南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投 资基金(QDII-LOF)2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：南方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 目录 §1 重要提示及目录......1 1.1 重要提示......1 1.2 目录......2 §2 基金简介......4 2.1 基金基本情况......4 2.2 基金产品说明......4 2.3 基金管理人和基金托管人......4 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......5 2.5 信息披露方式......5 2.6 其他相关资料......5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 3.3 过去三年基金的利润分配情况......10 §4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......12 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.10 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明......15 §5 托管人报告......16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16 §6 审计报告......16 6.1 审计报告基本信息......16 6.2 审计报告的基本内容......16 §7 年度财务报表......18 7.1 资产负债表......18 7.2 利润表......20 7.3 净资产变动表......21 7.4 报表附注......23 §8 投资组合报告......52 8.1 期末基金资产组合情况......52 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......52 8.3 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合......52 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细......53 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......64 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......66 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......66 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细...66 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......66 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......66 8.11 投资组合报告附注......67 §9 基金份额持有人信息......67 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......68 9.2 期末上市基金前十名持有人......68 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......68 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......69 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理 的产品情况......69 §10 开放式基金份额变动......69 §11 重大事件揭示......69 11.1 基金份额持有人大会决议......69 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......69 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......70 11.4 基金投资策略的改变......70 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......70 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......70 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......70 11.8 其他重大事件......72 §12 影响投资者决策的其他重要信息......73 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......73 12.2 影响投资者决策的其他重要信息......73 §13 备查文件目录......73 13.1 备查文件目录......73 13.2 存放地点......74 13.3 查阅方式......74 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF) 基金简称 南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF） 场内简称 美国 REIT 精选 LOF 基金主代码 160140 交易代码 160140 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2017 年 10 月 26 日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 138,758,944.61 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2017 年 11 月 24 日 下属分级基金的基金简称 南方道琼斯美国精选REIT指 南方道琼斯美国精选REIT指 数（QDII-LOF）A 数（QDII-LOF）C 下属分级基金的场内简称 美国 REIT 精选 LOF 下属分级基金的交易代码 160140 160141 报告期末下属分级基金的份 89,651,281.95 份 49,107,662.66 份 额总额 注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“美国 REIT”或“美国 REIT 精选 LOF”。 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效分散风险的基础上，力争获得与业绩比较基准相似的回报。 本基金采用被动式指数化投资，以实现对标的指数的有效跟踪。主要采 投资策略 用完全复制法，即完全按照标的指数的成份券组成及其权重构建 REIT 投 资组合，并根据标的指数成份券及其权重的变动进行相应调整。 业绩比较基准 道琼斯美国精选 REIT 指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率（税 后）×5% 本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品 风险收益特征 种，其预期风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市 场基金。 本基金主要投资于境外市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限 中国工商银行股份有限公司 公司 姓名 常克川 郭明 信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 010-66105799 电子邮箱 manager@southernfund. custody@icbc.com.cn com 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105798 深圳市福田区莲花街道 北京市西城区复兴门内大街 55 注册地址 益田路 5999 号基金大 号 厦 32-42 楼 深圳市福田区莲花街道 北京市西城区复兴门内大街 55 办公地址 益田路 5999 号基金大 号 厦 32-42 楼 邮政编码 518017 100140 法定代表人 周易 陈四清 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 中文 - 布朗兄弟哈里曼银行 名称 英文 - Brown Brothers Harriman & Co. 注册地址 - 140 Broadway New York, NY 10005 办公地址 - 140 Broadway New York, NY 10005 邮政编码 - 10005 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金管理人、基金托管人的办公地 基金年度报告备置地点 址、基金上市交易的证券交易所（如 有） 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业 （特殊普通合伙） 广场 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司（A 级） 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基 南方基金管理股份有限公司 金大厦 32-42 楼 （C 级） §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 1、南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）A 3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年 本期已实现收益 2,832,464.44 2,830,599.67 5,644,805.00 本期利润 12,119,725.35 -19,590,636.46 25,444,361.95 加权平均基金份额本期利润 0.1520 -0.2586 0.3562 本期加权平均净值利润率 13.67% -22.20% 30.99% 本期基金份额净值增长率 13.19% -19.10% 37.44% 3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期末可供分配利润 12,223,338.23 5,320,322.65 4,478,575.05 期末可供分配基金份额利润 0.1363 0.0710 0.0631 期末基金资产净值 108,686,370.38 80,283,773.02 93,938,808.40 期末基金份额净值 1.2123 1.0710 1.3238 3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 基金份额累计净值增长率 23.31% 8.94% 34.66% 2、南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）C 3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年 本期已实现收益 1,277,833.37 1,196,631.75 2,587,907.25 本期利润 5,692,475.15 -9,229,706.73 11,996,870.54 加权平均基金份额本期利润 0.1345 -0.2423 0.3381 本期加权平均净值利润率 12.35% -21.24% 29.86% 本期基金份额净值增长率 12.98% -19.41% 36.99% 3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期末可供分配利润 5,282,276.41 1,852,218.08 1,464,454.73 期末可供分配基金份额利润 0.1076 0.0499 0.0446 期末基金资产净值 58,252,497.12 38,935,035.75 42,697,423.85 期末基金份额净值 1.1862 1.0499 1.3028 3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 基金份额累计净值增长率 20.68% 6.81% 32.54% 注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个 13.39% 1.38% 13.09% 1.39% 0.30% -0.01% 月 过去六个 4.47% 1.15% 3.29% 1.15% 1.18% 0.00% 月 过去一年 13.19% 1.20% 10.70% 1.20% 2.49% 0.00% 过去三年 25.86% 1.25% 19.46% 1.25% 6.40% 0.00% 过去五年 25.74% 1.60% 16.03% 1.61% 9.71% -0.01% 自基金合 同生效起 23.31% 1.49% 14.45% 1.50% 8.86% -0.01% 至今 南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个 13.30% 1.38% 13.09% 1.39% 0.21% -0.01% 月 过去六个 4.27% 1.15% 3.29% 1.15% 0.98% 0.00% 月 过去一年 12.98% 1.20% 10.70% 1.20% 2.28% 0.00% 过去三年 24.73% 1.25% 19.46% 1.25% 5.27% 0.00% 过去五年 23.67% 1.60% 16.03% 1.61% 7.64% -0.01% 自基金合 同生效起 20.68% 1.49% 14.45% 1.50% 6.23% -0.01% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基 金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018 年 1 月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前，公司总部设在 深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合，已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 波士顿大学数理金融硕士，特许金融分 析师（CFA）、金融风险管理师（FRM）， 具有基金从业资格。