国泰纳斯达克100指数证券投资基金 2015年半年度报告 2015年6月30日 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。1.2 目录 1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 22基金简介...................................................................................................................................................... 5 2.1基金基本情况................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 5 2.4境外资产托管人............................................................................................................................... 6 2.5 信息披露方式.................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料.................................................................................................................................. 63主要财务指标和基金净值表现.................................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 74管理人报告.................................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................ 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................... 155托管人报告................................................................................................................................................ 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 16 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................ 166半年度财务会计报告（未经审计）........................................................................................................ 16 6.1 资产负债表.................................................................................................................................... 16 6.2 利润表............................................................................................................................................ 17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 18 6.4 报表附注........................................................................................................................................ 197投资组合报告............................................................................................................................................ 35 7.1期末基金资产组合情况................................................................................................................. 35 7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布................................................................. 36 7.3期末按行业分类的权益投资组合................................................................................................. 36 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细..................................... 37 7.4.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细.................. 37 7.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细.............. 45 7.5报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................. 45 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................................................................. 47 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细................................. 47 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细..................... 47 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细..................... 47 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细............................... 47 7.11投资组合报告附注....................................................................................................................... 478基金份额持有人信息................................................................................................................................ 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 48 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................... 48 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................................... 499开放式基金份额变动................................................................................................................................ 4910重大事件揭示.......................................................................................................................................... 49 10.1基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................... 49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................. 49 10.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 49 10.5报告期内改聘会计师事务所情况............................................................................................... 49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................... 