《国泰创业板指数证券投资基金(LOF)基金合同》修改对照表 章节 原文内容 修改后内容 第一部分 前言 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》 一、订立本基金合同的目的、依据 合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国 (以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金 和原则 证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募 法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运 集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金 法》”)、 证券投资基金销售管理办法》 以下简称“《销 销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基 售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以 金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公 下简称“《信息披露办法》”)和其他有关法律法规。 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简 称“《流动性风险管理规定》”)和其他有关法律法规。 第二部分 释义 新增内容如下: 14、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做 出的修订 …… 64、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或 1  操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产,包括但 不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款 (含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流 通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人 债务违约无法进行转让或交易的债券等 第七部分 基金份额的申购与赎回 新增内容如下: 五、申购和赎回的数量限制 4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜 在重大不利影响时,基金管理人应当采取设定单一投资者 申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、 暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合 法权益。具体请参见相关公告。 第七部分 基金份额的申购与赎回 5、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人 5、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担, 六、申购和赎回的价格、费用及其 承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。赎回 在基金份额持有人赎回基金份额时收取。赎回费用归入基 用途 费用归入基金财产的比例详见招募说明书,未归入基 金财产的比例详见招募说明书,未归入基金财产的部分用 金财产的部分用于支付注册登记费和其他必要的手 于支付注册登记费和其他必要的手续费。其中,对持续持有 续费。 期少于 7 日的基金份额持有人收取不低于 1.50%的赎回费 并全额计入基金财产。 2 第七部分 基金份额的申购与赎回 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基 七、拒绝或暂停申购的情形 时,基金管理人可暂停接受投资人的申购申请。 金管理人可暂停接受投资人的申购申请。当前一估值日基 …… 金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经 与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停接受基金 申购申请。 …… 新增内容如下: 8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致 单一投资人持有基金份额的比例达到或者超过 50%,或者 变相规避 50%集中度的情形。法律法规或中国证监会另有 规定的除外。 …… 发生上述第 1、2、3、5、6、7、8 项暂停申购情 发生上述第 1、2、3、5、6、7、9 项暂停申购情形之一 形之一且基金管理人决定暂停接受投资人申购申请 且基金管理人决定暂停接受投资人申购申请时,基金管理 时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登 人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如 暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝,被拒 果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给 3  绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消 投资人。发生上述第 8 项情形时,基金管理人可以采取比 除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 例确认等方式对该投资人的申购申请进行限制,基金管理 人有权拒绝该等全部或者部分申购申请。在暂停申购的情 况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 第七部分 基金份额的申购与赎回 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基 八、暂停赎回或延缓支付赎回款项 时,基金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申 金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请或延缓支 的情形 请或延缓支付赎回款项。 付赎回款项。当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允 价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基 金管理人应当暂停接受基金赎回申请或延缓支付赎回款 项。 第七部分 基金份额的申购与赎回 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付基 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付基金份额 九、巨额赎回的情形及处理方式 金份额持有人的赎回申请有困难或认为因支付基金 持有人的赎回申请有困难或认为因支付基金份额持有人的 2、巨额赎回的处理方式 份额持有人的赎回申请而进行的财产变现可能会对 赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较 基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接 大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开 受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的 放日基金总份额的 10%的前提下,可对其余赎回申请延期 前提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎 办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占 4  回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量 赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能 的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部 赎回部分,基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延 分,基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期 期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开 赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一 放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日 个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎 未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下 回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期 一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的 的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先 基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎 权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回 回为止。