曾就职于美国 Charles River Development 、 Citizens Financial Group，历任固定收益部分析员、 本基金 资本管理部量化分析师。2017 年 4 月加 张其思 基金经 2021 年 3 - 9 年 入南方基金，历任数量化投资部研究员、 理 月 26 日 指数投资部研究员、国际业务部研究员。 2020 年 6 月 2 日至 2021 年 3 月 26 日， 任南方原油基金经理助理；2021 年 3 月 26 日至今，任美国 REIT、南方原油基金 经理；2022 年 11 月 29 日至今，任南方 纳斯达克 100 指数发起（QDII）基金经 理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期； 2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 4.1.4 基金经理薪酬机制 公司基金经理薪酬由工资、奖金等构成。工资由基金经理任职的职位职级决定，重点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与差异化原则。对于兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超额业绩报酬实施对应激励，并依据其管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。为 贯彻激励约束相结合、激励与约束并重的管理理念，鼓励长期任职，防范经营风险，公司对基金经理奖金实施递延发放；同时，为加强员工利益与持有人利益相捆绑及一致性，公司对基金经理实施了跟投购基机制，有效引导基金经理为客户持续创造价值。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金无境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。 本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出 溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.4.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组 合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合 参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的 交易次数为 25 次，是由于指数投资组合的投资策略导致。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金的投资目标是通过指数化投资策略，力争获得与业绩比较基准相似的回报。在基金的管理中我们采用了全复制法跟踪标的指数，基金投资组合中的证券以贴近指数成分股的 配比进行配置。 2023 年本基金净值良好保持了对业绩基准的跟踪。未来，本基金投资团队将密切关注 市场变化趋势，谨慎勤勉、恪尽职守，力争实现对标的指数的继续有效跟踪。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 份额净值为 1.2123 元，报告期内，份额净值增长率为 13.19%， 同期业绩基准增长率为 10.70%；本基金 C 份额净值为 1.1862 元，报告期内，份额净值增长 率为 12.98%，同期业绩基准增长率为 10.70%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 美联储 12 月份的议息会议基本标志着加息周期的正式结束，但未来降息的时间点和速 度、幅度仍需此后根据经济数据决定。 回顾 2023 年，美国的宏观大环境是加息下半场，由 2022 年的加速加息转为 2023 年的 减速加息，对美股的压制因素边际改善。展望 2024 年，美国宏观环境的大方向是降息，对 美股的压制因素转为有利因素，我们判断 2024 年以及更长的时间内都会是利好美股的宏观 环境，对本基金 2024 年的表现充满新的期待。 在 2024 年全年利好的大方向下，短期内需要考虑的问题就是配置的时点。此前美国市 场对于通胀的回落速度过于乐观，因此形成了过度的降息预期，使得美股的情绪过度亢奋。因此我们一直提出美股会出现“纠偏交易”，纠正过度的乐观情绪，给美股降降温。进入 2024年之后，美国市场基本上完成了我们预期的“纠偏交易”，当前美国利率市场反映出的市场 平均降息预期已经基本回到合理位置，首次降息时间的预期由年初的 3 月调整为 6 月，年内累计降息次数的预期由年初的 6 次调整至当前的 3.5 次。 2023 年内，十年期美债利率冲高回落，并在四季度快速下行，美国房贷利率也随之下降，从三季度末的高点 7.3%附近降至年底的 6.6%附近。美国房地产市场方面，20 大中城市平均房价指数随美国经济韧性的实现而出现一些回升，但在高利率的环境下这种趋势难以持续。 展望后市，我们认为美国住房价格将回归下行趋势，但同时 REIT 价格将受到美联储降息的有力支撑。整体我们认为宏观环境对美国 REIT 具有较强支持作用，对于美国 REIT 表现偏乐观。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵守包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其他规范要求，有效落实了 2023 年度发布的《重要货币市场基金监管暂行规定》《基金从业人员管理规则》和《证券期货经营机构投资管理人员注册登记规则》等公募基金相关新法律法规。 本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念。严守底线，始终把内控和合规管理作为规范化管理的重点，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和修订了包括《合规手册》《数据合规管理规定》《从业人员个人投资管理办法》《防控内幕信息及交易管理制度》《信息和保密管理制度》《离任审计及审查制度》等一系列与监察稽核和合规内控相关的管理制度。 在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，着力创新文化宣传方式，提升宣导效果；优化员工行为检查方式，加强员工行为规范检查力度，严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，通过专项稽核和合规检查工作识别问题、防范风险、推动解决，促进公司业务合规运作、稳健经营；根据监管形势和市场形势的变化并结合业务发展的实际情况、各类组合或者业务特点，完善投资合规管理机制，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规风控制 度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业务合规运作；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、新业务合规开展；积极开展合规审核工作，不断强化销售合规风险管控，督促落实投资者适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；开展各类监管组织的投教活动，提升投教质效；监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。 本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，反洗钱重点问题解决方案实现落地推进。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全全部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规数智化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实维护基金资产的安全与利益。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。 4.10 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内，南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 23252 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF) 全体基金份额持有人 审计意见 （一）我们审计的内容 我们审计了南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金 (QDII-LOF)(以下简称“南方道琼斯美国精选 REIT 指数基 金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表， 2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。 （二）我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协 会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制，公允反映了南方道琼斯美国精 选REIT指数基金2023年12月31日的财务状况以及2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 形成审计意见的基础 了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方道琼 斯美国精选 REIT 指数基金，并履行了职业道德方面的其 他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 南方道琼斯美国精选 REIT 指数基金的基金管理人南方基 金管理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负 责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方道琼 责任 斯美国精选 REIT 指数基金的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基 金管理人管理层计划清算南方道琼斯美国精选 REIT 指数 基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督南方道琼斯美国精选 REIT 指 数基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 注册会计师对财务报表审计的 误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 责任 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方 道琼斯美国精选 REIT 指数基金持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致南方道琼斯美国精选 REIT 指数基金不能 持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张振波 吴玲玮 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永 道中心 11 楼 审计报告日期 2024 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF) 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月 日 31 日 资产： 货币资金 7.4.7.1 15,404,177.49 7,213,220.19 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 157,185,418.29 112,446,102.23 其中：股票投资 149,928,521.55 110,055,874.49 基金投资 7,256,896.74 2,390,227.74 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 - - 应收股利 667,690.89 451,971.27 应收申购款 4,605,121.42 513,633.97 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 177,862,408.09 120,624,927.66 负债和净资产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月 日 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 3,127,570.23 88,242.17 应付赎回款 7,464,772.53 1,002,722.44 应付管理人报酬 105,097.71 82,768.93 应付托管费 32,843.06 25,865.29 应付销售服务费 18,269.35 13,591.08 应付投资顾问费 - - 应交税费 469.87 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 174,517.84 192,928.98 负债合计 10,923,540.59 1,406,118.89 净资产： 实收基金 7.4.7.10 138,758,944.61 112,046,268.04 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 28,179,922.89 7,172,540.73 净资产合计 166,938,867.50 119,218,808.77 负债和净资产总计 177,862,408.09 120,624,927.66 注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）A 份额净 值 1.2123 元，基金份额总额 89,651,281.95 份；南方道琼斯美国精选 REIT 指数 （QDII-LOF）C 份额净值 1.1862 元，基金份额总额 49,107,662.66 份；总份额合计 138,758,944.61 份。 