49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 49 10.8其他重大事件............................................................................................................................... 5111备查文件目录.......................................................................................................................................... 51 11.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 51 11.2存放地点....................................................................................................................................... 52 11.3查阅方式....................................................................................................................................... 52 2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国泰纳斯达克100指数证券投资基金 基金简称 国泰纳斯达克100指数（QDII） 基金主代码 160213 交易代码 160213 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年4月29日 基金管理人 国泰基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 244,307,723.65份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、低换手率实 投资目标 现本基金对纳斯达克100 指数（Nasdaq-100Index,以下简称“标的指数”） 的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。 本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重 构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应 调整。但因特殊情况导致基金无法及时获得足够数量的股票时，基金管理 投资策略 人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴 近目标指数的表现。 本基金的风险控制目标是追求日均跟踪误差不超过 0.5%，年跟踪误差不 超过5%（注：以美元资产计价计算）。 业绩比较基准 纳斯达克100指数（Nasdaq-100 Index）收益率（总收益指数收益率）（注： 以美元计价计算）。 本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与 风险收益特征 货币市场基金。本基金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为获 取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 林海中 田青 联系电话 021-31081600转 010-67595096 负责人 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 010-67595096 传真 021-31081800 010-66275853 注册地址 上海市世纪大道100号上海环 北京市西城区金融大街25 号 球金融中心39楼 办公地址 上海市虹口区公平路18号8号 北京市西城区闹市口大街1 号 楼嘉昱大厦16层-19层 院1 号楼 邮政编码 200082 100033 法定代表人 唐建光 王洪章 2.4境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 StateStreetBankandTrustCompany 中文 美国道富银行 注册地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 办公地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 邮政编码 02111 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com 上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦 基金半年度报告备置地点 16层-19层；北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 3主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015年1月1日至2015年6月30日） 本期已实现收益 61,871,610.17 本期利润 27,209,394.81 加权平均基金份额本期利润 0.0888 本期加权平均净值利润率 4.91% 本期基金份额净值增长率 4.30% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015年6月30日) 期末可供分配利润 94,542,552.70 期末可供分配基金份额利润 0.3870 期末基金资产净值 444,353,378.34 期末基金份额净值 1.819 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015年6月30日) 基金份额累计净值增长率 97.99% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 -2.52% 0.83% -2.40% 0.82% -0.12% 0.01% 过去三个月 1.28% 0.84% 1.75% 0.84% -0.47% 0.00% 过去六个月 4.30% 0.94% 4.42% 0.93% -0.12% 0.01% 过去一年 13.55% 0.88% 15.58% 0.89% -2.03% -0.01% 过去三年 60.37% 0.81% 75.01% 0.86% -14.64% -0.05% 自基金合同生效起 97.99% 0.96% 132.69% 1.11% -34.70% -0.15% 至今 注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 国泰纳斯达克100指数证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2010年4月29日至2015年6月30日) 注：（1）本基金的合同生效日为2010年4月29日。本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置 比例符合合同约定。 （2）同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。 4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于 1998年3月5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。 截至2015年6月30日，本基金管理人共管理54只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（LOF）、上证180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证180金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创利债券型证券投资基金（由国泰6个月短期理财债券型证券投资基金转型而来）、国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰深证TMT50指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰生益灵活配置混合型证券投资基金。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和QDII等管理业务资格。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 硕士研究 生， FRM，注 册黄金投 资分析师 （国家一 级）。曾任 职于中国 工商银行 总行资产 托管部。 2010年5 月加盟国 泰基金， 本基金的基金 任高级风 经理、国泰中小 控经理。 板300成长 2011年6 ETF、国泰中小 月至 板300成长ETF 2014年1 联接、国泰国证 月担任上 徐皓 房地产行业指 2014-11-04 - 8年 证180金 数分级、国泰纳 融交易型 斯达克100 开放式指 （QDII-ETF）、 数证券投 国泰国证有色 资基金、 金属行业指数 国泰上证 分级的基金经 180金融 理 交易型开 放式指数 证券投资 基金联接 基金及国 泰沪深 300指数 证券投资 基金的基 金经理助 理，2012 年3月至 2014年1 月兼任中 小板300 成长交易 型开放式 指数证券 投资基 金、国泰 中小板 300成长 交易型开 放式指数 证券投资 基金联接 基金的基 金经理助 理。