流通受 认购 期末估 数量(单 期末成本总 期末估值总 备 证券代码 可流通日 名称 日 限类型 价格 值单价 位:股) 额 额 注 蓝 思 新发流 123003 2017-12-08 2018-01-17 100.00 100.00 26,728 2,672,800.00 2,672,800.00 - 转 通受限 债 赣 锋 新发流 128028 2017-12-21 2018-01-19 100.00 100.00 1 100.00 100.00 - 转 通受限 债 32  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 股票 停牌 期末估 复牌开 数量(单位:期末成本总 期末估值总 备 停牌日期 复牌日期 码 名称 原因 值单价 盘单价 股) 额 额 注 神雾 重大 300156 2017-07-17 23.64 2018-01-17 21.74 3,392,692 70,216,509.57 80,203,238.88- 环保 事项 神雾 重大 000820 2017-07-17 26.83 2018-01-17 26.06 1,088,000 27,167,959.76 29,191,040.00- 节能 事项 台海 重大 002366 2017-12-06 26.45 - - 600,000 17,382,248.81 15,870,000.00- 核电 事项 兆易 重大 603986 2017-11-01 163.12 2018-03-02 150.00 56,100 7,478,723.00 9,151,032.00- 创新 事项 科创 重大 300730 2017-12-25 41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55- 信息 事项 名臣 重大 002919 2017-12-28 35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46- 健康 事项 嘉泽 重大 601619 2017-10-31 7.90 - - 416 524.16 3,286.40- 新能 事项 注:上述股票的复牌日期及复牌开盘单价更新截至本财务报表批准日。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风 险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险 管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传 达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险 管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基 金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型和日常的量 化报告,参考压力测试结果,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检 33  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评 级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行 内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调 整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在 证券交易所或银行间市场交易,除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产 流通暂时受限制的情况外,其余均能及时变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中,本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎 回规律相匹配。 在资产端,本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监 测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标,并定期开展压力 测试,详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端,基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数 据,审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求,当市场环境或投资者结构发生变化时, 及时调整组合资产结构及比例,预留充足现金头寸,保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规 模和期限的匹配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形,基金管理人将采用本基金合同约定的赎回 申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具,控制极端情况下的潜在流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合敏 感性指标来衡量市场风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收 益的风险。截至本期末,本基金持有极少量债券资产,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无 34  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 重大影响。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控,并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基 金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票资产损失的可能性。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外,本基金管理人对本基金所持有的股票 价格实施监控,定期运用多种定量方法进行风险度量和分析,以对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 2,132,762,291.37 83.10 2,454,228,700.78 87.53 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 合计 2,132,762,291.37 83.10 2,454,228,700.78 87.53 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 1、估测组合市场价格风险的数据为沪深 300 指数变动时,股票资产相应的理论变动值 假设 对基金资产净值的影响金额。 2、假定沪深 300 指数变化 5%,其他市场变量均不发生变化。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 +5% 141,103,553.20 108,194,672.27 -5% -141,103,553.20 -108,194,672.27 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层 次: 35  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允 价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依 据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非 活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与 者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.4.14.2 各层次金融工具公允价值 截至 2017 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 2,027,745,314.01 元,第二层次的余额为 109,394,278.88 元,第三层次的余额为 0 元。