国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书(2016 年第一号) 国泰国证新能源汽车指数分级 证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 基金管理人:国泰基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 截止日期:二零一六年二月二十七日  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 目 录 第一部分 绪言............................................................................................................................... 2 第二部分 释义................................................................................................................................. 3 第三部分 基金管理人................................................................................................................... 9 第四部分 基金托管人................................................................................................................... 23 第五部分 相关服务机构............................................................................................................... 25 第六部分 基金的历史沿革 ......................................................................................................... 36 第七部分 基金的存续................................................................................................................. 37 第八部分 基金份额分级与净值计算规则 ................................................................................. 37 第九部分 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的上市交易 ........................................................... 40 第十部分 国泰新汽车份额的特定申购期申购 ......................................................................... 42 第十一部分 国泰新汽车份额的申购、赎回与转换 ................................................................. 43 第十二部分 基金的非交易过户、转托管、冻结与解冻 ......................................................... 52 第十三部分 场内份额配对转换 ................................................................................................. 54 第十四部分 基金的投资............................................................................................................. 56 第十五部分 基金的业绩............................................................................................................. 67 第十六部分 基金的财产............................................................................................................. 67 第十七部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 68 第十八部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 73 第十九部分 基金费用与税收 ..................................................................................................... 73 第二十部分 基金份额折算 ......................................................................................................... 75 第二十一部分 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的终止运作 ................................................... 84 第二十二部分 基金的会计与审计 ............................................................................................. 85 第二十三部分 基金的信息披露 ................................................................................................. 85 第二十四部分 风险揭示............................................................................................................. 91 第二十五部分 基金合同的变更、终止与清算 ......................................................................... 96 第二十六部分 基金合同的内容摘要 ......................................................................................... 98 第二十七部分 托管协议的内容摘要 ....................................................................................... 114 1  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 第二十八部分 对基金份额持有人的服务 ............................................................................... 123 第二十九部分 其他应披露事项 ............................................................................................... 124 第三十部分 招募说明书存放及查阅方式 ............................................................................... 126 第三十一部分 备查文件........................................................................................................... 126 2  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 重要提示 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)由中小 板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来。自 2015 年 6 月 29 日至 2015 年 7 月 28 日中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金以通讯方式召 开基金份额持有人大会,会议审议通过了《关于中小板 300 成长交易型开放式指 数证券投资基金转型有关事项的议案》,内容包括中小板 300 成长交易型开放式 指数证券投资基金调整投资目标、投资范围、投资策略、基金费用、收益分配方 式、修订基金合同、由交易型开放式指数基金变更为指数分级基金、并更名为“国 泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金”等。上述基金份额持有人大会决议事 项自表决通过之日起生效。自 2015 年 8 月 27 日起,由《中小板 300 成长交易型 开放式指数证券投资基金基金合同》修订而成的《国泰国证新能源汽车指数分级 证券投资基金基金合同》生效,原《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资 基金基金合同》同日起失效。 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金经中国证券监督管理委员 会证监许可[2015]563 号文准予变更注册为本基金。基金管理人保证招募说明书 的内容真实、准确、完整。本招募说明书报中国证监会备案,但中国证监会对本 基金的变更注册,并不表明中国证监会对本基金的投资价值、市场前景和收益做 出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。本基金投资于证券市场, 基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资人在投资本基金前,需全面 认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,充分考虑自身的风险承受能力,理 性判断市场,对投资本基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。投资 人根据所持有份额享受基金的收益,但同时也需承担相应的投资风险。基金投资 中的风险包括:因整体政治、经济、社会等环境因素变化对证券价格产生影响而 形成的系统性风险,个别证券特有的非系统性风险,由于基金份额持有人连续大 量赎回基金产生的流动性风险,基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管 理风险,本基金的特定风险(指数化投资风险、运作风险、新汽车 A 份额的本 金及约定收益的风险)等。 本基金虽为股票型指数基金,但由于采取了基金份额分级的结构设计,不同 1  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 的基金份额具有不同的风险收益特征。国泰新汽车份额是本基金基础份额,具有 较高预期风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高于混合型基金、 债券型基金和货币市场基金。新汽车 A 份额和新汽车 B 份额通过场内的国泰新 汽车份额按照 1:1 的基金份额配比自动分离或分拆而来,按照基金合同的约定, 具有与国泰新汽车份额不同的风险收益特征。新汽车 A 份额的预期风险和预期 收益较低,新汽车 B 份额由于内含杠杆机制的设计,预期风险和预期收益有所 放大,将高于普通的股票型基金,其净值的变动幅度将大于国泰新汽车份额和新 汽车 A 份额净值的变动幅度,即新汽车 B 份额的波动性要高于其他两类份额, 其承担的风险也较高。新汽车 B 份额的持有人会因杠杆倍数的变化而承担不同 程度的投资风险。新汽车 A 份额和新汽车 B 份额可通过基金合同约定的配对转 换方式合并为场内的国泰新汽车份额,或通过基金合同约定的份额折算方式,折 算为场内的国泰新汽车份额,从而体现出本基金基础份额的风险收益特征。 投资有风险,投资人申购基金时应认真阅读基金合同、本招募说明书等信息 披露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。 基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出投资决策后, 基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险,由投资人自行负担。当投资人赎 回时,所得或会高于或低于投资人先前所支付的金额。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。 本招募说明书中涉及的与托管相关的基金信息已经本基金托管人复核。本招 募说明书所载内容截止日为 2016 年 2 月 27 日,投资组合报告为 2015 年 4 季度 报告,有关财务数据和净值表现截止日为 2015 年 12 月 31 日。 第一部分 绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金 法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证 券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《证券投资基金 2  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)和其他法律法规的有关规定以及《国 泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编 写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金由中小板 300 成长交 易型开放式指数证券投资基金转型而来。本基金管理人没有委托或授权任何其他 人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说 明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并报中国证监会备案。基金合同 是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件,如本招募说明书内容 与基金合同有冲突或不一致之处,均以基金合同为准。基金投资人自依基金合同 取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的 行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其 他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义 务,应详细查阅基金合同。 第二部分 释义 在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义: 1、基金或本基金:指国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金,本基金 由中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来 2、基金管理人:指国泰基金管理有限公司 3、基金托管人:指中国银行股份有限公司 4、基金合同:指《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》 及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《国泰国证新能 源汽车指数分级证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书或本招募说明书:指《国泰国证新能源汽车指数分级证券投 资基金招募说明书》及其定期的更新 3  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 7、上市交易公告书:指《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金之新 汽车 A 份额与新汽车 B 份额上市交易公告书》 8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、《基金法》:指《中华人民共和国证券投资基金法》 10、《销售办法》:指《证券投资基金销售管理办法》 11、《信息披露办法》:指《证券投资基金信息披露管理办法》 12、《运作办法》:指《公开募集证券投资基金运作管理办法》 13、《业务规则》:指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所证券投资 基金交易和申购赎回实施细则》、《深圳证券交易所上市开放式基金登记结算业务 指引》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》及对其不时做出的修订;中国 证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记结算有限责任公司上市开 放式基金登记结算业务实施细则(修订版)》及对其不时做出的修订;深圳证券交 易所及中国证券登记结算有限责任公司发布的相关通知、指引、指南 14、中国证监会:指中国证券监督管理委员会 15、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员 会 16、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 17、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 18、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 19、合格境外机构投资者:指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于 中国境内证券市场的中国境外的机构投资者 20、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法 规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 21、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资 人 4  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 22、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,办理基金份额 的特定申购期申购、申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务 23、销售机构:指基金管理人以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其 他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理 基金销售业务的机构,以及可通过深圳证券交易所交易系统办理基金销售业务的 会员单位。其中可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须 是具有基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公 司认可的、可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的深圳证券交易 所会员单位 24、注册登记业务:指基金注册登记、存管、过户、清算和结算业务,具体 内容包括投资人开放式基金账户和/或深圳证券账户的建立和管理、基金份额注 册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份 额持有人名册和办理非交易过户等 25、注册登记机构:指办理注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为 国泰基金管理有限公司或接受国泰基金管理有限公司委托代为办理本基金注册 登记业务的机构 26、场外:指通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构进行基金份额申购 和赎回等业务的场所。通过该等场所办理基金份额的申购、赎回也称为场外申购、 场外赎回 27、场内:指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易 系统办理基金份额申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该等场所办理基金 份额的申购、赎回也称为场内申购、场内赎回 28、登记结算系统:指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算 系统。通过场外销售机构申购的基金份额登记在本系统 29、证券登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记 系统。通过场内会员单位申购或买入的基金份额登记在本系统 30、基金份额结构:本基金的基金份额包括国泰国证新能源汽车指数分级证 券投资基金的基础份额(简称“国泰新汽车份额”)、国泰国证新能源汽车指数分 级证券投资基金的稳健收益类份额(简称“新汽车 A 份额”)和国泰国证新能源 5  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 汽车指数分级证券投资基金的积极收益类份额(简称“新汽车 B 份额”)。其中, 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比例不变 31、国泰新汽车份额:指国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金的基础 份额 32、新汽车 A 份额:指国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金的稳健 收益类份额 33、新汽车 B 份额:指国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金的积极 收益类份额 34、分级份额:指新汽车 A 份额、新汽车 B 份额的统称 35、场外份额:指登记在登记结算系统下的基金份额 36、场内份额:指登记在证券登记系统下的基金份额 37、开放式基金账户:指投资人通过场外销售机构在中国证券登记结算有限 责任公司注册的开放式基金账户。基金投资人办理场外申购和场外赎回等业务时 需具有开放式基金账户。记录在该账户下的基金份额登记在注册登记机构的登记 结算系统 38、深圳证券账户:指投资人在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 开设的深圳证券交易所人民币普通股票账户或证券投资基金账户。基金投资人通 过深圳证券交易所交易系统办理基金交易、场内申购和场内赎回等业务时需持有 深圳证券账户。记录在该账户下的基金份额登记在注册登记机构的证券登记系统 39、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机 构办理特定申购期申购、申购、赎回、转换及转托管等业务导致基金的基金份额 变动及结余情况的账户 40、特定申购期:指基金合同生效后不超过 1 个月的期间。该期间只开放特 定申购期申购,不开放赎回业务 41、特定申购期申购:指投资人在特定申购期进行的场内申购或场外申购, 对于特定申购期申购的场内国泰新汽车份额,将在转型折算与自动分离日进行折 算,并按照 1:1 的基金份额配比自动分离为新汽车 A 份额与新汽车 B 份额, 无需基金份额持有人申请 42、转型折算与自动分离日:指特定申购期结束后的第 2 个工作日 6  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 43、转型折算与自动分离:指转型折算与自动分离日登记在册的基金份额(包 括投资人进行特定申购期申购的基金份额和由“中小板 300 成长交易型开放式指 数证券投资基金”转型而来的基金份额),在保持基金资产净值总额不变的前提 下,变更登记为基金份额净值为 1.0000 元的基金份额,基金份额数额按折算比 例相应调整。同时,对于场内国泰新汽车份额(包括投资人进行特定申购期场内 申购的基金份额和由“中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金”转型而 来的基金份额)转型折算后的份额,按照 1:1 的基金份额配比自动分离为新汽 车 A 份额与新汽车 B 份额 44、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为。基金合同中若无特别所指,申购即为日常申购 45、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规 定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 46、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 47、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的 开放日 48、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) 49、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 50、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 51、本金:除非基金合同文义另有所指,对于新汽车 A 份额而言,指 1.0000 元 52、新汽车 A 份额约定年基准收益率:指“一年期定期存款利率(税后) +3.00%”,其中,一年期定期存款利率以最近一次基金份额折算基准日中国人民 银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率为准。转型折算与自 动分离日次日(含)至第一个基金份额折算基准日(含)期间的一年期定期存款 利率以转型折算与自动分离日次日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币 一年期定期存款基准利率为准 53、基金份额折算基准日:指定期份额折算或不定期份额折算的基金份额折 算基准日,基金合同中若有特别所指的除外 54、新汽车 A 份额约定日单利收益率:指新汽车 A 份额约定年基准收益率 7  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 除以 365 55、新汽车 A 份额的约定收益:指自转型折算与自动分离日次日(含)起 至第一个基金份额折算基准日(含)期间、或自上一个基金份额折算基准日次日 (含)起至下一个基金份额折算基准日(含)期间,以 1.0000 元为基准,采用 新汽车 A 份额约定日单利收益率累计计算的金额 56、基金合同生效日:指《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金 合同》生效日,原《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 自同一日起终止 57、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财 产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 58、存续期:指《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 生效日至《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》终止日之间的 不定期期限 59、基金转型:指对包括中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金调 整投资目标、投资范围、投资策略、基金费用、收益分配方式、修订基金合同、 由交易型开放式指数基金变更为指数分级基金、并更名为“国泰国证新能源汽车 指数分级证券投资基金”等一系列事项的统称 60、标的指数:指国证新能源汽车指数 61、上市交易:指基金合同生效后投资人通过场内会员单位以集中竞价的方 式买卖新汽车 A 份额、新汽车 B 份额的行为 62、分拆:指根据基金合同的约定,场内的国泰新汽车份额按照 1:1 的基金 份额配比分拆为新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的行为 63、合并:指根据基金合同的约定,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额按照 1:1 的基金份额配比合并为场内的国泰新汽车份额的行为 64、场内份额配对转换:指根据基金合同约定,场内的国泰新汽车份额与分 级份额之间进行转换的行为,包括分拆与合并 65、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效的公 告,在本基金份额与基金管理人管理的其他基金基金份额间的转换行为 66、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所 8  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 持基金份额销售机构的操作,包括系统内转托管和跨系统转托管 67、系统内转托管:指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统内 不同销售机构之间或证券登记系统内不同会员单位之间进行转托管的行为 68、跨系统转托管:指基金份额持有人将持有的国泰新汽车份额在登记结算 系统和证券登记系统间进行转托管的行为 69、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申 购日、申购金额及扣款方式,由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 70、巨额赎回:指本基金单个开放日,国泰新汽车份额净赎回申请(赎回申 请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金 转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的(包括国泰新 汽车份额、新汽车 A 份额与新汽车 B 份额)的 10% 71、元:指人民币元 72、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银 行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 73、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息、 基金应收申购款及其他资产的价值总和 74、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值 75、基金份额净值:指根据基金份额净值计算规则计算的国泰新汽车份额、 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的基金份额净值 76、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净 值和基金份额净值的过程 77、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站 及其他媒介 78、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事 件 第三部分 基金管理人 9  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 一、基金管理人概况 名称:国泰基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼 办公地址:上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层 成立时间:1998 年 3 月 5 日 法定代表人:唐建光 注册资本:壹亿壹仟万元人民币 联系人:何晔 联系电话:(021)31089000,4008888688 股权结构: 股东名称 股权比例 中国建银投资有限责任公司 60% 意大利忠利集团 30% 中国电力财务有限公司 10% 二、基金管理人管理基金的基本情况 截至 2016 年 2 月 27 日,本基金管理人共管理 59 只开放式证券投资基金: 国泰金鹰增长混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括 2 只子基 金,分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金)、国 泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值 混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选 混合型证券投资基金(由金鼎证券投资基金转型而来)、国泰金牛创新成长混合 型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金(由国泰金象保本增值混合证 券投资基金转型而来)、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券 投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金(LOF)(由金盛证券投资基金 转型而来)、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典混合型证券投 资基金(LOF)、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、 国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基 金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、 国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合 10  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 型证券投资基金(由金泰证券投资基金转型而来)、国泰民安增利债券型发起式 证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合 型证券投资基金(LOF)(由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭 期届满转换而来)、上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金 交易型开放式证券投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰国 证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、 国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券 投资基金(LOF)、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活 配置混合型证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰结 构转型灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金(由金鑫证 券投资基金转型而来)、国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食 品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创利债券型证券投资基金(由国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金转型而来)、国泰策略收益灵活配置混合型证 券投资基金(由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来)、国泰深证 TMT50 指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、 国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基 金、国泰生益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金(由中小板 300 成长交易型开放式指 数证券投资基金转型而来)、国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰新目标收 益保本混合型证券投资基金、国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰 鑫保本混合型证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金。