2014 年1月起 任中小板 300成长 交易型开 放式指数 证券投资 基金、国 泰中小板 300成长 交易型开 放式指数 证券投资 基金联接 基金的基 金经理， 2014年6 月起兼任 国泰国证 房地产行 业指数分 级证券投 资基金的 基金经 理，2014 年11月 起兼任国 泰纳斯达 克100指 数证券投 资基金和 纳斯达克 100交易 型开放式 指数证券 投资基金 的基金经 理，2015 年3月起 兼任国泰 国证有色 金属行业 指数分级 证券投资 基金的基 金经理。 硕士研究 生。2006 年6月至 2008年8 月在新东 方教育科 技集团任 讲师， 2008年9 月至 2010年6 月在哥伦 比亚大学 读书，获 本基金的基金 工商管理 白海峰 经理 2015-01-16 - 5年 硕士学 位。2010 年6月加 入国泰基 金管理有 限公司， 历任管理 培训生、 宏观经济 研究高级 经理、首 席经济学 家助理、 国际业务 部负责 人。2015 年1月至 2015年7 月任国泰 纳斯达克 100指数 证券投资 基金和国 泰大宗商 品配置证 券投资基 金(LOF) 的基金经 理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生 效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、本基金管理人于2015年7月15日刊登公告，白海峰自2015年7月14日起不再担任国泰纳斯达 克100指数证券投资基金基金经理，增聘吴向军为国泰纳斯达克100指数证券投资基金的基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 （一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量级及以下，且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。 （二）扩展时间窗口下的价差分析 本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在1%数量级及以下。 （三）基金或组合间模拟溢价金额分析 对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 纳斯达克100指数在4月底再创新高，但就2015年上半年整体而言呈现窄幅震荡走势。美国经济及相关数据继续向好，就业市场延续了良好的复苏势头，失业率迫近充分就业水平5%附近。但风险主要来自欧洲方面的希腊债务危机。对国际金融市场的观望导致美联储年底前两次加息的预期降温。美元冲高突破100点大关维持震荡走势。作为完全跟踪标的指数的被动型基金，本基金避免了不必要的主动操作，减少了交易冲击成本，并通过精细化管理确保基金组合与指数权重基本一致。 本基金日均跟踪误差为0.05%，对应年化跟踪误差为0.73%，符合基金合同规定的日均误差不超过0.5%、年跟踪误差不超过5%的要求。跟踪误差主要来源为申购赎回的冲击。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金在2015年上半年的单位净值增长率为4.30%，同期业绩比较基准收益率为4.42%（注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应）。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 美国的加息预期仍然是短期内左右美股走势和市场信心的关键因素，但随着时间推进其影响将逐渐消化，美股6年来的大幅上涨伴随企业利润改善及美国整体经济的持续恢复，其相对价值仍然十分合理，静待加息落地。相对于现阶段巨幅震荡且脱离经济基本面运行的A股，美股配置价值凸显。预计加息前以高位震荡为主。今年在9月加息概率较大，届时全球的大类资产都将为之再平衡。 美股上涨过程是不断消化利空、恢复信心、长期稳健向上的过程，未来美股涨跌幅最核心的决定因素是美国经济数据以及全球资本流向，取决于美国实体经济复苏是否得到验证。后 QE 时代的资本回流、完美的基本面以及美国以外的经济体不稳定政治经济局势的综合影响下将开启一个美元的时代，这意味着大部分货币对美元都将走弱。基本面良好以及低通胀环境对股票市场极为有利，并且推动美股的动能中仅有低利率会在未来消失，构成了未来全球资产选择中的一大主题——美股和美元强势基本面的主导，高配美股将是未来确定性较强的配置。未来三年间我们认为美国经济将极大概率走向复苏周期。国泰纳指100是国内首只跟踪海外指数的QDII产品，汇聚了目前全世界具有核心竞争力、拥有革命性技术的公司，建议投资者积极配置国泰纳斯达克100指数（160213）。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国泰纳斯达克100指数证券投资基金 报告截止日：2015年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 28,886,506.60 59,235,866.56 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 427,306,796.17 560,954,143.23 其中：股票投资 402,405,284.15 524,715,711.90 基金投资 24,901,512.02 36,238,431.33 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 6,162.06 11,744.83 应收股利 172,344.03 174,820.32 应收申购款 1,578,797.72 4,622,422.45 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 45,906.41 45,946.96 资产总计 457,996,512.99 625,044,944.35 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 13,051,389.68 14,944,744.74 应付管理人报酬 305,612.05 417,405.76 应付托管费 95,503.77 130,439.27 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 190,629.15 214,210.81 负债合计 13,643,134.65 15,706,800.58 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 244,307,723.65 349,356,545.11 未分配利润 6.4.7.10 200,045,654.69 259,981,598.66 所有者权益合计 444,353,378.34 609,338,143.77 负债和所有者权益总计 457,996,512.99 625,044,944.35 注：报告截止日2015年6月30日，基金份额净值1.819元，基金份额总额244,307,723.65份。 6.2 利润表 会计主体：国泰纳斯达克100指数证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年6月30日 2014年6月30日 一、收入 30,427,342.98 44,253,059.04 1.利息收入 147,469.11 109,004.26 其中：存款利息收入 6.4.7.11 147,469.11 109,004.26 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 62,628,737.86 9,601,049.59 其中：股票投资收益 6.4.7.12 56,639,623.96 4,004,907.13 基金投资收益 6.4.7.13 3,053,112.25 2,291,010.69 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 2,936,001.65 3,305,131.77 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 -34,662,215.36 34,485,433.16 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 1,998,075.53 -125,625.50 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 315,275.84 183,197.53 减：二、费用 3,217,948.17 2,997,481.95 1．管理人报酬 2,209,649.42 2,069,466.69 2．托管费 690,515.42 646,708.32 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 61,405.27 39,428.36 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 256,378.06 241,878.58 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 27,209,394.81 41,255,577.09 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 27,209,394.81 41,255,577.09 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国泰纳斯达克100指数证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 349,356,545.11 259,981,598.66 609,338,143.77 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 27,209,394.81 27,209,394.81 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -105,048,821.46 -87,145,338.78 -192,194,160.24 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 83,803,454.00 67,356,260.37 151,159,714.37 2.