南方新兴消费增长股票型证券投资基 金(LOF)2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人:南方基金管理股份有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2021 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由总经理(代为履行董事长职务)签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 原南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 2020 年 11 月 16 日止,南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)本报告期自 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 1 1.1 重要提示 ...... 1 1.2 目录......2 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况(转型后) ...... 5 2.2 基金基本情况(转型前) ...... 5 2.3 基金产品说明(转型后) ...... 6 2.4 基金产品说明(转型前) ...... 6 2.5 基金管理人和基金托管人 ...... 7 2.6 信息披露方式 ...... 7 2.7 其他相关资料(转型后) ...... 7 2.8 其他相关资料(转型前) ...... 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况(转型后)...... 9 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)...... 9 3.2 主要会计数据和财务指标(转型前)...... 10 3.3 基金净值表现 (转型后)...... 10 3.4 基金净值表现 (转型前)...... 14 3.5 过去三年基金的利润分配情况(转型后)...... 16 3.6 过去三年基金的利润分配情况(转型前)...... 16 §4 管理人报告......16 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 16 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 20 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 20 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 21 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 21 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 22 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 23 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 23 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明...... 24 §5 托管人报告......24 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 24 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...... 24 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 24 §6 审计报告(转型后) ...... 24 6.1 审计报告基本信息 ...... 24 6.2 审计报告的基本内容 ...... 24 §7 审计报告(转型前) ...... 26 7.1 审计报告基本信息 ...... 27 7.2 审计报告的基本内容 ...... 27 §8 年度财务报表(转型后) ...... 29 8.1 资产负债表 ...... 29 8.2 利润表......30 8.3 所有者权益(基金净值)变动表...... 32 8.4 报表附注 ...... 33 §9 年度财务报表(转型前) ...... 58 9.1 资产负债表 ...... 58 9.2 利润表......60 9.3 所有者权益(基金净值)变动表...... 62 9.4 报表附注 ...... 63 §10 投资组合报告(转型后) ...... 91 10.1 期末基金资产组合情况...... 91 10.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 92 10.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 93 10.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 95 10.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 97 10.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 97 10.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.... 97 10.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.... 98 10.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 98 10.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 98 10.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 98 10.12 投资组合报告附注 ...... 98 §11 投资组合报告(转型前)...... 99 11.1 期末基金资产组合情况...... 99 11.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 100 11.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 100 11.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 102 11.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 104 11.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 105 11.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .. 105 11.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .. 105 11.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 105 11.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 105 11.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 105 11.12 投资组合报告附注...... 106 §12 基金份额持有人信息(转型后) ...... 107 12.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 107 12.2 期末上市基金前十名持有人...... 107 12.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 107 12.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 107 §13 基金份额持有人信息(转型前) ...... 108 13.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 108 13.2 期末上市基金前十名持有人...... 108 13.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 108 13.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 108 §14 开放式基金份额变动(转型后) ...... 109 §15 开放式基金份额变动(转型前) ...... 109 §16 重大事件揭示 ......110 16.1 基金份额持有人大会决议......110 16.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......110 16.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......110 16.4 基金投资策略的改变 ......110 16.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......110 16.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......110 16.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后)......110 16.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)......112 16.9 其他重大事件(转型后)......113 16.10 其他重大事件(转型前) ......114 §17 影响投资者决策的其他重要信息(转型后)......119 17.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......119 17.2 影响投资者决策的其他重要信息......119 §18 影响投资者决策的其他重要信息(转型前)......119 18.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......119 18.2 影响投资者决策的其他重要信息......119 §19 备查文件目录 ......119 19.1 备查文件目录 ......119 19.2 存放地点 ......119 19.3 查阅方式 ......119 §2 基金简介 2.1 基金基本情况(转型后) 基金名称 南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 基金简称 南方新兴消费增长股票 场内简称 南方消费 基金主代码 160127 基金运作方式 上市型开放式(LOF) 基金合同生效日 2020 年 11 月 17 日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,018,871,774.62 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 下属分级基金的基金简称 南方消费 南方消费 C 下属分级基金的场内简称 南方消费 消费 C 下属分级基金的交易代码 160127 160144 报告期末下属分级基金的份 1,016,645,967.37 份 2,225,807.25 份 额总额 注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方消费”。2.2 基金基本情况(转型前) 基金名称 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 基金简称 南方新兴消费增长分级股票 场内简称 南方消费 基金主代码 160127 基金运作方式 上市型开放式(LOF) 基金合同生效日 2012 年 3 月 13 日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总 983,114,549.25 份 额 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券 深圳证券交易所 交易所 下属分级基金的基金 南方消费 消费收益 消费进取 简称 下属分级基金的场内 南方消费 消费收益 消费进取 简称 下属分级基金的交易 160127 150049 150050 代码 报告期末下属分级基 983,114,549.25 份 0.00 份 0.00 份 金的份额总额 注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方消费”。2.3 基金产品说明(转型后) 投资目标 在严格控制组合风险并保持良好流动性的前提下,通过专业化研究分析, 力争实现基金资产的长期稳定增值。 本基金依托于基金管理人的投资研究平台,紧密跟踪新兴消费产业的发 展方向,精选质地优秀、具备长期价值增长潜力的上市公司。本基金所 投资策略 指的“新兴消费”范畴,包含消费行业股票和其他具备消费属性或受益 消费升级的股票两部分内容。主要投资策略包括:资产配置策略、股票 投资策略、债券投资策略、金融衍生品投资策略、资产支持证券投资策 略、存托凭证投资策略等。 业绩比较基准 中证内地消费主题指数收益率×55%+中证港股通主要消费综合指数(人 民币)收益率×30%+中证综合债指数收益率×15% 本基金为股票型基金,一般而言,其长期平均风险和预期收益率高于债 券型基金、货币市场基金和混合型基金。本基金可投资港股通股票,除 风险收益特征 了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之 外,本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临 的特别投资风险。 2.4 基金产品说明(转型前) 通过深入研究我国宏观经济结构转型方向和长期发展趋势,选择具 投资目标 备新兴消费增长主题的上市公司进行投资,追求基金资产的长期增 值。 本基金运用定量分析和定性分析手段,从宏观政策、经济环境、证 券市场走势等方面对市场当期的系统性风险以及可预见的未来时期 投资策略 内各类资产的预期风险和预期收益率进行分析评估,据此合理制定 和调整资产配置比例。通过对股票、债券等各类资产进行配置,在 保持总体风险水平相对稳定的基础上,力争投资组合资产的稳定增 值。 业绩比较基准 中证内地消费主题指数×80%+上证国债指数×20% 本基金为股票型基金,属于较高预期风险和预期收益的证券投资基 风险收益特征 金品种,其预期风险和收益水平高于混合型基金、债券基金及货币 市场基金。 本基金为股票型基 本基金为股票型基 本基金为股票型基 金,属于较高预期风 金,属于较高预期风 金,属于较高预期风 下属分级基金的风险 险和预期收益的证券 险和预期收益的证券 险和预期收益的证券 收益特征 投资基金品种,其预 投资基金品种,其预 投资基金品种,其预 期风险和收益水平高 期风险和收益水平高 期风险和收益水平高 于混合型基金、债券 于混合型基金、债券 于混合型基金、债券 基金及货币市场基 基金及货币市场基 基金及货币市场基 金。 金。 金。 2.5 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限 中国工商银行股份有限公司 公司 姓名 常克川 郭明 信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 010-66105799 电子邮箱 manager@southernfund. custody@icbc.com.cn com 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105798 深圳市福田区莲花街道 北京市西城区复兴门内大街 55 注册地址 益田路 5999 号基金大 号 厦 32-42 楼 深圳市福田区莲花街道 北京市西城区复兴门内大街 55 办公地址 益田路 5999 号基金大 号 厦 32-42 楼 邮政编码 518017 100140 法定代表人 张海波 陈四清 因南方基金管理股份有限公司(以下简称“公司”)董事长缺位,根据相关法律法规和公司章程,公司董事会决定由公司总经理杨小松先生代为履行公司董事长职务。该决定自 2021 年 2 月 19 日起生效。 2.6 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金管理人、基金托管人的办公地 基金年度报告备置地点 址、基金上市交易的证券交易所(如 有) 2.7 其他相关资料(转型后) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业 (特殊普通合伙) 广场 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 2.8 其他相关资料(转型前) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业 (特殊普通合伙) 广场 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况(转型后) 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) 单位:人民币元 1、南方消费 2020年 11 月17日(基金合同生效日)至 2020 3.1.1 期间数据和指标 年 12 月 31 日 本期已实现收益 15,415,052.77 本期利润 52,934,460.72 加权平均基金份额本期利润 0.0541 本期加权平均净值利润率 7.19% 本期基金份额净值增长率 5.19% 3.1.2 期末数据和指标 2020 年 12 月 31 日 期末可供分配利润 471,036,316.72 期末可供分配基金份额利润 0.4633 期末基金资产净值 1,069,414,112.49 期末基金份额净值 1.052 3.1.3 累计期末指标 2020 年 12 月 31 日 基金份额累计净值增长率 5.19% 2、南方消费 C 3.1.1 期间数据和指标 2020 年 12 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 本期已实现收益 13,988.45 本期利润 154,954.29 加权平均基金份额本期利润 0.0354 本期加权平均净值利润率 20.04% 本期基金份额净值增长率 11.79% 3.1.2 期末数据和指标 2020 年 12 月 31 日 期末可供分配利润 0.00 期末可供分配基金份额利润 0.0000 期末基金资产净值 2,340,549.79 期末基金份额净值 1.052 3.1.3 累计期末指标 2020 年 12 月 31 日 基金份额累计净值增长率 11.79% 注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数; 4、本基金合同生效日为2020年11月17日,基金合同生效日至本报告期末,本基金运作时间未满一年; 5、本基金从 2020年 12月1 日起新增 C类份额,C类份额自 2020年 12月 1日起存续。 3.2 主要会计数据和财务指标(转型前) 单位:人民币元 2020 年 1 月 1 日 3.1.1 期间数据和指标 -2020 年 11 月 16 2019 年 2018 年 日 本期已实现收益 202,213,084.52 164,170,029.43 -139,348,651.45 本期利润 399,705,517.44 343,365,860.15 -311,875,695.54 加权平均基金份额本期利润 0.7077 0.5256 -0.3434 本期加权平均净值利润率 52.26% 49.82% -38.88% 本期基金份额净值增长率 68.95% 63.00% -32.36% 3.1.2 期末数据和指标 2020 年 11 月 16 2019 年末 2018 年末 日 期末可供分配利润 440,272,996.13 279,553,335.27 213,927,868.05 期末可供分配基金份额利润 0.4477 0.5564 0.2224 期末基金资产净值 983,373,503.72 673,040,309.76 644,901,714.64 期末基金份额净值 1.000 1.340 0.670 3.1.3 累计期末指标 2020 年 11 月 16 2019 年末 2018 年末 日 基金份额累计净值增长率 372.85% 179.87% 71.70% 注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.3 基金净值表现 (转型后) 3.3.