7.2 利润表 会计主体：南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF) 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 项目 附注号 2023 年 12 月 31 日 年1月1日至2022年12 月 31 日 一、营业总收入 19,782,769.28 -26,885,967.90 1.利息收入 13,878.94 16,260.72 其中：存款利息收入 7.4.7.13 13,878.94 16,260.72 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 5,807,276.20 5,086,182.08 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 882,864.93 1,895,911.54 基金投资收益 7.4.7.15 30,876.94 -904,898.69 债券投资收益 7.4.7.16 - - 资产支持证券投资 7.4.7.17 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.18 - - 衍生工具收益 7.4.7.19 - - 股利收益 7.4.7.20 4,893,534.33 4,095,169.23 以摊余成本计量的 - - 金融资产终止确认产生的 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.21 13,701,902.69 -32,847,574.61 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－” 125,345.55 563,452.22 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 134,365.90 295,711.69 号填列） 减：二、营业总支出 1,970,568.78 1,934,375.29 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,075,058.57 1,055,297.34 其中：暂估管理人报酬 - - 2.托管费 7.4.10.2.2 335,955.93 329,780.43 3.销售服务费 7.4.10.2.3 183,711.02 174,131.82 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6.信用减值损失 7.4.7.23 - - 7.税金及附加 122.20 1,062.00 8.其他费用 7.4.7.24 375,721.06 374,103.70 三、利润总额（亏损总额 17,812,200.50 -28,820,343.19 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 17,812,200.50 -28,820,343.19 “-”号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 17,812,200.50 -28,820,343.19 7.3 净资产变动表 会计主体：南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF) 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 112,046,268.04 - 7,172,540.73 119,218,808.77 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 112,046,268.04 - 7,172,540.73 119,218,808.77 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 26,712,676.57 - 21,007,382.16 47,720,058.73 号填列） （一）、综合收益 - - 17,812,200.50 17,812,200.50 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 26,712,676.57 - 3,195,181.66 29,907,858.23 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 136,257,243.05 - 15,179,911.95 151,437,155.00 款 2.基金赎 -109,544,566.48 - -11,984,730.29 -121,529,296.77 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 138,758,944.61 - 28,179,922.89 166,938,867.50 资产 项目 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 103,737,666.79 - 32,898,565.46 136,636,232.25 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 103,737,666.79 - 32,898,565.46 136,636,232.25 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 8,308,601.25 - -25,726,024.73 -17,417,423.48 号填列） （一）、综合收益 - - -28,820,343.19 -28,820,343.19 总额 （二）、本期基金 8,308,601.25 - 3,094,318.46 11,402,919.71 份额交易产生的 净资产变动数 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 130,348,322.41 - 23,601,499.06 153,949,821.47 款 2.基金赎 -122,039,721.16 - -20,507,180.60 -142,546,901.76 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 112,046,268.04 - 7,172,540.73 119,218,808.77 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ____杨小松___ ____常克川______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)(以下简称“本基金”)经中国 证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]831 号《关于准予南方道琼 斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)注册的批复》注册，由南方基金管理股份有 限公司(原南方基金管理有限公司，已于 2018 年 1 月 4 日办理完成工商变更登记)依照《中 华人民共和国证券投资基金法》和《南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF) 基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认 购资金利息共募集人民币 270,896,502.68 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙)普华永道中天验字(2017)第 862 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方道 琼斯美国精选REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》于 2017 年 10 月 26 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 271,026,460.34 份基金份额，其中认购资金利息折合 129,957.66 份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人 为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行。 根据《南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》和《南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)招募说明书》的规定，本基金根据认购/申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用、不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为 C 类基金份额。A 类基金份额通过场内场外两种方式发售，并在交易所上市；C 类基金份额通过场外方式发售，不在交易所上市交易。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2017]755 号核准，本基金 49,257,518.00 份基金份额于 2017 年 11 月 24 日在深交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于道琼斯美国精选 REIT 指数的成份券、备选成份券、以道琼斯美国精选 REIT 指数为投资标的的指数基金(包括 ETF)等；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募债券型基金及货币市场基金；与固定收益、信用等标的物挂钩的结构性投资产品、远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的期权、期货等金融衍生产品。本基金的投资组合比例为：道琼斯美国精选 REIT 指数成份券、备选成份券及以道琼斯美国精选 REIT 指数为投资标的的指数基金(包括 ETF)的投资比例不低于基金资产的 90%；现金或者到期日在一年以内的政府债券比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：道琼斯美国精选 REIT 指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2024年3月28日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－ 基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。 可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。 本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。 本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下 由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日 活期存款 15,404,177.49 7,213,220.19 等于：本金 15,403,194.95 7,212,647.17 加：应计利息 982.54 573.02 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 15,404,177.49 7,213,220.19 注：货币资金中包括以下外币余额： 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 美元 800,527.02 7.0827 5,669,892.73 合计 5,669,892.73 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 美元 275,068.52 6.9646 1,915,742.21 合计 1,915,742.21 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 150,229,989.67 - 149,928,521.55 -301,468.12 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 债券 交易所 - - - - 市场 银行间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 6,657,374.66 - 7,256,896.74 599,522.08 其他 - - - - 合计 156,887,364.33 - 157,185,418.29 298,053.96 项目 上年度末 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 123,398,623.37 - 110,055,874.49 -13,342,748.88 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 2,451,327.59 - 2,390,227.74 -61,099.85 其他 - - - - 合计 125,849,950.96 - 112,446,102.23 -13,403,848.73 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 无。