基金赎回款 -188,852,275.46 -154,501,599.15 -343,353,874.61 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 244,307,723.65 200,045,654.69 444,353,378.34 净值） 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 299,658,451.08 145,488,095.02 445,146,546.10 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 41,255,577.09 41,255,577.09 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 66,844,409.81 33,982,972.34 100,827,382.15 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 183,547,425.53 94,931,994.23 278,479,419.76 2.基金赎回款 -116,703,015.72 -60,949,021.89 -177,652,037.61 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 366,502,860.89 220,726,644.45 587,229,505.34 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：张峰，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王嘉浩 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 国泰纳斯达克100指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第208号《关于核准国泰纳斯达克100指数证券投资基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币555,798,507.70元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第098号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》于2010年4月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为555,982,545.46份基金份额，其中认购资金利息折合184,037.76份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括Nasdaq-100指数成份股、在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的、以 Nasdaq-100 指数为投资标的的指数型公募基金(包括ETF)(以下简称“目标基金”)、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%；本基金至少80%的资产投资于Nasdaq-100指数的成份股和目标基金，其中，本基金持有的目标基金的市值合计不超过本基金资产净值的10%。本基金的业绩比较基准为：纳斯达克100指数(Nasdaq-100 Index)收益率(总收益指数收益率)。 本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2015年8月26日批准报出。6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2015年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年6月30日的财务状况以及2015年1月1日至2015年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 活期存款 28,886,506.60 定期存款 - 其他存款 - 合计 28,886,506.60 注：于本报告期末，活期存款包括人民币活期存款25,806,973.79元，美元活期存款503,718.40元(折 合人民币3,079,532.81元)。 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 280,803,378.66 402,405,284.15 121,601,905.49 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 23,065,038.77 24,901,512.02 1,836,473.25 其他 - - - 合计 303,868,417.43 427,306,796.17 123,438,378.74 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应收活期存款利息 6,132.48 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 29.58 其他 - 合计 6,162.06 6.4.7.6其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 其他应收款 45,906.41 待摊费用 - 合计 45,906.41 6.4.7.7应付交易费用 本基金本报告期末无应付交易费用余额。 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 27,899.93 预提费用 86,780.45 指数使用费 75,948.77 合计 190,629.15 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 349,356,545.11 349,356,545.11 本期申购 83,803,454.00 83,803,454.00 本期赎回（以“-”号填列） -188,852,275.46 -188,852,275.46 本期末 244,307,723.65 244,307,723.65 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 63,922,955.83 196,058,642.83 259,981,598.66 本期利润 61,871,610.17 -34,662,215.36 27,209,394.81 本期基金份额交易产生的 -31,252,013.30 -55,893,325.48 -87,145,338.78 变动数 其中：基金申购款 20,595,888.10 46,760,372.27 67,356,260.37 基金赎回款 -51,847,901.40 -102,653,697.75 -154,501,599.15 本期已分配利润 - - - 本期末 94,542,552.70 105,503,101.99 200,045,654.69 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 活期存款利息收入 145,932.59 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 1,536.52 合计 147,469.11 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出股票成交总额 175,955,005.20 减：卖出股票成本总额 119,315,381.24 买卖股票差价收入 56,639,623.96 6.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出/赎回基金成交总额 37,268,476.74 减：卖出/赎回基金成本总额 34,215,364.49 基金投资收益 3,053,112.25 6.4.7.14债券投资收益 本基金本报告期末无债券投资收益。6.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 股票投资产生的股利收益 2,863,738.21 基金投资产生的股利收益 72,263.44 合计 2,936,001.65 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 1.交易性金融资产 -34,662,215.36 ——股票投资 -34,913,761.17 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 251,545.81 ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -34,662,215.36 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 基金赎回费收入 315,275.84 其他 - 合计 315,275.84 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 交易所市场交易费用 61,405.27 银行间市场交易费用 - 合计 61,405.27 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 审计费用 37,191.88 信息披露费 49,588.57 银行汇划费用 3,873.89 指数使用费 165,723.72 合计 256,378.06 注：根据《国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》，本基金的指数使用费从基金财产中列 支。