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方消费 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 自基金合同 5.19% 1.10% 8.20% 0.91% -3.01% 0.19% 生效起至今 南方消费 C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 自基金合同 11.79% 1.35% 8.11% 0.88% 3.68% 0.47% 生效起至今 3.3.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:1、本基金转型日期为 2020 年 11 月 17 日,本基金合同于 2020 年 11 月 17 日生效,截至 本报告期末基金成立未满一年;自基金成立日起 6 个月内为建仓期,截至报告期末基金尚未完成建仓。 2、本基金从 2020年 12月1 日起新增 C类份额,C类份额自 2020年 12月 1日起存续。 注:原南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金本报告期自 2020 年 10 月 1 日起至 2020 年 11 月 16 日止,相关数据和指标按该期限计算。 3.3.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.4 基金净值表现 (转型前) 3.4.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 9.32% 1.38% 10.54% 1.17% -1.22% 0.21% 过去六个月 29.00% 1.60% 26.95% 1.32% 2.05% 0.28% 过去一年 68.95% 1.64% 39.89% 1.35% 29.06% 0.29% 过去三年 86.28% 1.54% 59.80% 1.28% 26.48% 0.26% 过去五年 172.28% 1.47% 113.17% 1.18% 59.11% 0.29% 自基金合同 372.85% 1.62% 185.31% 1.24% 187.54% 0.38% 生效起至今 3.4.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:原南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金本报告期自 2020 年 10 月 1 日起至 2020 年 11 月 16 日止,相关数据和指标按该期限计算。 3.4.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.5 过去三年基金的利润分配情况(转型后) 本基金于 2020 年 11 月 17 日成立,自基金合同生效日以来未进行利润分配。 3.6 过去三年基金的利润分配情况(转型前) 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998 年 3 月 6 日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基 金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018 年 1 月,公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。2019 年 7 月,根据南 方基金管理股份有限公司股东大会决议,并经中国证监会核准,本公司原股东及新增股东共同认购了本公司新增的注册资本,认购完成后注册资本为 36172 万元人民币。目前股权结构为:华泰证券股份有限公司 41.16%、深圳市投资控股有限公司 27.44%、厦门国际信托 有限公司 13.72%、兴业证券股份有限公司 9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)2.10%、厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)2.12%、厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)2.11%、厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)2.20%。目前,公司总部设在深圳,在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 截至报告期末,南方基金管理股份有限公司(不含子公司)管理资产规模近 12000 亿元,旗下管理 233 只开放式基金,多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 (转型后) 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 (助理)期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 上海财经大学保险学学士,具有基金从 业资格。曾任职于东方人寿保险公司及 生命人寿保险公司,担任保险精算员, 在国金证券研究所任职期间,担任保险 及金融行业研究员。2009 年加入南方基 金,历任研究部保险及金融行业研究员、 研究部总监助理、副总监、执行总监、 总监,现任权益研究部总经理、境内权 益投资决策委员会委员;2012 年 10 月 12 日至 2016 年 1 月 26 日,兼任专户投 资管理部投资经理;2018 年 2 月 2 日至 2020 年 2 月 7 日,任南方教育股票基金 本基金 2020年11 经理;2018 年 6 月 8 日至 2020 年 4 月 茅炜 基金经 月 17 日 - 12 年 10 日,任南方医保基金经理;2016 年 2 理 月 3 日至 2020 年 5 月 15 日,任南方君 选基金经理;2019 年 12 月 6 日至 2020 年 11 月 17 日,任南方消费基金经理; 2019 年 3 月 29 日至 2020 年 11 月 20 日, 任南方军工混合基金经理;2018 年 5 月 30 日至今,任南方君信混合基金经理; 2019 年 5 月 6 日至今,任南方科技创新 混合基金经理;2019 年 6 月 19 日至今, 任南方信息创新混合基金经理;2019 年 12 月 20 日至今,任南方配售基金经理; 2020 年 2 月 7 日至今,任南方高端装备 基金经理;2020 年 6 月 12 日至今,任南 方成长先锋混合基金经理;2020 年 7 月 28 日至今,任科创板基金基金经理;2020 年 8 月 4 日至今,任南方景气驱动混合 基金经理;2020 年 11 月 17 至今,任南 方消费基金经理。 女,麻省理工学院经济学硕士,特许金 融分析师(CFA),具有基金从业资格。 2015 年 7 月加入南方基金,任权益研究 本基金 部行业研究员,现任消费研究组组长。 郑诗韵 基金经 2020年11 - 5 年 2018 年 9 月 25 日至 2019 年 12 月 6 日, 理 月 17 日 任南方隆元、南方文旅混合、南方天元、 南方配售基金经理助理;2019 年 12 月 6 日至 2020 年 11 月 17 日,任南方消费基 金经理;2020 年 11 月 17 日至今,任南 方消费基金经理。 注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期; 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。 4.1.3 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 (转型前) 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 (助理)期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 上海财经大学保险学学士,具有基金从 业资格。曾任职于东方人寿保险公司及 生命人寿保险公司,担任保险精算员, 在国金证券研究所任职期间,担任保险 及金融行业研究员。2009 年加入南方基 金,历任研究部保险及金融行业研究员、 研究部总监助理、副总监、执行总监、 总监,现任权益研究部总经理、境内权 本基金 益投资决策委员会委员;2012 年 10 月 茅炜 基金经 2019年12 2020年11 12 年 12 日至 2016 年 1 月 26 日,兼任专户投 理 月 6 日 月 17 日 资管理部投资经理;2018 年 2 月 2 日至 2020 年 2 月 7 日,任南方教育股票基金 经理;2018 年 6 月 8 日至 2020 年 4 月 10 日,任南方医保基金经理;2016 年 2 月 3 日至 2020 年 5 月 15 日,任南方君 选基金经理;2019 年 12 月 6 日至 2020 年 11 月 17 日,任南方消费基金经理; 2019 年 3 月 29 日至 2020 年 11 月 20 日, 任南方军工混合基金经理;2018 年 5 月 30 日至今,任南方君信混合基金经理; 2019 年 5 月 6 日至今,任南方科技创新 混合基金经理;2019 年 6 月 19 日至今, 任南方信息创新混合基金经理;2019 年 12 月 20 日至今,任南方配售基金经理; 2020 年 2 月 7 日至今,任南方高端装备 基金经理;2020 年 6 月 12 日至今,任南 方成长先锋混合基金经理;2020 年 7 月 28 日至今,任科创板基金基金经理;2020 年 8 月 4 日至今,任南方景气驱动混合 基金经理;2020 年 11 月 17 至今,任南 方消费基金经理。 女,麻省理工学院经济学硕士,特许金 融分析师(CFA),具有基金从业资格。 2015 年 7 月加入南方基金,任权益研究 本基金 部行业研究员,现任消费研究组组长。 郑诗韵 基金经 2019年12 2020年11 5 年 2018 年 9 月 25 日至 2019 年 12 月 6 日, 理 月 6 日 月 17 日 任南方隆元、南方文旅混合、南方天元、 南方配售基金经理助理;2019 年 12 月 6 日至 2020 年 11 月 17 日,任南方消费基 金经理;2020 年 11 月 17 日至今,任南 方消费基金经理。 复旦大学金融工程管理专业硕士,特许 金融分析师(CFA)、金融风险管理师 (FRM),具有基金从业资格。2008 年 7 月加入南方基金,专职量化研究工作, 本基金 任数量化投资部高级研究员;2015 年 7 基金经 2019年12 2020年11 月 24 日至 2016 年 8 月 5 日,任南方消 肖勇 理(已 月 18 日 月 17 日 12 年 费基金经理;2016 年 8 月 5 日至 2018 离任) 年 8 月 31 日,任数量化投资部投资经理; 2018 年 8 月 31 日至 2020 年 6 月 24 日, 任南方量化混合基金经理;2019 年 1 月 18 日至 2020 年 11 月 17 日,任南方消费 基金经理;2018 年 8 月 31 日至 2020 年 12 月 25 日,任南方策略基金经理。 注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期; 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定; 3、报告截止日至批准送出日期间,自 2020 年 11 月 17 日起肖勇离任本基金的基金经 理; 4.1.4 基金经理薪酬机制 公司基金经理薪酬由工资、奖金等部分构成。工资由基金经理的 MD 职位职级决定,重点体现员工能力和职位价值导向原则;奖金由员工的绩效贡献决定,重点体现绩效导向与差异化原则。对于兼任私募资产管理计划的基金经理,公司对私募资产管理计划产生的超额业绩报酬实施对应激励,按超出基础创收以上部分的一定比例计提激励奖金,并依据管理产品的实际业绩贡献实施分配。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资管理制度和细则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。 本报告期内,两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》的要求,建立和完善了兼任相关的制度及流程,确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析,本报告期内,两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常,未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 3 次,是由于接受投资者申赎后被动增减仓位所致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 四季度权益市场整体活跃,部分消费子板块也表现较为亮眼。海外疫情仍然在加速蔓延,国内虽然有零星病例但仍然不改整体复苏的趋势。汽车、餐饮等消费在下半年都呈现出明显的恢复态势。 2020 年是一个外部环境尤为复杂的年份,但特殊的时间窗口也提供了很好的投资观察视角。对于许多行业龙头而言,2020 年反而是逆势扩张收割份额的黄金年份。因此从本基金的运作来看,我们加仓了这些明显逆势扩张的企业。 虽然疫情对外部环境有较大的影响,但同样有部分行业处于自身的快速成长周期且趋势愈加明确,医美、奢侈品、电子烟、新能源汽车、智能汽车等都表现出极强的成长性,因此我们也在之前的核心仓位之上加大了一些高成长性行业的企业配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至转型后报告期末,本报告期(2020 年 11 月 17 日-2020 年 12 月 31 日)本基金 A 份额份额净值增长率为 5.19%,同期业绩基准增长率为 8.20%;本基金 C 份额份额净值增长率为 11.79%,同期业绩基准增长率为 8.11%。 截至转型前报告期末,本报告期(2020 年 01 月 01 日-2020 年 11 月 16 日)份额净值增 长率为 68.95%,同期业绩基准增长率为 39.89%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 过去三年中美贸易战、新冠疫情等外部黑天鹅频出,使得宏观的可预测性更加脆弱。我们在研究中会更加注重行业自身穿越周期的成长能力、优秀的企业运作能力等中微观指标。2021 年随着经济缓慢复苏,流动性很难再边际宽裕,因此我们在配置上会更加注重标的盈利的质量以及增长的确定性。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况,严格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其他规范要求,有效落实了 2020 年度发布的《公开募集证券投资基金侧袋机制指引(试行)》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金宣传推介材料管理暂行规定》等公募基金相关新法律法规。 本基金管理人坚持从保护基金持有人利益出发,树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念,继续致力于合规与内控机制的完善,积极推动主动合规风控管理,持续加强业务风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期内,本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况,积极推动监管新规落实,持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程,制订和修订了包括《合规手册》、《防控内幕信息及交易管理制度 》、《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理管理办法(试行) 》、《内控稽核工作操作指引》、《异常交易管理制度》、《员工证券投资管理办法》、《离任审计及审查制度》等一系列与监察稽核和合规内控相关的管理制度。 在遵循和完善制度机制建设的基础上,本基金管理人积极开展形式丰富的合规培训与考试,加强员工行为规范检查、严格进行合规问责,强化全员合规、主动合规理念;对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性,排查业务中的风险点并完善内控措施,促进公司业务合规运作、稳健经营;采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,持续完善投资合规风控制度流程和系统,加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控,有效确保投研交易业务合规运作;全面履行新产品、新业务合规评估程序,保障新产品、新业务合规开展;严格审查基金宣传推介材料,及时检查基金销售业务的合法合规情况,督促落实投资者适当性管理制度;完成各项信息披露工作,保障所披露信息的真实性、准确性和完整性;监督和落实客户投诉处理,重视媒体监督和投资者关系管理。 本基金管理人高度重视反洗钱相关工作,通过研究监管形势,参考同业先进经验,按照风险为本的工作方法,积极主动的采取有效措施防控洗钱风险。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手,将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程,有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,积极健全内部管理制度,不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性,强化信息技术在监 察稽核及合规管理工作中的运用,努力防范和管理各类风险,切实维护基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;建立了估值委员会,组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)由南方新兴消费增长分级股票型证券投 资基金于 2020 年 11 月 17 日转型而来。 (1)南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同关于收益分配的表述: 在存续期内,本基金(包括南方消费基础份额、南方消费收益份额、南方消费进取份额)不进行收益分配。 (2)本基金基金合同关于收益分配的表述: 本基金基金合同约定,在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告;本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,登记在基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;登记在基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金未有分配事项。 