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 无。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.8 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,959.72 1,084.62 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 172,558.12 191,844.36 合计 174,517.84 192,928.98 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）A 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 74,963,450.37 74,963,450.37 本期申购 51,959,623.91 51,959,623.91 本期赎回（以“-”号填列） -37,271,792.33 -37,271,792.33 基金拆分/份额折算前 - - 基金份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 89,651,281.95 89,651,281.95 南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）C 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 37,082,817.67 37,082,817.67 本期申购 84,297,619.14 84,297,619.14 本期赎回（以“-”号填列） -72,272,774.15 -72,272,774.15 基金拆分/份额折算前 - - 基金份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 49,107,662.66 49,107,662.66 注：红利再投及转入份额计入本期申购，转出份额计入本期赎回。 7.4.7.11 其他综合收益 无。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 7,595,177.47 -2,274,854.82 5,320,322.65 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 7,595,177.47 -2,274,854.82 5,320,322.65 本期利润 2,832,464.44 9,287,260.91 12,119,725.35 本期基金份额交易产 1,795,696.32 -200,655.89 1,595,040.43 生的变动数 其中：基金申购款 6,079,846.30 41,665.73 6,121,512.03 基金赎回款 -4,284,149.98 -242,321.62 -4,526,471.60 本期已分配利润 - - - 本期末 12,223,338.23 6,811,750.20 19,035,088.43 南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,878,337.37 -1,026,119.29 1,852,218.08 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 2,878,337.37 -1,026,119.29 1,852,218.08 本期利润 1,277,833.37 4,414,641.78 5,692,475.15 本期基金份额交易产 1,126,105.67 474,035.56 1,600,141.23 生的变动数 其中：基金申购款 7,786,947.15 1,271,452.77 9,058,399.92 基金赎回款 -6,660,841.48 -797,417.21 -7,458,258.69 本期已分配利润 - - - 本期末 5,282,276.41 3,862,558.05 9,144,834.46 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 上年度可比期间2022年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 13,760.42 16,041.59 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 118.52 219.13 合计 13,878.94 16,260.72 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间2022年1月 2023 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价 882,864.93 1,895,911.54 收入 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - - 股票投资收益——证券出借差价 - - 收入 合计 882,864.93 1,895,911.54 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1 月 2023 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 39,736,777.16 28,268,878.54 减：卖出股票成本总额 38,824,277.48 26,356,469.38 减：交易费用 29,634.75 16,497.62 买卖股票差价收入 882,864.93 1,895,911.54 注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。 7.4.7.14.3 股票投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无股票赎回差价收入。 7.4.7.14.4 股票投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。 7.4.7.14.5 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。 7.4.7.15 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 上年度可比期间2022年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 卖出/赎回基金成交总额 4,616,341.98 21,166,283.71 减：卖出/赎回基金成本总额 4,581,380.80 22,054,181.57 减：买卖基金差价收入应缴 1,018.28 8,850.01 纳增值税额 减：交易费用 3,065.96 8,150.82 基金投资收益 30,876.94 -904,898.69 注：上述交易费用（如有）包含基金买卖或申赎产生的交易费用。 7.4.7.16 债券投资收益 7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖债券差价收入。 7.4.7.17 资产支持证券投资收益 7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.18 贵金属投资收益 7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。 7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。 7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。 7.4.7.19 衍生工具收益 7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。 7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。 7.4.7.20 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1 月 2023 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 4,641,137.71 3,967,454.65 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 252,396.62 127,714.58 合计 4,893,534.33 4,095,169.23 7.4.7.21 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 上年度可比期间2022年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 13,701,902.69 -32,847,574.61 ——股票投资 13,041,280.76 -31,982,375.62 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 660,621.93 -865,198.99 ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - ——期货投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 13,701,902.69 -32,847,574.61 7.4.7.22 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1 月 2023 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 127,026.36 169,053.82 其他 7,339.54 126,657.87 合计 134,365.90 295,711.69 7.4.7.23 信用减值损失 无。 7.4.7.24 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 上年度可比期间2022年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 审计费用 30,000.00 30,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 指数使用费 224,998.44 221,793.25 银行费用 321.00 321.00 其他 401.62 1,989.45 合计 375,721.06 374,103.70 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司("南方基金") 基金管理人 中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金销售机构 布朗兄弟哈里曼银行("Brown Brothers Harriman & Co.") 境外资产托管人 华泰证券股份有限公司("华泰证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司("兴业证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 南方资本管理有限公司("南方资本") 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司("南方东英") 基金管理人的子公司 厦门国际信托有限公司("厦门国际信托") 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司("深圳投资控股") 基金管理人的股东 厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 华泰金融控股(香港)有限公司(“华泰香港”) 基金管理人的股东华泰证券控制的 公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 上年度可比期间2022年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 华泰香港 87,518,921.82 83.88% 55,623,483.74 75.44% 7.4.10.1.2 基金交易 金额单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 上年度可比期间2022年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 成交金额 占当期基金 成交金额 占当期基金 成交总额的比例 成交总额的比例 华泰香港 13,403,769.88 100.00% 22,520,627.97 56.92% 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.5 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰香港 22,724.70 70.47% - - 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰香港 13,855.95 58.10% - - 注：1.