在通常情况下，指数使用费按前一日的基金资产净值的0.06%的年费率计提，逐日累计，每季 支付一次。计算方法如下： 每日指数使用费＝前一日基金资产净值 X 0.06% / 当年天数。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，申银万国证券股份有限公司吸收合并了基金管理人原关联方宏源证券股份有限公司，并更名为申万宏源集团股份有限公司（以下简称“申万宏源”）。根据股权比例，申万宏源仍然为基金管理人控股股东中国建银投资有限责任公司的控股子公司。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 道富银行(StateStreetBankandTrustCompany) 境外资产托管人 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年1月1日至2014年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,209,649.42 2,069,466.69 其中：支付销售机构的客户维护费 693,481.75 696,037.25 注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.8%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.8% / 当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年1月1日至2014年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 690,515.42 646,708.32 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至2015年6月30日 2014年1月1日至2014年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 26,419,760.03 145,227.76 25,765,863.69 106,899.74 美国道富银行 2,466,746.57 704.83 25,454,243.06 1,062.36 注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保管，按适用利 率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。6.4.11利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.4.12期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要包括股票投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。 本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部和稽核监察部负责，组织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行以及境外次托管行道富银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，因此信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2015年6月30日，本基金未持有信用类债券（2014年12月31日，同）。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款，面临的利率风险很有限。市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2015年6月30日 资产 银行存款 28,886,506.60 - - - 28,886,506.60 交易性金融资产 - - - 427,306,796.17 427,306,796.1 7 应收利息 - - - 6,162.06 6,162.06 应收股利 - - - 172,344.03 172,344.03 应收申购款 249,346.67 - - 1,329,451.05 1,578,797.72 其它应收款 - - - 45,906.41 45,906.41 457,996,512.9 资产总计 29,135,853.27 - - 428,860,659.72 9 负债 应付赎回款 - - - 13,051,389.68 13,051,389.68 应付管理人报酬 - - - 305,612.05 305,612.05 应付托管费 - - - 95,503.77 95,503.77 其他负债 - - - 190,629.15 190,629.15 13,643,134. 负债总计 - - - 13,643,134.65 65 444,353,378.3 利率敏感度缺口 29,135,853.27 - - 415,217,525.07 4 上年度末 2014年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 59,235,866.56 - - - 59,235,866.56 交易性金融资产 - - - 560,954,143.23 560,954,143.2 3 应收利息 - - - 11,744.83 11,744.83 应收股利 - - - 174,820.32 174,820.32 应收申购款 444,394.16 - - 4,178,028.29 4,622,422.45 其它应收款 - - - 45,946.96 45,946.96 625,044,944.3 资产总计 59,680,260.72 - - 565,364,683.63 5 负债 应付赎回款 - - - 14,944,744.74 14,944,744.74 应付管理人报酬 - - - 417,405.76 417,405.76 应付托管费 - - - 130,439.27 130,439.27 其他负债 - - - 214,210.81 214,210.81 负债总计 - - - 15,706,800.58 15,706,800.58 609,338,143.7 利率敏感度缺口 59,680,260.72 - - 549,657,883.05 7 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2015年6 月30日，本基金未持有交易性债券投资（2014年12月31日：同），因此市场利率的 变动对于本基金资产净值无重大影响（2014年12月31日：同）。 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年6月30日 项目 美元 合计 折合人民币 以外币计价的 资产 银行存款 3,079,532.81 3,079,532.81 交易性金融资 427,306,796.17 427,306,796.17 产 应收利息 8.56 8.56 应收股利 172,344.03 172,344.03 其他应收款 45,906.41 45,906.41 资产合计 430,604,587.98 430,604,587.98 以外币计价的 负债 负债合计 - - 资产负债表外 汇风险敞口净 430,604,587.98 430,604,587.98 额 上年度末 2014年12月31日 项目 美元 合计 折合人民币 以外币计价的 资产 银行存款 13,790,018.14 13,790,018.14 交易性金融资 560,954,143.23 560,954,143.23 产 应收利息 9.42 9.42 应收股利 174,820.32 174,820.32 其他应收款 45,946.96 45,946.96 资产合计 574,964,938.07 574,964,938.07 以外币计价的 负债 负债合计 - - 资产负债表外 汇风险敞口净 574,964,938.07 574,964,938.07 额 6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 美元相对人民币贬值5% 减少约2,153 减少约2,875 美元相对人民币升值5% 增加约2,153 增加约2,875 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、低换手率实现本基金对纳斯达克100指数(Nasdaq-100 Index)的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票和目标基金投资比例不低于基金资产的80%，目标基金的比例不超过10%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 402,405,284.15 90.56 524,715,711.90 86.11 资 交易性金融资产—基金投 24,901,512.02 5.60 36,238,431.33 5.95 资 交易性金融资产－债券投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 427,306,796.17 96.16 560,954,143.23 92.06 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除纳斯达克100指数外其他市场变量不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2015年6月30日 2014年12月31日 业 绩 