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内,本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司在南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 2019 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告(转型后) 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第 24332 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)(原南方新 审计报告收件人 兴消费增长分级股票型证券投资基金)全体基金份额持有 人 (一)我们审计的内容 我们审计了南方新兴消费增长股票型证券投资基金 (LOF)(原南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金)(以 下简称“南方新兴消费增长股票基金”)的财务报表,包 括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表,2020 年 11 月 17 日 (基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日止期间的利润表 和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协 会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制,公允反映了南方新兴消费增长 股票基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日止期间的 经营成果和基金净值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我 形成审计意见的基础 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于南方新兴 消费增长股票基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 南方新兴消费增长股票基金的基金管理人南方基金管理 股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照 企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现 公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 管理层和治理层对财务报表的 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 责任 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估南方新兴 消费增长股票基金的持续经营能力,披露与持续经营相关 的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人 管理层计划清算南方新兴消费增长股票基金、终止运营或 别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督南方新兴消费增长股票基金 的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判 断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充 分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程 注册会计师对财务报表审计的 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 责任 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对南方 新兴消费增长股票基金持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披 露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况 可能导致南方新兴消费增长股票基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张振波 曹阳 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永 道中心 11 楼 审计报告日期 2021 年 3 月 29 日 §7 审计报告(转型前) 7.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第 24368 号 7.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金全体基金份 额持有人 (一)我们审计的内容 我们审计了南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 (以下简称“南方新兴消费增长分级股票基金”)的财务报 表,包括 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日)的资产 负债表,2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日(基金合同 失效前日)止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协 会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制,公允反映了南方新兴消费增长 分级股票基金 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日)的 财务状况以及 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日(基 金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情 况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 形成审计意见的基础 了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于南方新兴 消费增长分级股票基金,并履行了职业道德方面的其他责 任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 南方新兴消费增长分级股票基金的基金管理人南方基金 责任 管理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责 按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其 实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估南方新兴 消费增长分级股票基金的持续经营能力,披露与持续经营 相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管 理人管理层计划清算南方新兴消费增长分级股票基金、终 止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督南方新兴消费增长分级股票 基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判 断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充 分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 注册会计师对财务报表审计的 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程 责任 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对南方 新兴消费增长分级股票基金持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如 果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或 情况可能导致南方新兴消费增长分级股票基金不能持续 经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张振波 曹阳 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永 道中心 11 楼 审计报告日期 2021 年 3 月 29 日 §8 年度财务报表(转型后) 8.1 资产负债表 会计主体:南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2020 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 9.4.7.1 78,631,114.96 结算备付金 11,984,904.95 存出保证金 185,571.79 交易性金融资产 9.4.7.2 1,002,132,025.43 其中:股票投资 995,439,112.46 基金投资 - 债券投资 6,692,912.97 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 9.4.7.3 - 买入返售金融资产 9.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 9.4.7.5 11,730.25 应收股利 - 应收申购款 3,968,647.59 递延所得税资产 - 其他资产 9.4.7.6 - 资产总计 1,096,913,994.97 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 9.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 13,776,614.41 应付赎回款 8,977,853.20 应付管理人报酬 1,254,235.85 应付托管费 209,039.32 应付销售服务费 564.80 应付交易费用 9.4.7.7 729,617.42 应交税费 83.59 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 9.4.7.8 211,324.10 负债合计 25,159,332.69 所有者权益: 实收基金 9.4.7.9 217,155,827.63 未分配利润 9.4.7.10 854,598,834.65 所有者权益合计 1,071,754,662.28 负债和所有者权益总计 1,096,913,994.97 注:1.报告截止日 2020 年 12 月 31 日,南方消费份额净值 1.0519 元,基金份额总额 1,016,645,967.37 份;南方消费 C 份额净值 1.0516 元,基金份额总额 2,225,807.25 份; 总份额合计 1,018,871,774.62 份。 2.本财务报表的实际编制期间为 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日止期间。 8.2 利润表 会计主体:南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2020 年 11 月 17 日(基 项目 附注号 金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 一、收入 56,098,224.94 1.利息收入 55,987.10 其中:存款利息收入 9.4.7.11 42,598.77 债券利息收入 1,173.40 资产支持证券利息收 - 入 买入返售金融资产收 12,214.93 入 其他利息收入 - 证券出借利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填 18,175,478.43 列) 其中:股票投资收益 9.4.7.12 18,228,164.74 基金投资收益 - 债券投资收益 9.4.7.13 - 资产支持证券投资收 9.4.7.14 - 益 贵金属投资收益 9.4.7.15 - 衍生工具收益 9.4.7.16 - 股利收益 9.4.7.17 -52,686.31 3.公允价值变动收益(损失以 9.4.7.18 37,660,373.79 “-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号 - 填列) 5.其他收入(损失以“-”号 9.4.7.19 206,385.62 填列) 减:二、费用 3,008,809.93 1.管理人报酬 9.4.10.2.1 1,803,601.44 2.托管费 9.4.10.2.2 300,600.24 3.销售服务费 8.4.10.2.3 564.80 4.交易费用 9.4.7.20 754,703.66 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支 - 出 6.税金及附加 4.30 7.其他费用 9.4.7.21 149,335.49 三、利润总额(亏损总额以 53,089,415.01 “-”号填列) 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-” 53,089,415.01 号填列) 8.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 207,841,024.41 775,532,479.31 983,373,503.72 金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本期 - 53,089,415.01 53,089,415.01 利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 9,314,803.22 25,976,940.33 35,291,743.55 (净值减少以“-”号 填列) 其中:1.基金申购款 30,328,855.70 101,783,762.99 132,112,618.69 2.基金赎回款 -21,014,052.48 -75,806,822.66 -96,820,875.14 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动(净值减少以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 217,155,827.63 854,598,834.65 1,071,754,662.28 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ____杨小松___ ____徐超______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 8.4 报表附注 8.4.1 基金基本情况 南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)是原南方新兴消费增长分级股票型证券投 资基金(以下简称“南方新兴消费分级基金”)根据基金管理人南方基金管理股份有限公司 于 2020 年 11 月 11 日发布的《南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费增长分级股票 型证券投资基金实施转型的公告》,由南方新兴消费分级基金转型而来。南方新兴消费分级 基金以 2020 年 11 月 16 日为基金份额转换基准日,将南方新兴消费分级基金份额转换为基 金份额净值为 1.0000 的南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)A 类基金份额 983,114,549.25 份,并自 2020 年 11 月 17 日起,更名为“南方新兴消费增长股票型证券投 资基金(LOF)”(以下简称“本基金”),《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)基金 合同》于同一日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为南方 基金管理股份有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2020]1156 号核准,本基金 67,941,284.00 份基金份额于 2020 年 11 月 30 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份 额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市 流通。 本基金根据申购费用、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在 投资人申购时收取前端申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,但不从本类别基 金资产净值中计提销售服务费的基金份额,称为 A 类基金份额;从本类别基金资产净值中 计提销售服务费而不收取申购费用、在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额,称 为 C 类基金份额。本基金A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金 A 类、C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以 计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小 板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票以及存托凭证)、内地与香港股票市 场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(简称“港股通股 票”)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、金融衍生品(包括股指期货、国债期货、股票期权等)以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但需符合中国证监会的相关规定。本基金股票(含存托凭证)投资占基金资产的比例范围为 80%-95%(其中港股通股票最高投资比例不得超过股票资产的 50%),其中投资于本基金定义的“新兴消费”范畴内的证券不低于非现金基金资产的80%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中证内地消费主题指数收益率×55%+中证港股通主要消费综合指数(人民币)收益率×30%+中证综合债指数收益率×15% 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2021年3月29日批准报出。 8.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则- 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 8.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日止期间的财务报表符 合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 8.4.4 重要会计政策和会计估计 8.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日。 8.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 8.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 8.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 8.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。 8.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 8.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 8.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 8.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除 在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 8.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 8.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 8.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 8.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够 取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 8.