上述佣金按市场佣金率计算。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 上年度可比期间2022年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 1,075,058.57 1,055,297.34 理费 其中：应支付销售机构的客 390,206.15 384,912.64 户维护费 应支付基金管理人的 684,852.42 670,384.70 净管理费 注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 上年度可比期间2022年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 335,955.93 329,780.43 管费 注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 南方道琼斯美国精选 南方道琼斯美国精选 REIT 指数 REIT 指数 合计 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 中国工商银行 - 2,749.19 2,749.19 华泰证券 - 7,244.16 7,244.16 南方基金 - 2,276.06 2,276.06 兴业证券 - 565.78 565.78 合计 - 12,835.19 12,835.19 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 南方道琼斯美国精选 南方道琼斯美国精选 REIT 指数 REIT 指数 合计 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 中国工商银行 - - - 华泰证券 - 756.48 756.48 南方基金 - 2,608.27 2,608.27 兴业证券 - 24.55 24.55 合计 - 3,389.30 3,389.30 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.40%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 上年度可比期间2022年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 布朗兄弟哈里曼 5,669,887.84 - 1,915,719.02 636.44 银行 中国工商银行 9,734,289.65 13,760.42 5,297,501.17 15,405.15 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司和境外托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，按银行约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金，主要投资于道琼斯美国精选 REIT 指数的成份券、备选成份券、以道琼斯美国精选 REIT 指数为投资标的的指数基金(包括 ETF)等，在证券投资基金中属于较高预期风险和预期收益的基金品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其他大中型商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金净资产的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 于本期末，本基金无债券投资(上期末：同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于本期末，本基金的卖出回购金融资产款(若有)计息且利息金额不重大；除此之外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，该部分账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产净值的 15%。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合该要求。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 年12月31日 资产 货币资金 15,404,177.4 - - - 15,404,177.4 9 9 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融 - - - 157,185,418. 157,185,418. 资产 29 29 衍生金融资 - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 融资产 债权投资 - - - - - 其他债权投 - - - - - 资 其他权益工 - - - - - 具投资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 667,690.89 667,690.89 应收申购款 125,026.25 - - 4,480,095.17 4,605,121.42 递延所得税 - - - - - 资产 其他资产 - - - - - 资产总计 15,529,203.7 - - 162,333,204. 177,862,408. 4 35 09 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融 - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - 债 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付清算款 - - - 3,127,570.23 3,127,570.23 应付赎回款 - - - 7,464,772.53 7,464,772.53 应付管理人 - - - 105,097.71 105,097.71 报酬 应付托管费 - - - 32,843.06 32,843.06 应付销售服 - - - 18,269.35 18,269.35 务费 应付投资顾 - - - - - 问费 应交税费 - - - 469.87 469.87 应付利润 - - - - - 递延所得税 - - - - - 负债 其他负债 - - - 174,517.84 174,517.84 负债总计 - - - 10,923,540.5 10,923,540.5 9 9 利率敏感度 15,529,203.7 - - 151,409,663. 166,938,867. 缺口 4 76 50 上年度末 2022年12月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 7,213,220.19 - - - 7,213,220.19 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融 - - - 112,446,102. 112,446,102. 资产 23 23 衍生金融资 - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 融资产 债权投资 - - - - - 其他债权投 - - - - - 资 其他权益工 - - - - - 具投资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 451,971.27 451,971.27 应收申购款 6,606.56 - - 507,027.41 513,633.97 递延所得税 - - - - - 资产 其他资产 - - - - - 资产总计 7,219,826.75 - - 113,405,100. 120,624,927. 91 66 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融 - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - 债 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付清算款 - - - 88,242.17 88,242.17 应付赎回款 - - - 1,002,722.44 1,002,722.44 应付管理人 - - - 82,768.93 82,768.93 报酬 应付托管费 - - - 25,865.29 25,865.29 应付销售服 - - - 13,591.08 13,591.08 务费 应付投资顾 - - - - - 问费 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税 - - - - - 负债 其他负债 - - - 192,928.98 192,928.98 负债总计 - - - 1,406,118.89 1,406,118.89 利率敏感度 7,219,826.75 - - 111,998,982. 119,218,808. 缺口 02 77 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日 孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末（ 2023 年 12 上年度末（ 2022 年 12 月 31 日 ） 月 31 日 ） 1.市场利率平行上升 25 个基点 0.00 0.00 2.市场利率平行下降 25 个基点 0.00 0.00 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有不以记账本位币计价的资产或负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每 日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 31 日 项目 美元折合人民 港币折合人民 欧元折合人民 日元折合人民 其他币种折合 合计 币 币 币 币 人民币 以外币计 价的资产 货币资金 5,669,892.73 - - - - 5,669,892.73 交易性金 157,185,418.29 - - - - 157,185,418.29 融资产 应收股利 667,690.89 - - - - 667,690.89 资产合计 163,523,001.91 - - - - 163,523,001.91 以外币计 价的负债 其他负债 22,558.12 - - - - 22,558.12 应付清算 3,127,570.23 - - - - 3,127,570.23 款 负债合计 3,150,128.35 - - - - 3,150,128.35 资产负债 表外汇风 160,372,873.56 - - - - 160,372,873.56 险敞口净 额 上年度末 2022 年 12 月 31 日 项目 美元折合人民 港币折合人民 欧元折合人民 日元折合人民 其他币种折合 合计 币 币 币 币 人民币 以外币计 价的资产 货币资金 1,915,742.21 - - - - 1,915,742.21 交易性金 112,446,102.23 - - - - 112,446,102.23 融资产 应收股利 451,971.27 - - - - 451,971.27 资产合计 114,813,815.71 - - - - 114,813,815.71 以外币计 价的负债 其他负债 41,844.36 - - - - 41,844.36 应付清算 88,242.17 - - - - 88,242.17 款 负债合计 130,086.53 - - - - 130,086.53 资产负债 表外汇风 114,683,729.18 - - - - 114,683,729.18 险敞口净 额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末（ 2023 年 12 上年度末（ 2022 年 12 月 31 日 ） 月 31 日 ） 1. 所有外币相对人民币升值 5% 8,018,643.68 5,734,186.46 2. 所有外币相对人民币贬值 5% -8,018,643.68 -5,734,186.46 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的的基 金及股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于道琼斯美国精选 REIT指数成份券、备选成份券及以道琼斯美国精选 REIT 指数为投资标的的指数基金(包括 ETF)的投资比例不低于基金资产的 90%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日 项目 公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 净值比例（%） 交易性金融资产- 149,928,521.55 89.81 110,055,874.49 92.32 股票投资 交易性金融资产- 7,256,896.74 4.35 2,390,227.74 2.00 基金投资 交易性金融资产- - - - - 贵金属投资 衍生金融资产-权 - - - - 证投资 其他 - - - - 合计 157,185,418.29 94.16 112,446,102.23 94.32 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末（ 2023 年 12 上年度末（ 2022 年 12 月 31 日 ） 月 31 日 ） 1.组合自身基准上升 5% 7,811,964.54 5,731,862.45 2.