(截至 2016 年 12 月 31 日止:第一层次的余额为 2,454,228,700.78 元,第二层次的余额为 50,000,000.00 元,第三层 次的余额为 0 元。) 7.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌的股票,本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第 一层次转入第二层次或第三层次,于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或 第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票,本基金于限售期内将相关股票公允价值所属 层次列入第二层次,于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 7.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 2,132,762,291.37 82.47 其中:股票 2,132,762,291.37 82.47 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 4,377,301.52 0.17 其中:债券 4,377,301.52 0.17 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 36  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买 - - 入返售金融资产 银行存款和结算备付金 7 447,768,560.40 17.32 合计 8 其他各项资产 1,074,182.80 0.04 9 合计 2,585,982,336.09 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 代码 行业类别 公允价值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 2,554,000.00 0.10 B 采矿业 52,144,417.57 2.03 C 制造业 1,638,674,450.93 63.85 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 15,513,351.10 0.60 E 建筑业 - - F 批发和零售业 35,564,541.75 1.39 G 交通运输、仓储和邮政业 43,264,894.76 1.69 H 住宿和餐饮业 42,370,219.25 1.65 I 信息传输、软件和信息技术服务业 14,704,338.67 0.57 J 金融业 216,270,097.20 8.43 K 房地产业 33,108,322.76 1.29 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,129,657.38 1.25 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 6,464,000.00 0.25 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,132,762,291.37 83.10 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 000858 五粮液 1,148,900 91,774,132.00 3.58 2 300156 神雾环保 3,392,692 80,203,238.88 3.12 3 300145 中金环境 6,274,200 74,976,690.00 2.92 37  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 4 002415 海康威视 1,519,748 59,270,172.00 2.31 5 600519 贵州茅台 84,791 59,140,874.59 2.30 6 600887 伊利股份 1,836,477 59,116,194.63 2.30 7 600703 三安光电 2,297,421 58,331,519.19 2.27 8 002456 欧菲科技 2,775,577 57,149,130.43 2.23 9 601318 中国平安 811,200 56,767,776.00 2.21 10 601818 光大银行 13,092,400 53,024,220.00 2.07 11 000968 蓝焰控股 3,105,683 52,144,417.57 2.03 12 300097 智云股份 1,795,622 50,995,664.80 1.99 13 601328 交通银行 8,036,800 49,908,528.00 1.94 14 600201 生物股份 1,372,740 43,570,767.60 1.70 15 300433 蓝思科技 1,457,780 43,514,733.00 1.70 16 600029 南方航空 3,628,100 43,246,952.00 1.68 17 600872 中炬高新 1,595,269 39,498,860.44 1.54 18 601336 新华保险 561,826 39,440,185.20 1.54 19 600258 首旅酒店 1,330,575 35,912,219.25 1.40 20 600779 水井坊 722,200 33,798,960.00 1.32 21 600690 青岛海尔 1,746,300 32,900,292.00 1.28 22 000820 神雾节能 1,088,000 29,191,040.00 1.14 23 603799 华友钴业 360,000 28,882,800.00 1.13 24 002635 安洁科技 1,096,472 28,606,954.48 1.11 25 002008 大族激光 574,300 28,370,420.00 1.11 26 002043 兔宝宝 2,296,186 28,151,240.36 1.10 27 600114 东睦股份 1,776,200 28,117,246.00 1.10 28 002332 仙琚制药 3,427,400 28,001,858.00 1.09 29 600195 中牧股份 1,400,000 27,594,000.00 1.08 30 000568 泸州老窖 390,944 25,802,304.00 1.01 31 600563 法拉电子 501,309 25,471,510.29 0.99 32 600056 中国医药 954,252 23,751,332.28 0.93 33 002202 金风科技 1,199,870 22,617,549.50 0.88 34 300308 中际旭创 385,000 22,522,500.00 0.88 35 000651 格力电器 500,000 21,850,000.00 0.85 36 000963 华东医药 398,600 21,476,568.00 0.84 37 600518 康美药业 898,700 20,094,932.00 0.78 38 000488 晨鸣纸业 1,196,000 19,937,320.00 0.78 39 000063 中兴通讯 518,172 18,840,733.92 0.73 40 002048 宁波华翔 750,000 17,850,000.00 0.70 41 601155 新城控股 600,000 17,580,000.00 0.68 42 002409 雅克科技 614,000 17,554,260.00 0.68 43 000333 美的集团 287,500 15,936,125.00 0.62 44 002366 台海核电 600,000 15,870,000.00 0.62 45 601233 桐昆股份 700,000 