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 8.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 8.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 8.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 8.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 8.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通或深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 8.4.7 重要财务报表项目的说明 8.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 活期存款 78,631,114.96 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 78,631,114.96 8.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 644,124,525.62 995,439,112.46 351,314,586.84 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 4,978,600.00 6,692,912.97 1,714,312.97 债券 银行间市场 - - - 合计 4,978,600.00 6,692,912.97 1,714,312.97 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 649,103,125.62 1,002,132,025.43 353,028,899.81 8.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融工具。 8.4.7.4 买入返售金融资产 8.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无各项买入返售金融资产。 8.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 8.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 7,709.21 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,748.18 应收债券利息 2,195.76 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 77.10 合计 11,730.25 8.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 8.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 729,617.42 银行间市场应付交易费用 - 合计 729,617.42 8.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 16,324.10 应付证券出借违约金 - 预提费用 195,000.00 合计 211,324.10 8.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 南方消费 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 983,114,549.25 207,841,024.41 2020 年 11 月 17 日(基金合同 生效日)至 2020 年 12 月 31 日 - - 基金份额折算调整 2020 年 11 月 17 日(基金合同 生效日)至 2020 年 12 月 31 日 - - 未领取红利份额折算调整(若 有) 2020 年 11 月 17 日(基金合同 生效日)至 2020 年 12 月 31 日 - - 集中申购募集资金本金及利息 2020 年 11 月 17 日(基金合同 生效日)至 2020 年 12 月 31 日 - - 基金拆分和集中申购完成后 本期申购 131,536,244.67 27,808,533.40 本期赎回(以“-”号填列) -98,004,826.55 -20,719,537.43 本期末 1,016,645,967.37 214,930,020.38 南方消费 C 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 - - 2020 年 11 月 17 日(基金合同 生效日)至 2020 年 12 月 31 日 - - 基金份额折算调整 2020 年 11 月 17 日(基金合同 生效日)至 2020 年 12 月 31 日 - - 未领取红利份额折算调整(若 有) 2020 年 11 月 17 日(基金合同 生效日)至 2020 年 12 月 31 日 - - 集中申购募集资金本金及利息 2020 年 11 月 17 日(基金合同 生效日)至 2020 年 12 月 31 日 - - 基金拆分和集中申购完成后 本期申购 2,520,322.30 2,520,322.30 本期赎回(以“-”号填列) -294,515.05 -294,515.05 本期末 2,225,807.25 2,225,807.25 注: 1.根据《南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金实施转型的公告》,本基金由原南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金转型而来。转型方 案实施后,基金份额持有人持有的原南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金份额转换为南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)A 类基金份额。 2.根据《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》、《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》及《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 开放日常申购、赎回及定投业务的公告》的相关规定,本基金于 2020 年 11 月 17 日(基金合 同生效日)至2020年11月29日止期间暂不向投资人开放基金交易,申购业务、赎回业务和 定投业务自 2020 年 11 月 30 日起开始办理。 3.截至 2020 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 56,173,784.00 份, 均为 A 类基金份额;托管在场外未上市交易的基金份额为 962,697,990.62 份,其中 A 类基 金份额为 960,472,183.37 份,C 类基金份额为 2,225,807.25 份。A 类基金份额通过场外和 场内两种方式销售,并在交易所上市交易。A 类基金份额持有人可进行跨系统转登记;C 类基金份额通过场外方式销售,不在交易所上市交易,C 类基金份额持有人不能进行跨系统转登记。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 8.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 南方消费 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 440,272,996.13 335,259,483.18 775,532,479.31 本期利润 15,415,052.77 37,519,407.95 52,934,460.72 本期基金份额交易产 15,348,267.82 10,668,884.26 26,017,152.08 生的变动数 其中:基金申购款 60,118,972.76 41,704,200.41 101,823,173.17 基金赎回款 -44,770,704.94 -31,035,316.15 -75,806,021.09 本期已分配利润 - - - 本期末 471,036,316.72 383,447,775.39 854,484,092.11 南方消费 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 13,988.45 140,965.84 154,954.29 本期基金份额交易产 -61,262.54 21,050.79 -40,211.75 生的变动数 其中:基金申购款 -60,480.69 21,070.51 -39,410.18 基金赎回款 -781.85 -19.72 -801.57 本期已分配利润 - - - 本期末 -47,274.09 162,016.63 114,742.54 8.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 32,919.02 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 8,075.70 其他 1,604.05 合计 42,598.77 8.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日) 至 2020 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 178,461,483.41 减:卖出股票成本总额 160,233,318.67 买卖股票差价收入 18,228,164.74 8.4.7.13 债券投资收益 本基金本报告期内无买卖债券差价收入。 8.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 8.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期内无买卖贵金属差价收入。 8.4.7.16 衍生工具收益 8.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内无衍生工具买卖权证差价收入。 8.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内无衍生工具其他投资收益。 8.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日) 至 2020 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 -52,686.31 其中:证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 -52,686.31 8.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 37,660,373.79 ——股票投资 37,403,720.12 ——债券投资 256,653.67 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - ——期货投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产 - 生的预估增值税 合计 37,660,373.79 8.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日) 至 2020 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 206,385.62 合计 206,385.62 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 8.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 754,703.66 银行间市场交易费用 - 合计 754,703.66 8.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 审计费用 17,114.07 信息披露费 14,753.73 证券出借违约金 - 银行费用 89.22 上市费 7,378.47 其他 110,000.00 合计 149,335.49 8.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 8.4.8.1 或有事项 无。 8.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 8.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 厦门国际信托有限公司(“厦门国际信托”) 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司(“深圳投资控股”) 基金管理人的股东 厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 南方资本管理有限公司(“南方资本”) 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司(“南方东英”) 基金管理人的子公司 注: 1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据《南方基金管理股份有限公司关于公司股东及股东出资比例变更的公告》,经南方基金管理股份有限公司(以下简称“南方基金”)股东大会决议,并经中国证监会证监许可[2019]1361 号《关于核准南方基金管理股份有限公司变更股权的批复》核准,新增厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)、厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)、厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)和厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)为南方基金 的股东,并于 2019 年 7 月 31 日完成了工商变更登记手续。 8.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 8.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 8.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 关联方名称 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 华泰证券 87,285,251.75 20.23% 8.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 8.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰证券 78,991.70 20.46% 251,293.89 34.44% 注: 1. 上述佣金按市场佣金率计算。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 8.4.10.2 关联方报酬 8.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生 效日)至 2020 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,803,601.44 其中:支付销售机构的客户维护费 484,203.15 注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。 8.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生 效日)至 2020 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 300,600.24 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 8.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方消费 南方消费 C 合计 南方基金 - 564.79 564.79 合计 - 564.79 564.79 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.60%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给南方基金,再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为: 日销售服务费=前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X 0.60% / 当年天数。 8.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 8.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 8.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。 8.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。 8.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 8.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 8.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 8.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2020 年 11 月 17 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 工商银行 78,631,114.96 32,919.02 注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款,按银行约定利率计息。 8.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 8.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 8.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 8.4.12 期末(2020 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 8.