另外,本基金管 理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格,目前受 托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日,本基金管理人获得企 业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14 日,本基金管理人成为首批获准开展特 定客户资产管理业务(专户理财)的基金公司之一,并于 3 月 24 日经中国证监 会批准获得合格境内机构投资者(QDII)资格,成为目前业内少数拥有“全牌 照”的基金公司之一,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理 11  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 业务资格。 三、主要人员情况 1、董事会成员: 唐建光,董事长,大学本科,高级工程师。1982 年 1 月至 1988 年 10 月在 煤炭工业部基建司任工程师;1988 年 10 月至 1993 年 7 月在中国统配煤矿总公 司基建局任副处长;1993 年 7 月至 1995 年 9 月在中煤建设开发总公司总经理办 公室任处长;1995 年 9 月至 1998 年 10 月在煤炭部基建管理中心工作,先后任 综合处处长、中心副主任;1998 年 10 月至 2005 年 1 月在中国建设银行资产保 全部任副总经理;2005 年 1 月起在中国建银投资有限责任公司先后任资产管理 处置部总经理、企业管理部高级业务总监。2010 年 11 月至 2014 年 10 月任国泰 基金管理有限公司监事会主席,2014 年 8 月起任公司党委书记,2015 年 8 月起 任公司董事长、法定代表人。 张瑞兵,董事,博士研究生。2006 年 7 月起在中国建银投有限责任公司工 作,先后任股权管理部业务副经理、业务经理,资本市场部业务经理,策略投资 部助理投资经理,公开市场投资部助理投资经理,战略发展部业务经理、组负责 人,现任战略发展部处长。2014 年 5 月起任公司董事。 陈川,董事,博士研究生,经济师。2001 年 7 月至 2005 年 8 月,在中国建 设银行总行工作,历任中间业务部、投资银行部、公司业务部业务副经理、业务 经理。2005 年 8 月至 2007 年 6 月,在中国建银投资有限责任公司工作,历任投 资银行部、委托代理业务部业务经理、高级副经理。2007 年 6 月至 2008 年 5 月, 在中投证券资本市场部担任执行总经理。2008 年 5 月至 2012 年 6 月,在中国建 银投资有限责任公司工作,历任投资银行部高级经理、投资部高级经理、企业管 理部高级经理。2012 年 6 月至 2012 年 9 月,任建投科信科技股份有限公司副总 经理。2012 年 9 月至 2013 年 4 月,任中建投租赁有限责任公司纪委书记、副总 经理。2013 年 4 月至 2014 年 1 月,任中国建银投资有限责任公司长期股权投资 部总经理。现任中国建银投资有限责任公司战略发展部业务总监。2014 年 5 月 起任公司董事。 Santo Borsellino,董事,硕士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经济研究;1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理,1995-1997 12  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融 分析师;1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL 任股票保险研 究员;2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合伙人;2005-2006 年在 CREDIT SUISSE 任副总裁;2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历任研究员/基 金经理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权益部总监。2013 年 6 月起任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 总经理。2013 年 11 月起任公 司董事。 游一冰,董事,大学本科,英国特许保险学会高级会员(FCII)及英国特 许保险师(Chartered Insurer)。1989 年起任中国人民保险公司总公司营业部助理 经理;1994 年起任中国保险(欧洲)控股有限公司总裁助理;1996 年起任忠利保 险有限公司英国分公司再保险承保人;1998 年起任忠利亚洲中国地区总经理。 2002 年起任中意人寿保险有限公司董事。2007 年起任中意财产保险有限公司董 事、总经理。 2010 年 6 月起任公司董事。 侯文捷,董事,硕士研究生,高级工程师。1994 年 3 月至 2002 年 2 月在中 国电力信托投资有限公司工作,历任经理部项目经理,证券部项目经理,北京证 券营业部副经理,天津证券营业部副经理、经理。2002 年 2 月起在中国电力财 务有限公司工作,先后任信息中心主任、信息技术部主任、首席信息师、华北分 公司总经理、党组副书记,现任中国电力财务有限公司党组成员、副总经理。2012 年 4 月起任公司董事。 张峰,董事,硕士研究生,16 年证券从业经历。1987 年 7 月至 1999 年 3 月就职于国家计划委员会,历任产业经济研究所科员、政研室经济分析处副处长、 财金司综合处处长。1999 年 3 月至 2001 年 7 月在嘉实基金管理有限公司工作, 任研究部副总监、市场部总监。2001 年 7 月至 2002 年 4 月在中保集团资产管理 公司,任总经理助理。2002 年 4 月至 2015 年 4 月在嘉实基金管理有限公司工作, 历任督察长、副总经理兼首席市场官。2015 年 5 月加入国泰基金管理有限公司, 2015 年 8 月起任公司总经理及公司董事。 王军,独立董事,博士研究生,教授。1986 年起在对外经济贸易大学法律 系、法学院执教,任助教、讲师、副教授、教授、博士生导师、法学院副院长、 院长,兼任全国法律专业学位研究生教育指导委员会委员、国际贸易和金融法律 13  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 研究所所长、中国法学会国际经济法学研究会副会长、中国法学会民法学研究会 常务理事、中国法学教育研究会第一届理事会常务理事、中国国际经济贸易仲裁 委员会仲裁员、新加坡国际仲裁中心仲裁员、北京仲裁委员会仲裁员、大连仲裁 委员会仲裁员等职。2013 年起兼任金诚信矿业管理股份有限公司(目前已上市) 独立董事,2015 年 5 月起兼任北京采安律师事务所兼职律师。2010 年 6 月起任 公司独立董事。 刘秉升,独立董事,大学学历,高级经济师。1980 年起任吉林省长白县马 鹿沟乡党委书记;1982 年起任吉林省长白朝鲜族自治县县委常委、常务副县长; 1985 年起任吉林省抚松县县委常委、常务副县长;1989 年起任中国建设银行吉 林省白山市支行行长、党委书记;1995 年起任中国建设银行长春市分行行长、 党委书记;1998 年起任中国建设银行海南省分行行长、党委书记。2007 年任海 南省银行业协会会长。2010 年 11 月起任公司独立董事。 韩少华,独立董事,大学专科,高级会计师。1964 年起在中国建设银行河 南省工作,历任河南省分行副处长、处长;南阳市分行行长、党组书记;分行总 会计师。2003 年至 2008 年任河南省豫财会计师事务所副所长。2010 年 11 月起 任公司独立董事。 常瑞明,独立董事,大学学历,高级经济师。1980 年起在工商银行河北省 工作,历任河北沧州市支行主任、副行长;河北省分行办公室副主任、信息处处 长、副处长;河北保定市分行行长、党组副书记、书记;河北省分行副行长、行 长、党委书记;2004 年起任工商银行山西省分行行长、党委书记;2007 年起任 工商银行工会工作委员会常务副主任;2010 年至 2014 年任北京银泉大厦董事长。 2014 年 10 月起任公司独立董事。 2、监事会成员: 梁凤玉,监事会主席,硕士研究生,高级会计师。1994 年 8 月至 2006 年 6 月,先后建设银行辽宁分行国际业务部、人力资源部、葫芦岛市分行城内支行、 葫芦岛市分行计财部、葫芦岛市分行国际业务部、建设银行辽宁分行计划财务部 工作,任业务经理、副行长、副总经理等职。2006 年 7 月至 2007 年 3 月在中国 建银投资有限责任公司财务会计部工作。2007 年 4 月至 2008 年 2 月在中国投资 咨询公司任财务总监。2008 年 3 月至 2012 年 8 月在中国建银投资有限责任公司 14  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 财务会计部任高级经理。2012 年 9 月至 2014 年 8 月在建投投资有限责任公司任 副总经理。2014 年 12 月起任公司监事会主席。 Yezdi Phiroze Chinoy,监事,大学本科。1995 年 12 月至 2000 年 5 月在 Jardine Fleming India 任公司秘书及法务。2000 年 9 月至 2003 年 2 月,在 Dresdner Kleinwort Benson 任合规部主管、公司秘书兼法务。2003 年 3 月至 2008 年 1 月 任 JP Morgan Chase India 合规部副总经理。2008 年 2 月至 2008 年 8 月任 Prudential Property Investment Management Singapore 法律及合规部主管。2008 年 8 月至 2014 年 3 月任 Allianz Global Investors Singapore Limited 东南亚及南亚合规部主管。 2014 年 3 月 17 日起任 Generall Investments Asia Limited 首席执行官。 刘顺君,监事,硕士研究生,高级经济师。1986 年 7 月至 2000 年 3 月在中 国人民解放军军事经济学院工作,历任教员、副主任。2000 年 4 月至 2003 年 1 月在长江证券有限责任公司工作,历任投资银行总部业务主管、项目经理。2003 年 1 月至 2005 年 5 月任长江巴黎百富勤证券有限责任公司北京部高级经理。2005 年 6 月起在中国电力财务有限公司工作,先后任金融租赁公司筹建处综合部主 任,营业管理部主任助理,华北分公司总经理助理、华北分公司副总经理、党组 成员、纪检组长、工会主席,福建业务部副主任、主任,现任中国电力财务有限 公司投资管理部主任。2012 年 4 月起任公司监事。 李辉,监事,大学本科。1997 年 7 月至 2000 年 4 月任职于上海远洋运输公 司,2000 年 4 月至 2002 年 12 月任职于中宏人寿保险有限公司,2003 年 1 月至 2005 年 7 月任职于海康人寿保险有限公司,2005 年 7 月至 2007 年 7 月任职于 AIG 集团,2007 年 7 月至 2010 年 3 月任职于星展银行。2010 年 4 月加入国泰基 金管理有限公司,先后担任财富大学负责人、总经理办公室负责人。现任公司总 经理助理、人力资源部(财富大学)及行政管理部负责人。2013 年 11 月起任公 司职工监事。 束琴,监事,大专学历。1980 年 3 月至 1992 年 3 月分别任职于人民银行安 康地区分行和工商银行安康地区分行,1993 年 3 月至 2008 年 8 月任职于陕西省 住房资金管理中心。2008 年 8 月加入国泰基金管理有限公司,先后担任行政管 理部主管、总监助理。现任公司行政部副总监。2013 年 11 月起任公司职工监事。 邓时锋,监事,硕士研究生。曾任职于天同证券。2001 年 9 月加盟国泰基 15  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 金管理有限公司,历任行业研究员、社保 111 组合基金经理助理、国泰金鼎价值 混合和国泰金泰封闭的基金经理助理,2008 年 4 月起任国泰金鼎价值精选证券 投资基金的基金经理,2009 年 5 月起兼任国泰区位优势混合型证券投资基金(原 国泰区位优势股票型证券投资基金)的基金经理,2013 年 9 月至 2015 年 3 月兼 任国泰估值优势股票型证券投资基金(LOF)的基金经理,2015 年 9 月起兼任 国泰央企改革股票型证券投资基金的基金经理。2015 年 8 月起任公司职工监事。 3、高级管理人员: 唐建光,董事长,简历情况见董事会成员介绍。 张峰,总经理,简历情况见董事会成员介绍。 周向勇,硕士研究生,19 年金融从业经历。1996 年 7 月至 2004 年 12 月在 中国建设银行总行工作,先后任办公室科员、个人银行业务部主任科员。2004 年 12 月至 2011 年 1 月在中国建银投资公司工作,任办公室高级业务经理、业务 运营组负责人。2011 年 1 月加入国泰基金管理有限公司,任总经理助理,2012 年 11 月起任公司副总经理。 陈星德,博士,13 年证券基金从业经历。曾就职于江苏省人大常委会、中 国证券监督管理委员会、瑞士银行环球资产管理香港公司和国投瑞银基金管理有 限公司。2009 年 1 月至 2015 年 11 月就职于上投摩根基金管理有限公司,历任 督察长、副总经理。2015 年 12 月加入国泰基金管理有限公司,担任公司副总经 理。 李永梅,女,博士研究生学历,硕士学位,16 年证券从业经历。1999 年 7 月至 2014 年 2 月就职于中国证监会陕西监管局,历任稽查处副主任科员、主任 科员、行政办公室副主任、稽查二处副处长等;2014 年 2 月至 2014 年 12 月就 职于中国证监会上海专员办,任副处长;2015 年 1 月至 2015 年 2 月就职于上海 申乐实业控股集团有限公司,任副总经理;2015 年 2 月至 2016 年 3 月就职于嘉 合基金管理有限公司,2015 年 7 月起任公司督察长;2016 年 3 月加入国泰基金 管理有限公司,2016 年 3 月 25 日起任公司督察长。 4、本基金的基金经理 (1)现任基金经理 徐皓,硕士研究生,FRM,注册黄金投资分析师(国家一级)。9 年证券基 16  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 金从业经历。曾任职于中国工商银行总行资产托管部。2010 年 5 月加盟国泰基 金,任高级风控经理。2011 年 6 月至 2014 年 1 月担任上证 180 金融交易型开放 式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基 金及国泰沪深 300 指数证券投资基金的基金经理助理,2012 年 3 月至 2014 年 1 月兼任中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板 300 成长交 易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理助理。2014 年 1 月至 2015 年 8 月任国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经 理,2014 年 1 月至 2015 年 8 月 26 日任中小板 300 成长交易型开放式指数证券 投资基金的基金经理,2014 年 6 月起兼任国泰国证房地产行业指数分级证券投 资基金的基金经理,2014 年 11 月起兼任国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金和 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金的基金经理,2015 年 3 月起兼任 国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金的基金经理,2015 年 8 月 27 日起 任国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金(原国泰中小板 300 成长交易型开 放式指数证券投资基金)的基金经理。 (2)历任基金经理 本基金自成立之日起至今一直由徐皓担任基金经理。 5、本基金投资决策委员会成员 本基金管理人设有公司投资决策委员会,其成员在公司高级管理人员、投研 部门负责人及业务骨干等相关人员中产生。公司总经理可以推荐上述人员以外的 投资管理相关人员担任成员,督察长和运营体系负责人列席公司投资决策委员会 会议。公司投资决策委员会主要职责是根据有关法规和基金合同,审议并决策公 司投资研究部门提出的公司整体投资策略、基金大类资产配置原则,以及研究相 关投资部门提出的重大投资建议等。 投资决策委员会成员组成如下: 主任委员: 张峰:总经理、董事 委员: 周向勇:副总经理 黄焱:总经理助理兼投资总监兼权益投资(事业)部总经理 17  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 吴晨:绝对收益投资(事业)部副总监 张则斌:权益投资总监 6、上述成员之间均不存在近亲属或家属关系。 四、基金管理人职责 1、依法募集资金,办理基金份额的发售和登记事宜; 2、办理基金备案手续; 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资; 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分 配收益; 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6、编制季度、半年度和年度基金报告; 7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9、按照规定召集基金份额持有人大会; 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其 他法律行为; 12、有关法律、法规和中国证监会规定的其他职责。 五、基金管理人承诺 1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为,并承诺 建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反《中华人民共和国证券法》行 为的发生。 2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为,并承诺建立健全内部控 制制度,采取有效措施,防止下列行为发生: (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2)不公平地对待其管理的不同基金财产; (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益; (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5)法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 18  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 3、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国 家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动: (1)越权或违规经营; (2)违反基金合同或托管协议; (3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益; (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假; (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管; (6)玩忽职守、滥用职权,不按照规定履行职责; (7)违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有 关规定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事 相关的交易活动; (8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格, 扰乱市场秩序; (9)贬损同行,以抬高自己; (10)以不正当手段谋求业务发展; (11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象; (12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分; (13)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 4、基金管理人承诺严格遵守基金合同的规定,并承诺建立健全内部控制制 度,采取有效措施,防止违反基金合同行为的发生。 5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。 六、基金经理承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有 人谋取最大利益; 2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益; 3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的 基金投资内容、基金投资计划等信息,且不利用该信息从事或者明示、暗示他人 从事相关的交易活动; 19  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 七、基金管理人内部控制制度 1、内部控制制度概述 基金管理人为防范和化解经营运作中面临的风险,保证经营活动的合法合规 和有效开展,制定了一系列组织机制、管理方法、操作程序与控制措施,形成了 公司完整的内部控制体系。该内部控制体系涵盖了内部会计控制、风险管理控制 和监察稽核制度等公司运营的各个方面,并通过相应的具体业务控制流程来严格 实施。 (1)内部风险控制遵循的原则 1)全面性原则:内部风险控制必须覆盖公司所有部门和岗位,渗透各项业 务过程和业务环节; 2)独立性原则:公司设立独立的稽核监察部,稽核监察部保持高度的独立 性和权威性,负责对公司各部门内部风险控制工作进行稽核和检查; 3)相互制约原则:公司及各部门在内部组织结构的设计上形成一种相互制 约的机制,建立不同岗位之间的制衡体系; 4)保持与业务发展的同等地位原则:公司的发展必须建立在风险控制制度 完善和稳固的基础上,内部风险控制应与公司业务发展放在同等地位上; 5)定性和定量相结合原则:建立完备风险控制指标体系,使风险控制更具 客观性和操作性。 (2)内部会计控制制度 公司根据国家有关法律法规和财务会计准则的要求,建立了完善的内部会计 控制制度,实现了职责分离和岗位相互制约,确保会计核算的真实、准确、完整, 并保证各基金会计核算和公司财务管理的相互独立,保护基金资产的独立、安全。 (3)风险管理控制制度 公司为有效控制管理运营中的风险,建立了一整套完整的风险管理控制制 度,其内容由一系列的具体制度构成,主要包括:岗位分离和空间分离制度、投 资管理控制制度、信息技术控制、营销业务控制、信息披露制度、资料保全制度 和独立的稽核制度、人力资源管理以及相应的业务控制流程等。通过这些控制制 度和流程,对公司面临的投资风险和管理风险进行有效的控制。 20  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (4)监察稽核制度 公司实行独立的监察稽核制度,通过对稽核监察部充分授权,对公司执行国 家有关法律法规情况、以及公司内部控制制度的遵循情况和有效性进行全面的独 立监察稽核,确保公司经营的合法合规性和内部控制的有效性。 2、基金管理人内部控制制度要素 (1)控制环境 公司经过多年的管理实践,建立了良好的控制环境,以保证内部会计控制和 管理控制的有效实施,主要包括科学的公司治理结构、合理的组织结构和分级授 权、注重诚信并关注风险的道德观和经营理念、独立的监察稽核职能等方面。 1)公司建立并完善了科学的治理结构,目前有独立董事 4 名。董事会下设 提名及资格审查委员会、薪酬委员会、考核委员会等专业委员会,对公司重大经 营决策和发展规划进行决策及监督; 2)在组织结构方面,公司设立的执行委员会、投资决策委员会、风险管理 委员会等机构分别负责公司经营、基金投资和风险控制等方面的决策和监督控 制。同时公司各部门之间有明确的授权分工和风险控制责任,既相互独立,又相 互合作和制约,形成了合理的组织结构、决策授权和风险控制体系; 3)公司一贯坚持诚信为投资人服务的道德观和稳健经营的管理理念。在员 工中加强职业道德教育和风险观念,形成了诚信为本和稳健经营的企业文化; 4)公司稽核监察部拥有对公司任何经营活动进行独立监察稽核的权限,并 对公司内部控制措施的实施情况和有效性进行评价和提出改进建议。 (2)控制的性质和范围 1)内部会计控制 公司建立了完善的内部会计控制,保证基金核算和公司财务核算的独立性、 全面性、真实性和及时性。 首先,公司根据国家有关法律法规、有关会计制度和准则,制定了完善的公 司财务制度、基金会计制度以及会计业务控制流程,做好基金业务和公司经营的 核算工作,真实、完整、准确地记录和反映基金运作情况和公司财务状况。 其次,公司将基金会计和公司财务核算从人员上、空间上和业务活动上严格 分开,保证两者相互独立,各基金之间做到独立建账、独立核算,保证基金资产 21  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 和公司资产之间、以及各基金资产之间的相互独立性。 公司建立了严格的岗位职责分离控制、凭证与记录控制、资产接触控制、独 立稽核等制度,确保在基金核算和公司财务管理中做到对资源的有效控制、有关 功能的相互分离和各岗位的相互监督等。 另外公司还建立了严格的财务管理制度,执行严格的预算管理和财务费用审 批制度,加强成本控制和监督。 2)风险管理控制 公司在经营管理中建立了有效的风险管理控制体系,主要包括: 岗位分离和空间隔离制度:为保证各部门的相对独立性,公司建立了明确的 岗位分离制度;同时实行空间隔离制度,建立防火墙,充分保证信息的隔离和保 密; 投资管理业务控制:通过建立完整的研究业务控制、投资决策控制、交易业 务控制,完善投资决策委员会的投资决策职能和风险管理委员会的风险控制职 能,实行投资总监和基金经理分级授权制度和股票池制度,进行集中交易,以及 风险管理部对投资交易实时监控等,加强投资管理控制,做到研究、投资、交易、 风险控制的相互独立、相互制约和相互配合,有效控制操作风险;建立了科学先 进的投资风险量化评估和管理体系,控制投资业务中面临的市场风险、集中风险、 流动性风险等;建立了科学合理的投资业绩绩效评估体系,对投资管理的风险和 业绩进行及时评估和反馈; 信息技术控制:为保证信息技术系统的安全稳定,公司在硬件设备运行维护、 软件采购维护、网络安全、数据库管理、危机处理机制等方面均制定实施了完善 的制度和控制流程; 营销业务控制:公司制定了完善的市场营销、客户开发和客户服务制度,以 保证在营销业务中对有关法律法规的遵守,以及对经营风险的有效控制; 信息披露控制和资料保全制度:公司制定了规范的信息披露管理办法,保证 信息披露的及时、准确和完整;在资料保全方面,建立了完善的信息资料保全备 份系统,以及完整的会计、统计和各种业务资料档案; 独立的监察稽核制度:稽核监察部有权对公司各业务部门工作进行稽核检 查,并保证稽核的独立性和客观性。 22  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 3)内部控制制度的实施 公司风险管理委员会首先从总体上制定了公司风险控制制度,对公司面临的 主要风险进行辨识和评估,制定了风险控制原则。在风险管理委员会总体方针指 导下,各部门根据各自业务特点,对业务活动中存在的风险点进行了揭示和梳理, 有针对性地建立了详细的风险控制流程,并在实际业务中加以控制。 (3)内部控制制度实施情况检查 公司稽核监察部在进行风险评估的基础上,对公司各业务活动中内部控制措 施的实施情况进行定期和不定期的监察稽核,重点是业务活动中风险暴露程度较 高的环节,以确保公司经营合法合规、以及内部控制制度的有效遵循。 在确保现有内部控制制度实施情况的基础上,公司会根据新业务开展和市场 变化情况,对内部控制制度进行及时的更新和调整,以适应公司经营活动的变化。 公司稽核监察部在对内部控制制度的执行情况进行监察稽核的基础上,也会重点 对内部控制制度的有效性进行评估,并提出相应改进建议。 (4)内部控制制度实施情况的报告 公司建立了有效的内部控制制度实施报告流程,各部门对于内部控制制度实 施过程中出现的失效情况须及时向公司高级管理层和稽核监察部报告,使公司高 级管理层和稽核监察部及时了解内部控制出现的问题并作出妥善处理。 稽核监察部在对内部控制实施情况的监察中,对发现的问题均立即向公司高 级管理层报告,并提出相应的建议,对于重大问题,则通过督察长及时向公司董 事长和中国证监会报告。同时稽核监察部定期出具独立的监察稽核报告,直接报 公司董事长和中国证监会。 3、基金管理人内部控制制度声明书 基金管理人保证以上关于内部控制制度的披露真实、准确,并承诺基金管理 人将根据市场变化和业务发展不断完善内部控制制度,切实维护基金份额持有人 的合法权益。 第四部分 基金托管人 一、基金托管人情况 23  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 名称:中国银行股份有限公司(简称“中国银行”) 住所及办公地址:北京市西城区复兴门内大街 1 号 首次注册登记日期:1983 年 10 月 31 日 注册资本:人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整 法定代表人:田国立 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】24 号 托管部门信息披露联系人:王永民 传真:(010)66594942 中国银行客服电话:95566 二、基金托管部门及主要人员情况 中国银行托管业务部设立于 1998 年,现有员工 110 余人,大部分员工具有 丰富的银行、证券、基金、信托从业经验,且具有海外工作、学习或培训经历, 60%以上的员工具有硕士以上学位或高级职称。为给客户提供专业化的托管服 务,中国银行已在境内、外分行开展托管业务。 作为国内首批开展证券投资基金托管业务的商业银行,中国银行拥有证券投 资基金、基金(一对多、一对一)、社保基金、保险资金、QFII、RQFII、QDII、 境外三类机构、券商资产管理计划、信托计划、企业年金、银行理财产品、股权 基金、私募基金、资金托管等门类齐全、产品丰富的托管业务体系。在国内,中 国银行首家开展绩效评估、风险分析等增值服务,为各类客户提供个性化的托管 增值服务,是国内领先的大型中资托管银行。 三、证券投资基金托管情况 截至 2015 年 12 月 31 日,中国银行已托管 418 只证券投资基金,其中境内 基金 390 只,QDII 基金 28 只,覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数 型等多种类型的基金,满足了不同客户多元化的投资理财需求,基金托管规模位 居同业前列。 四、托管业务的内部控制制度 中国银行托管业务部风险管理与控制工作是中国银行全面风险控制工作的 组成部分,秉承中国银行风险控制理念,坚持“规范运作、稳健经营”的原则。 中国银行托管业务部风险控制工作贯穿业务各环节,通过风险识别与评估、风险 24  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 控制措施设定及制度建设、内外部检查及审计等措施强化托管业务全员、全面、 全程的风险管控。 2007 年起,中国银行连续聘请外部会计会计师事务所开展托管业务内部控 制审阅工作。先后获得基于 “SAS70”、“AAF01/06”、“ISAE3402”和“SSAE16” 等国际主流内控审阅准则的无保留意见的审阅报告。2014 年,中国银行同时获 得了基于“ISAE3402”和“SSAE16”双准则的内部控制审计报告。中国银行托 管业务内控制度完善,内控措施严密,能够有效保证托管资产的安全。 五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管 理办法》的相关规定,基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法 规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当拒绝执行,及时通知基金管 理人,并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托管人如发现基金管理人依 据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反 基金合同约定的,应当及时通知基金管理人,并及时向国务院证券监督管理机构 报告。 