15,743,000.00 0.61 46 600196 复星医药 350,000 15,575,000.00 0.61 38  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 47 000002 万科 A 499,946 15,528,322.76 0.61 48 300415 伊之密 890,000 15,388,100.00 0.60 49 600702 沱牌舍得 322,200 15,033,852.00 0.59 50 002573 清新环境 650,000 14,774,500.00 0.58 51 002180 纳思达 527,248 14,399,142.88 0.56 52 600297 广汇汽车 1,746,000 14,002,920.00 0.55 53 300203 聚光科技 389,100 13,832,505.00 0.54 54 300258 精锻科技 906,000 13,580,940.00 0.53 55 002384 东山精密 474,191 13,495,475.86 0.53 56 000069 华侨城 A 1,556,282 13,212,834.18 0.51 57 600176 中国巨石 800,000 13,032,000.00 0.51 58 600183 生益科技 752,600 12,989,876.00 0.51 59 002191 劲嘉股份 1,346,500 12,455,125.00 0.49 60 000546 金圆股份 657,297 11,732,751.45 0.46 61 002511 中顺洁柔 700,000 11,396,000.00 0.44 62 002517 恺英网络 490,000 10,882,900.00 0.42 63 600388 龙净环保 600,000 10,380,000.00 0.40 64 603986 兆易创新 56,100 9,151,032.00 0.36 65 002430 杭氧股份 649,400 9,072,118.00 0.35 66 600837 海通证券 664,400 8,550,828.00 0.33 67 603515 欧普照明 197,514 8,461,499.76 0.33 68 002241 歌尔股份 482,542 8,372,103.70 0.33 69 300309 吉艾科技 374,607 8,005,351.59 0.31 70 300335 迪森股份 457,307 7,984,580.22 0.31 71 300476 胜宏科技 329,940 7,902,063.00 0.31 72 000786 北新建材 327,100 7,359,750.00 0.29 73 300385 雪浪环境 299,952 7,348,824.00 0.29 74 603997 继峰股份 626,350 7,058,964.50 0.28 75 000049 德赛电池 171,800 6,801,562.00 0.26 76 000403 ST 生化 219,903 6,537,716.19 0.25 77 600763 通策医疗 200,000 6,464,000.00 0.25 78 600754 锦江股份 200,000 6,458,000.00 0.25 79 603338 浙江鼎力 80,000 6,291,200.00 0.25 80 000538 云南白药 60,000 6,107,400.00 0.24 81 601288 农业银行 1,500,000 5,745,000.00 0.22 82 002080 中材科技 198,626 5,233,795.10 0.20 83 600104 上汽集团 150,000 4,806,000.00 0.19 84 601238 广汽集团 190,100 4,687,866.00 0.18 85 002567 唐人神 600,000 4,644,000.00 0.18 86 600031 三一重工 512,000 4,643,840.00 0.18 87 600741 华域汽车 150,000 4,453,500.00 0.17 88 002102 冠福股份 969,400 4,168,420.00 0.16 89 603200 上海洗霸 100,000 4,110,000.00 0.16 39  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 90 600452 涪陵电力 117,096 4,002,341.28 0.16 91 601717 郑煤机 600,000 3,948,000.00 0.15 92 603010 万盛股份 132,799 3,679,860.29 0.14 93 601766 中国中车 299,963 3,632,551.93 0.14 94 600856 中天能源 300,000 3,507,000.00 0.14 95 600522 中天科技 250,000 3,485,000.00 0.14 96 603638 艾迪精密 100,000 3,323,000.00 0.13 97 600582 天地科技 700,000 3,255,000.00 0.13 98 300298 三诺生物 154,200 3,065,496.00 0.12 99 300271 华宇软件 200,000 2,976,000.00 0.12 100 002600 江粉磁材 350,000 2,929,500.00 0.11 101 601211 国泰君安 153,000 2,833,560.00 0.11 102 000711 京蓝科技 200,000 2,554,000.00 0.10 103 000599 青岛双星 326,200 2,058,322.00 0.08 104 000932 *ST 华菱 241,800 1,960,998.00 0.08 105 000902 新洋丰 200,000 1,956,000.00 0.08 106 603160 汇顶科技 19,500 1,890,330.00 0.07 107 002322 理工环科 100,000 1,878,000.00 0.07 108 000756 新华制药 38,600 540,400.00 0.02 109 600363 联创光电 31,411 394,522.16 0.02 110 300050 世纪鼎利 50,000 393,500.00 0.02 111 300321 同大股份 14,903 344,706.39 0.01 112 002174 游族网络 15,300 341,190.00 0.01 113 002916 深南电路 3,068 267,621.64 0.01 114 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.01 115 603659 璞泰来 2,012 111,303.84 0.00 116 002867 周大生 3,065 85,053.75 0.00 117 603533 掌阅科技 1,691 76,636.12 0.00 118 002913 奥士康 1,442 69,172.74 0.00 119 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.00 120 603181 皇马科技 1,946 46,704.00 0.00 121 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.00 122 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.00 123 300730 科创信息 821 34,112.55 0.00 124 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.00 125 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.00 126 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.00 127 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.00 128 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.00 