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 成功认 可流通 流通受 认购 期末 数量(单 期末成本 期末估值 证券代码 证券名称 购日 日 限类型 价格 估值 位:股) 总额 总额 备注 单价 2020 年 2021 年 创业板 138.0 126.6 300860 锋尚文化 8 月 6 2 月 24 新股锁 2 7 381 52,585.62 48,261.27 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300861 美畅股份 8 月 6 2 月 24 新股锁 43.76 51.10 824 36,058.24 42,106.40 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300867 圣元环保 8 月 12 3 月 3 新股锁 19.34 31.97 1,176 22,743.84 37,596.72 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300868 杰 美 特 8 月 12 2 月 24 新股锁 41.26 43.28 388 16,008.88 16,792.64 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 110.8 300869 康泰医学 8 月 12 2 月 24 新股锁 10.16 8 862 8,757.92 95,578.56 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300870 欧 陆 通 8 月 13 2 月 24 新股锁 36.81 65.67 478 17,595.18 31,390.26 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300871 回盛生物 8 月 13 2 月 24 新股锁 33.61 38.70 556 18,687.16 21,517.20 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300872 天阳科技 8 月 14 2 月 25 新股锁 21.34 37.84 871 18,587.14 32,958.64 - 日 日 定期 300873 海晨股份 2020 年 2021 年 创业板 30.72 41.32 484 14,868.48 19,998.88 - 8 月 14 3 月 2 新股锁 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300877 金春股份 8 月 17 3 月 3 新股锁 30.54 50.85 569 17,377.26 28,933.65 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300878 维康药业 8 月 17 3 月 3 新股锁 41.34 48.72 395 16,329.30 19,244.40 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300879 大叶股份 8 月 25 3 月 1 新股锁 10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300881 盛德鑫泰 8 月 25 3 月 5 新股锁 14.17 32.31 291 4,123.47 9,402.21 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300884 狄 耐 克 11 月 5 5 月 12 新股锁 24.87 33.51 499 12,410.13 16,721.49 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300886 华业香料 9 月 8 3 月 16 新股锁 18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300887 谱尼测试 9 月 9 3 月 16 新股锁 44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300889 爱克股份 9 月 9 3 月 16 新股锁 27.97 30.12 479 13,397.63 14,427.48 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300890 翔 丰 华 9 月 10 3 月 17 新股锁 14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300891 惠云钛业 9 月 10 3 月 17 新股锁 3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300892 品渥食品 9 月 11 3 月 24 新股锁 26.66 60.01 272 7,251.52 16,322.72 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300895 铜牛信息 9 月 17 3 月 24 新股锁 12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 118.2 603.3 300896 爱 美 客 9 月 21 3 月 29 新股锁 7 6 379 44,824.33 228,673.44 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300902 国 安 达 10月22 4 月 29 新股锁 15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26 - 日 日 定期 300908 仲景食品 2020 年 2021 年 创业板 39.74 60.44 285 11,325.90 17,225.40 - 11月13 5 月 24 新股锁 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300999 金 龙 鱼 9 月 29 4 月 15 新股锁 25.70 88.29 5,633 144,768.10 497,337.57 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 232.1 688027 国盾量子 6 月 30 1 月 11 新股锁 36.18 6 2,830 102,389.40 657,012.80 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 116.5 688133 泰坦科技 10月22 4 月 30 新股锁 44.47 4 2,317 103,036.99 270,023.18 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 688179 阿 拉 丁 10月16 4 月 26 新股锁 19.43 64.24 3,944 76,631.92 253,362.56 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 209.7 355.6 1,261,241.2 688185 康 希 诺 8 月 4 2 月 18 新股锁 1 8 3,546 743,631.66 8 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 688277 天 智 航 6 月 24 1 月 7 新股锁 12.04 37.53 8,810 106,072.40 330,639.30 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 688378 奥 来 德 8 月 26 3 月 3 新股锁 62.57 53.48 2,411 150,856.27 128,940.28 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 221.7 688390 固 德 威 8 月 27 3 月 4 新股锁 37.93 2 2,585 98,049.05 573,146.20 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 688521 芯原股份 8 月 11 2 月 18 新股锁 38.53 77.99 11,520 443,865.60 898,444.80 - 日 日 定期 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 成功认 可流通 流通受 认购 期末 数量(单 期末成本 期末估值 证券代码 证券名称 购日 日 限类型 价格 估值 位:张) 总额 总额 备注 单价 - - - - - - - - - - - 注: 1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发 行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自 发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投 资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》,基金通过询价转让受让的股份,在受让后 6 个月内不得转让。 2、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》,发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式,安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 8.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 8.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 8.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 8.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 8.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 8.4.13 金融工具风险及管理 8.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金,其预期风险和收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资等。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金可投资港股通股票,除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外,本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估,督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基 金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 8.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制,通过分散化投资以分散信用风险。 于 2020 年 12 月 31 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为 0.62%。 8.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2020 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 8.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外,如根据基金合同的规定,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性 受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2020 年 12 月 31 日,本基金持有的 流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.53%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。于 2020 年 12 月 31 日,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确 认的当日净赎回金额。 同时,基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 8.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 8.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。 8.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2020 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 年12月31日 资产 银行存款 78,631,114.96 - - - 78,631,114.96 结算备付金 11,984,904.95 - - - 11,984,904.95 存出保证金 185,571.79 - - - 185,571.79 交易性金融 - - 6,692,912.97 995,439,112.4 1,002,132,02 资产 6 5.43 买入返售金 - - - - - 融资产 应收利息 - - - 11,730.25 11,730.25 应收股利 - - - - - 应收申购款 712,530.22 - - 3,256,117.37 3,968,647.59 应收证券清 - - - - - 算款 其他资产 - - - - - 资产总计 91,514,121.9 - 6,692,912.97 998,706,960. 1,096,913,99 2 08 4.97 负债 应付赎回款 - - - 8,977,853.20 8,977,853.20 应付管理人 - - - 1,254,235.85 1,254,235.85 报酬 应付托管费 - - - 209,039.32 209,039.32 应付证券清 - - - 13,776,614.4 13,776,614.4 算款 1 1 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付销售服 - - - 564.80 564.80 务费 应付交易费 - - - 729,617.42 729,617.42 用 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 应交税费 - - - 83.59 83.59 其他负债 - - - 211,324.10 211,324.10 负债总计 - - - 25,159,332.6 25,159,332.6 9 9 利率敏感度 91,514,121.9 - 6,692,912.97 973,547,627. 1,071,754,66 缺口 2 39 2.28 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 8.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2020 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例 为 0.62%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 8.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 8.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 本期末 2020 年 12 月 31 日 项目 美元折合 港币折合 欧元折合 日元折合 其他币种 人民币 人民币 人民币 人民币 折合人民 合计 币 以外币计 价的资产 交易性金 - 145,916,22 - - - 145,916,22 融资产 0.93 0.93 资产合计 - 145,916,22 - - - 145,916,22 0.93 0.93 以外币计 价的负债 负债合计 - - - - - - 资产负债 表外汇风 - 145,916,22 - - - 145,916,22 险敞口净 0.93 0.93 额 8.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净 值的影响金额(单位:人民 分析 相关风险变量的变动 币元) 本期末( 2020 年 12 月 31 日 ) 1. 所有外币相对人民币升值 7,295,811.05 5% 2. 所有外币相对人民币贬值 -7,295,811.05 5% 8.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票(含存托凭证)投资占基金资产的比例为 80%-95%,其中投资于本基金定义的“新兴消费”范畴内的证券不低于非现金基金资产的 80%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 8.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 995,439,112.46 92.88 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 995,439,112.46 92.88 8.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净 值的影响金额(单位:人民 分析 相关风险变量的变动 币元) 本期末( 2020 年 12 月 31 日 ) 1.组合自身基准上升 5% 48,845,160.38 2.组合自身基准下降 5% -48,845,160.38 8.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2020 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为996,470,822.03元,属于第二层次的余额为5,661,203.40元,无属于第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §9 年度财务报表(转型前) 9.1 资产负债表 会计主体:南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 报告截止日:2020 年 11 月 16 日(基金合同失效日) 单位:人民币元 本期末 2020 年 11 月 16 上年度末 2019 年 12 月 资产 附注号 日 31 日 资产: 银行存款 9.4.7.1 54,819,049.31 37,540,676.96 结算备付金 4,860,397.15 1,131,747.49 存出保证金 162,074.13 156,841.39 交易性金融资产 9.4.7.2 871,712,042.67 641,123,673.97 其中:股票投资 865,275,783.37 627,073,142.67 基金投资 - - 债券投资 6,436,259.30 14,050,531.30 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 9.4.7.3 - - 买入返售金融资产 9.4.7.4 52,000,000.00 - 应收证券清算款 26,336,199.49 437,411.26 应收利息 9.4.7.5 42,664.91 200,801.69 应收股利 - - 应收申购款 - 1,015,697.40 递延所得税资产 - - 其他资产 9.4.7.6 - - 资产总计 1,009,932,427.66 681,606,850.16 本期末 2020 年 11 月 16 上年度末 2019 年 12 月 负债和所有者权益 附注号 日 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 9.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 13,553,677.67 - 应付赎回款 11,645,478.04 6,594,580.80 应付管理人报酬 657,202.25 836,036.54 应付托管费 109,533.70 139,339.42 应付销售服务费 - - 应付交易费用 9.4.7.7 343,478.32 794,551.45 应交税费 43.48 17.52 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 9.4.7.8 249,510.48 202,014.67 负债合计 26,558,923.94 8,566,540.40 所有者权益: 实收基金 9.4.7.9 207,841,024.41 240,477,100.87 未分配利润 9.4.7.10 775,532,479.31 432,563,208.89 所有者权益合计 983,373,503.72 673,040,309.76 负债和所有者权益总计 1,009,932,427.66 681,606,850.16 注: 1.