第五部分 相关服务机构 一、基金份额销售机构 1、场外销售机构 (1)直销机构 序号 机 构 名 称 机 构 信 息 地址:上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层 国泰基金管理有 直销业务专用电话:021-31081759 1 限公司直销柜台 客户服务专线:400-888-8688,021-31089000 传真:021-31081861 网址:www.gtfund.com 电子交易网站:www.gtfund.com 登录网上交易页面 国泰基金 2 智能手机 APP 平台:iphone 交易客户端、Android 交 电子交易平台 易客户端 25  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 电话:021-31081738 联系人:李静姝 (2)其他场外销售机构 1)销售银行及券商 序号 机 构 名 称 机 构 信 息 注册地址:北京市西城区复兴门内大街 1 号 中国银行股份 1 法定代表人:田国立 联系人:客户服务中心 有限公司 客服电话:95566 网址:www.boc.cn 注册地址:上海市浦东新区浦东大道 981 号 上海农村商业银 法定代表人:胡平西 联系人:吴海平 2 行股份有限公司 电话:021-38576977 传真:021-50105124 客服电话:021-962999 网址:www.srcb.com 注册地址:上海市浦东新区商城路 618 号 国泰君安证券股 法定代表人:万建华 联系人:芮敏祺 3 份有限公司 电话:021-38676161 传真:021-38670161 客服电话:400-888-8666 网址:www.gtja.com 注册地址:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 中信建投证券股 法定代表人:王常青 联系人:魏明 4 份有限公司 电话:010-85130588 传真:010-65182261 客服电话:400-888-8108 网址:www.csc108.com 注册地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 楼 国信证券股份有 法定代表人:何如 联系人:齐晓燕 5 限公司 电话:0755-82130833 传真:0755-82133952 客服电话:95536 网址:www.guosen.com.cn 注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 法定代表人:宫少林 联系人:林生迎 招商证券股份有 6 电话:0755-82943666 传真:0755-82943636 限公司 网址:www.newone.com.cn 客服电话:400-888-8111/95565 7 中国银河证券股 注册地址:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 26  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 份有限公司 法定代表人:陈有安 联系人:田薇 电话:010-66568430 传真:010-66568990 客服电话:400-8888-888 网址:www.chinastock.com.cn 注册地址:上海市淮海中路 98 号 法定代表人:王开国 联系人:李笑鸣 海通证券股份有 8 电话:021-23219000 传真:021-23219100 限公司 客服电话:400-888-8001(全国),021-95553 网址:www.htsec.com 注册地址:上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 申万宏源证券有 法定代表人:李梅 联系人:黄莹 9 限公司 电话:021-33388211 客服电话: 4008895523 网址:www.swhysc.com 注册地址:福建省福州市湖东路 268 号证券大厦 兴业证券股份有 法定代表人:兰荣 联系人:谢高得 10 限公司 电话:021-38565785 传真:021-38565783 客服电话:400-888-8123 网址:www.xyzq.com.cn 注册地址:广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 栋 18、19 层 万联证券有限责 法定代表人:张建军 联系人:罗创斌 11 任公司 电话:020-38286651 传真:020-22373718-1013 客服电话:400-888-8133 网址:www.wlzq.com.cn 注册地址:苏州工业园区翠园路 181 号商旅大厦 18-21 层 东吴证券股份有 法定代表人:吴永敏 联系人:方晓丹 12 限公司 电话:0512-65581136 传真:0512-65588021 客服电话:0512-33396288 网址:www.dwzq.com.cn 注册地址:上海市西藏中路 336 号 上海证券有限责 法定代表人:郁忠民 联系人:张瑾 13 任公司 电话:021-53519888 传真:021-53519888 客服电话:021-962518 网址:www.962518.com 14 国盛证券有限责 注册地址:江西省南昌市永叔路 15 号 27  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 任公司 办公地址:江西省南昌市北京西路 88 号江信国际金融大厦 4 楼 法定代表人:曾小普 联系人:徐美云 电话:0791-6285337 传真:0791-6288690 网址:www.gsstock.com 注册地址:上海市静安区新闸路 1508 号 法定代表人:薛峰 联系人:刘晨 光大证券股份有 15 电话:021-22169999 传真:021-22169134 限公司 客服电话:95525、10108998、400-888-8788 网址:www.ebscn.com 注册地址:广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316 房) 办公地址:广东省广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、 广发证券股份有 38、39、41、42、43、44 楼 16 限公司 法定代表人:孙树明 联系人:黄岚 电话:020-87555888 传真:020-87555305 客服电话:95575 网址:www.gf.com.cn 注册地址:广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 (二期)北座 中信证券股份有 法定代表人:王东明 联系人:陈忠 17 限公司 电话:010-84588888 传真:010-84865560 网址:www.cs.ecitic.com 注册地址:天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室 办公地址:天津市河西区宾水道 8 号 渤海证券股份有 18 法定代表人:杜庆平 联系人:王兆权 限公司 电话:022-28451861 传真:022-28451892 客服电话:400-651-5988 网址:www.bhzq.com 注册地址:青岛市崂山区苗岭路 29 号澳柯玛大厦 15 层 1507-1510 室 中信万通证券有 办公地址:青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 19 号楼第 20 层(266061) 限责任公司 法定代表人:杨宝林 联系人:吴忠超 电话:0532-85022326 传真:0532-85022605 28  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 客服电话:0532-96577 网址:www.zxwt.com.cn 注册地址:江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦 办公地址:江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦 华泰证券有限责 20 法定代表人:吴万善 联系人:张小波 任公司 电话:025-84457777 网址:www.htzq.com.cn 客服电话:95597 注册地址:山东省济南市市中区经七路 86 号 办公地址:山东省济南市市中区经七路 86 号 中泰证券股份有 21 法定代表人:李玮 联系人:吴阳 限公司 电话:0531-68889155 传真:0531-68889185 客服电话:95538 网址:www.qlzq.com.cn 注册地址:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中 心 A 栋第 18 层-21 层及第 04 层 01. 02. 03. 05. 11. 12. 13. 15. 16. 18. 19. 20. 21. 22. 23 单元 中国中投证券有 法定代表人:龙增来 联系人:刘毅 22 限责任公司 电话:0755-82023442 传真:0755-82026539 网址:www.china-invs.cn 客服电话:400-600-8008、95532 注册地址:厦门市莲前西路二号莲富大厦十七楼 长城国瑞证券有 法定代表人:王勇 联系人:赵钦 23 限公司 电话:0592-5161642 传真:0592-5161140 客服电话:0592-5163588 网址:www.xmzq.cn 注册地址:上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融中心 57 层 华宝证券有限责 法定代表人:陈林 联系人:刘闻川 24 任公司 电话:021-68778081 传真 021-68778117 客服电话:400-820-9898 网址:www.cnhbstock.com 注册地址:北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 中国国际金融有 法定代表人:李剑阁 联系人:罗文雯 25 限公司 电话:010-65051166 传真:010-65051156 网址:www.cicc.com.cn 29  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 注册地址:福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层 华福证券有限责 法定代表人:黄金琳 联系人:张腾 26 任公司 电话:0591-87278701 传真:0591-87841150 客服电话:0591-96326 网址:www.hfzq.com.cn 注册地址:北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701 天相投资顾问有 法定代表人:林义相 联系人:林爽 27 限公司 电话:010-66045608 传真:010-66045527 客服电话:010-66045678 网址:www.txsec.com 注册地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 信达证券股份有 法定代表人:高冠江 联系人:唐静 28 限公司 电话:010-88656100 传真:010-88656290 客服电话:400-800-8899 网址:www.cindasc.com 注册地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层 中国民族证券有 法定代表人:赵大建 联系人:李微 29 限责任公司 电话:010-59355941 传真:010-66553791 客服电话:400-889-5618 网址:www.e5618.com 注册地址:甘肃省兰州市静宁路 308 号 法定代表人:李晓安 联系人:李昕田 华龙证券有限责 30 电话:0931-8888088 传真:0931-4890515 任公司 客服电话:0931-4890100、4890619、4890618 网址:www.hlzqgs.com 注册地址:陕西省西安市东新街 232 号信托大厦 16-17 楼 西部证券股份有 法定代表人:刘建武 联系人:冯萍 31 限公司 电话:029-87406488 传真:029-87406387 客服电话:95582 网址:www.westsecu.com 注册地址:上海市普陀区曹杨路 510 号南半幢 9 楼 德邦证券有限责 法定代表人:姚文平 联系人:罗芳 32 任公司 电话:021-68761616 传真:021-68767981 客服电话:4008888128 网址:www.tebon.com.cn 33 东海证券股份有 注册地址:江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18 层 30  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 限公司 法定代表人:刘化军 联系人:李涛 电话:0519-88157761 传真:0519-88157761 客服电话:400-888-8588 网址:www.longone.com.cn 注册地址:湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 方正证券股份有 法定代表人:雷杰 联系人:郭瑞军 34 限公司 电话:0731-85832503 传真:0731-85832214 客服电话:95571 网址:www.foundersc.com 注册地址:黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 江海证券有限公 法定代表人:孙名扬 联系人:张宇宏 35 司 电话:0451-82336863 传真:0451-82287211 客服电话:400-666-2288 网址:www.jhzq.com.cn 注册地址:广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主 塔 19 楼、20 楼 广州证券有限责 法定代表人:刘东 联系人:林洁茹 36 任公司 电话:020-88836655 传真:020-88836654 客服电话:020-961303 网址:www.gzs.com.cn 注册地址: 重庆市江北区桥北苑 8 号 西南证券股份有 法定代表人:余维佳 联系人:张煜 37 限公司 电话:023-63786141 传真:023-63786212 网址:http://www.swsc.com.cn 注册地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 国都证券有限责 法定代表人:常喆 联系人:黄静 38 任公司 电话:010-84183333 传真:010-84183311-3389 客服电话:4008188118 网址:www.guodu.com 注册地址:西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 开源证券有限责 法定代表人:李刚 联系人:王姣 39 任公司 电话:029-68633210 客服电话:400-860-8866 网址:www.kysec.cn 华安证券股份有限 注册地址:安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号财智 40 公司 中心 B1 座 31  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 法定代表人:李工 联系人:汪燕 电话:0551-65161675 传真:0551-65161600 客服电话:4008096518 网址:www.huaan.com 注册地址:四川省成都市东城根上街 95 号 办公地址:四川省成都市东城根上街 95 号 国金证券股份有限 41 法定代表人:冉云 联系人:贾鹏 公司 电话:028-86690058 传真:028-86690126 客户服务电话: 4006600109 网址:www.gjzq.com.cn 注册地址:广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 (二期)北座 13 层 1301-1305 室、14 层 办公地址:广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 中信期货股份有限 (二期)北座 13 层 1301-1305 室、14 层 42 公司 法定代表人:张皓 联系人:洪诚 电话:0755-23953913 传真:0755-83217421 网址: www.citicsf.com 注册地址: 常州市和平中路 413 号 法定代表: 陆向阳 联系人:包静 江苏江南农村商业 43 电话:0519-89995170 传真:0519-89995170 银行股份有限公司 客服电话:(0519)96005 网址:www.jnbank.com.cn. 2)第三方销售机构 序号 机 构 名 称 机 构 信 息 注册地址: 上海市虹口区场中路 685 弄 37 号 4 号楼 449 室 上海好买基金销售 法定代表人:杨文斌 联系人:薛年 1 有限公司 电话:021-20613999 传真:021-68596916 客服电话:400-700-9665 网址:www.ehowbuy.com 注册地址:杭州市余杭区仓前街道海曙路东 2 号 杭州数米基金销售 法定代表人: 陈柏青 联系人: 周嬿旻 2 有限公司 电话:0571-28829790 传真:0571- 26698533 客服电话:4000-766-123 网址:www.fund123.cn 32  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 注册地址:深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元 法定代表人:薛峰 联系人:童彩平 深圳众禄基金销售 3 电话:0755-33227950 传真:0755-82080798 有限公司 客服电话:4006-788-887 网址:www.zlfund.cn 及 www.jjmmw.com 注册地址:上海市浦东新区高翔路 526 号 2 幢 220 室 上海长量基金销售 法定代表人: 张跃伟 联系人:敖玲 4 投资顾问有限公司 电话:021-58788678-8201 传真:021—58787698 客服电话:400-089-1289 网址:www.erichfund.com 注册地址:北京市顺义区后沙峪镇安富街 6 号 法定代表人:闫振杰 联系人:焦琳 北京展恒基金销售 5 电话:010-62020088-8288 传真:010-62020088-8802 有限公司 客服电话:4008886661 网址:www.myfund.com 注册地址:浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 法定代表人:凌顺平 联系人:杨翼 浙江同花顺基金销 6 售公司 电话:0571-88911818-8565 传真:0571-86800423 客服电话:4008-773-776 网址:www.5ifund.com 0571-88920897 注册地址:上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层 上海天天基金销售 法定代表:其实 联系人:朱钰 7 有限公司 电话:021-54509988-1071 传真:021-64383798 客服电话:4001818188 网址:www.1234567.com.cn 注册地址:北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 3201 内 万银财富(北京) 法定代表:李招弟 联系人:刘媛 8 基金销售有限公司 电话:010-59393923 传真:010-59393074 客服电话:4008080069 网址:www.wy-fund.com 注册地址: 上海市宝山区蕴川路 5475 号 1033 室 上海利得基金销售 9 法定代表:盛大 联系人:叶志杰 有限公司 电话:021-50583533 传真:021-50583633 33  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 客服电话:400-005-6355 网址:www.leadfund.com.cn 注册地址:杭州市教工路 18 号 EAC 欧美中心 A 座 D 区 801 法定代表:陆彬彬 联系人:鲁盛 浙江金观诚财富管 10 电话:0571-56028617 传真:0571-56899710 理有限公司 客服电话:400-068-0058 网址:www.jincheng-fund.com 注册地址:上海市浦东新区世纪大道 8 号 B 座 46 楼 06-10 单元 法定代表:赵学军 联系人:张倩 嘉实财富管理有限 11 电话:021-20289890 客服电话:400-021-8850 公司 传真: 021-20280110、010-85097308 网址:www.harvestwm.cn 办公地址:北京西城区阜成门大街 2 号万通新世界广场 A 座 22 层 2208 一路财富(北京) 12 客户服务热线:400-001-1566 信息科技有限公司 公司网站:http://www.yilucaifu.com 办公地址:北京市西城区南礼士路66号1号楼12层1208号 北京增财基金销售 13 客户服务热线:400-001-8811 有限公司 公司网站:http://www.zcvc.com.cn 注册地址:中国(上海)自由贸易试验区富特北路 277 号 3 层 310 室 上海联泰资产管理 14 客户服务热线:4000-466-788 有限公司 公司网站:http://www.91fund.com.cn 注册地址:上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼 上海陆金所资产管 法定代表人:郭坚 15 理有限公司 客户服务电话:400-821-9031 网站:www.lufunds.com 注册地址:北京市海淀区丹棱街 6 号 1 幢 9 层 1008-1012 北京钱景财富投 16 法定代表人:赵荣春 资管理有限公司 电话:010-57418829 传真:010-57569671 34  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 客服电话:400-893-6885 网址:http://www.qianjing.com 注册地址:上海市黄浦区西藏南路 765 号 602-115 室 法定代表:陈继武 联系人: 李晓明 上海凯石财富基金 17 电话:021-63333319 传真:021-63333390 销售有限公司 客服电话:4000-178-000 网址:www.lingxianfund.com 注册地址:深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室 法定代表: 齐小贺 联系人:马力佳 深圳富济财富管理 18 电话:0755-83999907-815 传真:0755-83999926 有限公司 客服电话:0755-83999907 网址:www.jinqianwo.cn 2、场内销售机构 场内将通过深圳证券交易所内具有基金销售业务资格并经深圳证券交易所 和中国证券登记结算有限责任公司认可的会员单位销售。尚未取得基金销售业务 资格,但属于深圳证券交易所会员的其他机构,可在本基金新汽车 A 份额和新 汽车 B 份额上市交易后,通过深圳证券交易所交易系统办理本基金新汽车 A 份 额和新汽车 B 份额的上市交易。 3、基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。 二、注册登记机构 名称:中国证券登记结算有限责任公司 住所:北京市西城区太平桥大街 17 号 办公地址:北京市西城区太平桥大街 17 号 法定代表人:周明 联系人:朱立元 电话:010-59378839 传真:010-59378907 三、出具法律意见书的律师事务所 名称:上海市通力律师事务所 35  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 住所:上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 办公地址:上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 负责人:俞卫锋 联系电话:021-31358666 传真:021-31358600 联系人:孙睿 经办律师:黎明、孙睿 四、审计基金财产的会计师事务所 名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 住所:上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼 办公地址:上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 执行事务合伙人:李丹 联系电话:(021)23238888 传真:(021)23238800 联系人:黄靖婷 经办注册会计师:许康玮、黄靖婷 第六部分 基金的历史沿革 国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板 300 成长交易型开放 式指数证券投资基金转型而来。 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金经中国证监会《关于核准中 小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》(证监 许可[2011]1206 号)核准募集。基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管 人为中国银行股份有限公司。 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金于 2012 年 1 月 30 日至 2012 年 3 月 9 日公开募集,募集结束后基金管理人向中国证监会办理备案手续。经中 国证监会书面确认,《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2012 年 3 月 15 日生效。 36  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 自 2015 年 6 月 29 日至 2015 年 7 月 28 日中小板 300 成长交易型开放式指数 证券投资基金以通讯方式召开基金份额持有人大会,会议审议通过了《关于中小 板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型有关事项的议案》,内容包括中 小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金调整投资目标、投资范围、投资策 略、基金费用、收益分配方式、修订基金合同、由交易型开放式指数基金变更为 指数分级基金、并更名为“国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金”等。上 述基金份额持有人大会决议事项自表决通过之日起生效。自 2015 年 8 月 27 日起, 由《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》修订而成的《国 泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》生效,原《中小板 300 成长 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》同日起失效。 第七部分 基金的存续 一、基金份额的变更登记 基金合同生效后,本基金注册登记机构将进行本基金份额的更名以及必要信 息的变更。 二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后,连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以 披露;连续六十个工作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并 提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开 基金份额持有人大会进行表决。 法律法规或中国证监会另有规定时,从其规定。 第八部分 基金份额分级与净值计算规则 一、基金份额结构 本基金的基金份额包括国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金的基础 份额(简称“国泰新汽车份额”)、国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金的 37  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 稳健收益类份额(简称“新汽车 A 份额”)和国泰国证新能源汽车指数分级证券 投资基金的积极收益类份额(简称“新汽车 B 份额”)。其中,新汽车 A 份额和 新汽车 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比例不变。 二、基金运作概要 1、基金合同生效后,国泰新汽车份额设置单独的基金代码,只可以进行场 内与场外的申购和赎回,不上市交易。在本基金符合法律法规和深圳证券交易所 规定的上市条件的情况下,新汽车 A 份额与新汽车 B 份额可分别申请在深圳证 券交易所上市交易,交易代码不同。 2、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额与国泰新汽车份额的资产合并投资运作。 3、基金合同生效后,本基金将根据基金合同约定,办理场内的国泰新汽车 份额与分级份额之间的场内份额配对转换业务,即:基金份额持有人可将其场内 的国泰新汽车份额,按照 1:1 的基金份额配比,申请分拆为新汽车 A 份额和新 汽车 B 份额;或基金份额持有人可将其持有的新汽车 A 份额和新汽车 B 份额, 按照 1:1 的基金份额配比,申请合并为国泰新汽车份额的场内份额。场外的国 泰新汽车份额不进行份额配对转换。场外的国泰新汽车份额通过办理跨系统转托 管业务转至场内后,可按照场内的国泰新汽车份额配对转换原则进行操作。 4、基金合同生效后,本基金将按照基金合同规定,对国泰新汽车份额、新 汽车 A 份额和新汽车 B 份额进行定期份额折算及不定期份额折算。除分级份额 终止运作的份额折算(详见基金合同第二十二部分的约定)外,基金份额折算后, 本基金的运作方式不变,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的份额配比不变。 5、无论是定期份额折算,还是不定期份额折算(有关本基金的份额折算详 见基金合同“第二十一部分 基金份额折算”),因折算而新增的场内国泰新汽车 份额不进行自动分离。投资人可选择将上述折算产生的场内国泰新汽车份额按照 1:1 的比例分拆为新汽车 A 份额和新汽车 B 份额。 三、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的基金份额净值计算原则 在新汽车 A 份额和新汽车 B 份额存续期内,本基金将在每个工作日按基金 合同约定的净值计算原则对新汽车 A 份额和新汽车 B 份额分别进行基金份额净 值计算。新汽车 A 份额为低预期风险且预期收益相对稳定的基金份额,本基金 扣除掉国泰新汽车份额对应的净资产部分后剩余的净资产将优先确保所有新汽 38  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 车 A 份额的本金及新汽车 A 份额的约定收益;新汽车 B 份额为高预期风险且预 期收益相对较高的基金份额,本基金扣除掉国泰新汽车份额对应的净资产部分后 剩余的净资产在优先确保所有新汽车 A 份额的本金及约定收益后,将记为新汽 车 B 份额的净资产。 在新汽车 A 份额和新汽车 B 份额存续期内,本基金新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的基金份额净值计算原则如下: 1、新汽车 A 份额约定年基准收益率为“一年期定期存款利率(税后)+3.00%”, 其中,一年期定期存款利率以最近一次基金份额折算基准日中国人民银行公布并 执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率为准。转型折算与自动分离日次 日(含)至第一个基金份额折算基准日(含)期间的一年期定期存款利率以转型 折算与自动分离日次日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期 存款基准利率为准。若届时无法获得一年期定期存款利率,基金管理人将选择其 他具有市场代表性的利率作为计算基准,并据此约定新汽车 A 份额约定年基准 收益率的计算方式。基金管理人应在调整实施前依据《信息披露办法》的有关规 定进行公告,并报中国证监会备案。 新汽车 A 份额的约定日单利收益率为新汽车 A 份额约定年基准收益率除以 365。 新汽车 A 份额的约定收益,自转型折算与自动分离日次日(含)起至第一 个基金份额折算基准日(含)期间、或自上一个基金份额折算基准日次日(含) 起至下一个基金份额折算基准日(含)期间,以 1.0000 元为基准,采用新汽车 A 份额约定日单利收益率累计计算。 基金管理人不承诺也不保证新汽车 A 份额的基金份额持有人获得约定收益 或本金安全,在本基金出现极端损失的情形下,新汽车 A 份额的基金份额持有 人的收益可能低于其约定收益,也可能遭受本金损失的风险。 2、本基金 1 份新汽车 A 份额与 1 份新汽车 B 份额构成一对份额组合,一对 份额组合的基金份额净值之和等于 2 份国泰新汽车份额的基金份额净值。计算出 新汽车 A 份额的基金份额净值后,根据上述关系,计算出新汽车 B 份额的基金 份额净值。 3、基金份额折算(定期份额折算或不定期份额折算)后,新汽车 A 份额、 39  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 新汽车 B 份额各自基金份额净值的计算方法保持不变。 4、在基金份额折算基准日(包括定期份额折算和不定期份额折算的基金份 额折算基准日),按照上述原则计算出来的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和 新汽车 B 份额的基金份额净值均为基金份额折算基准日折算前各份额的基金份 额净值。 四、基金份额净值的计算 假设: T 日为计算日, T 日国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的基 金份额净值分别为 NAV 、 NAV A 、 NAV B ; RT 为 T 日新汽车 A 份额的约定 年基准收益率;t 为截至 T 日新汽车 A 份额的应计收益天数,则 t =min{转型折算 与自动分离日次日(含该日)至 T 日(含该日)的实际天数;最近一个基金份额 折算基准日次日(含该日)至 T 日(含该日)的实际天数}。 则: NAV = T 日闭市后本基金的基金资产净值/ T 日本基金基金份额的总数 RT NAV ( A) 1.0000 1.0000 t 365 NAV ( B) 2 NAV NAV ( A) 其中,T 日闭市后本基金的基金资产净值是指本基金总资产减去总负债后的 价值,T 日本基金基金份额的总数为 T 日国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽 车 B 份额的份额数之和。 五、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的终止运作 经基金份额持有人大会决议通过,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额可申请终 止运作。该基金份额持有人大会决议须经本基金所有份额类别以特别决议的形式 表决通过,即须经参加基金份额持有人大会的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额 和新汽车 B 份额各自的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上 (含三分之二)通过方为有效。 第九部分 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的上市交易 40  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 基金合同生效后,在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件 的情况下,新汽车 A 份额与新汽车 B 份额可分别申请在深圳证券交易所上市交 易,交易代码不同。 一、上市交易的地点 本基金上市交易的地点为深圳证券交易所。 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额上市交易后,登记在证券登记系统中的新汽 车 A 份额与新汽车 B 份额可直接在深圳证券交易所上市交易;登记在登记结算 系统中的国泰新汽车份额通过办理跨系统转托管业务转至证券登记系统并分拆 成新汽车 A 份额和新汽车 B 份额后,方可上市交易。 二、上市交易的时间 在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情况下,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额将于基金合同生效后 3 个月内开始在深圳证券交易所上 市交易。 在确定本基金上市交易的时间后,基金管理人应依据有关规定在指定媒介上 刊登基金份额上市交易公告书。 三、上市交易的规则 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的上市交易按照深圳证券交易所相关业务规 则、通知、指南等有关规定执行。 四、上市交易的费用 本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。 五、上市交易的停复牌 、暂停上市、恢复上市和终止上市 本基金新汽车 A 份额与新汽车 B 份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终 止上市按照深圳证券交易所的相关业务规则、通知、指南等有关规定执行。 六、相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等 相关规定内容进行调整的,本基金基金合同相应予以修改,并按照新规定执行, 且此项修改无须召开基金份额持有人大会。 七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交 易的新功能,基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。 41  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 第十部分 国泰新汽车份额的特定申购期申购 (一)特定申购期 本基金的特定申购期自 2015 年 8 月 27 日起至 2015 年 9 月 25 日止。该期间 只开放特定申购期申购,不开放赎回业务。 基金管理人可适当延长或缩短特定申购期,但最长不超过 1 个月。 (二)特定申购期申购 本基金特定申购期申购与日常申购相比,不同点是对于特定申购期申购的场 内国泰新汽车份额(如转型折算则以折算后份额计),在特定申购期结束后的第 2 个工作日,由基金管理人委托注册登记机构按照 1:1 的基金份额配比自动分 离为新汽车 A 份额与新汽车 B 份额,无需基金份额持有人申请。日常申购的场 内国泰新汽车份额,由基金份额持有人提交分拆业务申请并经确认后,方可分拆 为新汽车 A 份额与新汽车 B 份额。 本基金特定申购期申购的场所、申购的原则、申购的程序、申购的数量限制、 申购的费用、申购份额的计算方式、拒绝或暂停申购的情形等业务规则与日常申 购业务相同。有关日常申购业务的相关规则,请参见本招募说明书“第十一部分 国泰新汽车份额的申购、赎回与转换”。 (三)基金份额转型折算和自动分离结果 依据《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会 表决结果暨决议生效的公告》)及《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金 基金合同》的规定,本基金特定申购期结束后的第 2 个工作日登记在册的基金份 额(包括投资人进行特定申购期申购的基金份额和由中小成长 ETF 转型而来的 基金份额),在保持基金资产净值总额不变的前提下,将变更登记为基金份额净 值为 1.0000 元的基金份额,基金份额数额按折算比例相应调整。同时,对于场 内国泰新汽车份额(包括投资人进行特定申购期场内申购的基金份额和由中小成 长 ETF 转型而来的基金份额)转型折算后的份额,将按照 1:1 的基金份额配比自 动分离为新汽车 A 份额与新汽车 B 份额。 本基金的特定申购期已于 2015 年 9 月 25 日结束,故 2015 年 9 月 29 日(特 42  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 定申购期结束后的第 2 个工作日)登记在册的基金份额将进行转型折算。经基金 托管人中国银行股份有限公司确认,2015 年 9 月 29 日折算前本基金的基金份额 净值为 1.5284 元,精确到小数点后 9 位为 1.528420590。本基金管理人按照 1: 1.528420590 的折算比例将 2015 年 9 月 29 日登记在册的本基金份额进行了转型 折算。转型折算后当日,基金份额净值调整为 1.0000 元,相应地,转型折算前 每 1 份基金份额将折算为 1.528420590 份。场内基金份额计算结果保留到整数位, 场外基金份额计算结果保留到小数点后 2 位,由此所产生的误差归入基金财产。 本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整,但调 整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金 份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。 本基金场内(包括投资人在特定申购期场内申购的基金份额和由中小成长 ETF 转型而来的基金份额)份额转型折算后按照 1:1 的基金份额配比自动分离为 新汽车 A 份额与新汽车 B 份额。 本基金管理人已根据上述折算比例和自动分离规则对各基金份额持有人的 基金份额进行了计算,本基金的注册登记机构将进行相应的变更登记。基金份额 持有人可自 2015 年 10 月 9 日起(含该日)在销售机构查询份额折算和自动分离 的结果。 第十一部分 国泰新汽车份额的申购、赎回与转换 本基金的新汽车 A 份额、新汽车 B 份额不接受投资人的申购与赎回,只上 市交易。投资人可通过场内或场外两种方式对国泰新汽车份额进行申购与赎回。 一、申购和赎回场所 国泰新汽车份额的申购与赎回将通过销售机构进行。投资人可以使用开放式 基金账户,通过基金管理人的直销机构及其他场外销售机构办理国泰新汽车份额 的场外申购和赎回业务。基金投资人也可使用深圳证券账户,通过场内销售机构 利用深圳证券交易所交易系统办理国泰新汽车份额的场内申购和赎回业务。具体 的销售机构将由基金管理人在相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增 减销售机构,并予以公告。基金投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业 43  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 办理国泰新汽车份额场内申购、赎回业务的销售机构为具有基金销售业务资 格且符合深圳证券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位。办理国泰新 汽车份额场外申购、赎回业务的机构为直销机构和其他场外销售机构。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理国泰新汽车份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证 券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法 规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后,若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时 间变更或其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应 的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 国泰国证新能源汽车份额于 2015 年 10 月 23 日开放日常申购、赎回业务。 详细内容请参阅于 2015 年 10 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上的《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金开放日常申购、赎回 业务的公告》。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理国泰新汽车份额 的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎 回或转换申请且注册登记机构确认接受的,其国泰新汽车份额申购、赎回价格为 下一开放日国泰新汽车份额申购、赎回的价格。 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以受理申请当日收市后计算的国泰新 汽车份额的基金份额净值为基准进行计算; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购国泰新汽车份额以金额申请,赎回 国泰新汽车份额以份额申请; 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 4、场外赎回遵循“先进先出”原则,即对该基金份额持有人在该销售机构 托管的国泰新汽车份额进行处理时,注册登记确认日期在先的国泰新汽车份额先 44  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 赎回,注册登记确认日期在后的国泰新汽车份额后赎回,以确定所适用的赎回费 率; 5、投资人通过深圳证券交易所交易系统办理国泰新汽车份额的场内申购、 赎回业务时,需遵守深圳证券交易所的相关业务规则。若相关法律法规、中国证 监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务 规则有新的规定,按新规定执行。 基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出 对国泰新汽车份额的申购或赎回申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购国泰新汽车份额时,必须全额交付申购款项,投资人交付申购款 项,申购申请成立;注册登记机构确认基金份额时,申购生效。若资金在规定时 间内未全额到账则申购不成立,申购款项将退回投资人账户,基金管理人、基金 托管人和销售机构等不承担由此产生的利息等任何损失。 基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;注册登记机构确认赎回时,赎回 生效。投资人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内将赎回 款项划往基金份额持有人银行账户。在发生巨额赎回时,款项的支付办法参照基 金合同有关条款处理。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金注册登记机构在 T+1 日内对该交 易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括该日) 及时到销售机构柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购 不成功,则申购款项退还给投资人。基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不 代表申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以注 册登记机构或基金管理人的确认结果为准。对于申请的确认情况,投资人应及时 45  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 查询。 五、申购和赎回的数量限制 1、申购金额的限制 本基金场内单笔申购的最低金额为 50,000.00 元(含申购费),场外单笔申购 的最低金额为 100.00 元(含申购费)。各销售机构对本基金最低申购金额及交易 级差有其他规定的,以各销售机构的业务规定为准。 2、赎回份额的限制 基金份额持有人可将其全部或部分国泰新汽车份额赎回。单笔赎回申请最低 份数为 100.00 份,若某基金份额持有人在销售机构保留的国泰新汽车份额不足 100.00 份,则赎回时必须一起赎回。 3、本基金不对投资人每个基金交易账户的最低基金份额余额进行限制,但 各销售机构对交易账户最低份额余额有其他规定的,以各销售机构的业务规定为 准。 4、本基金不对单个投资人累计持有的基金份额上限进行限制。 5、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回 份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规 定在指定媒介上公告并报中国证监会备案。 六、申购和赎回的费用 1、申购费用 本基金不收取申购费用。 2、赎回费用 赎回费用由赎回国泰新汽车份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人 赎回基金份额时收取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产,未归入基金财产 的部分用于支付注册登记费和其他必要的手续费。 本基金的场外赎回费率不高于 0.50%,随基金份额持有期限的增加而递减; 本基金的场内赎回费率为固定赎回费率 0.50%,不按份额持有时间分段设置赎回 费率: 申请份额持有时间(N) 赎回费率 场外赎回费 N﹤1 年 0.50% 1 年≤N﹤2 年 0.25% 46  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) N≥2 年 0.00% 本基金场内赎回费为固定值0.50%,不按份额持有时 场内赎回费 间分段设置赎回费率。 注:1 年=365 天。 3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介 上公告。 4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市 场情况制定基金持续营销计划,对投资人定期或不定期地开展基金持续营销活 动。在基金持续营销活动期间,按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理 人可以适当调低国泰新汽车份额的申购费率和赎回费率。 5、办理国泰新汽车份额的场内申购、赎回业务应遵守深圳证券交易所及中 国证券登记结算有限责任公司的有关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、 深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有 新的规定,基金合同相应予以修改,并按照新规定执行,且此项修改无须召开基 金份额持有人大会。 七、申购份额与赎回金额的计算方式 1、申购份额的计算方式:申购的有效份额为按实际确认的申购金额,以申 请当日国泰新汽车份额的基金份额净值为基准计算。 本基金国泰新汽车份额申购份额的计算方式如下: 申购份额=申购金额/T 日国泰新汽车份额基金份额净值 场外申购国泰新汽车份额的份额计算结果按四舍五入方法,保留至小数点后 2 位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。场内申购国泰新汽车份额的份额 计算结果采用截位法保留至整数位,整数位后小数部分的份额对应的资金返还至 投资人资金账户。 例:某投资人投资 50,000.00 元申购本基金,假设申购当日国泰新汽车份额 净值为 1.1280 元,则其可得到的申购份额为: 申购份额=50,000.00/1.1280=44,326.24 份 若投资人是场外申购,则所得份额为 44,326.24 份。若投资人是场内申购, 则所得份额为 44,326 份,整数位后小数部分的申购份额(0.24 份)对应的资金 47  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 返还至投资人账户。具体计算公式为: 实际净申购金额=44,326×1.1280=49,999.73 元 退款金额=50,000.00-49,999.73=0.27 元 即投资人投资 50,000.00 元从场内申购本基金,则可得到 44,326 份国泰新汽 车份额,同时应得退款 0.27 元。 2、赎回金额的计算方式:赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日 基金份额净值并扣除相应的费用,赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五 入方法,保留至小数点后 2 位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。具体计 算公式为: 赎回金额=赎回国泰新汽车份额份数×T 日国泰新汽车份额基金份额净值 赎回费用=赎回金额×赎回费率 净赎回金额=赎回金额-赎回费用 例:某投资人持有本基金 50,000.00 份场外国泰新汽车份额,持有 0.5 年时 决定赎回,假设赎回当日国泰新汽车份额净值 1.2500 元,则其获得的赎回金额 计算如下: 赎回金额=50,000.00×1.2500=62,500.00 元 赎回费用=62,500.00×0.5%=312.50 元 净赎回金额=62,500.00-312.50=62,187.50 元 即投资人赎回本基金 50,000.00 份场外国泰新汽车份额,持有 0.5 年,假设 赎回当日国泰新汽车份额净值 1.2500 元,则其获得的净赎回金额为 62,187.50 元。 3、国泰新汽车份额净值的计算,保留至小数点后 4 位,小数点后第 5 位四 舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的国泰新汽车份额净值在 当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以 适当延迟计算或公告。 八、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请: 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受 投资人的申购申请。 48  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 3、证券/期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值。 4、基金管理人接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持 有人利益时。 5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可 能对基金业绩产生负面影响,或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第 1、2、3、5、6 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受 投资人申购申请时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公 告。如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停 申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项: 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受 投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券/期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、出现继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时,可暂 停接受投资人的赎回申请。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支 付赎回款项时,基金管理人应在当日报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基 金管理人应足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量 占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形,按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先 选择将当日可能未获受理部分予以撤销。当出现暂停赎回或延缓支付赎回款项 49  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 时,场内赎回申请按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关 业务规则办理。在暂停赎回或延缓支付赎回款项的情况消除时,基金管理人应及 时恢复赎回业务的办理并公告。 十、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的国泰新汽车份额净赎回申请(赎回申请份额总数加 上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申 请份额总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额(包括国泰新汽车份额、新 汽车 A 份额和新汽车 B 份额)的 10%,即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的场外处理方式 当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回或部分延期赎回。 (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时, 按正常赎回程序执行。 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认 为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大 波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的(包括 国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额)10%的前提下,可对其余赎 回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请 总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交赎回 申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放 日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申 请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下 一开放日国泰新汽车份额的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到 全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分 作自动延期赎回处理。 (3)暂停赎回:连续 2 个开放日以上(含 2 个开放日)发生巨额赎回,如 基金管理人认为有必要,可暂停接受国泰新汽车份额的赎回申请;已经接受的赎 回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒介公 50  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 告。 3、巨额赎回的场内处理方式 巨额赎回的场内处理,按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公 司的有关业务规则办理。 4、巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者基 金管理人网站在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在 指定媒介上刊登公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会 备案,并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为 1 日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒介上 刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日国泰新汽车份额的基 金份额净值。 3、如发生暂停的时间超过 1 日,基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时 间,依照《信息披露办法》的有关规定,最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重 新开放申购或赎回的公告,并公布最近 1 个工作日国泰新汽车份额的基金份额净 值;也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间,届时不 再另行发布重新开放的公告。 十二、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费, 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告,并 提前告知基金托管人与相关机构。 十三、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人另 行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期申购金额,每期申购 金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定 额投资计划最低申购金额。 51  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 十四、基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由注册登记 机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前 公告,基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业 务。 第十二部分 基金的非交易过户、转托管、冻结与解冻 一、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等 情形而产生的非交易过户以及注册登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过 户。无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份 额的投资人。 继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承; 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金注册登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金注 册登记机构的规定办理,并按基金注册登记机构规定的标准收费。 二、基金的注册登记、系统内转托管和跨系统转托管 1、基金份额的注册登记 (1)本基金的份额采用分系统登记的原则。场外申购的国泰新汽车份额, 登记在登记结算系统中基金份额持有人的开放式基金账户下;场内申购的国泰新 汽车份额,或上市交易的新汽车 A 份额和新汽车 B 份额,登记在证券登记系统 基金份额持有人深圳证券账户下。 (2)登记在证券登记系统中的国泰新汽车份额,可以直接申请场内赎回, 不在深圳证券交易所上市交易,但经基金份额持有人申请,按照 1:1 的份额配 比分拆为新汽车 A 份额和新汽车 B 份额后,可在深圳证券交易所上市交易。 52  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (3)登记在证券登记系统中的新汽车 A 份额和新汽车 B 份额在深圳证券交 易所上市交易,不能直接申请场内赎回,但可按照 1:1 的份额配比申请合并为 国泰新汽车份额的场内份额后,再申请场内赎回。 (4)登记在登记结算系统中的国泰新汽车份额,既可以直接申请场外赎回, 也可以在办理跨系统转托管业务转至证券登记系统后,由基金份额持有人申请, 按照 1:1 的份额配比分拆为新汽车 A 份额和新汽车 B 份额,在深圳证券交易所 上市交易。 2、系统内转托管 (1)系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在登记结算系统 内不同销售机构之间或证券登记系统内不同会员单位之间进行转托管的行为。 (2)基金份额登记在登记结算系统的基金份额持有人在变更办理国泰新汽 车份额赎回业务的销售机构时,需办理已持有国泰新汽车份额的系统内转托管。 (3)基金份额登记在证券登记系统的基金份额持有人在变更办理国泰新汽 车份额场内赎回的会员单位、或变更办理新汽车 A 份额和新汽车 B 份额上市交 易的会员单位时,需办理已持有基金份额的系统内转托管。 3、跨系统转托管 (1)跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的国泰新汽车份额在登记结 算系统和证券登记系统之间进行转托管的行为。 (2)本基金跨系统转托管的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司 的相关规定办理。 基金销售机构可以按照相关规定向基金份额持有人收取转托管费。 自 2015 年 10 月 23 日起,本基金开通办理国泰新汽车份额(基金代码: 160225,场内简称:新汽车)的系统内转托管和跨系统转托管业务。 投资人自 2015 年 10 月 23 日起可以通过本基金的销售机构办理本基金国泰 新汽车份额跨系统转托管业务。跨系统转托管的具体业务按照中国结算的相关规 定办理。 三、基金份额的冻结和解冻 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻, 以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 53  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 第十三部分 场内份额配对转换 基金合同生效后,本基金将根据基金合同约定,办理场内的国泰新汽车份额 与分级份额之间的场内份额配对转换业务。 一、场内份额配对转换业务 1、场内份额配对转换业务:指根据基金合同约定,场内的国泰新汽车份额 与分级份额之间进行转换的行为,包括分拆与合并。 2、分拆:指根据基金合同约定,场内的国泰新汽车份额按照 1:1 的基金份 额配比分拆为新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的行为。 3、合并:指根据基金合同约定,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额按照 1:1 的基金份额配比合并为场内的国泰新汽车份额的行为。 4、场外的国泰新汽车份额不进行份额配对转换。场外的国泰新汽车份额通 过办理跨系统转托管业务转至场内后,可按照场内份额配对转换规则进行操作。 但深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、基金合同等另有规定的除 外。 二、业务办理机构 本基金场内份额配对转换业务的办理机构见基金管理人届时发布的相关公 告。基金份额持有人应当在场内份额配对转换业务办理机构的营业场所或按其提 供的其他方式,办理场内份额配对转换。深圳证券交易所、中国证券登记结算有 限责任公司或基金管理人可根据情况变更或增减该业务的办理机构,并予以公 告。 三、业务办理时间 本基金自 2015 年 10 月 23 日起,开通本基金的场内份额配对转换业务。 四、场内份额配对转换的原则 1、场内份额配对转换以份额申请。 2、如果申请场内份额的分拆,国泰新汽车份额的场内份额数,必须是相关 业务公告规定份额的正整数倍。 3、如果申请场内份额的合并,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额必须同时配对 申请,且新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的份额数必须分别为相关业务公告规定 54  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 份额的正整数倍,份额配比为 1:1。 4、国泰新汽车份额的场外份额如需申请进行场内份额的分拆,须跨系统转 托管为国泰新汽车份额的场内份额后方可进行。 5、场内份额配对转换,应遵循届时相关机构发布的相关业务规则。 深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司或基金管理人可视情况对 上述规定作出调整,并在正式实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒 介上予以公告。 五、业务办理程序 场内份额配对转换业务的办理程序,遵循深圳证券交易所、中国证券登记结 算有限责任公司的相关业务规则,具体见相关业务公告。 六、暂停场内份额配对转换的情形 1、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、业务办理机构因异 常情况无法办理该业务的情形; 2、基金管理人根据本基金届时投资运作、交易的实际情形可决定是否暂停 办理配对转换业务; 3、基金管理人继续接受配对转换可能损害基金份额持有人利益的情形; 4、法律法规、深圳证券交易所规定、中国证券登记结算有限责任公司规定 或经中国证监会认定的其他情形。 发生前述情况之一且基金管理人决定暂停场内份额配对转换的,基金管理人 应在指定媒介就暂停场内份额配对转换业务予以公告。当恢复场内份额配对转换 业务时,基金管理人将在指定媒介就恢复场内份额配对转换业务予以公告。 七、业务办理费用 本基金场内份额配对转换业务的办理机构可对该业务的办理收取一定的费 用,具体见相关业务公告。 八、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司调整上述规则的,基 金合同将相应予以修改,且此项修改无须召开基金份额持有人大会,并在本基金 更新的招募说明书中列示。 55  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 第十四部分 基金的投资 一、投资目标 本基金紧密跟踪标的指数,追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟踪 偏离度和跟踪误差最小化。 二、投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其 备选成份股、债券、债券回购、资产支持证券、银行存款、权证、股指期货以及 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关 规定)。 本基金所持有的股票资产占基金资产的比例为 85%-95%,其中标的指数成 份股及其备选成份股的投资比例不低于非现金基金资产的 80%,每个交易日日终 在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券,权证投资不高于基金资产净值的 3%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入投资范围。 三、投资策略 1、股票投资策略 本基金主要采取完全复制法,即按照标的指数成份股组成及其权重构建股票 投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。但因特殊 情况(如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由于自由流通量发生变 化、成份股公司行为、市场流动性不足等)导致本基金管理人无法按照标的指数 构成及权重进行同步调整时,基金管理人将对投资组合进行优化,尽量降低跟踪 误差。 在正常市场情况下,本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值 不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。如因标的指数编制规则调整或其他因素 导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪 偏离度、跟踪误差进一步扩大。 2、债券投资策略 56  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 基于流动性管理的需要,本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债 券、央行票据和金融债,债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基金资产 的投资收益。 3、股指期货投资策略 本基金投资股指期货将主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基 金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误 差,达到有效跟踪标的指数的目的。 4、资产支持证券投资策略 本基金投资资产支持证券将综合考虑信用等级、债券期限结构、分散化投资、 行业分布等因素,坚持价值投资理念,把握市场交易机会。在严格遵守法律法规 的基础上,通过信用研究和流动性管理,选择经风险调整后相对价值较高的品种 进行投资,以期获得长期稳定收益。 5、权证投资策略 本基金在进行权证投资时,将通过对权证标的证券基本面的研究,结合权证 定价模型寻求其合理估值水平,并积极利用正股和权证之间的不同组合来套取无 风险收益。本基金管理人将充分考虑权证资产的收益性、流动性及风险性特征, 通过资产配置、品种与类属选择,谨慎进行投资,追求较稳定的当期收益。 