组合自身基准下降 5% -7,811,964.54 -5,731,862.45 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日 次 第一层次 157,185,418.29 112,446,102.23 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 157,185,418.29 112,446,102.23 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上期末：同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 序号 项目 金额（人民币元） 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 149,928,521.55 84.29 其中：普通股 410,464.49 0.23 存托凭证 149,518,057.06 84.06 2 基金投资 7,256,896.74 4.08 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的 - - 买入返售金融资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付 15,404,177.49 8.66 金合计 8 其他资产 5,272,812.31 2.96 9 合计 177,862,408.09 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 国家（地区） 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％） 美国 149,928,521.55 89.81 合计 149,928,521.55 89.81 8.3 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合 8.3.1 报告期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％） 保健 REIT 16,257,510.73 9.74 酒店 REIT 5,595,096.86 3.35 住宅 REIT 26,794,283.06 16.05 工业 REIT 27,495,231.92 16.47 多种资产类别 REIT 3,298,707.75 1.98 办公楼 REIT 9,497,497.78 5.69 停车场 REIT - - 零售 REIT 26,629,194.36 15.95 自助仓库 REIT 15,186,064.81 9.10 数据中心 REIT 18,665,346.41 11.18 特种 REIT 509,587.87 0.31 特殊与其他 REIT - - 私募股权 - - 合计 149,928,521.55 89.81 注：比例由于单项和汇总原因，有可能存在尾差。本基金对以上行业分类采用彭博行业分类标准。 8.3.2 报告期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资的权益投资。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细 8.4.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 8.4.1.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 公司名 公司名 所属国 公允价 占基金 序号 称（英 称（中 证券代 所在证 家（地 数量 值（人 资产净 文） 文） 码 券市场 区） （股） 民币元） 值比例 （％） Prologis PLD 纽约证 19,757, 1 Inc 安博 UN 券交易 美国 20,927 681.06 11.84 所 Equinix Equinix EQIX 美国证 12,127, 2 Inc 有限公 UN 券交易 美国 2,126 417.81 7.26 司 所 Welltow Welltow WELL 纽约证 8,005,4 3 er Inc er Inc UN 券交易 美国 12,535 40.88 4.80 所 Public Public PSA 纽约证 7,595,3 4 Storage Storage UN 券交易 美国 3,516 45.83 4.55 所 Simon 西蒙房 纽约证 5 Property 地产集 SPG 券交易 美国 7,236 7,310,3 4.38 Group 团公司 UN 所 59.51 Inc Realty Realty 纽约证 6,668,0 6 Income Income O UN 券交易 美国 16,396 66.84 3.99 Corp 公司 所 7 Digital 数字房 DLR 纽约证 美国 6,859 6,537,9 3.92 Realty 地产信 UN 券交易 28.60 Trust 托有限 所 Inc 公司 Extra Extra Space Space EXR 纽约证 5,592,6 8 Storage Storage UN 券交易 美国 4,925 78.76 3.35 Inc 有限公 所 司 Avalon Avalon Bay Bay 社 AVB 纽约证 4,155,7 9 Commu 区股份 UN 券交易 美国 3,134 56.38 2.49 nities 有限公 所 Inc 司 Equity 公寓物 EQR 纽约证 3,407,8 10 Residen 业权益 UN 券交易 美国 7,867 10.79 2.04 tial 信托 所 Ventas Ventas VTR 纽约证 3,216,9 11 Inc 公司 UN 券交易 美国 9,113 05.11 1.93 所 Alexand 亚历山 ria Real 大房地 ARE 纽约证 3,180,2 12 Estate 产股份 UN 券交易 美国 3,542 69.28 1.91 Equities 有限公 所 Inc 司 Invitatio 纽约证 13 n 邀请家 INVH 券交易 美国 12,850 3,104,4 1.86 Homes 园公司 UN 所 43.03 Inc Sun Sun 纽约证 14 Commu Commu SUI UN 券交易 美国 2,818 2,667,5 1.60 nities nities 公 所 26.85 Inc 司 Essex 埃塞克 纽约证 15 Property 斯房地 ESS UN 券交易 美国 1,420 2,493,6 1.49 Trust 产信托 所 40.19 Inc 公司 Mid-A Mid-A merica merica Apartm Apartm 纽约证 16 ent ent MAA 券交易 美国 2,415 2,299,9 1.38 Commu Commu UN 所 00.72 nities nities 股 Inc 份有限 公司 17 WP WP WPC 纽约证 美国 4,978 2,285,0 1.37 Carey Carey UN 券交易 50.28 Inc 股份有 所 限公司 Kimco Kimco KIM 纽约证 2,089,9 18 Realty Realty UN 券交易 美国 13,847 60.07 1.25 Corp Corp 所 Host Host 酒 Hotels 店及度 HST 纳斯达 2,030,8 19 & 假股份 UW 克证券 美国 14,727 55.79 1.22 Resorts 有限公 交易所 Inc 司 Equity Equity LifeStyl Lifestyl 纽约证 1,895,5 20 e e 房地 ELS UN 券交易 美国 3,794 34.22 1.14 Properti 产公司 所 es Inc UDR UDR UDR 纽约证 1,718,5 21 Inc 公司 UN 券交易 美国 6,337 72.75 1.03 所 Rexford Rexford Industri Industri 纽约证 22 al al REXR 券交易 美国 4,275 1,698,6 1.02 Realty Realty UN 所 26.23 Inc 股份有 限公司 America America 纽约证 23 n n AMH 券交易 美国 6,582 1,676,3 1.00 Homes Homes UN 所 95.20 4 Rent 4 Rent Regenc Regenc 纳斯达 24 y y REG 克证券 美国 3,365 1,596,8 0.96 Centers Centers UW 交易所 30.13 Corp 公司 Healthp Healthp 纽约证 25 eak eak PEAK 券交易 美国 11,203 1,571,0 0.94 Properti Properti UN 所 80.26 es Inc es Inc Camden Camden 纽约证 26 Property 房地产 CPT 券交易 美国 2,218 1,559,7 0.93 Trust 信托公 UN 所 89.17 司 Boston 波士顿 BXP 纽约证 1,528,7 27 Properti 地产公 UN 券交易 美国 3,076 50.65 0.92 es Inc 司 所 CubeSm CubeSm CUBE 纽约证 1,527,5 28 art art UN 券交易 美国 4,653 01.47 0.92 所 EastGro EastGro 纽约证 29 up up 房 EGP 券交易 美国 925 1,202,4 0.72 Properti 地产公 UN 所 61.85 es Inc 司 NNN NNN 纽约证 30 REIT REIT 股 NNN 券交易 美国 3,929 1,199,3 0.72 Inc 份有限 UN 所 83.71 公司 Americ Americ 美国证 31 old old COLD 券交易 美国 5,258 1,127,2 0.68 Realty Realty UN 所 80.12 Trust Trust Omega Omega Healthc Healthc 纽约证 32 are are OHI UN 券交易 美国 5,140 1,116,1 0.67 Investor Investor 所 79.69 s Inc s 有限 公司 Federal 联邦房 Realty 地产投 FRT 美国证 1,065,6 33 Investm 资信托 UN 券交易 美国 1,460 13.46 0.64 ent 公司 所 Trust STAG STAG STAG 纽约证 1,031,6 34 Industri 实业公 UN 券交易 美国 3,710 27.84 0.62 al Inc 司 所 Brixmor Brixmor Property 房地产 BRX 纽约证 985,260 35 Group 集团股 UN 券交易 美国 5,978 .66 0.59 Inc 份有限 所 公司 First Industri 第一工 纽约证 36 al 业地产 FR UN 券交易 美国 2,632 981,856 0.59 Realty 信托公 所 .57 Trust 司 Inc Ryman Ryman 纽约证 37 Hospital 酒店房 RHP 券交易 美国 1,228 957,252 0.57 ity 地产股 UN 所 .97 Properti 份有限 es Inc 公司 Healthc 医疗保 are 健不动 美国证 38 Realty 产投资 HR UN 券交易 美国 7,813 953,458 0.57 Trust 信托股 所 .84 Inc 份有限 公司 Spirit Spirit 房 Realty 地产资 SRC 纽约证 856,848 39 Capital 本股份 UN 券交易 美国 2,769 .12 0.51 Inc 有限公 所 司 Agree 艾格里 ADC 纽约证 827,062 40 Realty 不动产 UN 券交易 美国 1,855 .82 0.50 Corp 公司 所 Terreno Terreno TRNO 纽约证 743,930 41 Realty 房地产 UN 券交易 美国 1,676 .83 0.45 Corp 公司 所 Apartm Apartm ent ent AIRC 纽约证 736,716 42 Income Income UN 券交易 美国 2,995 .60 0.44 REIT REIT 所 Corp Corp Kite 纽约证 43 Realty 凯特地 KRG 券交易 美国 4,382 709,491 0.43 Group 产信托 UN 所 .91 Trust Vornad 沃那多 VNO 纽约证 632,272 44 o Realty 房地产 UN 券交易 美国 3,160 .63 0.38 Trust 信托 所 Kilroy Kilroy KRC 纽约证 605,829 45 Realty 房地产 UN 券交易 美国 2,147 .23 0.36 Corp 公司 所 Essentia Essentia l l Properti Properti EPRT 纽约证 540,929 46 es es 房地 UN 券交易 美国 2,988 .03 0.32 Realty 产信托 所 Trust 股份有 Inc 限公司 Cousins Cousins 纽约证 47 Properti 房地产 CUZ 券交易 美国 2,982 514,286 0.31 es Inc 股份有 UN 所 .89 限公司 EPR EPR EPR 纽约证 509,587 48 Properti Properti UN 券交易 美国 1,485 .87 0.31 es es 所 Apple Apple Hospital Hospital 纽约证 49 ity ity 房地 APLE 券交易 美国 4,196 493,632 0.30 REIT 产投资 UN 所 .74 Inc 信托基 金 Indepen 独立房 dence 地产信 纽约证 476,699 50 Realty 托有限 IRT UN 券交易 美国 4,399 .00 0.29 Trust 公司 所 Inc National 美国全 纽约证 51 Storage 国仓储 NSA 券交易 美国 1,602 470,538 0.28 Affiliate 联营信 UN 所 .75 s Trust 托 Maceric Maceric MAC 纽约证 469,930 52 h h 公司 UN 券交易 美国 4,300 .06 0.28 Co/The 所 Park Park 酒 Hotels 店和度 纽约证 459,252 53 & 假村股 PK UN 券交易 美国 4,238 .18 0.28 