报告截止日 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日),基金份额总额 983,114,549.25 份,均为南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金之基础份额,基金份额净值 1.000 元, 无南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金之收益份额及进取份额。 2.本财务报表的实际编制期间为 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效 前日)止期间。 9.2 利润表 会计主体:南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 本报告期:2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日 单位:人民币元 上年度可比期间2019年 本期 2020 年 1 月 1 日至 项目 附注号 1 月 1 日至 2019 年 12 2020 年 11 月 16 日 月 31 日 一、收入 415,594,921.39 361,981,218.50 1.利息收入 473,630.53 741,695.46 其中:存款利息收入 9.4.7.11 318,812.49 687,648.95 债券利息收入 45,189.32 29,344.91 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 109,628.72 24,701.60 收入 其他利息收入 - - 证券出借利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-” 216,489,174.19 181,375,267.08 填列) 其中:股票投资收益 9.4.7.12 210,756,536.71 167,762,443.43 基金投资收益 - - 债券投资收益 9.4.7.13 307,538.00 608,482.99 资产支持证券投资 9.4.7.14 - - 收益 贵金属投资收益 9.4.7.15 - - 衍生工具收益 9.4.7.16 - 1,503,669.52 股利收益 9.4.7.17 5,425,099.48 11,500,671.14 3.公允价值变动收益(损 9.4.7.18 197,492,432.92 179,195,830.72 失以“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以 - - “-”号填列) 5.其他收入(损失以“-” 9.4.7.19 1,139,683.75 668,425.24 号填列) 减:二、费用 15,889,403.95 18,615,358.35 1.管理人报酬 9.4.10.2.1 10,054,990.31 10,322,069.64 2.托管费 9.4.10.2.2 1,675,831.62 1,720,344.96 3.销售服务费 8.4.10.2.3 - - 4.交易费用 9.4.7.20 3,904,848.81 6,264,252.72 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产 - - 支出 6.税金及附加 4.67 25,265.03 7.其他费用 9.4.7.21 253,728.54 283,426.00 三、利润总额(亏损总额 399,705,517.44 343,365,860.15 以“-”号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以 399,705,517.44 343,365,860.15 “-”号填列) 9.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 本报告期:2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日 单位:人民币元 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 240,477,100.87 432,563,208.89 673,040,309.76 金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本期 - 399,705,517.44 399,705,517.44 利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -32,636,076.46 -56,736,247.02 -89,372,323.48 (净值减少以“-”号 填列) 其中:1.基金申购款 244,251,029.88 640,489,602.88 884,740,632.76 2.基金赎回款 -276,887,106.34 -697,225,849.90 -974,112,956.24 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动(净值减少以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 207,841,024.41 775,532,479.31 983,373,503.72 金净值) 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 375,312,035.62 269,589,679.02 644,901,714.64 金净值) 二、本期经营活动产生 - 343,365,860.15 343,365,860.15 的基金净值变动数(本期 利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -134,834,934.75 -180,392,330.28 -315,227,265.03 (净值减少以“-”号 填列) 其中:1.基金申购款 140,576,226.39 192,184,819.95 332,761,046.34 2.基金赎回款 -275,411,161.14 -372,577,150.23 -647,988,311.37 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动(净值减少以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 240,477,100.87 432,563,208.89 673,040,309.76 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ____杨小松___ ____徐超______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 9.4 报表附注 9.4.1 基金基本情况 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1279 号《关于核准南方新兴消费增长 分级股票型证券投资基金募集的批复》核准,由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管 理有限公司,已于 2018 年 1 月 4 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资 基金法》和《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合同》负责公开募集。本基金为契 约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,929,268,676.92 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012) 第 046 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《南方新兴消费增长分级股票型证券投 资基金基金合同》于 2012 年 3 月 13 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,929,828,737.62份基金份额,其中认购资金利息折合560,060.70份基金份额。本基金的 基金管理人为南方基金管理股份有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合同》的相关规定,本基金的基金份额包括南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金之基础份额(以下简称“消费基础份额”)、南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金之收益份额(以下简称“消费收益份额”)及南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金之进取份额(以下简称“消费进取份额”)。本基金每份消费进取份额与每份消费收益份额构成一对份额组合,该份额组合的份额净值之和等于 2 份消费基础份额的份额净值之和。消费基础份额可按照 1:1 的比例分拆为消费收益份额和消费进取份额,消费收益份额和消费进取份额也可以按照上述比例合并为南方消费基础份额,消费收益份额和消费进取份额的数量保持 1:1 的比例不变。消费收益份额的约定年收益率为一年期银行定期存款利率(税后)+3.2%,消费收益份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算,消费进取份额的份额净值按 2 份消费基础份额净值减去消费收益份额净值计算。在任一运作周年到期时,进行份额折算:将消费基础份额、消费收益份额及消费进取份额的基金份额净值折算调整为 1.000 元,同时相应调整份额数量。如果消费进取份额折算日折算前份额净值大于 1.000 元,则消费收益份额及消费进取份额的数量在折算前后均保持不变,因折算新增的份额将全部折算成场内的消费基础份额。如果消费进取份额折算日折算前的基金份额净值小于或等于 1.000 元,则消费进取份额持有人持有的消费进取份额的数量按照消费进取份额的折算比例相应缩减。为保持消费收益份额和消费进取份额的数量比率 1:1 不变,消费收益份额的折算比例与消费进取份额的折算比例相同,消费收益份额持有人持有的消费收益份额的数量同比例相应缩减,超出份额数将全部折算成场内的消费基础份额。如果某个工作日消费进取份额的份额净值小于或等于0.200 元,则基金管理人确定该日后的第二个工作日为提前折算日。 基金合同生效后,消费基础份额只可以进行场外和场内申购、赎回,但不上市交易。消费收益份额和消费进取份额只可在深圳证券交易所上市交易,但不单独进行申购和赎回。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]90 号文核准,消费收益份额与消费 进取份额于 2012 年 4 月 25 日在深交所挂牌交易。 根据本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于 2020 年 11 月 11 日发布的《关 于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金之消费收益份额、消费进取份额终止上市的公告》以及《南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金实施转型的公告》,本基金消费收益份额及消费进取份额于2020年11月16日终止上市交易,并以该日为基金份额转换基准日,将消费基础份额、消费收益份额及消费进取份额转换为南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)A 类基金份额,不再设置基金份额的分级、折 算、配对转换等机制。自 2020 年 11 月 17 日起,本基金转型为南方新兴消费增长股票型证 券投资基金(LOF),转型后的《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》自该日起生效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金投资范围为 A 股股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票以及存托凭证)、债券、货币市场工具、权证、股指期货及中国证监会允许投资的其他金融工具。本基金股票(含存托凭证)投资占基金资产的比例范围为80%-95%,其中投资于新兴消费主题相关的股票合计不低于股票资产的 90%。本基金债券、权证、货币市场工具、资产支持证券及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例范围为 5%-20%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%。本基金的业绩比较基准为:中证内地消费主题指数×80%+上证国债指数×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2021年3月XX日批准报出。 9.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则- 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 经中国证监会批准,基金管理人南方基金管理股份有限公司将本基金于基金合同失效日转型为南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)并相应延长存续期至不定期,因此本基金财务报表仍以持续经营假设为编制基础。 9.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日)止期间的财务报表符 合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2020年11月16日(基金合同失效前日) 的财务状况以及 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日)止期间的经营成 果和基金净值变动情况等有关信息。 9.4.4 重要会计政策和会计估计 9.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日)。 9.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 9.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 9.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 9.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。 9.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 9.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列 。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 9.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 9.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 9.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 9.4.4.11 基金的收益分配政策 在存续期内,本基金(包括南方新兴消费增长分级股票份额、南方新兴消费增长分级股票 A 份额、南方新兴消费增长分级股票 B 份额)不进行收益分配。 9.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 9.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够 取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 9.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 9.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 9.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 9.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 9.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 9.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行 为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的 贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 9.4.7 重要财务报表项目的说明 9.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 11 月 16 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 活期存款 54,819,049.31 37,540,676.96 定期存款 - - 其中:存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 54,819,049.31 37,540,676.96 9.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 11 月 16 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 551,364,916.65 865,275,783.37 313,910,866.72 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 4,978,600.00 6,436,259.30 1,457,659.30 债券 银行间市场 - - - 合计 4,978,600.00 6,436,259.30 1,457,659.30 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 556,343,516.65 871,712,042.67 315,368,526.02 项目 上年度末 2019 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 509,365,402.57 627,073,142.67 117,707,740.10 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 13,882,178.30 14,050,531.30 168,353.00 债券 银行间市场 - - - 合计 13,882,178.30 14,050,531.30 168,353.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 523,247,580.87 641,123,673.97 117,876,093.10 9.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 9.4.7.4 买入返售金融资产 9.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 11 月 16 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 52,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 52,000,000.00 - 项目 上年度末 2019 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 注 :交易所买入返售证券余额中包含的交易所固收平台质押式协议回购的余额为零。9.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 9.