129 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.00 130 002923 润都股份 954 16,227.54 0.00 131 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.00 132 300684 中石科技 827 11,528.38 0.00 40  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 133 603655 朗博科技 880 8,184.00 0.00 134 002460 赣锋锂业 86 6,170.50 0.00 135 601619 嘉泽新能 416 3,286.40 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 净值比例(%) 1 000858 五粮液 94,065,123.39 3.35 2 601318 中国平安 76,235,725.00 2.72 3 600872 中炬高新 71,563,866.41 2.55 4 600332 白云山 66,153,137.74 2.36 5 601336 新华保险 66,057,206.74 2.36 6 000968 蓝焰控股 64,191,238.97 2.29 7 002635 安洁科技 62,645,257.27 2.23 8 000568 泸州老窖 60,583,675.89 2.16 9 002460 赣锋锂业 60,144,765.32 2.14 10 600703 三安光电 59,480,033.62 2.12 11 002714 牧原股份 56,520,500.84 2.02 12 601111 中国国航 55,772,930.22 1.99 13 603833 欧派家居 55,680,429.65 1.99 14 002415 海康威视 54,160,948.84 1.93 15 600690 青岛海尔 53,391,005.68 1.90 16 002008 大族激光 50,263,916.00 1.79 17 002304 洋河股份 49,734,816.47 1.77 18 600029 南方航空 49,505,827.93 1.77 19 300433 蓝思科技 47,377,981.66 1.69 20 600297 广汇汽车 46,338,614.60 1.65 注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 净值比例(%) 1 002460 赣锋锂业 70,067,722.85 2.50 2 600332 白云山 67,792,390.52 2.42 3 002714 牧原股份 63,455,052.38 2.26 4 000786 北新建材 60,512,225.05 2.16 5 600048 保利地产 57,771,018.26 2.06 6 000858 五粮液 56,915,361.29 2.03 7 000568 泸州老窖 56,872,997.78 2.03 41  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 8 603833 欧派家居 56,391,807.42 2.01 9 601111 中国国航 54,745,399.99 1.95 10 600566 济川药业 53,803,137.18 1.92 11 300070 碧水源 53,675,459.83 1.91 12 300477 合纵科技 53,171,035.15 1.90 13 601689 拓普集团 50,601,357.01 1.80 14 002385 大北农 50,458,649.31 1.80 15 600406 国电南瑞 50,399,307.06 1.80 16 002304 洋河股份 49,530,303.02 1.77 17 600872 中炬高新 49,511,842.04 1.77 18 002051 中工国际 48,182,549.32 1.72 19 600015 华夏银行 47,701,402.54 1.70 20 601398 工商银行 47,276,544.25 1.69 注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 6,119,930,654.32 卖出股票收入(成交)总额 6,833,948,009.90 注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 债券品种 公允价值 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 4,377,301.52 0.17 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 4,377,301.52 0.17 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 42  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(%) 1 123003 蓝思转债 26,728 2,672,800.00 0.10 2 113012 骆驼转债 10,390 990,374.80 0.04 3 128016 雨虹转债 6,259 714,026.72 0.03 4 128028 赣锋转债 1 100.00 0.00 5 - - - - - 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券 的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 43  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 1 存出保证金 422,172.16 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 89,405.74 5 应收申购款 561,929.12 6 其他应收款 675.78 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,074,182.80 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 公允价值 值比例(%) 1 113012 骆驼转债 990,374.80 0.04 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 流通受限部分的公 占基金资产 流通受限情况说 序号 股票代码 股票名称 允价值 净值比例(%) 明 1 300156 神雾环保 80,203,238.88 3.12 重大事项 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份 持有份额 持有份额 比例 额比例 88,502 25,730.45 52,490,147.05 2.31% 2,224,706,141.40 97.69% 9.2 期末上市基金前十名持有人 占上市总份额 序号 持有人名称 持有份额(份) 比例 1 黄建辉 1,276,201.00 1.11% 2 陈锐红 1,093,886.00 0.95% 3 王志国 1,000,000.00 0.87% 44  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 4 天津开创投资有限责任公司 789,776.00 0.69% 5 洪育爱 700,051.00 0.61% 6 李淑贞 629,714.00 0.55% 7 李科 600,000.00 0.52% 8 李社人 590,657.00 0.52% 9 蒲菊 570,649.00 0.50% 10 殷文玉 546,943.00 0.48% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 占基金总份额比 项目 持有份额总数(份) 例 基金管理人所有从业人员持有 998,124.61 0.04% 本基金 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 50~100 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 10~50 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2007 年 11 月 22 日)基金份额总额 500,000,000.00 本报告期期初基金份额总额 2,829,746,032.93 本报告期基金总申购份额 160,856,920.32 减:本报告期基金总赎回份额 713,406,664.80 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 2,277,196,288.45 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。 