比 较 基 准(附 注 增加约2,008 增加约2,867 7.4.1)上升5% 业 绩 比 较 基 准(附 注 减少约2,008 减少约2,867 7.4.1)下降5% 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2015年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为427,306,796.17元，无属于第二层次和第三层次的余额(2014年12月31日：第一层次560,954,143.23元，无属于第二层次和第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 402,405,284.15 87.86 其中：普通股 402,405,284.15 87.86 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 24,901,512.02 5.44 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 28,886,506.60 6.31 8 其他各项资产 1,803,210.22 0.39 9 合计 457,996,512.99 100.00 7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 美国 402,405,284.15 90.56 合计 402,405,284.15 90.56 7.3期末按行业分类的权益投资组合 7.3.1期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 信息技术 221,339,883.20 49.81 非必需消费品 78,346,149.64 17.63 保健 63,900,782.85 14.38 必需消费品 25,285,332.38 5.69 工业 9,132,186.83 2.06 电信服务 3,010,599.23 0.68 材料 1,390,350.02 0.31 合计 402,405,284.15 90.56 7.3.2期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 7.4.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） 1 APPLE 苹果公司 AAPLUS 纳斯达 美国 74,722 57,296,701.08 12.89 INC 克 MICROS 纳斯达 2 OFT 微软公司 MSFTUS 克 美国 98,035 26,461,160.16 5.95 CORP FACEBO Facebook 纳斯达 3 OK 公司 FBUS 克 美国 31,000 16,254,320.02 3.66 INC-A 4 GOOGLE 谷歌公司 GOOGUS 纳斯达 美国 4,724 15,032,665.26 3.38 INC-CLC 克 AMAZO 亚马逊公 纳斯达 5 N.COM 司 AMZNUS 克 美国 5,322 14,123,803.66 3.18 INC 6 GOOGLE 谷歌公司 GOOGLUS 纳斯达 美国 3,911 12,912,512.80 2.91 INC-CLA 克 GILEAD 吉利德科 纳斯达 7 SCIENCE 学公司 GILDUS 克 美国 17,316 12,394,451.47 2.79 SINC CISCO 纳斯达 8 SYSTEM 思科公司 CSCOUS 克 美国 65,446 10,987,038.88 2.47 SINC 9 INTEL 英特尔公 INTCUS 纳斯达 美国 57,396 10,672,507.49 2.40 CORP 司 克 COMCAS 10 T 康卡斯特 CMCSAUS 纳斯达 美国 28,231 10,379,745.52 2.34 CORP-CL 克 ASSA 11 AMGEN 安进 AMGNUS 纳斯达 美国 10,385 9,746,944.27 2.19 INC 克 BIOGEN 生物基因 纳斯达 12 IDEC 艾迪克公 BIIBUS 克 美国 3,646 9,003,897.57 2.03 INC 司 13 QUALCO 高通公司 QCOMUS 纳斯达 美国 21,937 8,399,562.53 1.89 MMINC 克 14 CELGEN Celgene公 CELGUS 纳斯达 美国 11,274 7,977,003.21 1.80 E CORP 司 克 WALGRE Walgreens ENS Boots 纳斯达 15 BOOTS Alliance公 WBAUS 克 美国 14,700 7,588,616.04 1.71 ALLIAN 司 CE STARBU 纳斯达 16 CKS 星巴克 SBUXUS 克 美国 18,452 6,048,208.81 1.36 CORP 17 EBAY 电子湾 EBAYUS 纳斯达 美国 15,017 5,530,509.78 1.24 INC 克 COSTCO 18 WHOLES 好市多批 COSTUS 纳斯达 美国 6,240 5,152,385.57 1.16 ALE 发 克 CORP EXPRES 19 S 快捷药方 ESRXUS 纳斯达 美国 9,427 5,125,870.77 1.15 SCRIPTS 克 INC PRICELIPriceline.co 纳斯达 20 NE.COM m 股份有 PCLNUS 克 美国 704 4,955,467.00 1.12 INC 限公司 BAIDU 21 INC- 百度 BIDUUS 纳斯达 美国 3,943 4,799,007.51 1.08 SPON 克 ADR MONDE LEZ Mondelez 纳斯达 22 INTERN 国际公司 MDLZUS 克 美国 18,900 4,753,605.23 1.07 ATIONA LINC TEXAS 23 INSTRU 德州仪器 TXNUS 纳斯达 美国 14,600 4,597,708.43 1.03 MENT 克 INC REGENE 再生元制 24 RON 药股份有 REGNUS 纳斯达 美国 1,300 4,054,350.00 0.91 PHARM 限公司 克 ACEUTI CALS 25 FOXAUS 新闻集团 FOXAUS 纳斯达 美国 18,306 3,642,291.95 0.82 克 DIRECTV直播电视 纳斯达 26 -CLASS 集团 DTVUS 克 美国 6,372 3,614,714.18 0.81 A ALEXIO N 27 PHARM Alexion制 ALXNUS 纳斯达 美国 3,000 3,315,466.42 0.75 ACEUTI 药公司 克 CALS INC AUTOMA TIC 纳斯达 28 DATA ADP公司 ADPUS 克 美国 6,393 3,135,728.96 0.71 PROCES SING ADOBE 纳斯达 29 SYSTEM 奥多比 ADBEUS 克 美国 6,315 3,127,584.18 0.70 SINC 30 YAHOO! 雅虎 YHOOUS 纳斯达 美国 12,782 3,070,279.14 0.69 INC 克 KRAFT 31 FOODS - KRFTUS 纳斯达 美国 5,800 3,018,969.04 0.68 GROUP 克 INC COGNIZ ANT 高知特科 纳斯达 32 TECH 技公司 CTSHUS 克 美国 7,840 2,928,081.82 0.66 SOLUTI ONS-A AMERIC AN 美国航空 纳斯达 33 AIRLINE 集团公司 AALUS 克 美国 11,300 2,758,856.76 0.62 S GROUP I AVAGO 安华高科 34 TECHNO 技有限公 AVGOUS 纳斯达 美国 3,100 2,519,310.63 0.57 LOGIES 司 克 LTD 35 LBTYK 自由国际 LBTYKUS 纳斯达 美国 7,900 2,445,299.39 0.55 US 传媒公司 克 VERTEX 福泰制药 纳斯达 36 PHARM 公司 VRTXUS 克 美国 3,217 2,428,536.87 0.55 ACEUTI CALS INC 37 NETFLIX 奈飞公司 NFLXUS 纳斯达 美国 600 2,409,761.03 0.54 INC 克 38 ILLUMIN - ILMNUS 纳斯达 美国 1,800 2,402,938.25 0.54 AINC 克 39 TSLAUS 特斯拉汽 TSLAUS 纳斯达 美国 1,400 2,296,048.07 0.52 车公司 克 APPLIED 纳斯达 40 MATERI 应用材料 AMATUS 克 美国 19,155 2,250,777.47 0.51 ALSINC 41 INTUIT 英图易软 INTUUS 纳斯达 美国 3,470 2,137,754.13 0.48 INC 件 克 TWENTY 42 -FIRST 新闻集团 FOXUS 纳斯达 美国 10,800 2,127,386.07 0.48 CENTUR 克 Y FOX 43 CERNER 塞纳公司 CERNUS 纳斯达 美国 4,968 2,097,515.51 0.47 CORP 克 COMCAS T 纳斯达 44 CORP-SP 康卡斯特 CMCSKUS 克 美国 5,400 1,978,825.59 0.45 ECIAL CLA 45 VIACOM 维亚康姆 VIABUS 纳斯达 美国 5,000 1,975,915.52 0.44 INC 公司 克 MONSTE 46 R 怪兽饮料 MNSTUS 纳斯达 美国 2,400 1,966,427.21 0.44 BEVERA 公司 克 GE CORP BROADC 47 OM 博通 BRCMUS 纳斯达 美国 5,996 1,887,476.43 0.42 CORP-CL 克 A 48 PACCAR 帕卡 PCARUS 纳斯达 美国 4,708 1,836,632.31 0.41 INC 克 O'REILL Y 奥赖利汽 纳斯达 49 AUTOM 车公司 ORLYUS 克 美国 