四、投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制: (1)本基金所持有的股票资产占基金资产的比例为 85%-95%,其中标的 指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于非现金基金资产的 80%; (2)每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保 持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券; (3)本基金投资于权证的投资限制如下: 1)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%; 2)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产 净值的 0.5%; 3)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的 57  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 10%; (4)本基金投资于资产支持证券的投资限制如下: 1)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基 金资产净值的 10%; 2)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; 3)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过 该资产支持证券规模的 10%; 4)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; 5)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评 级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; (5)本基金参与股票发行申购,所申报的金额不超过本基金的总资产,所 申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (6)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40%,在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券 回购到期后不展期; (7)本基金参与股指期货交易依据下列标准建构组合: 1)在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产 净值的 10%; 2)在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不 得超过基金资产净值的 100%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一 年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回 购)等; 3)在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票 总市值的 20%; 4)基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计 算)应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定; 5)在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超 58  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 过上一交易日基金资产净值的 20%; (8)本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%; (9)法律法规和《基金合同》约定的其他投资比例限制。 因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在相关证 券可交易的 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律 法规另有规定的,从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日起开 始。 如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法律 法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序后, 则本基金投资不再受相关限制。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: (1)承销证券; (2)违反规定向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外; (5)向其基金管理人、基金托管人出资; (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销的证券,或者从 事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持 有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照 市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法 规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上 59  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在 履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制。 五、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:国证新能源汽车指数收益率×95%+银行活期存 款利率(税后)×5%。 国证新能源汽车指数由深圳证券信息有限公司发布,以沪深 A 股市场属于 整车、电池材料、上游材料、电机电控和充电桩等新能源产业链的上市公司为样 本空间,根据市值和成交金额综合排名,选出 50 只股票作为指数样本股。国证 新能源汽车指数可以反映新能源汽车产业的整体运行情况。 如果指数编制单位变更或停止标的指数的编制、发布或授权,或标的指数由 其他指数替代、或由于指数编制方法的重大变更等事项导致本基金管理人认为标 的指数不宜继续作为跟踪标的,或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指 数推出时,本基金管理人可以依据维护投资人合法权益的原则,在履行适当程序 后变更本基金的标的指数、业绩比较基准和基金名称。若变更标的指数、业绩比 较基准对基金投资范围和投资策略无实质性影响(包括但不限于指数编制单位变 更、指数更名等事项),则无需召开基金份额持有人大会,基金管理人应与基金 托管人协商一致后,报中国证监会备案并及时公告。若变更业绩比较基准、标的 指数涉及本基金投资范围或投资策略的实质性变更,则基金管理人应就变更业绩 比较基准、标的指数召开基金份额持有人大会,并报中国证监会备案。 六、风险收益特征 本基金虽为股票型指数基金,但由于采取了基金份额分级的结构设计,不同 的基金份额具有不同的风险收益特征。 运作过程中,本基金共有三类基金份额,分别为国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额。其中国泰新汽车份额为普通的股票型指数基金份额,具 有较高预期风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益均高于混合型基 金、债券型基金和货币市场基金;新汽车 A 份额的预期风险和预期收益较低; 新汽车 B 份额采用了杠杆式的结构,预期风险和预期收益有所放大,将高于普 通的股票型基金。 60  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 七、基金的融资融券 本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券。 八、投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 1 月 18 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据截止 2015 年 12 月 31 日,本报告所列财务数据未 经审计。 1、报告期末基金资产组合情况 占基金总资产 序号 项目 金额(元) 的比例(%) 1 权益投资 39,205,781.74 87.36 其中:股票 39,205,781.74 87.36 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 3,548,540.46 7.91 7 其他各项资产 2,125,272.84 4.74 8 合计 44,879,595.04 100.00 2、报告期末按行业分类的股票投资组合 (1)积极投资按行业分类的股票投资组合 61  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 占基金资产净值 代码 行业类别 公允价值(元) 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,749,927.00 4.15 D 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 520,710.00 1.24 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,270,637.00 5.39 (2)指数投资按行业分类的股票投资组合 占基金资产净值 代码 行业类别 公允价值(元) 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 988,564.40 2.35 C 制造业 33,062,173.94 78.49 D 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 - - 62  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) E 建筑业 - - F 批发和零售业 318,840.00 0.76 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 354,090.00 0.84 J 金融业 - - K 房地产业 394,193.80 0.94 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 1,817,282.60 4.31 合计 36,935,144.74 87.68 3、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 (1)期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资 明细 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 净值比例 (%) 1 600066 宇通客车 91,266 2,052,572.34 4.87 2 002466 天齐锂业 13,472 1,896,184.00 4.50 3 000009 中国宝安 101,185 1,817,282.60 4.31 4 000559 万向钱潮 76,377 1,728,411.51 4.10 5 002594 比亚迪 25,469 1,640,203.60 3.89 6 300124 汇川技术 33,110 1,562,792.00 3.71 7 002460 赣锋锂业 21,429 1,348,526.97 3.20 8 600478 科力远 59,457 1,303,297.44 3.09 63  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 9 002276 万马股份 41,764 1,257,096.40 2.98 10 002407 多氟多 15,249 1,162,888.74 2.76 (2)期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资 明细 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 净值比例 (%) 1 002056 横店东磁 25,000 702,750.00 1.67 2 002664 信质电机 20,000 635,400.00 1.51 3 002219 恒康医疗 22,650 411,777.00 0.98 4 002174 游族网络 4,500 379,800.00 0.90 5 002368 太极股份 2,100 140,910.00 0.33 4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 (1)报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 (2)本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货,本基金将根据风 险管理的原则,以套期保值为主要目的,有选择地投资于股指期货。套期保值将 64  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。 本基金在进行股指期货投资时,将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研 究,并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征,通过资产 配置、品种选择,谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法 规的规定执行。 10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 11、投资组合报告附注 (1)本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体(除“赣锋锂业”公司违规 情况外),没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚 的情况。 根据 2015 年 2 月 10 日深圳证券交易所发布的对赣锋锂业股份有限公司的处罚决 定,2014 年 3 月 3 日,赣锋锂业股份有限公司披露了股票交易异常波动公告, 明确表示,“公司没有任何根据深交所《股票上市规则》等有关规定应予以披露 而未披露的事项或与该事项有关的筹划、商谈、意向、协议等,公司的董事会也 未获悉公司有根据深交所《股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的、 对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息。”而事实上,根据公司 在 2014 年 9 月 2 日披露的《关于收到江西证监局警示函及整改情况的公告》, 2013 年 11 月起公司即与深圳市美拜电子有限公司(以下简称“美拜电子”)等 企业接触,筹划、商谈收购相关事宜。在 2014 年 3 月 3 日披露股价异常波动公 告时,公司已经在筹划发行股份购买美拜电子事宜,但却在公告中否认正在筹划 重大事项。公司的上述行为违反了深交所《股票上市规则(2012 年修订)》第 2.1 条、第 2.4 条和 11.5.3 条的规定。经深圳证券交易所纪律处分委员会审议 通过,决定对江西赣锋锂业股份有限公司给予通报批评的处分;对公司董事长兼 总裁李良彬、副董事长兼副总裁王晓申与时任副总裁、时任财务负责人兼董事会 秘书邵瑾给予通报批评的处分。对于江西赣锋锂业股份有限公司及相关当事人的 上述违规行为和深圳证券交易所给予的上述处分,深圳证券交易所将记入上市公 65  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 司诚信档案,并向社会公布。 本基金管理人此前投资赣锋锂业股票时,严格执行了公司的投资决策流程,在充 分调研的基础上,按规定将该股票纳入本基金股票池,而后进行了投资,并进行 了持续的跟踪研究。该情况发生后,本基金管理人就赣锋锂业股份有限公司受处 罚事件进行了及时分析和研究,认为赣锋锂业股份有限公司存在的违规问题对公 司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响,对该公司投资价值未产生实质影 响。本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。 (2)基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外 的情况。 (3)其他资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 43,535.08 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 859.08 5 应收申购款 2,080,878.68 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,125,272.84 4、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 5、期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 (1)期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。 (2)期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 流通受限部分 占基金资产 流通受限 序号 股票代码 股票名称 的公允价值 净值比例(%) 情况说明 66  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (元) 1 002664 信质电机 635,400.00 1.51 重大事项 2 002219 恒康医疗 411,777.00 0.98 重大事项 3 002174 游族网络 379,800.00 0.90 重大事项 第十五部分 基金的业绩 基金业绩截止日为 2015 年 12 月 31 日,并经基金托管人复核。 基金管理人依照恪守职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表 现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 净值增长 业绩比较 业绩比较基 净值增长 阶段 率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 率① ② 率③ 准差④ 2015 年 8 月 27 日至 17.84% 1.98% 50.63% 2.79% -32.79% -0.81% 2015 年 12 月 31 日 注:2015 年 8 月 27 日为基金合同生效日。 第十六部分 基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的 申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户、期货账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、 基金托管人、基金销售机构和基金注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财 产账户相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基 67  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构和基金销售机构以 其自有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻 结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不 得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。 第十七部分 基金资产估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、股指期货合约、 其它投资等资产及负债。 三、估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易 所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发 生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的 市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构 发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素,调整最近交易市价,确定公允价格; (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交 易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; 68  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后 经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允 价格; (4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下,按成本估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值; (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价 值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值; (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交 易所上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管 机构或行业协会有关规定确定公允价值。 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,调整对处于未上市期间的 有价证券的估值方法,按最能反映公允价值的价格估值。 3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用 估值技术确定公允价值。 4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估 值。 5、股指期货合约以结算价格进行估值。国家有最新规定的,按其规定进行 估值。 6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估 值。 7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项, 69  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知 对方,共同查明原因,双方协商解决。 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会 计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照 基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 四、估值程序 1、本基金作为分级基金,按照新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的净值计算规 则(具体计算方法见招募说明书“第八部分 基金份额分级与净值计算规则”中 “四、基金份额净值的计算”)分别计算并公告 T 日国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的基金份额净值。 基金份额净值的计算精确到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五入。国家另 有规定的,从其规定。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值, 并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后, 将各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误 后,由基金管理人按规定对外公布。 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错 误时,视为基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理: 1、估值错误类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、 或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的, 70  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按 下述“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及 时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担; 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得 到更正; (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责, 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责; (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方; (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方; (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估; (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 71  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 更正和赔偿损失; (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金注册登记机构交易数据的, 由基金注册登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报 基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大; (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托 管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人 应当公告,并报中国证监会备案; (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。 六、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时; 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障 投资人的利益,决定延迟估值; 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 七、基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金 管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结 束后计算当日的基金资产净值和国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份 额的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后 发送给基金管理人,由基金管理人按规定对基金净值予以公布。 八、特殊情形的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 6 项进行估值时,所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所及登记结算公司发送的数 据错误,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检 查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管 72  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除 或减轻由此造成的影响。 第十八部分 基金的收益与分配 本基金分级份额存续期间暂不进行收益分配。 在本基金国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额的运作期间内, 基金管理人可根据实际情况,在履行适当程序后对基金收益分配原则进行调整, 并相应修改新汽车 A 份额、新汽车 B 份额基金份额净值的计算公式等,且此项 修改无需召开基金份额持有人大会。 经基金份额持有人大会决议通过,并报中国证监会备案后,如果终止新汽车 A 份额、新汽车 B 份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基 金的收益分配原则。具体见基金管理人届时发布的相关公告。 第十九部分 基金费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、标的指数使用许可费; 4、基金上市费及年费; 5、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; 6、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费; 7、基金份额持有人大会费用; 8、基金的证券/期货交易费用; 9、基金的银行汇划费用; 10、基金证券/期货账户的开户费用、银行账户维护费用; 11、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他 费用。 73  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算 方法如下: H=E×1.0%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基 金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺 延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率计提。托管费的计 算方法如下: H=E×0.2%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基 金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从 基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 3、标的指数使用许可费 本基金的标的指数使用许可费按前一日基金资产净值的 0.02%的年费率计 提,且收取下限为每季度人民币 5 万元(基金合同生效日所在季度除外)。计算 方法如下: H= E×0.02%÷当年天数 H 为每日应计提的标的指数使用许可费 E 为前一日的基金资产净值 标的指数使用许可费每日计算,逐日累计,按季支付。标的指数使用许可费 的支付由基金管理人向基金托管人发送划付指令,经基金托管人复核后于次季度 74  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日 期顺延。 基金管理人可根据指数使用许可协议,对上述计提标准和计提方式进行变 更,此项变更无需召开基金份额持有人大会,基金管理人将在更新招募说明书或 其他公告中披露基金最新适用的计提标准和计提方法。 上述“一、基金费用的种类中第 4-11 项费用”,根据有关法规及相应协议 规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。 基金管理人和基金托管人可根据基金运作情况调低基金管理费率和基金托 管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关 规定在指定媒介上刊登公告。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3、《基金合同》生效前的相关费用; 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 四、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。 第二十部分 基金份额折算 除分级份额终止运作的份额折算(详见招募说明书第二十部分的约定)外, 基金份额折算后,本基金的运作方式不变。 一、定期份额折算 在新汽车 A 份额和新汽车 B 份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生 效日所在会计年度外)的 12 月 15 日(如该日为非工作日,则顺延至下一个工作 75  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 日),本基金将按照以下规则进行基金的定期份额折算。 1、基金份额折算基准日 每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的 12 月 15 日(如该日 为非工作日,则顺延至下一个工作日)。但基金合同生效日至第一个定期份额折 算基准日不足 6 个月的,则该年度可不进行定期份额折算;定期份额折算基准日 前 3 个月内发生过不定期份额折算的,则该年度可不进行定期份额折算。若基金 管理人在前述情况下决定不进行定期份额折算的,应至少提前 2 个工作日在指定 媒介上公告不进行定期份额折算的提示性公告。 基金管理人可对定期份额折算的基金份额折算基准日进行调整,并对本基金 《基金合同》予以相应修改,且此项调整无需召开基金份额持有人大会。基金管 理人在调整实施前应依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 2、基金份额折算对象 基金份额折算基准日登记在册的新汽车 A 份额和国泰新汽车份额。 3、基金份额折算频率 每个会计年度进行 1 次(可不进行定期份额折算的除外)。 4、基金份额折算方式 (1)每个会计年度的 12 月 15 日(如该日为非工作日,则顺延至下一个工 作日)为基金份额折算基准日,本基金将在该日对新汽车 A 份额进行约定收益 的定期份额折算,国泰新汽车份额的基金份额净值也相应的进行调整。在基金份 额折算前与折算后,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。 (2)折算前的新汽车 A 份额持有人,以新汽车 A 份额在基金份额折算基准 日的基金份额净值超出本金 1.0000 元部分,获得新增国泰新汽车份额的份额分 配。折算不改变新汽车 A 份额持有人的资产净值,其持有的新汽车 A 份额的基 金份额净值折算调整为 1.0000 元、份额数量不变,相应折算增加场内国泰新汽 车份额。 (3)折算前的国泰新汽车份额的基金份额持有人,以每 2 份国泰新汽车份 额,按 1 份新汽车 A 份额的份额分配,获得新增国泰新汽车份额。持有场外国 泰新汽车份额的持有人将按前述折算方式获得新增场外国泰新汽车份额;持有场 内国泰新汽车份额的持有人将按前述折算方式获得新增场内国泰新汽车份额。折 76  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 算不改变国泰新汽车份额持有人的资产净值。 (4)折算不改变新汽车 B 份额持有人的资产净值,其持有的新汽车 B 份额 的基金份额净值及份额数量不变。 按照上述折算方法,可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差,视 为未改变基金份额持有人的资产净值。 