2017 年 8 月,陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战略发展委员 会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 45  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 110,000 元人 民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供 11 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局(以下简称“北京证监局”)《关 于对华夏基金管理有限公司采取出具警示函的决定》。公司对此高度重视,已及时完成整改并向北京 证监局提交了整改报告,同时完善了相应制度与流程。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 中信证券 2 4,727,745,762.15 36.71% 3,554,335.59 34.48% - 方正证券 1 1,940,910,562.86 15.07% 1,807,568.65 17.53% - 天风证券 2 1,613,794,813.14 12.53% 1,180,166.55 11.45% - 海通证券 1 778,040,480.92 6.04% 724,588.80 7.03% - 渤海证券 1 714,836,491.03 5.55% 665,730.57 6.46% - 第一创业证券 1 693,401,969.11 5.38% 645,764.42 6.26% - 国信证券 1 685,298,853.48 5.32% 638,219.18 6.19% - 华创证券 1 550,512,457.38 4.27% 233,864.35 2.27% - 万和证券 1 444,732,418.59 3.45% 325,231.52 3.15% - 东兴证券 1 399,021,267.46 3.10% 291,804.03 2.83% - 东北证券 1 330,122,627.87 2.56% 241,416.95 2.34% - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 46  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力 进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③除本表列示外,本基金还选择了国泰君安证券、江海证券、中信建投证券、中金公司、民生 证券、太平洋证券、长城证券、华融证券、中泰证券、安信证券、华泰证券、信达证券的交易单元 作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中,万和证券、天风证券、东兴证券的交易单元为本基金本期新 增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 券商名称 占当期债券成 占当期回购成 成交金额 成交金额 交总额的比例 交总额的比例 中信证券 - - - - 方正证券 - - 134,300,000.00 15.87% 天风证券 - - - - 海通证券 - - - - 渤海证券 - - 442,000,000.00 52.23% 第一创业证券 - - - - 国信证券 - - - - 华创证券 - - - - 万和证券 - - - - 东兴证券 - - - - 东北证券 - - 270,000,000.00 31.90% 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华夏基金管理有限公司关于在直销机构及华 中国证监会指定报刊及 1 夏财富调整旗下部分开放式基金申购、赎回等 2017-01-16 网站 业务数量限制的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 2 2017-02-16 基金新增上海联泰资产管理有限公司为代销 网站 47  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 3 基金新增北京肯特瑞财富投资管理有限公司 2017-03-17 网站 为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于增聘华夏行业精 中国证监会指定报刊及 4 选混合型证券投资基金(LOF)基金经理的公 2017-05-04 网站 告 华夏基金管理有限公司关于青岛分公司营业 中国证监会指定报刊及 5 2017-06-03 场所变更的公告 网站 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 6 基金在上海华夏财富投资管理有限公司网上 2017-06-16 网站 交易平台开通定期定额申购业务的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 7 基金新增浙江金观诚财富管理有限公司为代 2017-06-29 网站 销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 8 基金新增南京苏宁基金销售有限公司为代销 2017-07-20 网站 机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 9 基金新增民生证券股份有限公司为代销机构 2017-08-01 网站 的公告 中国证监会指定报刊及 10 华夏基金管理有限公司公告 2017-09-29 网站 华夏基金管理有限公司关于旗下深圳证券交 中国证监会指定报刊及 11 2017-09-29 易所上市开放式基金业务规则调整的公告 网站 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 12 基金新增上海挖财金融信息服务有限公司为 2017-10-13 网站 代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 13 基金新增嘉实财富管理有限公司为代销机构 2017-11-07 网站 的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 14 基金新增上海基煜基金销售有限公司为代销 2017-11-28 网站 机构的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 §13 备查文件目录 48  华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)2017 年年度报告 13.1 备查文件目录 13.1.1 中国证监会核准基金兴安转型的文件; 13.1.2《华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)基金合同》; 13.1.3《华夏行业精选混合型证券投资基金(LOF)托管协议》; 13.1.4 法律意见书; 13.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照; 13.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可 在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇一八年三月二十八日 49