如基金份额持有人在提交赎回申请时未作明确选 金额,以此类推,直到全部赎回为止。如基金份额持 择,基金份额持有人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 有人在提交赎回申请时未作明确选择,基金份额持有 若本基金发生巨额赎回,在单个基金份额持有人超过 人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 基金总份额 50%以上的赎回申请的情形下:对于该基金份 额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额 50%以 上的部分,基金管理人可以延期办理赎回申请;对于该基金 份额持有人当日赎回申请未超过 50%的部分,可以根据前 段“(1)全额赎回”或“(2)部分延期赎回”的约定方式与 其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。 第十三部分 基金的投资 基金的投资组合比例为:本基金所持有的股票资 基金的投资组合比例为:本基金所持有的股票资产占 5  二、投资范围 产占基金资产的比例不低于 85%,其中投资于标的指 基金资产的比例不低于 85%,其中投资于标的指数成份股 数成份股及其备选成份股的资产不低于非现金基金 及其备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;本 资产的 80%;本基金所持有的现金或到期日在一年以 基金所持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于 内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 基金资产净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存出 保证金和应收申购款等。 第十三部分 基金的投资 (2)保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到 (2)保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日 四、投资限制 期日在一年以内的政府债券; 在一年以内的政府债券。其中,现金不包括结算备付金、存 1、组合限制 …… 出保证金和应收申购款等; …… 新增内容如下: (11)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认 定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的,可接受质押 品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一 致; (12)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计 不得超过基金资产净值的 15%;因证券市场波动、上市公 6  司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使 基金不符合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动 性受限资产的投资; …… 因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变 除上述第(2)、(11)、(12)项和第(4)项第 5)目另 动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符 有约定外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变 合上述规定投资比例的,基金管理人应当在相关证券 动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述 可交易的 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规 规定投资比例的,基金管理人应当在相关证券可交易的 10 定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。 法律法规另有规定的从其规定。 第十五部分 基金资产估值 新增内容如下: 六、暂停估值的情形 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无 可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存 在重大不确定性时,经与基金托管人协商一致的,基金管理 人应当暂停估值。 第十九部分 基金的信息披露 新增内容如下: 五、公开披露的基金信息 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 7 (七)基金定期报告,包括基金年 基金总份额 20%的情形,为保障其他投资者的权益,基金 度报告、基金半年度报告和基金季 管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要 度报告 信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占 比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险,中国 证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和半年度报告中披露 基金组合资产情况及其流动性风险分析等。 第十九部分 基金的信息披露 新增内容如下: 五、公开披露的基金信息 29、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资 (八)临时报告 者赎回等重大事项时; 第二十五部分 基金合同内容摘要 同步更新 8 《国泰创业板指数证券投资基金(LOF)托管协议》修改对照表 章节 原文内容 修改后内容 三、基金托管人对基金管理人的业 (2)保持不低于基金资产净值5%的现金或者到 (2)保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日 务监督和核查 期日在一年以内的政府债券; 在一年以内的政府债券。其中,现金不包括结算备付金、存 (二)基金托管人根据有关法律法 …… 出保证金和应收申购款等; 规的规定及《基金合同》的约定, …… 对基金投资、融资比例进行监督。 (10)本基金持有的所有流通受限证券,其公允 (10)本基金持有的所有流通受限证券,其公允价值不 基金托管人按下述比例和调整期限 价值不得超过本基金资产净值的20%;本基金持有的 得超过本基金资产净值的 15%;本基金持有的同一流通受 进行监督: 同一流通受限证券,其公允价值不得超过本基金资产 限证券,其公允价值不得超过本基金资产净值的 10%; 净值的10%; 新增内容如下: …… (11)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认 定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的,可接受质押 品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致; (12)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计 不得超过基金资产净值的 15%;因证券市场波动、上市公 司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使 基金不符合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动 9  性受限资产的投资; …… 因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变 除上述第(2)、(11)、(12)项和第(4)项第 4)目另 动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符 有约定外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变 合上述规定投资比例的,基金管理人应当在相关证券 动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述 可交易的 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规 规定投资比例的,基金管理人应当在相关证券可交易的 10 定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。 法律法规另有规定的从其规定。 八、基金资产净值计算和会计核算 新增内容如下: (四)暂停估值与公告基金份额净 3.当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无 值的情形 可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存 在重大不确定性时,经与基金托管人协商一致的,基金管理 人应当暂停估值; 10