5、基金份额折算公式 (1)新汽车 A 份额 NUM A NUM A 后 前 NAV A 1.0000 后 NAV A - 1.0000 前 NAV 后 NAV 前 - 2 新汽车 A 份额持有人持有的新增场内国泰新汽车份额的份额数为: 前 NUM A NAV A - 1.0000 前 后 NAV 其中: NUM A 前 :基金份额折算基准日折算前新汽车 A 份额的份额数 NUM A 后 :基金份额折算基准日折算后新汽车 A 份额的份额数 NAV A 前 :基金份额折算基准日折算前新汽车 A 份额的基金份额净值 NAV A 后 :基金份额折算基准日折算后新汽车 A 份额的基金份额净值 NAV 前 :基金份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的基金份额净值 NAV 后 :基金份额折算基准日折算后国泰新汽车份额的基金份额净值 (2)新汽车 B 份额 每个会计年度的定期份额折算不改变新汽车 B 份额的基金份额净值及其份 额数。 (3)国泰新汽车份额 NAV A - 1.0000 前 NAV 后 NAV 前 - 2 77  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 折算后国泰新汽车份额持有人持有的新增国泰新汽车份额的份额数为: NAV 前 NAV 后 NUM 前 后 NAV 其中: NAV 前 :基金份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的基金份额净值 NAV 后 :基金份额折算基准日折算后国泰新汽车份额的基金份额净值 NUM 前 :基金份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的份额数 在实施基金份额折算时,基金份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的基金 份额净值、新汽车 A 份额的基金份额净值等具体见基金管理人届时发布的相关 公告。 6、基金份额折算期间的基金业务办理 为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交 易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停新汽车 A 份额和新 汽车 B 份额的上市交易和国泰新汽车份额的申购或赎回等相关业务,具体见基 金管理人届时发布的相关公告。 7、基金份额折算结果的公告 基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒介公告 折算结果,并报中国证监会备案。 二、不定期份额折算 除以上定期份额折算外,本基金还将在国泰新汽车份额的基金份额净值大于 或等于 1.5000 元时以及新汽车 B 份额的基金份额净值小于或等于 0.2500 元时进 行不定期份额折算。 1、国泰新汽车份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时 (1)基金份额折算基准日 如果某个工作日国泰新汽车份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元,基 金管理人应确定基金份额折算基准日。基金份额折算基准日的具体日期,详见基 金管理人届时发布的公告。 (2)基金份额折算对象 78  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 基金份额折算基准日登记在册的新汽车 A 份额、新汽车 B 份额、国泰新汽 车份额。 (3)基金份额折算频率 不定期。 (4)基金份额折算方式 ①折算前的新汽车 A 份额持有人,以新汽车 A 份额在基金份额折算基准日 的基金份额净值超出本金 1.0000 元部分,获得新增国泰新汽车份额的份额分配。 折算不改变新汽车 A 份额持有人的资产净值,其持有的新汽车 A 份额净值折算 调整为 1.0000 元、份额数量不变,相应折算增加场内国泰新汽车份额; ②折算前的新汽车 B 份额持有人,以新汽车 B 份额在基金份额折算基准日 的基金份额净值超出本金 1.0000 元部分,获得新增国泰新汽车份额的份额分配。 折算不改变新汽车 B 份额持有人的资产净值,其持有的新汽车 B 份额净值折算 调整为 1.0000 元、份额数量不变,相应折算增加场内国泰新汽车份额; ③折算前的国泰新汽车份额持有人,获得新增国泰新汽车份额的份额分配。 折算不改变国泰新汽车份额持有人的资产净值,其持有的国泰新汽车份额净值折 算调整为 1.0000 元,份额数量相应折算增加。持有场外国泰新汽车份额的持有 人将折算增加场外国泰新汽车份额;持有场内国泰新汽车份额的持有人将折算增 加场内国泰新汽车份额。 按照上述折算方法,可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差,视 为未改变基金份额持有人的资产净值。 (5)基金份额折算公式 ①新汽车 A 份额 NAV A 1.0000 后 NUM A NUM A 后 前 折算后新汽车 A 份额持有人持有的新增国泰新汽车份额的份额数为: NAV A 前 - 1.0000 NUM A 前 1.0000 其中: 79  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) NUM A 前 :份额折算基准日折算前新汽车 A 份额的份额数 NUM A 后 :份额折算基准日折算后新汽车 A 份额的份额数 NAV A 前 :份额折算基准日折算前新汽车 A 份额的基金份额净值 NAV A 后 :份额折算基准日折算后新汽车 A 份额的基金份额净值 ②新汽车 B 份额 NAV B 1.0000 后 NUM B NUM B 后 前 折算后新汽车 B 份额持有人持有的新增国泰新汽车份额的份额数为: NAV B 前 - 1.0000 NUM B 前 1.0000 其中: NUM B 前 :份额折算基准日折算前新汽车 B 份额的份额数 NUM B 后 :份额折算基准日折算后新汽车 B 份额的份额数 NAV B 前 :份额折算基准日折算前新汽车 B 份额的基金份额净值 NAV B 后 :份额折算基准日折算后新汽车 B 份额的基金份额净值 ③国泰新汽车份额 NAV 后 1.0000 折算后国泰新汽车份额持有人持有的新增国泰新汽车份额的份额数为: NAV 前 - 1.0000 NUM 前 1.0000 其中: NAV 后 :份额折算基准日折算后国泰新汽车份额的基金份额净值 NAV 前 :份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的基金份额净值 NUM 前 :份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的份额数 在实施基金份额折算时,份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的基金份额 80  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 净值、新汽车 A 份额的基金份额净值、新汽车 B 份额的基金份额净值等具体见 基金管理人届时发布的相关公告。 (6)基金份额折算期间的基金业务办理 为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交 易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停新汽车 A 份额和新 汽车 B 份额的上市交易和国泰新汽车份额的申购或赎回等相关业务,具体见基 金管理人届时发布的相关公告。 (7)基金份额折算结果的公告 基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒介公告 折算结果,并报中国证监会备案。 2、新汽车 B 份额的基金份额净值小于或等于 0.2500 元时 (1)基金份额折算基准日 如果某个工作日新汽车 B 份额的基金份额净值小于或等于 0.2500 元,基金 管理人应确定基金份额折算基准日。基金份额折算基准日的具体日期,详见基金 管理人届时发布的公告。 (2)基金份额折算对象 基金份额折算基准日登记在册的新汽车 A 份额、新汽车 B 份额、国泰新汽 车份额。 (3)基金份额折算频率 不定期。 (4)基金份额折算方式 ①折算不改变新汽车 B 份额持有人的资产净值,其持有的国泰新汽车 B 份 额的基金份额净值折算调整为 1.0000 元、份额数量相应折算调整; ②新汽车 A 份额与新汽车 B 份额的基金份额配比保持 1:1 的比例不变; ③折算不改变新汽车 A 份额持有人的资产净值,其持有的新汽车 A 份额净 值折算调整为 1.0000 元、份额数量折算调整,相应折算增加国泰新汽车份额; ④折算不改变国泰新汽车份额持有人的资产净值,其持有的国泰新汽车份额 净值折算调整为 1.0000 元、份额数量相应折算调整。 按照上述折算方法,可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差,视 81  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 为未改变基金份额持有人的资产净值。 (5)基金份额折算公式 ①新汽车 B 份额 NAV B 1.0000 后 NUM B NAV B 前 前 NUM B 后 1.0000 其中: NUM B 前 :份额折算基准日折算前新汽车 B 份额的份额数 NUM B 后 :份额折算基准日折算后新汽车 B 份额的份额数 NAV B 前 :份额折算基准日折算前新汽车 B 份额的基金份额净值 NAV B 后 :份额折算基准日折算后新汽车 B 份额的基金份额净值 ②新汽车 A 份额 NAV A 1.0000 后 NUM A NUM B 后 后 折算后新汽车 A 份额持有人持有的新增国泰新汽车份额的份额数为: NUM A NAV A NUM A 1.0000 前 前 后 1.0000 其中: NUM A 后 :份额折算基准日折算后新汽车 A 份额的份额数 NUM B 后 :份额折算基准日折算后新汽车 B 份额的份额数 NAV A 前 :份额折算基准日折算前新汽车 A 份额的基金份额净值 NAV A 后 :份额折算基准日折算后新汽车 A 份额的基金份额净值 ③国泰新汽车份额 NAV 后 1.0000 折算后国泰新汽车份额持有人持有的国泰新汽车份额的份额数为: 82  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) NAV 前 NUM 前 1.0000 其中: NAV 后 :份额折算基准日折算后国泰新汽车份额的基金份额净值 NAV 前 :份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的基金份额净值 NUM 前 :份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的份额数 在实施基金份额折算时,份额折算基准日折算前国泰新汽车份额的基金份额 净值、新汽车 A 份额的基金份额净值、新汽车 B 份额的基金份额净值等具体见 基金管理人届时发布的相关公告。 (6)基金份额折算期间的基金业务办理 为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交 易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停新汽车 A 份额和新 汽车 B 份额的上市交易和国泰新汽车份额的申购或赎回等相关业务,具体见基 金管理人届时发布的相关公告。 (7)基金份额折算结果的公告 基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒介公告 折算结果,并报中国证监会备案。 三、特殊情况的处理 若在某一个会计年度的定期份额折算基准日发生基金合同约定的本基金不 定期份额折算的情形时,基金管理人本着维护基金份额持有人利益的原则,根据 具体情况选择按照定期份额折算的规则或者不定期份额折算的规则进行基金份 额折算。 四、其他事项 基金管理人、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司有权调整上 述规则,对本基金《基金合同》予以相应修改,并在本基金更新的招募说明书中 列示。且此项修改无须召开基金份额持有人大会。 83  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 第二十一部分 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的终止运作 一、经基金份额持有人大会决议通过,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额可申 请终止运作。该基金份额持有人大会决议须经本基金所有份额类别以特别决议的 形式表决通过,即须经参加基金份额持有人大会的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二 以上(含三分之二)通过方为有效。 二、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额终止运作后的份额折算 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额终止运作后,除非基金份额持有人大会决议 另有规定的,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额将全部折算成场内国泰新汽车份额。 1、分级份额终止运作折算基准日 分级份额终止运作折算基准日为分级份额终止运作日,即新汽车 A 份额和 新汽车 B 份额终止运作日(如该日为非工作日,则顺延至下一个工作日)。 2、份额折算方式 分级份额终止运作日,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额按届时各自基金份额 净值与国泰新汽车份额基金份额净值之比折算为国泰新汽车份额。 3、份额折算计算公式: NUM A NAV A 新汽车 A 份额折算的国泰新汽车份额份额数= NAV NUM B NAV B 新汽车 B 份额折算的国泰新汽车份额份额数= NAV 其中: NUM A 、NUM B 分别指折算前新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的份额数, 即分级份额终止运作日闭市后新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的份额数; NAV A 、 NAV B 、 NAV 分别指折算前新汽车 A 份额、新汽车 B 份额和 国泰新汽车份额的基金份额净值,即分级份额终止运作日闭市后新汽车 A 份额、 新汽车 B 份额和国泰新汽车份额的基金份额净值。 4、份额折算后的基金运作 84  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额全部折算为场内国泰新汽车份额后,本基金 转型为国泰国证新能源汽车指数证券投资基金(LOF)。 5、份额折算的公告 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额进行份额折算结束后,基金管理人应按照《信 息披露办法》在指定媒介公告折算结果,并报中国证监会备案。 第二十二部分 基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日; 3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算,按照有关规定编制基金会计报表; 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以书面方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资 格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计; 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意; 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更 换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。 第二十三部分 基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《基金合同》及其他有关规定。 85  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组 织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并 保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信 息通过中国证监会指定的媒介和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简 称“网站”)等媒介披露,并保证基金投资人能够按照《基金合同》约定的时间 和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2、对证券投资业绩进行预测; 3、违规承诺收益或者承担损失; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 6、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金 信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本 为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币 元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括: (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基 金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资 人重大利益的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资人决策的全部事项, 86  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 说明基金申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基 金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束之 日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登 载在指定媒介上;基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证 监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 基金管理人将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金 管理人、基金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。 (二)上市交易公告书 新汽车 A 份额、新汽车 B 份额获准在深圳证券交易所上市交易的,基金管 理人应当在基金份额上市交易前至少 3 个工作日,在指定媒介上登载上市交易 公告书。 (三)基金资产净值、基金份额净值 《基金合同》生效后,在新汽车 A 份额和新汽车 B 份额开始上市交易或者 国泰新汽车份额开始办理特定申购期申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周 公告一次基金资产净值和国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自 的基金份额净值。 在新汽车 A 份额和新汽车 B 份额开始上市交易或者国泰新汽车份额开始办 理特定申购期申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过网站、 基金份额销售机构以及其他媒介,披露开放日的国泰新汽车份额、新汽车 A 份 额和新汽车 B 份额各自的基金份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和国 泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自的基金份额净值。基金管理 人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资产净值、国泰新汽车份额、新 汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自的基金份额净值和基金份额累计净值登载在指 定媒介上。 (四)国泰新汽车份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明国泰新 87  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 汽车份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资人能够 在基金份额销售机构查阅或者复制前述信息资料。 (五)基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将 年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告 的财务会计报告应当经过审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告, 并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度 报告,并将季度报告登载在指定媒介上。 《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半 年度报告或者年度报告。 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人 主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报 告方式。 (六)临时报告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书, 予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地 的中国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件: 1、基金份额持有人大会的召开; 2、终止《基金合同》; 3、转换基金运作方式; 4、更换基金管理人、基金托管人; 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 6、基金管理人股东及其出资比例发生变更; 7、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托 管人基金托管部门负责人发生变动; 88  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 8、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十; 9、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超 过百分之三十; 10、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁; 11、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; 12、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重 行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; 13、重大关联交易事项; 14、基金收益分配事项; 15、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五; 17、基金改聘会计师事务所; 18、变更基金销售机构; 19、更换基金注册登记机构; 20、国泰新汽车份额开始办理申购、赎回; 21、国泰新汽车份额申购、赎回费率及其收费方式发生变更; 22、国泰新汽车份额发生巨额赎回并延期办理; 23、国泰新汽车份额连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; 24、国泰新汽车份额暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; 25、本基金开始办理或暂停接受场内份额配对转换; 26、本基金暂停接受场内份额配对转换后恢复办理场内份额配对转换; 27、本基金实施基金份额折算; 28、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额终止运作; 29、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额终止运作后新汽车 A 份额和新汽车 B 份 额的份额折算; 30、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额上市交易、停复牌、暂停上市、恢复上 市或终止上市; 31、中国证监会规定的其他事项。 (七)澄清公告 89  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 (八)基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。 (九)本基金投资股指期货,基金管理人需按照法规要求在季度报告、半年 度报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露股指期货交易 情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并充分揭示股指期货 交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。 (十)本基金投资资产支持证券,基金管理人应在基金年报及半年报中披露 其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内 所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支 持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净 资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。 (十一)中国证监会规定的其他信息。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管 理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定,对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值、国泰新 汽车基金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露 的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 90  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 七、信息披露文件的存放与查阅 招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机 构的办公场所,供公众查阅、复制。 基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的办公场 所,以供公众查阅、复制。 第二十四部分 风险揭示 一、系统性风险: 市场风险是指由于经济、政治、环境等因素的变化对证券价格造成的影响, 其主要包括利率风险、政策风险、经济周期风险、通货膨胀风险。 1、利率风险:对于股票投资而言,利率的变化将导致证券市场资金供求状 况、上市公司的融资成本和利润水平等发生变化,同时改变市场参与者对于后市 利率变化方向及幅度的预期,这将直接影响证券价格发生变化,进而影响本基金 的收益水平。对于债券投资而言,利率的变化不仅会影响债券的价格及投资人对 于后市的预期,而且会带来票息的再投资风险,对基金的收益造成影响。 2、政策风险:因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、产业政策、区域 发展政策,进出口贸易政策等)发生变化,导致市场价格波动而产生风险。 3、经济周期风险:宏观经济运行具有周期性的特点,宏观经济的运行状况 将直接影响上市公司的经营、盈利情况。证券市场对宏观经济运行状况的直接反 应将影响本基金的收益水平。 4、购买力风险:购买力风险又称通货膨胀风险,是由于通货膨胀、货币贬 值造成投资人实际收益水平下降的风险。 二、非系统性风险: 非系统性风险是指个别行业或个别证券特有的风险,包括上市公司经营风 险、信用风险等。 1、经营风险:上市公司的经营状况受多种因素影响,如市场、技术、竞争、 91  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 管理、财务等都会导致公司盈利发生变化,从而导致股票价格变动的风险。 2、信用风险:指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资债券的发 行人出现违约、无法支付到期本息,或者由于债券发行人信用等级下降等原因造 成的基金资产损失的风险。 三、流动性风险 流动性风险主要包括以下两个方面:一方面是指在市场或个股流动性不足的 情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地变现或调整基金投资组合的风险。 另一方面是指本基金面临大量赎回而无法及时变现其资产而造成的风险。 四、运作风险 1、管理风险:指在基金管理运作过程中,由于基金管理人的知识、经验、 判断、决策等主观因素的限制而影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格 走势的判断而产生的风险,或者由于基金管理人内部控制不完善而导致基金财产 损失的风险。 2、交易风险:指在基金投资交易过程中由于各种原因造成的风险。 3、运作风险:由于运营系统、网络系统、计算机或交易软件等发生技术故 障等突发情况而造成的风险,或者由于操作过程中的疏忽和错误而产生的风险。 4、道德风险:指业务人员道德行为违规产生的风险,包括由内幕交易、违 规操作、欺诈行为等原因造成的风险。 五、特定风险 1、新汽车 A 份额的本金及约定收益的风险 基金管理人不承诺也不保证新汽车 A 份额的基金份额持有人获得约定收益 或不亏损,在本基金出现极端损失的情形下,新汽车 A 份额的基金份额持有人 的收益可能低于其约定收益,也存在遭受本金损失的风险。 2、指数化投资风险 (1)标的指数的系统性风险 标的指数成份股的价格可能由于政治因素、经济因素、上市公司经营状况、 投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动。当国证新能源汽车指数下跌 时,本基金面临基金净值与国证新能源汽车指数同步下跌的风险。 (2)投资替代风险 92  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 因特殊情况(比如市场流动性不足、个别成份股被限制投资等)导致本基金 无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法(如买入非成 份股等)进行适当的替代,由此可能对基金产生不利影响。 (3)标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 标的指数为主题指数,并不代表整个股票市场,标的指数成份股的平均回报 率与整个股票市场的平均回报率存在偏离。 (4)基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险 由于基金投资过程中存在流动性风险、交易成本和国证新能源汽车指数成份 股调整等情况导致基金投资组合回报与标的指数回报存在跟踪偏离风险,主要影 响因素可能包括: 1)基金运作过程中发生的费用,包括交易成本、市场冲击成本、管理费和 托管费等; 2)当标的指数调整成份股构成,或成份股公司发生配股、增发等行为导致 该成份股在指数中的权重发生变化,或标的指数变更编制方法时,基金在相应的 组合调整中可能暂时扩大与标的指数的构成差异,而且会产生相应的交易成本, 导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大; 3)投资人申购、赎回可能带来一定的现金流或变现需求,在遭遇标的指数 成份股停牌、摘牌或流动性差等情形时,基金可能无法及时调整投资组合或承担 冲击成本,导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大; 4)在指数化投资过程中,基金管理人对指数基金的管理能力,如跟踪技术 手段、买入卖出的时机选择等都会对本基金的收益产生影响,从而影响本基金对 业绩比较基准的跟踪程度;本基金将进行被动型的股票投资并通过多项风险控制 方式降低跟踪风险。 (5)标的指数变更风险 根据基金合同的规定,本基金可能变更标的指数,基金的投资组合将随之调 整,基金的风险收益特征可能发生变化,投资人还须承担投资组合调整所带来的 风险与成本。 3、特有的运作风险 (1)上市交易风险 93  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 本基金在基金合同生效后,新汽车 A 份额和新汽车 B 份额在深圳证券交易 所上市交易。由于上市期间可能因信息披露导致基金停牌,投资人在停牌期间不 能买卖新汽车 A 份额和新汽车 B 份额,产生风险;同时,可能因上市后交易对 手不足导致新汽车 A 份额与新汽车 B 份额产生流动性风险。 (2)杠杆机制风险 本基金为完全复制指数的股票型基金,具有较高预期风险、较高预期收益的 特征,其预期风险和预期收益均高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 新汽车 A 份额的预期风险和预期收益较低;新汽车 B 份额采用了杠杆式的结构, 预期风险和预期收益有所放大,将高于普通的股票型基金。 由于新汽车 B 份额内含杠杆机制的设计,其份额净值的变动幅度将大于国 泰新汽车份额和新汽车 A 份额净值的变动幅度,即新汽车 B 份额净值变动的波 动性要高于其他两类基金份额。并且,随着国泰新汽车份额的基金份额净值的变 化,新汽车 B 份额的实际杠杆大小也在发生变化,从而影响着新汽车 B 份额净 值变动的波动性。 (3)折/溢价交易风险 新汽车 A 份额与新汽车 B 份额上市交易后,由于受到市场供求关系的影响, 基金份额的交易价格与基金份额净值可能出现偏离并出现折/溢价风险。本基金 份额配对转换机制有助于降低折/溢价交易风险,但新汽车 A 份额和新汽车 B 份 额仍有可能处于折/溢价交易状态。另外,由于份额配对转换机制的存在,新汽 车 A 份额和新汽车 B 份额的交易价格可能会相互影响。 (4)基金份额风险收益特征变化风险 根据本基金的份额折算的设计,本基金将进行定期份额折算和不定期份额折 算,在实施基金份额折算后,新汽车 A 份额持有人或新汽车 B 份额持有人将会 获得一定比例的场内国泰新汽车份额,因此其所持有的基金份额将面临风险收益 特征出现变化的风险。 在定期份额折算的基金份额折算基准日,本基金将对新汽车 A 份额和国泰 新汽车份额进行定期份额折算,将新汽车 A 份额的基金份额净值大于 1.0000 元 的部分折算成场内国泰新汽车份额分配给新汽车 A 份额持有人,因此,原新汽 车 A 份额持有人所持有的部分基金份额的风险收益特征将会发生改变。 94  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 在国泰新汽车份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时以及新汽车 B 份 额的基金份额净值小于或等于 0.2500 元时,本基金将进行不定期份额折算。原 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额持有人将会获得一定比例的场内国泰新汽车份额, 因此原新汽车 A 份额、新汽车 B 份额持有人所持有的部分基金份额的风险收益 特征将会发生改变。 当新汽车 A 份额和新汽车 B 份额终止运作后,新汽车 A 份额和新汽车 B 份 额将全部折算成场内国泰新汽车份额,因此基金份额持有人所持有的基金份额将 面临风险收益特征出现变化的风险。 (5)份额折算风险 场内购买的新汽车 A 份额或新汽车 B 份额的投资人由于份额折算而新增持 有的国泰新汽车份额可能面临无法赎回的风险。