Resorts 份有限 所 Inc 公司 Broadst Broadst 纽约证 54 one Net one Net BNL 券交易 美国 3,543 432,118 0.26 Lease Lease UN 所 .79 Inc Inc LXP LXP 工 LXP 纽约证 410,671 55 Industri 业信托 UN 券交易 美国 5,845 .94 0.25 al Trust 所 SL SL 纽约证 56 Green Green SLG 券交易 美国 1,283 410,464 0.25 Realty 房地产 UN 所 .49 Corp 公司 Medical Medical Properti Properti MPW 纽约证 408,027 57 es Trust es Trust UN 券交易 美国 11,733 .48 0.24 Inc 股份有 所 限公司 58 COPT COPT CDP 纽约证 美国 2,234 405,537 0.24 Defense Defense UN 券交易 .13 Properti Properti 所 es es Innovati Innovati ve ve 工业 纽约证 59 Industri 地产股 IIPR 券交易 美国 560 399,883 0.24 al 份有限 UN 所 .58 Properti 公司 es Inc Tanger Tanger SKT 纽约证 397,376 60 Inc 股份有 UN 券交易 美国 2,024 .87 0.24 限公司 所 SITE SITE SITC 纽约证 349,464 61 Centers Centers UN 券交易 美国 3,620 .67 0.21 Corp 公司 所 National National Health 纽约证 62 Health Investor NHI UN 券交易 美国 830 328,322 0.20 Investor s 股份 所 .10 s Inc 有限公 司 Four Four Corners Corners 纽约证 63 Property 房地产 FCPT 券交易 美国 1,809 324,158 0.19 Trust 信托股 UN 所 .89 Inc 份有限 公司 Douglas Douglas 纽约证 64 Emmett Emmett DEI UN 券交易 美国 3,085 316,826 0.19 Inc 股份有 所 .88 限公司 Highwo Highwo 纽约证 65 ods ods 房 HIW 券交易 美国 1,946 316,456 0.19 Properti 地产公 UN 所 .17 es Inc 司 CareTru CareTru 纳斯达 66 st REIT st REIT CTRE 克证券 美国 1,975 313,058 0.19 Inc 有限公 UW 交易所 .88 司 Sunston Sunston 纽约证 67 e Hotel e 酒店 SHO 券交易 美国 3,969 301,633 0.18 Investor 投资者 UN 所 .57 s Inc 公司 68 Equity Commo EQC 纽约证 美国 2,155 293,053 0.18 Commo nWealth UN 券交易 .80 nwealth 房地产 所 投资信 托 Urban Urban 纽约证 69 Edge Edge 房 UE UN 券交易 美国 2,182 282,816 0.17 Properti 地产 所 .46 es Diamon Diamon dRock dRock DRH 纽约证 276,800 70 Hospital Hospital UN 券交易 美国 4,162 .27 0.17 ity Co ity 公 所 司 Pebbleb Pebbleb 纽约证 71 rook rook 酒 PEB 券交易 美国 2,420 273,899 0.16 Hotel 店信托 UN 所 .34 Trust 公司 RLJ RLJ 纽约证 250,687 72 Lodging Lodging RLJ UN 券交易 美国 3,020 .92 0.15 Trust 信托 所 Global Global Net Net GNL 纽约证 249,473 73 Lease Lease股 UN 券交易 美国 3,540 .94 0.15 Inc 份有限 所 公司 Retail Opportu Retail 纳斯达 74 nity Opportu ROIC 克证券 美国 2,502 248,624 0.15 Investm nity 投 UW 交易所 .44 ents 资公司 Corp JBG JBG 纽约证 75 SMITH SMITH JBGS 券交易 美国 1,947 234,568 0.14 Properti 房地产 UN 所 .19 es Xenia Xenia Hotels 酒店与 XHR 纽约证 217,531 76 & 度假村 UN 券交易 美国 2,255 .67 0.13 Resorts 股份有 所 Inc 限公司 Acadia 阿卡迪 AKR 纽约证 213,715 77 Realty 亚不动 UN 券交易 美国 1,776 .09 0.13 Trust 产信托 所 78 Getty Getty GTY 纽约证 美国 918 189,986 0.11 Realty 房地产 UN 券交易 .06 Corp 公司 所 Hudson 哈德森 纽约证 79 Pacific 太平洋 HPP 券交易 美国 2,823 186,148 0.11 Properti 地产公 UN 所 .44 es Inc 司 Veris Veris 住 纽约证 80 Residen 宅股份 VRE 券交易 美国 1,664 185,387 0.11 tial Inc 有限公 UN 所 .69 司 Service Service 纳斯达 81 Properti Properti SVC 克证券 美国 3,033 183,454 0.11 es Trust es Trust UW 交易所 .82 公司 Easterly Easterly Govern 政府物 DEA 纽约证 176,580 82 ment 业股份 UN 券交易 美国 1,855 .21 0.11 Properti 有限公 所 es Inc 司 NETST NETST NTST 纽约证 167,009 83 REIT REIT UN 券交易 美国 1,321 .00 0.10 Corp Corp 所 Elme Elme ELME 纽约证 160,901 84 Commu Commu UN 券交易 美国 1,556 .95 0.10 nities nities 所 Empire Empire State State 房 ESRT 纽约证 154,077 85 Realty 地产信 UN 券交易 美国 2,245 .41 0.09 Trust 托公司 所 Inc America 美国资 纽约证 86 n Assets 产信托 AAT 券交易 美国 920 146,677 0.09 Trust 公司 UN 所 .05 Inc Ramco- RPT Gershen RPT 纽约证 136,306 87 Realty son 房 UN 券交易 美国 1,500 .56 0.08 地产信 所 托 Apartm ent 公寓投 美国证 88 Investm 资与管 AIV UN 券交易 美国 2,208 122,450 0.07 ent and 理 所 .25 Manage ment Co Brandy Brandy 纽约证 89 wine wine 房 BDN 券交易 美国 3,081 117,837 0.07 Realty 地产信 UN 所 .71 Trust 托 Piedmo 皮德蒙 nt 特办公 纽约证 90 Office 地产信 PDM 券交易 美国 2,283 114,967 0.07 Realty 托有限 UN 所 .31 Trust 公司 Inc NexPoi NexPoi nt nt 住宅 纽约证 91 Residen 信托股 NXRT 券交易 美国 462 112,662 0.07 tial 份有限 UN 所 .10 Trust 公司 Inc Paramo 百乐门 纽约证 92 unt 集团有 PGRE 券交易 美国 3,060 112,049 0.07 Group 限公司 UN 所 .73 Inc Centers Centers CSR 纽约证 103,053 93 pace pace UN 券交易 美国 250 .29 0.06 所 UMH UMH房 美国证 94 Properti 地产股 UMH 券交易 美国 944 102,430 0.06 es Inc 份有限 UN 所 .57 公司 Plymout Plymout h h PLYM 美国证 101,265 95 Industri Industri UN 券交易 美国 594 .47 0.06 al REIT al REIT 所 Inc Inc Diversif 多元化 ied 医疗保 DHC 纳斯达 99,308. 96 Healthc 健信托 UW 克证券 美国 3,749 38 0.06 are 公司 交易所 Trust Global 环球医 纽约证 97 Medical 疗 REIT GMRE 券交易 美国 1,100 86,479. 0.05 REIT 股份有 UN 所 77 Inc 限公司 Commu 社区保 CHCT 纽约证 83,586. 98 nity 健信托 UN 券交易 美国 443 63 0.05 Healthc 股份有 所 are 限公司 Trust Inc NET NET Lease Lease NLOP 纽约证 81,019. 99 Office Office UN 券交易 美国 619 86 0.05 Properti Properti 所 es es Summit Summit 纽约证 100 Hotel 酒店物 INN UN 券交易 美国 1,643 78,199. 0.05 Properti 业公司 所 81 es Inc Univers Univers al al 纽约证 101 Health Health UHT 券交易 美国 247 75,662. 0.05 Realty 不动产 UN 所 71 Income 投资信 Trust 托 Chatha Chatha 纽约证 102 m m CLDT 券交易 美国 870 66,056. 0.04 Lodging Lodging UN 所 09 Trust 信托 Office Properti 政府资 OPI 纳斯达 54,437. 103 es 产收益 UW 克证券 美国 1,050 63 0.03 Income 信托 交易所 Trust Industri Industri al al 纳斯达 104 Logistic Logistic ILPT 克证券 美国 1,200 39,946. 0.02 s s UW 交易所 43 Properti Properti es Trust es Trust Orion Orion 纽约证 105 Office Office ONL 券交易 美国 859 34,800. 0.02 REIT REIT UN 所 70 Inc Inc City City Office Office 纽约证 27,263. 106 REIT REIT 股 CIO UN 券交易 美国 630 44 0.02 Inc 份有限 所 公司 107 Ashford Ashford AHT 纽约证 美国 425 5,839.6 0.00 Hospital 酒店信 UN 券交易 9 ity Trust 托公司 所 Inc 注：本基金对以上证券代码采用当地市场代码。 8.4.1.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资的权益投资。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金 占期初基金资产 额 净值比例（％） 1 Prologis Inc PLD UN 13,619,956.10 11.42 2 Equinix Inc EQIX UN 7,581,612.50 6.36 3 Welltower Inc WELL UN 5,268,414.83 4.42 4 Public Storage PSA UN 4,612,442.12 3.87 5 Realty Income O UN 4,281,440.00 3.59 Corp 6 Simon Property SPG UN 3,461,269.35 2.90 Group Inc 7 Digital Realty DLR UN 3,306,376.17 2.77 Trust Inc 8 Extra Space EXR UN 2,416,920.73 2.03 Storage Inc 9 AvalonBay AVB UN 1,977,243.80 1.66 Communities Inc Alexandria Real 10 Estate Equities ARE UN 1,599,474.48 1.34 Inc 11 Equity EQR UN 1,577,032.63 1.32 Residential 12 Invitation Homes INVH UN 1,392,849.55 1.17 Inc 13 Sun SUI UN 1,277,081.26 1.07 Communities Inc 14 Ventas Inc VTR UN 1,213,023.83 1.02 Mid-America 15 Apartment MAA UN 960,216.83 0.81 Communities Inc 16 WP Carey Inc WPC UN 869,031.52 0.73 17 Kimco Realty KIM UN 737,056.87 0.62 Corp 18 Essex Property ESS UN 683,473.19 0.57 Trust Inc Rexford 19 Industrial Realty REXR UN 612,865.23 0.51 Inc 20 Equity LifeStyle ELS UN 584,868.07 0.49 Properties Inc 1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。 