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 11 月 16 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 36,173.48 8,035.64 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 5,102.63 509.30 应收债券利息 986.55 192,186.25 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 402.25 70.50 合计 42,664.91 200,801.69 9.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 9.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 11 月 16 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 343,478.32 794,551.45 银行间市场应付交易费用 - - 合计 343,478.32 794,551.45 9.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 11 月 16 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 33,756.75 17,014.67 应付证券出借违约金 - - 预提费用 215,753.73 185,000.00 其他 - - 合计 249,510.48 202,014.67 9.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 502,403,822.41 240,477,100.87 本期申购 663,182,719.98 286,318,099.89 本期赎回(以“-”号填列) -717,762,670.24 -276,887,106.34 基金拆分/份额折算前 447,823,872.15 249,908,094.42 基金份额折算变动份额 535,290,677.10 -42,067,070.01 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 983,114,549.25 207,841,024.41 注: 1.申购含配对转入份额;赎回含配对转出份额。 2.根据《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同》和南方基金管理股份有 限公司于 2020 年 3 月 17 日发布的《关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金到期份 额折算结果及恢复交易的公告》,本基金于 2020 年 3 月 13 日进行到期份额折算,消费基础 份额、消费收益份额和消费进取份额的份额折算比例分别为1.35、1.047和1.653。消费收益份额折算日折算前的基金份额净值大于 1.000 元,按照基金合同的规定,本基金所有份额的基金份额净值调整为 1.000 元,折算后基金份额持有人持有的消费收益份额及消费进取份额的数量在折算前后均保持不变,消费收益份额和消费进取份额的比率保持 1:1 不变,因折算新增份额数将全部折算成场内的消费基础份额。场外的消费基础份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金财产;场内的消费基础份额、消费收益份额和消费进取份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1 份),舍去部分计入基金财产。 3.根据南方基金管理股份有限公司于 2020 年 11 月 11 日发布的《南方基金管理股份有 限公司关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金实施转型的公告》以及于 2020 年 11月 18 日发布的《南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金份额转换结果的公告》,本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司以 2020 年 11月 16 日为份额转换基准日,对消费基础份额、消费收益份额以及消费进取份额实施份额转换。转换前,消费基础份额的场外份额和场内份额分别为 545,720,505.13 份和18,872,303.00 份,份额转换比例为 1.677,转换后场外份额和场内份额分别为 915,173,265.25 份和 31,648,852.00 份;转换前,消费收益份额为 10,820,642.00 份,份 额转换比例为1.032,经份额转换后,消费收益份额转换为11,166,902.00份场内份额;转换前,消费进取份额为10,820,642.00份,份额转换比例为2.322,经份额转换后,消费进取份额转换为 25,125,530.00 份场内份额。 4.截至 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日)止,本基金托管在深交所场内未上市的 基金份额为 67,941,284.00 份,托管在场外未上市的基金份额为 915,173,265.25 份(2019年12月31日:本基金于深交所上市的基金份额为25,010,732.00份,托管在深交所场内未上市的基金份额为16,204,977.00份,托管在场外未上市的基金份额为461,188,113.41份)。场内的基金份额登记在证券登记结算系统,其中上市的基金份额可选择按市价流通,未上市的基金份额可按基金份额净值申购赎回;场外未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回,通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 9.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 279,553,335.27 153,009,873.62 432,563,208.89 本期利润 202,213,084.52 197,492,432.92 399,705,517.44 本期基金份额交易产 -41,493,423.66 -15,242,823.36 -56,736,247.02 生的变动数 其中:基金申购款 389,922,837.40 250,566,765.48 640,489,602.88 基金赎回款 -431,416,261.06 -265,809,588.84 -697,225,849.90 本期已分配利润 - - - 本期末 440,272,996.13 335,259,483.18 775,532,479.31 9.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1日至 2020 上年度可比期间 2019 年 1 月 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 292,316.52 418,646.31 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 19,193.71 263,926.22 其他 7,302.26 5,076.42 合计 318,812.49 687,648.95 9.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2019 年 1 月 2020 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 1,329,875,660.36 2,173,465,352.73 减:卖出股票成本总额 1,119,119,123.65 2,005,702,909.30 买卖股票差价收入 210,756,536.71 167,762,443.43 9.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1日至 2020 上年度可比期间 2019 年 1 月 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 卖出债券(、债转股及债券 14,911,044.13 6,531,982.50 到期兑付)成交总额 减:卖出债券(、债转股及 14,367,078.30 5,921,019.88 债券到期兑付)成本总额 减:应收利息总额 236,427.83 2,479.63 买卖债券差价收入 307,538.00 608,482.99 9.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 9.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。 9.4.7.16 衍生工具收益 9.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。 9.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位:人民币元 本期收益金额 2020 年 1 月 1 上年度可比期间收益金额 项目 日至 2020 年 11 月 16 日 2019年1月1日至2019年12 月 31 日 股指期货-投资收益 - 1,503,669.52 9.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2019 年 1 月 2020 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 5,425,099.48 11,500,671.14 其中:证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 5,425,099.48 11,500,671.14 9.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020 年 1 月 1日至 2020 上年度可比期间 2019 年 1 月 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 197,492,432.92 178,580,750.72 ——股票投资 196,203,126.62 178,412,397.72 ——债券投资 1,289,306.30 168,353.00 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - 615,080.00 ——权证投资 - - ——期货投资 - 615,080.00 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 197,492,432.92 179,195,830.72 9.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2019 年 1 月 2020 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 1,139,683.75 668,425.24 合计 1,139,683.75 668,425.24 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 9.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1日至 2020 上年度可比期间 2019 年 1 月 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 3,904,848.81 6,264,252.72 银行间市场交易费用 - - 合计 3,904,848.81 6,264,252.72 9.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1日至 2020 上年度可比期间 2019 年 1 月 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 审计费用 57,885.93 65,000.00 信息披露费 105,246.27 120,000.00 证券出借违约金 - - 账户维护费 37,200.00 37,200.00 银行费用 774.81 1,226.00 上市费 52,621.53 60,000.00 合计 253,728.54 283,426.00 9.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 9.4.8.1 或有事项 无。 9.4.8.2 资产负债表日后事项 根据南方基金管理股份有限公司于 2020 年 11 月 18 日发布的《南方基金管理股份有限 公司关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金份额转换结果的公告》,本基金以 2020 年 11 月 16 日为份额转换基准日,将南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金份额 转换为南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)A 类基金份额。《南方新兴消费增长分 级股票型证券投资基金基金合同》自 2020 年 11 月 17 日起失效,《南方新兴消费增长股票 型证券投资基金(LOF)基金合同》于同一日起生效,同时本基金更名为南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)。 9.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东 南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注: 1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据《南方基金管理股份有限公司关于公司股东及股东出资比例变更的公告》,经南方基金管理股份有限公司(以下简称“南方基金”)股东大会决议,并经中国证监会证监许可[2019]1361 号《关于核准南方基金管理股份有限公司变更股权的批复》核准,新增厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)、厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)、厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)和厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)为南方基金 的股东,并于 2019 年 7 月 31 日完成了工商变更登记手续。 9.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 9.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 9.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 上年度可比期间 2019年1月 1日至 关联方名称 月 16 日 2019 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 华泰证券 973,073,148.88 39.57% 1,534,433,363.11 38.32% 9.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 9.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 16 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰证券 886,737.84 39.57% 172,302.19 50.16% 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰证券 1,398,229.45 38.32% 280,671.85 35.32% 注: 1. 上述佣金按市场佣金率计算。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 9.4.10.2 关联方报酬 9.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1日至 2020 上年度可比期间 2019 年 1 月 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 10,054,990.31 10,322,069.64 理费 其中:支付销售机构的客户 2,563,579.49 2,813,593.20 维护费 注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。 9.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1日至 2020 上年度可比期间 2019 年 1 月 年 11 月 16 日 1 日至 2019 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 1,675,831.62 1,720,344.96 管费 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 9.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 9.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 9.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。 9.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。 9.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 9.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 9.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 9.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 上年度可比期间2019年1月1日至 关联方名称 月 16 日 2019 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 54,819,049.31 292,316.52 37,540,676.96 418,646.31 注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款,按银行约定利率计息。 9.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 9.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 9.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 9.4.12 期末(2020 年 11 月 16 日)本基金持有的流通受限证券 9.