由于在二级市场可以做交易的证 券公司并不全部具备基金销售业务资格,而只有具备基金销售业务资格的证券公 司才可以允许投资人赎回基金份额。因此,如果投资人通过不具备基金销售业务 资格的证券公司购买新汽车 A 份额或新汽车 B 份额,在其参与份额折算后,折 算新增的国泰新汽车份额并不能被赎回。投资人可以选择在份额折算前将新汽车 A 份额或新汽车 B 份额卖出,或者将新增的国泰新汽车份额通过转托管业务转 入具有基金销售业务资格的证券公司后赎回基金份额。 (6)份额配对转换业务中存在的风险 基金合同生效后,在国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的存 续期内,基金管理人将根据基金合同的约定办理国泰新汽车份额与新汽车 A 份 额、新汽车 B 份额之间份额配对转换。一方面,份额配对转换业务的办理可能 改变新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的市场供求关系,从而可能影响其交易价格; 另一方面,份额配对转换业务可能出现暂停办理的情形,投资人的份额配对转换 申请也可能存在不能及时确认的风险。 (7)基金的收益分配 本基金分级份额存续期间暂不进行收益分配。 在定期份额折算的基金份额折算基准日,基金管理人将根据基金合同的约定 对本基金的新汽车 A 份额和国泰新汽车份额实施定期份额折算。基金份额折算 后,如果出现新增份额的情形,投资人可通过赎回折算后新增份额的方式获取投 95  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 资回报,但是,投资人通过赎回折算后的新增份额以获取投资回报的方式并不等 同于基金收益分配,投资人不仅须承担相应的交易成本,还可能面临基金份额赎 回的价格波动风险。 六、其他风险 主要是由某些不可抗力因素,如战争、自然灾害等造成的基金财产损失的风 险。 第二十五部分 基金合同的变更、终止与清算 一、《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份 额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告, 并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行, 并自决议生效后两个工作日内在指定媒介公告。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的; 3、《基金合同》约定的其他情形; 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人 96  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告; (7)对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算国泰新汽车份额、新 汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自的应计分配比例,并据此由国泰新汽车份额、 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比 例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所 审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小 组公告。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 97  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 第二十六部分 基金合同的内容摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 (一)基金份额持有人的权利和义务 投资人持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,投 资人自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人和《基金合同》 的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》 当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额仅在其各自份额类别内拥 有同等的权益。如果新汽车 A 份额和新汽车 B 份额终止运作,则在终止新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的运作后,本基金每份基金份额具有同等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利 包括但不限于: (1)分享基金财产收益; (2)参与分配清算后的剩余基金财产; (3)依法转让其持有的新汽车 A 份额和新汽车 B 份额,依法申请赎回其持 有的国泰新汽车份额; (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会; (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权; (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7)监督基金管理人的投资运作; (8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁; (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务 包括但不限于: (1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件; (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资 98  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险; (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务; (4)缴纳基金申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用; (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的 有限责任; (6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动; (7)执行生效的基金份额持有人大会的决议; (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (二)基金管理人的权利和义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括 但不限于: (1)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产; (2)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用; (3)销售基金份额; (4)按照规定召集基金份额持有人大会; (5)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门, 并采取必要措施保护基金投资人的利益; (6)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; (7)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理; (8)担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金注册 登记业务并获得《基金合同》规定的费用; (9)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案; (10)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请; (11)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利 99  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 益行使因基金财产投资于证券所产生的权利; (12)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资融券; (13)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为; (14)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构; (15)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金申购、赎回、 转换和非交易过户的业务规则; (16)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括 但不限于: (1)办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的申购、 赎回和登记事宜; (2)办理基金备案手续; (3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产; (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化 的经营方式管理和运作基金财产; (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别 管理,分别记账,进行证券投资; (6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; (7)依法接受基金托管人的监督; (8)采取适当合理的措施使计算基金份额申购、赎回和注销价格的方法符 合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,确定 国泰新汽车份额申购、赎回的价格; (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; (10)编制季度、半年度和年度基金报告; 100  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (11) 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露 及报告义务; (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不 向他人泄露; (13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有 人分配基金收益; (14)按规定受理国泰新汽车份额的申购与赎回申请,及时、足额支付赎回 款项; (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料 15 年以上; (17)确保需要向基金投资人提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且 保证投资人能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的 公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件; (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配; (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会 并通知基金托管人; (20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基 金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿; (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任; (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为; 101  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (24)执行生效的基金份额持有人大会的决议; (25)建立并保存基金份额持有人名册; (26)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (三)基金托管人的权利和义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括 但不限于: (1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全 保管基金财产; (2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用; (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资人的利益; (4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户、期货账户等投 资所需账户,为基金办理证券交易资金清算; (5)提议召开或召集基金份额持有人大会; (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; (7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括 但不限于: (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理, 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立; (4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; 102  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; (6)按规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户等投资所需账 户,按照《基金合同》的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交 割事宜; (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有 规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露; (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、国泰新汽车份额的申购、 赎回价格; (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明 基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基 金管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了 适当的措施; (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以 上; (12)建立并保存基金份额持有人名册; (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项; (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人 大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作; (17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配; (18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会 和银行监管机构,并通知基金管理人; (19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿 责任不因其退任而免除; (20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义 103  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人 利益向基金管理人追偿; (21)执行生效的基金份额持有人大会的决议; (22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人大会的审议事项应 分别由国泰新汽车份额、新汽车 A 份额与新汽车 B 份额基金份额持有人独立进 行表决。国泰新汽车份额、新汽车 A 份额与新汽车 B 份额基金份额持有人持有 的每一基金份额在其份额类别内拥有平等的投票权,且相同类别基金份额的同等 投票权不因基金份额持有人取得基金份额的方式(基金转型、场内申购、场外申 购、自动分离、分拆、合并或上市交易)而有所差异。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 (一)召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会: (1)终止《基金合同》; (2)更换基金管理人; (3)更换基金托管人; (4)转换基金运作方式; (5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; (6)变更基金类别; (7)本基金与其他基金的合并; (8)变更基金投资目标、范围或策略; (9)变更基金份额持有人大会程序; (10)终止新汽车 A 份额与新汽车 B 份额的运作; (11)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; (12)单独或合计持有 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人(① 以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同;②“单独或合计持有 10% 以上(含 10%)基金份额”指单独或合计持有国泰新汽车份额、新汽车 A 份额 104  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 与新汽车 B 份额各自的基金总份额 10%以上基金份额的基金份额持有人,下同) 就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会; (13)终止新汽车 A 份额、新汽车 B 份额上市,但因本基金不再具备上市 条件而被深圳证券交易所终止上市的除外; (14)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; (15)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 持有人大会的事项。 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额 持有人大会: (1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用; (2)法律法规要求增加的基金费用的收取; (3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内且对现有基金份额持有人利 益无实质性不利影响的前提下,调整国泰新汽车份额的申购费率、调低赎回费率、 变更收费方式; (4)因相应的法律法规、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公 司的相关业务规则发生变动而应当对《基金合同》进行修改; (5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化; (6)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的以 外的其他情形。 (二)会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当 由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理 105  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 人,基金管理人应当配合。 4、单独或合计持有 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人就同一 事项书面要求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金 管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议 的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面 决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,单独或合计持有 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出 书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书 面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 5、单独或合计持有 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人就同一 事项要求召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单 独或合计持有 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人有权自行召集, 并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持 有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 (三)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒介公 告。基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会 通知应至少载明以下内容: (1)会议召开的时间、地点和会议形式; (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式; (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日; (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代 理有效期限等)、送达时间和地点; (5)会务常设联系人姓名及联系电话; (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; (7)召集人需要通知的其他事项。 106  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见 的计票效力。 (四)基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式以及法律法规或监 管机构允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合 同》和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符; (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示, 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(①含二分之 一,下同;②指全部有效凭证所对应的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽 车 B 份额分别占权益登记日国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额各 自基金总份额二分之一以上,下同)。若到会者在权益登记日代表的有效的基金 份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基 金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召 集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代 表的有效的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额应不少于本基金在 107  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 权益登记日国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额各自基金总份额的 三分之一(含三分之一)。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面 形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表 决。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: (1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在两个工作日内连 续公布相关提示性公告; (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人, 则为基金管理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基 金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按 照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金 管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力; (3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持 有人所持有的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额分别占权益登记 日国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额各自基金总份额的二分之一 (含二分之一);若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份 额持有人所持有的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额小于在权益 登记日国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额各自基金总份额的二分 之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个 月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持 有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之一)国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额各自基金份额的基金份额持有人直接出具书面意见或授权 他人代表出具书面意见; (4)上述第(3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具书面意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金注册登记机构记录相符。 3、在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金的基金份额持有人亦可采 108  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会,具体方式在会议通知 中列明。 4、在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与 非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和通 讯方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其 他方式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 (五)议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修 改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合 并、终止新汽车 A 份额与新汽车 B 份额的运作、法律法规及《基金合同》规定 的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 (1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公 布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。 大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持 大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权 代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一)选举产生一名基金份额持有人 作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主 持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 (或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名(或单位名称)和联系方式等事项。 (2)通讯开会 109  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决 截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证 机关监督下形成决议。 (六)表决 国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的基金份额持有人持有的 每一份基金份额在其份额类别内拥有同等的投票权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: 1、一般决议,一般决议须经参加大会的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和 新汽车 B 份额的基金份额持有人或其代理人所持国泰新汽车份额、新汽车 A 份 额和新汽车 B 份额各自类别内的表决权的二分之一以上(含二分之一)通过方 为有效;除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般 决议的方式通过。 2、特别决议,特别决议应当经参加大会的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额 和新汽车 B 份额的基金份额持有人或其代理人所持国泰新汽车份额、新汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自类别内的表决权的三分之二以上(含三分之二)通过 方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止新汽车 A 份额和新汽车 B 份额的运作、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别 决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分的 相反证据证明,否则提交符合会议通知中规定的确认投资人身份文件的表决视为 有效出席的投资人,表面符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决,表决 意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额 持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 (七)计票 1、现场开会 (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持 110  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票 人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。 (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀 疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的,不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进 行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。 (八)生效与公告 基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介上公告。如 果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全 文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、 基金托管人均有约束力。 111  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (九)本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表 决条件等的规定,凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关 内容被取消或变更的,基金管理人提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和 调整,无需召开基金份额持有人大会审议。 三、基金合同解除和终止的事由、程序 (一)《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人 大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金 份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公 告,并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行, 并自决议生效后两个工作日内在指定媒介公告。 (二)《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的; 3、《基金合同》约定的其他情形; 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: 112  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告; (7)对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 (四)清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 (五)基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算国泰新汽车份额、新 汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自的应计分配比例,并据此由国泰新汽车份额、 新汽车 A 份额和新汽车 B 份额各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比 例进行分配。 (六)基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所 审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小 组公告。 (七)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 四、争议解决方式 各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争 议,应经友好协商解决,但若未能以协商方式解决的,则任何一方有权将争议提 交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按照其时有效的仲裁规则 113  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。 争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律管辖。 五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》可印制成册,供投资人在基金管理人、基金托管人、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。 第二十七部分 托管协议的内容摘要 一、托管协议当事人 (一)基金管理人(或简称“管理人”) 名称:国泰基金管理有限公司 住所:上海浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼 法定代表人:唐建光 成立时间:1998 年 3 月 5 日 批准设立机关:中国证监会 批准设立文号:证监基字[1998]5 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿壹仟万元人民币 经营范围:发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务 存续期间:持续经营 (二)基金托管人(或简称“托管人”) 名称:中国银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 1 号 法定代表人:田国立 成立时间:1983 年 10 月 31 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】24 号 组织形式:股份有限公司 114  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 注册资本:人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整 经营范围:吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理 票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券; 从事同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保 险箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外汇兑换;国际结算;同业外汇拆 借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;发行和代理发 行股票以外的外币有价证券;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外 汇买卖;代客外汇买卖;外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款;资 信调查、咨询、见证业务;组织或参加银团贷款;国际贵金属买卖;海外分支机 构经营与当地法律许可的一切银行业务;在港澳地区的分行依据当地法令可发行 或参与代理发行当地货币;经中国人民银行批准的其他业务。 存续期间:持续经营 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,建立相 关的技术系统,对基金管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面: 1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其 备选成份股、债券、债券回购、资产支持证券、银行存款、权证、股指期货以及 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关 规定)。 本基金所持有的股票资产占基金资产的比例为 85%-95%,其中标的指数成 份股及其备选成份股的投资比例不低于非现金基金资产的 80%,每个交易日日终 在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券,权证投资不高于基金资产净值的 3%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入投资范围。 基金管理人应将拟投资的股票库、债券库等各投资品种的具体范围提供给基 金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化,对各投资品种的具体范围予以 更新和调整,并通知基金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进 115  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 行监督; 2、对基金投融资比例进行监督; (1)本基金所持有的股票资产占基金资产的比例为 85%-95%,其中标的 指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于非现金基金资产的 80%; (2)每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保 持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券; (3)本基金投资于权证的投资限制如下: 1)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%; 2)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产 净值的 0.5%; 3)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的 10%; (4)本基金投资于资产支持证券的投资限制如下: 1)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基 金资产净值的 10%; 2)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; 3)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过 该资产支持证券规模的 10%; 4)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; 5)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评 级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; (5)本基金参与股票发行申购,所申报的金额不超过本基金的总资产,所 申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (6)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40%,在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券 回购到期后不展期; (7)本基金参与股指期货交易依据下列标准建构组合: 1)在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产 116  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 净值的 10%; 2)在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不 得超过基金资产净值的 100%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一 年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回 购)等; 3)在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票 总市值的 20%; 4)基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计 算)应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定; 5)在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超 过上一交易日基金资产净值的 20%; (8)本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%; (9)法律法规和《基金合同》约定的其他投资比例限制。 因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在相关证 券可交易的 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律 法规另有规定的,从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日起开 始。 如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法律 法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序后, 则本基金投资不再受相关限制。 (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基 金资产净值计算、国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额各自的基金 份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关 信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行复核。 (三)基金托管人在上述第(一)、(二)款的监督和核查中发现基金管理人 117  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 违反法律法规的规定、《基金合同》及本协议的约定,应及时通知基金管理人限 期纠正,基金管理人收到通知后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出 回函并改正。在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查。基金管理人 对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应及时向中国证 监会报告。 (四)基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、《基金合同》 及本协议的规定,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并依照法律法规的规定 及时向中国证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指 令违反法律法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》、本协议约定的,应当 立即通知基金管理人,并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。 (五)基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,包括但不限 于:在规定时间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证, 对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应 积极配合提供相关数据资料和制度等。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 1、在本协议的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人 遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履 行本协议的情况进行必要的核查,核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基 金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户和期货结算账户等投资所需账户、 复核基金管理人计算的基金资产净值和国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽 车 B 份额各自的基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息 披露和监督基金投资运作等行为。 2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信 息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时,应及时以书面形式通知 基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管 理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金 托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基 金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。 118  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金 管理人并改正。 四、基金财产的保管 (一)基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产,未经基金管理人的合法合规指令或法 律法规、《基金合同》及本协议另有规定,不得自行运用、处分、分配基金的任 何财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算账 户等投资所需账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完 整与独立。 5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定 外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 (二)基金的银行账户的开设和管理 1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留 印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、 支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款,均需通过本基金的银行账户进行。 3、本基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用 本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。 (三)基金进行定期存款投资的账户开设和管理 基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立 存款账户,基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立 和账户相关信息变更过程中,基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变 更所需的相关资料。 119  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) (四)基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理 1、基金托管人应当代表本基金,以基金托管人和本基金联名的方式在中国 证券登记结算有限责任公司开设证券账户。 2、本基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或转让本基金的证券账户,亦不得使用本基金的证 券账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算 备付金账户,用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交 易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记 结算有限责任公司的规定执行。 4、在本托管协议生效日之后,本基金被允许从事其他投资品种的投资业务 的,涉及相关账户的开设、使用的,若无相关规定,则基金托管人应当比照并遵 守上述关于账户开设、使用的规定。 (五)债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间 同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金的名义 在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户,并代表基 金进行银行间债券市场债券和资金的清算。在上述手续办理完毕之后,由基金托 管人负责向中国人民银行报备。 (六)基金财产投资的有关有价凭证的保管 基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责 妥善保管。基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。 (七)与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管 基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的 重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正 本后 30 日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外,基金 管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上 的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同由 基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少 15 年。 120  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 五、基金资产净值计算与复核 1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指 计算日基金资产净值除以计算日该基金份额总数后的价值。本基金分别计算国泰 新汽车份额、新汽车 A 份额及新汽车 B 份额的基金份额净值。基金份额净值的 计算,精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入,由此产生的误差计入基金 财产。国家另有规定的,从其规定。 2、基金管理人应每开放日对基金财产估值。估值原则应符合《基金合同》、 《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露 的基金资产净值和国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额各自的基金 份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个开放日 结束后计算得出当日的国泰新汽车份额、新汽车 A 份额、新汽车 B 份额各自的 基金份额净值,并在盖章后以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管人应 对净值计算结果进行复核,并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理人, 由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时 进行。 3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产 公允价值时,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映 公允价值的价格估值。 4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方 法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,双 方应及时进行协商和纠正。 5、当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后 4 位(含第 4 位)内发生 差错时,视为基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时,基金管理人 应当立即予以纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;当计价错误达到基 金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当报中国证监会备案;当计价错误达到基 金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当在报中国证监会备案的同时并及时进行 公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的,按其规定处理。 6、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误,导致该基金财产或 基金份额持有人的实际损失,基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的 121  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 净值数据正确,则基金托管人对该损失不承担责任;若基金托管人计算的净值数 据也不正确,则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述 错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利,且基金管理人及基金托管人 已各自承担了赔偿责任,则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得 利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额,则双 方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。 7、 由于证券、期货交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他 不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施 进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人 和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要 的措施消除或减轻由此造成的影响。 8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异,且双方 经协商未能达成一致,基金管理人可以按照其对国泰新汽车份额、新汽车 A 份 额、新汽车 B 份额各自的基金份额净值的计算结果对外予以公布,基金托管人 可以将相关情况报中国证监会备案。 六、基金份额持有人名册的登记与保管 (一)基金份额持有人名册的内容 基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的 基金份额。 基金份额持有人名册包括以下几类: 1、基金权益登记日的基金份额持有人名册; 2、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册; 3、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。 (二)基金份额持有人名册的提供 对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册,基金管理人应在每半 年度结束后 5 个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金权益登记日的基金份 额持有人名册以及基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册,基金管理 人应在相关的名册生成后 5 个工作日内向基金托管人提供。 (三)基金份额持有人名册的保管 122  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。如基金托管人无法妥善保存持 有人名册,基金管理人应及时向中国证监会报告,并代为履行保管基金份额持有 人名册的职责。基金托管人应对基金管理人由此产生的保管费给予补偿。 七、争议解决方式 (一)本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。 (二)基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议 可通过友好协商解决。但若未能以协商方式解决的,则任何一方有权将争议提交 中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按照其时有效的仲裁规则进 行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。 争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 (三)除争议所涉的内容之外,本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。 八、托管协议的修改与终止 (一)托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行变更。变更后的新协议,其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会 备案。 (二)托管协议的终止 发生以下情况,本托管协议应当终止: 1、《基金合同》终止; 2、本基金更换基金托管人; 3、本基金更换基金管理人; 4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 第二十八部分 对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内 容,基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化,有权增加、修改这些 服务项目。 123  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 一、客户服务专线 1、理财咨询 人工理财咨询、账户查询、投资人个人资料完善等。 2、全天候的 7×24 小时电话自助查询(基金净值、账户信息、公司介绍、 产品介绍、交易费率等)。 3、7×24 小时留言信箱。若不在人工服务时间或座席繁忙,可留言,基金 管理人会尽快在 2 个工作日内回电。 二、客户投诉及建议受理服务 投资人可以通过电话信函、电邮、传真等方式提出咨询、建议、投诉等需求, 基金管理人将尽快给予回复,并在处理进程中随时给予跟踪反馈。 三、短信提示发送服务 投资者可以通过拨打基金管理人客户服务电话、网站申请订制(退订)免费 的手机短信资讯。内容包括基金净值、交易确认、手机月度对账单、生日节日祝 福、相关基金资讯信息以及移动资讯刊物等。 四、电子邮件电子刊物发送服务 投资人可以通过拨打基金管理人客户服务电话、网站申请订制(退订)免费 的电子邮件资讯。基金管理人定期或不定期向投资人发送电子资讯。 五、基金管理人联系方式 1、网址:www.gtfund.com 2、电子邮箱:service@gtfund.com 3、客户服务热线:400-888-8688(全国免长途话费),021-31089000 4、客户服务传真:021-31081700 5、基金管理人办公地址:上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层 -19 层 邮编:200082 第二十九部分 其他应披露事项 公告名称 报社 日期 国泰基金管理有限公司调整长期停牌 《中国证券报》、《上海证券报》、 2015/8/29 股票估值方法的公告 《证券时报》 关于国泰国证新能源汽车指数分级证 《中国证券报》、《上海证券报》、 2015/9/1 124  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 券投资基金所持有停牌股票的风险提 《证券时报》 示公告 国泰基金管理有限公司调整长期停牌 《中国证券报》、《上海证券报》、 2015/9/8 股票估值方法的公告 《证券时报》 关于国泰国证新能源汽车指数分级证 《中国证券报》、《上海证券报》、 券投资基金所持有停牌股票的风险提 2015/9/8 《证券时报》 示公告 关于国泰国证新能源汽车指数分级证 《中国证券报》、《上海证券报》、 券投资基金所持有停牌股票的风险提 2015/9/15 《证券时报》 示公告 关于国泰国证新能源汽车指数分级证 《中国证券报》、《上海证券报》、 券投资基金所持有停牌股票的风险提 2015/9/22 《证券时报》 示公告 关于国泰国证新能源汽车指数分级证 《中国证券报》、《上海证券报》、 券投资基金基金份额转型折算和自动 2015/9/30 《证券时报》 分离结果的公告 国泰国证新能源汽车指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券报》、 资基金开放日常申购、赎回业务的公 2015/10/21 《证券时报》 告 关于开通国泰国证新能源汽车指数分 《中国证券报》、《上海证券报》、 级证券投资基金份额配对转换业务的 2015/10/21 《证券时报》 公告 关于开通国泰国证新能源汽车指数分 《中国证券报》、《上海证券报》、 级证券投资基金系统内转托管和跨系 2015/10/21 《证券时报》 统转托管业务的公告 关于新增方正证券股份有限公司销售 《中国证券报》、《上海证券报》、 国泰国证新能源汽车指数分级证券投 2015/10/22 《证券时报》 资基金的公告 国泰国证新能源汽车指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券报》、 2015/11/6 资基金开放定期定额投资业务的公告 《证券时报》 关于新增上海农村商业银行股份有限 公司销售国泰基金旗下部分基金并开 《中国证券报》、《上海证券报》、 通定期定额投资计划、转换业务及开 2015/11/25 《证券时报》 展申购、定期定额投资费率优惠活动 的公告 关于新增上海陆金所资产管理有限公 《中国证券报》、《上海证券报》、 司销售国泰基金旗下部分基金并开展 2015/11/26 《证券时报》、《证券日报》 申购费率优惠活动的公告 关于新增江苏江南农村商业银行股份 有限公司销售国泰基金旗下部分基金 《中国证券报》、《上海证券报》、 2015/12/2 并开通定期定额投资计划、转换业务 《证券时报》、《证券日报》 的公告 关于新增上海凯石财富基金销售有限 《中国证券报》、《上海证券报》、 2015/12/2 125  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 公司销售国泰基金旗下部分基金并开 《证券时报》、《证券日报》 通定期定额投资计划、转换业务及开 展费率优惠活动的公告 关于新增深圳富济财富管理有限公司 销售国泰基金旗下部分基金并开通定 《中国证券报》、《上海证券报》、 2015/12/2 期定额投资计划、转换业务及开展费 《证券时报》、《证券日报》 率优惠活动的公告 国泰基金管理有限公司副总经理任职 《中国证券报》、《上海证券报》、 2015/12/10 公告 《证券时报》、《证券日报》 国泰国证新能源汽车指数分级证券投 《中国证券报》、《上海证券报》、 资基金不进行定期份额折算的提示性 2015/12/11 《证券时报》 公告 国泰基金管理有限公司关于指数熔断 当日调整旗下部分基金开放时间及申 公司官网 2016/1/4 购、赎回等业务安排的临时公告 国泰基金管理有限公司关于旗下场内 《中国证券报》、《上海证券报》、 基金在指数熔断期间暂停申购赎回业 2016/1/6 《证券时报》、《证券日报》 务的提示性公告 国泰基金管理有限公司关于指数熔断 当日调整旗下部分基金开放时间及申 公司官网 2016/1/7 购、赎回等业务安排的临时公告 国泰基金管理有限公司调整长期停牌 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016/1/9 股票估值方法的公告 《证券时报》、《证券日报》 关于新增国金证券销售国泰基金旗下 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016/1/23 部分基金并开通基金转换业务的公告 《证券时报》、《证券日报》 关于新增中信期货有限公司销售国泰 《中国证券报》、《上海证券报》、 基金旗下部分基金并开通定期定额投 2016/2/4 《证券时报》、《证券日报》 资计划及转换业务的公告 第三十部分 招募说明书存放及查阅方式 本招募说明书存放在本基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所,投 资人可在办公时间免费查阅;也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件, 但应以招募说明书正本为准。基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告 的内容完全一致。 第三十一部分 备查文件 126  国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金更新招募说明书 (2016 年第一号) 以下备查文件存放在本基金管理人、基金托管人的办公场所。投资人可在办 公时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 一、中国证监会准予中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金变更注 册的批复 二、经中国证监会备案的中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基 金份额持有人大会决议的文件 三、《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》 四、《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金托管协议》 五、法律意见书 六、基金管理人业务资格批件、营业执照 七、基金托管人业务资格批件、营业执照 八、中国证监会要求的其他文件 国泰基金管理有限公司 2016 年 4 月 12 日 127