2、买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金 占期初基金资产 额 净值比例（％） 1 Prologis Inc PLD UN 9,436,029.66 7.91 2 Equinix Inc EQIX UN 4,810,122.95 4.03 3 Public Storage PSA UN 3,099,876.64 2.60 4 Welltower Inc WELL UN 2,895,224.10 2.43 5 Simon Property SPG UN 2,135,873.05 1.79 Group Inc 6 Realty Income O UN 2,103,274.79 1.76 Corp 7 Digital Realty DLR UN 1,914,530.54 1.61 Trust Inc 8 Extra Space EXR UN 1,318,031.97 1.11 Storage Inc 9 AvalonBay AVB UN 1,189,127.90 1.00 Communities Inc 10 Invitation Homes INVH UN 915,453.17 0.77 Inc Alexandria Real 11 Estate Equities ARE UN 874,738.00 0.73 Inc 12 Equity EQR UN 833,062.31 0.70 Residential 13 Sun SUI UN 758,907.30 0.64 Communities Inc Mid-America 14 Apartment MAA UN 635,501.91 0.53 Communities Inc 15 Ventas Inc VTR UN 615,664.26 0.52 16 Kimco Realty KIM UN 411,103.67 0.34 Corp 17 Essex Property ESS UN 332,633.77 0.28 Trust Inc 18 Life Storage Inc LSI UN 331,489.40 0.28 19 Equity LifeStyle ELS UN 312,416.28 0.26 Properties Inc 20 WP Carey Inc WPC UN 296,821.75 0.25 1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。 2、卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股 票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 65,655,643.78 卖出收入（成交）总额 39,736,777.16 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明 细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 公允价值 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 （元） 净值比例 （%） SPDR Dow 交易型开放 SSgA Funds 1 Jones REIT ETF 式 Management 7,256,896.74 4.35 ETF Inc 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，还应对相关股票的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 667,690.89 4 应收利息 - 5 应收申购款 4,605,121.42 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,272,812.31 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比 持有份额 例 持有份额 例 南方道琼斯 美国精选 3,190,563.9 86,460,718. REIT 指数 11,209 7,998.15 2 3.56% 03 96.44% （QDII-LO F）A 南方道琼斯 美国精选 49,090,191. REIT 指数 9,048 5,427.46 17,471.01 0.04% 65 99.96% （QDII-LO F）C 合计 20,257 6,849.93 3,208,034.9 2.31% 135,550,909 97.69% 3 .68 注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 杨巧伟 3,683,676.00 14.64% 兴证证券资管-工商银行-兴证资管玉 2 麒麟 10 号大国战略集合资产管理计 1,404,094.00 5.58% 划 3 周旭峰 1,048,142.00 4.17% 4 上海金舆资产管理有限公司-金舆成 1,000,000.00 3.97% 长臻选私募证券投资基金 5 王文波 566,890.00 2.25% 6 刘晶 488,800.00 1.94% 7 杨富祥 473,983.00 1.88% 8 邵常红 419,081.00 1.67% 9 许金君 411,700.00 1.64% 10 谢絮 405,418.00 1.61% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 南方道琼斯美国精选 347,804.40 0.3880% 人员持有本基金 REIT 指数 （QDII-LOF）A 南方道琼斯美国精选 REIT 指数 - - （QDII-LOF）C 合计 347,804.40 0.2507% 注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 南方道琼斯美国精选 REIT 南方道琼斯美国精选 REIT 指数（QDII-LOF）A 指数（QDII-LOF）C 基金合同生效日(2017 年 10 86,001,416.95 185,025,043.39 月 26 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 74,963,450.37 37,082,817.67 本报告期基金总申购份额 51,959,623.91 84,297,619.14 减：报告期基金总赎回份额 37,271,792.33 72,272,774.15 本报告期期间基金拆分变动 - - 份额（份额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 89,651,281.95 49,107,662.66 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。 本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金的审计事务所无变化，目前普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务 7 年，本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 30,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例 额的比例 Huatai Financial Holdings - 87,518,921.82 83.88% 22,724.70 70.47% - (Hong Kong) Limited China Internation al Capital - 16,817,150.32 16.12% 9,521.22 29.53% - Corporatio n Hong Kong Securities Limited 海通证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关 问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单 元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业 研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评 比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、 以及就有关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提 供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 新增交易单元： 海通证券 华泰证券 瑞银证券 退租交易单元： 无 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总 额的比例 交总额的 额的比例 额的比例 比例 Huatai Financial Holdings - - - - - - 13,403,76 100.00% (Hong 9.88 Kong) Limited China Internatio nal Capital Corporati - - - - - - - - on Hong Kong Securities Limited 海通证券 - - - - - - - - 华泰证券 - - - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 1 基金（QDII-LOF）2023 年 1 月 16 日暂停申购、 理人网站、中国证监 2023-01-11 赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 2 基金（QDII-LOF）2023 年 2 月 20 日暂停申购、 理人网站、中国证监 2023-02-15 赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 3 基金（QDII-LOF）2023 年 4 月 7 日暂停申购、 理人网站、中国证监 2023-04-03 赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 4 基金（QDII-LOF）2023 年 5 月 29 日暂停申购、 理人网站、中国证监 2023-05-23 赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 5 基金（QDII-LOF）2023 年 6 月 19 日暂停申购、 理人网站、中国证监 2023-06-14 赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 6 基金（QDII-LOF）2023 年 7 月 4 日暂停申购、 理人网站、中国证监 2023-06-29 赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于运用固有资金 中国证券报、基金管 7 投资旗下基金的公告 理人网站、中国证监 2023-08-21 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 8 基金（QDII-LOF）2023 年 9 月 4 日暂停申购、 理人网站、中国证监 2023-08-30 赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于终止凤凰金信 中国证券报、基金管 9 （海口）基金销售有限公司办理本公司旗下基 理人网站、中国证监 2023-09-07 金销售业务的公告 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于终止南京途牛 中国证券报、基金管 10 基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售业 理人网站、中国证监 2023-09-07 务的公告 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于运用固有资金 中国证券报、基金管 11 投资旗下权益类公募基金的公告 理人网站、中国证监 2023-11-03 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 12 基金（QDII-LOF）2023 年 11 月 23 日暂停申 理人网站、中国证监 2023-11-20 购、赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠 中国证券报、基金管 13 的公告 理人网站、中国证监 2023-12-15 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 14 基金（QDII-LOF）2023 年 12 月 25 日暂停申 理人网站、中国证监 2023-12-20 购、赎回和定投业务的公告 会基金电子披露网站 关于南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资 中国证券报、基金管 15 基金（QDII-LOF）2024 年境外主要市场节假 理人网站、中国证监 2023-12-28 日申购赎回安排的公告 会基金电子披露网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方道琼斯美国精选REIT指数证券投资基金(QDII-LOF)的文件； 2、《南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)基金合同》； 3、《南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件、营业执照； 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告； 6、《南方道琼斯美国精选 REIT 指数证券投资基金(QDII-LOF)2023 年年度报告》原文。 13.2 存放地点 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。 13.3 查阅方式 网站：http://www.nffund.com