1,311 1,811,213.79 0.41 OTIVE INC MARRIO 纳斯达 50 TT 万豪集团 MARUS 克 美国 3,900 1,773,683.75 0.40 INTERN ATIONA L IN 51 MYLAN 迈兰实验 MYLUS 纳斯达 美国 4,262 1,768,171.23 0.40 INC 室 克 ROSS 纳斯达 52 STORES 罗斯商店 ROSTUS 克 美国 5,892 1,750,996.91 0.39 INC NXP 53 SEMICO - NXPIUS 纳斯达 美国 2,900 1,741,031.01 0.39 NDUCTO 克 RS NV INTUITI 54 VE 直觉外科 ISRGUS 纳斯达 美国 585 1,732,792.93 0.39 SURGIC 克 AL INC SIRIUS 55 XM SiriusXM SIRIUS 纳斯达 美国 74,100 1,689,756.24 0.38 RADIO 电台公司 克 INC 56 CHTRUS Charter通 CHTRUS 纳斯达 美国 1,600 1,675,126.40 0.38 信公司 克 MICRON 57 TECHNO 美光技术 MUUS 纳斯达 美国 14,000 1,612,523.14 0.36 LOGY 克 INC 58 FISERV 费哲金融 FISVUS 纳斯达 美国 3,136 1,588,037.43 0.36 INC 克 ELECTR 59 ONIC 电子艺界 EAUS 纳斯达 美国 3,800 1,544,906.72 0.35 ARTS 克 INC WESTER 60 N 西部数据 WDCUS 纳斯达 美国 3,200 1,534,171.24 0.35 DIGITAL 公司 克 CORP ANALOG 纳斯达 61 DEVICES 模拟器件 ADIUS 克 美国 3,700 1,451,885.24 0.33 INC DOLLAR DollarTree 纳斯达 62 TREE 公司 DLTRUS 克 美国 3,000 1,448,739.79 0.33 INC WHOLE 63 FOODS 全食超市 WFMUS 纳斯达 美国 6,000 1,446,722.30 0.33 MARKET 克 INC 64 PAYCHE 沛齐 PAYXUS 纳斯达 美国 5,041 1,444,778.67 0.33 X INC 克 SIGMA- 西格玛-奥 纳斯达 65 ALDRIC 德里奇 SIALUS 克 美国 1,632 1,390,350.02 0.31 H GREEN MOUNT 绿山咖啡 纳斯达 66 AIN 烘焙公司 GMCRUS 克 美国 2,900 1,358,606.99 0.31 COFFEE ROASTE SEAGAT 67 E 希捷 STXUS 纳斯达 美国 4,448 1,291,681.41 0.29 TECHNO 克 LOGY ACTIVIS 68 ION 动视暴雪 ATVIUS 纳斯达 美国 8,706 1,288,577.29 0.29 BLIZZAR 克 DINC 69 SANDIS 晟碟 SNDKUS 纳斯达 美国 3,605 1,283,141.32 0.29 K CORP 克 70 SYMANT 赛门铁克 SYMCUS 纳斯达 美国 8,937 1,270,315.90 0.29 ECCORP 克 SBA COMMU 71 NICATIOSBA 通信 SBACUS 纳斯达 美国 1,800 1,265,185.07 0.28 NS 公司 克 CORP-CL A DISH 72 NETWO DISH网络 DISHUS 纳斯达 美国 3,000 1,241,855.57 0.28 RK 公司 克 CORP-A CHECK 73 POINT - CHKPUS 纳斯达 美国 2,380 1,157,481.77 0.26 SOFTWA 克 RE TECH 74 CAINC 冠群国际 CAUS 纳斯达 美国 6,304 1,128,840.54 0.25 克 VODAFO NE 纳斯达 75 GROUP 沃达丰 VODUS 克 美国 5,051 1,125,568.48 0.25 PLC-SP ADR 76 BED - BBBYUS 纳斯达 美国 2,628 1,108,269.98 0.25 BATH& 克 BEYOND INC LIBERTY 77 INTERA 自由媒体 QVCAUS 纳斯达 美国 6,194 1,050,826.97 0.24 CTIVE 公司-互动 克 CORPA LIBERTY 自由国际 纳斯达 78 GLOBAL 传媒公司 LBTYAUS 克 美国 3,100 1,024,743.29 0.23 INC-A 79 FASTEN 美国快扣 FASTUS 纳斯达 美国 3,948 1,018,077.27 0.23 ALCO 克 80 TripAsvisTripAdviso TRIPUS 纳斯达 美国 1,900 1,012,204.30 0.23 or Inc r公司 克 WYNN 纳斯达 81 RESORT 永利度假 WYNNUS 克 美国 1,662 1,002,566.45 0.23 SLTD LAM Lam 纳斯达 82 RESEAR Reseach公 LRCXUS 克 美国 2,000 994,682.72 0.22 CH CORP 司 HENRY 亨利香恩 纳斯达 83 SCHEIN 公司 HSICUS 克 美国 1,144 993,981.37 0.22 INC TRACTO R 纳斯达 84 SUPPLY 特易购 TSCOUS 克 美国 1,800 989,742.93 0.22 COMPAN Y AKAMAI 85 TECHNO 阿卡迈技 AKAMUS 纳斯达 美国 2,300 981,758.57 0.22 LOGIES 术公司 克 INC 86 AUTODE 欧特克 ADSKUS 纳斯达 美国 3,205 981,173.99 0.22 SK INC 克 87 STERICY Stericycle SRCLUS 纳斯达 美国 1,144 936,560.97 0.21 CLEINC 公司 克 VERISK ANALYT Verisk分析 纳斯达 88 ICS 公司 VRSKUS 克 美国 2,100 934,133.63 0.21 INC-CLA SS A CITRIX 纳斯达 89 SYSTEM 思杰系统 CTXSUS 克 美国 2,141 918,339.51 0.21 SINC 90 ALTERA 阿尔特拉 ALTRUS 纳斯达 美国 2,871 898,669.85 0.20 CORP 公司 克 91 NVIDIA 英伟达科 NVDAUS 纳斯达 美国 7,302 897,740.71 0.20 CORP 技 克 LINEAR 92 TECHNO 凌特 LLTCUS 纳斯达 美国 3,272 884,763.62 0.20 LOGY 克 CORP C.H. ROBINS 93 ON 罗宾逊全 CHRWUS 纳斯达 美国 2,303 878,427.54 0.20 WORLD 球物流 克 WIDE INC CATAMASXC 健康 纳斯达 94 RAN 解决方案 CTRXUS 克 美国 2,300 858,862.98 0.19 CORP 公司 95 NETAPP 网域存储 NTAPUS 纳斯达 美国 4,339 837,189.29 0.19 INC 克 96 STAPLES 史泰博公 SPLSUS 纳斯达 美国 8,642 808,884.42 0.18 INC 司 克 97 XILINX 赛灵思 XLNXUS 纳斯达 美国 2,991 807,499.94 0.18 INC 克 KLA-TE 98 NCOR 科天公司 KLACUS 纳斯达 美国 2,328 800,006.62 0.18 CORPOR 克 ATION EXPEDIT ORS 纳斯达 99 INTL 康捷国际 EXPDUS 克 美国 2,730 769,498.35 0.17 WASH INC 100 GARMIN 佳明公司 GRMNUS 纳斯达 美国 2,759 740,985.87 0.17 LTD 克 DISCOV ERY 探索传播 纳斯达 101 COMMU 公司 DISCKUS 克 美国 3,800 722,040.61 0.16 NICATIO NC LIBERTY Liberty媒 纳斯达 102 MEDIA 体集团 LMCKUS 克 美国 3,200 702,330.37 0.16 CORP -C 103 MATTEL 美泰 MATUS 纳斯达 美国 4,145 651,007.00 0.15 INC 克 104 VIMPEL VimpelCo VIPUS 纳斯达 美国 20,400 619,845.68 0.14 COM m有限公 克 LTD 司 LIBERTY Liberty 105 VENTURVentures公 LVNTAUS 纳斯达 美国 1,778 426,864.15 0.10 ES-SER 司 克 A DISCOV ERY 探索传播 纳斯达 106 COMMU 公司 DISCAUS 克 美国 1,900 386,342.84 0.09 NICATIO NS-A LIBERTY 纳斯达 107 MEDIA - LMCAUS 克 美国 1,500 330,501.22 0.07 CORP -A 7.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细 本基金本报告期末未持有积极权益投资。 7.5报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 WALGREENSBOOTS WBAUS 9,547,284.72 1.57 ALLIANCE INC 2 AMAZON.COMINC AMZNUS 2,304,975.93 0.38 3 APPLEINC AAPLUS 2,032,368.02 0.33 4 QUALCOMMINC QCOMUS 1,729,700.39 0.28 5 CISCOSYSTEMSINC CSCOUS 1,457,028.74 0.24 6 MICROSOFTCORP MSFTUS 1,190,967.22 0.20 7 INTELCORP INTCUS 1,057,291.63 0.17 8 BIOGENIDECINC BIIBUS 1,037,393.01 0.17 9 AMERICANAIRLINES AALUS 979,901.34 0.16 GROUPINC 10 GILEADSCIENCESINC GILDUS 823,781.55 0.14 11 PRICELINE.COMINC PCLNUS 725,811.49 0.12 12 BAIDUINC-SPONADR BIDUUS 633,140.23 0.10 13 CELGENECORP CELGUS 430,767.60 0.07 14 COMCASTCORP-CLASS CMCSAUS 429,406.49 0.07 A 15 EXPRESSSCRIPTS ESRXUS 401,605.22 0.07 HOLDINGCO 16 SANDISKCORP SNDKUS 398,790.80 0.07 17 YAHOO!INC YHOOUS 348,676.04 0.06 18 APPLIEDMATERIALS AMATUS 326,215.51 0.05 INC 19 REGENERON REGNUS 277,308.05 0.05 PHARMACEUTICALS 20 KRAFTFOODSGROUP KRFTUS 274,109.20 0.04 INC 注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 2.买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 APPLEINC AAPLUS 24,321,620.48 3.99 2 MICROSOFTCORP MSFTUS 13,628,440.92 2.24 3 GILEADSCIENCESINC GILDUS 10,504,408.57 1.72 4 AMAZON.COMINC AMZNUS 9,104,407.88 1.49 5 INTELCORP INTCUS 6,087,714.09 1.00 6 CISCOSYSTEMSINC CSCOUS 5,658,206.23 0.93 7 QUALCOMMINC QCOMUS 4,905,456.05 0.81 8 FACEBOOKINC-A FBUS 4,395,078.78 0.72 9 AMGENINC AMGNUS 4,219,577.60 0.69 10 GOOGLEINC-CLC GOOGUS 4,020,753.72 0.66 11 COMCASTCORP-CLASSA CMCSA 3,878,414.07 0.64 US 12 CELGENECORP CELGUS 3,604,744.65 0.59 13 GOOGLEINC-CLA GOOGL 3,395,929.63 0.56 US 14 BIOGENIDECINC BIIBUS 3,071,821.43 0.50 15 KRAFTFOODSGROUPINC KRFTUS 2,682,317.27 0.44 16 EBAYINC EBAYUS 2,600,473.60 0.43 17 MONDELEZINTERNATIONALINC-A MDLZUS 2,565,727.16 0.42 18 STARBUCKSCORP SBUXUS 2,396,112.15 0.39 19 PRICELINE.COMINC PCLNUS 2,242,188.94 0.37 20 REGENERONPHARMACEUTICALS REGNUS 2,060,481.82 0.34 注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 2.卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 31,918,714.66 卖出收入（成交）总额 175,955,005.20 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 序号 基金 基金 运作 管理人 公允价值 占基金资产净值 名称 类型 方式 比例(%) PROSHAR 1 ES ETF基金 开放式 ProShares 15,737,347.89 3.54 ULTRAPR Trust OQQQ POWERS HARES Invesco 2 QQQ ETF基金 开放式 Powershares 9,164,164.13 2.06 NASDAQ Capital 100 7.11投资组合报告附注 7.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一 年受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 172,344.03 4 应收利息 6,162.06 5 应收申购款 1,578,797.72 6 其他应收款 45,906.41 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,803,210.22 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。 7.11.5.2报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 21,074 11,592.85 39,237,254.63 16.06% 205,070,469.02 83.94% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 307,749.73 0.13% 金 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 9开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年4月29日）基金份额总额 555,982,545.46 本报告期期初基金份额总额 349,356,545.11 本报告期基金总申购份额 83,803,454.00 减：本报告期基金总赎回份额 188,852,275.46 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 244,307,723.65 10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 报告期内，本基金投资策略无改变。10.5报告期内改聘会计师事务所情况 报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，基金管理人、托管人托管业务部门及其相关高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 MorganStanley Co. 1 199,163,120.24 95.81% 48,334.51 84.22% - International plc GoldmanSachs 1 8,710,599.62 4.19% 9,054.57 15.78% - International StateStreet 1 - - - - - Global Markets Deutsche Bank 1 - - - - - Asia Limited 注：基金租用席位的选择标准是： （1）资力雄厚，信誉良好； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行 业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特 定要求，提供专门研究报告。 选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由 公司投研业务部门提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 券商 成交 占当期债券 成交 占当期回 成交 占当期权证 成交 占当期基 名称 金额 成交总额的 金额 购成交总 金额 成交总额的 金额 金成交总 比例 额的比例 比例 额的比例 Morg an Stanl 24,16 ey - - - - - - 3,209. 40.34% Co. 27 Inter natio nal plc Gold man 35,73 Sachs - - - - - - 2,166. 59.66% Inter 84 natio nal State Street Glob - - - - - - - - al Mark ets Deuts che Bank - - - - - - - - Asia Limit ed 10.8其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金经 《中国证券报》 2015-01-17 理变更公告 国泰基金管理有限公司关于董事、监事、高级 《中国证券报》、《上海证 2 管理人员及其他从业人员子公司兼职情况公 券报》、《证券时报》、《证2015-01-31 告 券日报》 11备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.关于同意国泰纳斯达克100指数证券投资基金募集的批复 2.国泰纳斯达克100指数证券投资基金基金合同 3.国泰纳斯达克100指数证券投资基金托管协议 4.报告期内披露的各项公告 5.法律法规要求备查的其他文件11.2存放地点 本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路18号 8 号楼嘉昱大厦16-19层。 本基金托管人中国建设银行股份有限公司办公地点——北京市西城区闹市口大街1号院1号楼。11.3查阅方式 可咨询本基金管理人：部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688 客户投诉电话：（021）31089000 公司网址：http://www.gtfund.com 国泰基金管理有限公司 二〇一五年八月二十八日