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 成功认 可流通 流通受 认购 期末 数量(单 期末成本 期末估值 证券代码 证券名称 购日 日 限类型 价格 估值 位:股) 总额 总额 备注 单价 2020 年 2020 年 新股未 003019 宸展光电 11 月 5 11月17 上市 23.58 23.58 601 14,171.58 14,171.58 - 日 日 2020 年 2021 年 创业板 138.0 144.8 300860 锋尚文化 8 月 6 2 月 24 新股锁 2 7 381 52,585.62 55,195.47 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300861 美畅股份 8 月 6 2 月 24 新股锁 43.76 44.44 824 36,058.24 36,618.56 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300867 圣元环保 8 月 12 3 月 3 新股锁 19.34 34.07 1,176 22,743.84 40,066.32 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300868 杰 美 特 8 月 12 2 月 24 新股锁 41.26 47.87 388 16,008.88 18,573.56 - 日 日 定期 300869 康泰医学 2020 年 2021 年 创业板 10.16 86.72 862 8,757.92 74,752.64 - 8 月 12 2 月 24 新股锁 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300870 欧 陆 通 8 月 13 2 月 24 新股锁 36.81 68.10 478 17,595.18 32,551.80 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300871 回盛生物 8 月 13 2 月 24 新股锁 33.61 41.91 556 18,687.16 23,301.96 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300872 天阳科技 8 月 14 2 月 25 新股锁 21.34 35.81 871 18,587.14 31,190.51 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300873 海晨股份 8 月 14 3 月 2 新股锁 30.72 45.70 484 14,868.48 22,118.80 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300877 金春股份 8 月 17 3 月 3 新股锁 30.54 49.91 569 17,377.26 28,398.79 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300878 维康药业 8 月 17 3 月 3 新股锁 41.34 51.18 395 16,329.30 20,216.10 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300879 大叶股份 8 月 25 3 月 1 新股锁 10.58 25.97 466 4,930.28 12,102.02 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300881 盛德鑫泰 8 月 25 3 月 5 新股锁 14.17 30.70 291 4,123.47 8,933.70 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300884 狄 耐 克 11 月 5 5 月 12 新股锁 24.87 54.74 499 12,410.13 27,315.26 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300886 华业香料 9 月 8 3 月 16 新股锁 18.59 45.81 147 2,732.73 6,734.07 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300887 谱尼测试 9 月 9 3 月 16 新股锁 44.47 79.99 210 9,338.70 16,797.90 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300889 爱克股份 9 月 9 3 月 16 新股锁 27.97 33.63 479 13,397.63 16,108.77 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300890 翔 丰 华 9 月 10 3 月 18 新股锁 14.69 49.41 286 4,201.34 14,131.26 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300891 惠云钛业 9 月 10 3 月 17 新股锁 3.64 18.47 1,143 4,160.52 21,111.21 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300892 品渥食品 9 月 11 3 月 30 新股锁 26.66 46.36 272 7,251.52 12,609.92 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300895 铜牛信息 9 月 17 3 月 24 新股锁 12.65 43.84 283 3,579.95 12,406.72 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 118.2 503.5 300896 爱 美 客 9 月 21 3 月 29 新股锁 7 1 379 44,824.33 190,830.29 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 创业板 300902 国 安 达 10月22 4 月 29 新股锁 15.38 38.34 551 8,474.38 21,125.34 - 日 日 定期 2020 年 2020 年 新股未 300908 仲景食品 11月13 11月23 上市 39.74 39.74 2,847 113,139.78 113,139.78 - 日 日 2020 年 2021 年 创业板 300999 金 龙 鱼 9 月 29 4 月 15 新股锁 25.70 58.90 5,633 144,768.10 331,783.70 - 日 日 定期 2020 年 2020 年 新股未 605068 明新旭腾 11月13 11月23 上市 23.17 23.17 641 14,851.97 14,851.97 - 日 日 2020 年 2021 年 科创板 254.7 688027 国盾量子 6 月 30 1 月 11 新股锁 36.18 6 2,830 102,389.40 720,970.80 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 688133 泰坦科技 10月22 4 月 30 新股锁 44.47 93.21 2,317 103,036.99 215,967.57 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 688179 阿 拉 丁 10月16 4 月 26 新股锁 19.43 46.68 3,944 76,631.92 184,105.92 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 209.7 354.6 1,257,482.5 688185 康 希 诺 8 月 4 2 月 18 新股锁 1 2 3,546 743,631.66 2 - 日 日 定期 2020 年 2020 年 新股未 688219 会通股份 11 月 6 11月18 上市 8.29 8.29 7,336 60,815.44 60,815.44 - 日 日 2020 年 2021 年 科创板 688277 天 智 航 6 月 24 1 月 7 新股锁 12.04 48.76 8,810 106,072.40 429,575.60 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 688378 奥 来 德 8 月 26 3 月 3 新股锁 62.57 57.81 2,411 150,856.27 139,379.91 - 日 日 定期 688390 固 德 威 2020 年 2021 年 科创板 37.93 140.3 2,585 98,049.05 362,675.50 - 8 月 27 3 月 4 新股锁 0 日 日 定期 2020 年 2020 年 科创板 688516 奥 特 维 5 月 14 11月23 新股锁 23.28 69.66 3,440 80,083.20 239,630.40 - 日 日 定期 2020 年 2021 年 科创板 688521 芯原股份 8 月 11 2 月 18 新股锁 38.53 71.80 11,520 443,865.60 827,136.00 - 日 日 定期 2020 年 2020 年 新股未 688777 中控技术 11月13 11月24 上市 35.73 35.73 5,794 207,019.62 207,019.62 - 日 日 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 成功认 可流通 流通受 认购 期末 数量(单 期末成本 期末估值 证券代码 证券名称 购日 日 限类型 价格 估值 位:张) 总额 总额 备注 单价 2020 年 2020 年 配债未 100.0 100.0 1,081,200.0 1,081,200.0 128135 洽洽转债 10月20 11月18 上市 0 0 10,812 0 0 - 日 日 2020 年 2020 年 配债未 100.0 100.0 128136 立讯转债 11 月 3 12 月 2 上市 0 0 2,465 246,500.00 246,500.00 - 日 日 注: 1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发 行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自 发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投 资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》,基金通过询价转让受让的股份,在受让后 6 个月内不得转让。 2、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》,发行 人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式,安排基金通过网下发行获配的部分 创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 3、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。 其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股,在新股上市后 的约定期限内不能自由转让;基金参与网上申购获配的新股,从新股获配日至新股上市日 之间不能自由转让。 9.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 9.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 9.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 9.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 9.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 9.4.13 金融工具风险及管理 9.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金,主要投资于新兴消费增长主题股票,属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品种,其预期风险和收益水平高于混合型基金、债券基金及货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估,督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 9.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制,通过分散化投资以分散信用风险。 于 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日),本基金持有的除国债、央行票据和政策性 金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.65%(2019 年 12 月 31 日:0.12%)。 9.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金将根据风险管理的原则,以套期保值为目的投资股指期货,以对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等,主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到降低投资组合的整体风险的目的。 于 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日),本基金所承担的全部金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 9.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外,如根据基金合同的规定,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性 受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前 日),本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.73%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。于 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日),本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产 的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。 同时,基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 9.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 9.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产和债券投资等。 9.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2020 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 年11月16日 资产 银行存款 54,819,049.3 - - - 54,819,049.3 1 1 结算备付金 4,860,397.15 - - - 4,860,397.15 存出保证金 162,074.13 - - - 162,074.13 交易性金融 - - 6,436,259.30 865,275,783. 871,712,042. 资产 37 67 买入返售金 52,000,000.0 - - - 52,000,000.0 融资产 0 0 应收利息 - - - 42,664.91 42,664.91 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 应收证券清 - - - 26,336,199.4 26,336,199.4 算款 9 9 其他资产 - - - - - 资产总计 111,841,520.5 - 6,436,259.30 891,654,647. 1,009,932,42 9 77 7.66 负债 应付赎回款 - - - 11,645,478.04 11,645,478.04 应付管理人 - - - 657,202.25 657,202.25 报酬 应付托管费 - - - 109,533.70 109,533.70 应付证券清 - - - 13,553,677.6 13,553,677.6 算款 7 7 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付销售服 - - - - - 务费 应付交易费 - - - 343,478.32 343,478.32 用 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 应交税费 - - - 43.48 43.48 其他负债 - - - 249,510.48 249,510.48 负债总计 - - - 26,558,923.9 26,558,923.9 4 4 利率敏感度 111,841,520.5 - 6,436,259.30 865,095,723. 983,373,503. 缺口 9 83 72 上年度末 2019 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 银行存款 37,540,676.9 - - - 37,540,676.9 6 6 结算备付金 1,131,747.49 - - - 1,131,747.49 存出保证金 156,841.39 - - - 156,841.39 交易性金融 13,217,392.5 833,138.80 - 627,073,142. 641,123,673. 资产 0 67 97 买入返售金 - - - - - 融资产 应收利息 - - - 200,801.69 200,801.69 应收股利 - - - - - 应收申购款 133,008.49 - - 882,688.91 1,015,697.40 应收证券清 - - - 437,411.26 437,411.26 算款 其他资产 - - - - - 资产总计 52,179,666.8 833,138.80 - 628,594,044. 681,606,850. 3 53 16 负债 应付赎回款 - - - 6,594,580.80 6,594,580.80 应付管理人 - - - 836,036.54 836,036.54 报酬 应付托管费 - - - 139,339.42 139,339.42 应付证券清 - - - - - 算款 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付销售服 - - - - - 务费 应付交易费 - - - 794,551.45 794,551.45 用 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 应交税费 - - - 17.52 17.52 其他负债 - - - 202,014.67 202,014.67 负债总计 - - - 8,566,540.40 8,566,540.40 利率敏感度 52,179,666.8 833,138.80 - 620,027,504. 673,040,309. 缺口 3 13 76 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 9.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日),本基金持有的交易性债券投资公允价值占 基金资产净值的比例为 0.65%(2019 年 12 月 31 日:2.09%),因此市场利率的变动对于本基 金资产净值无重大影响(2019 年 12 月 31 日:同)。 9.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 9.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票(含存托凭证)投资占基金资产的比例为 80%-95%,其中投资于新兴消费主题相关的股票合计不低于股票资产的 90%;除股票以外的其他资产投资占基金资产的比例为 5%-20%,权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%,现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外,本基金的 基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 9.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位:人民币元 本期末 2020 年 11 月 16 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例(%) (%) 交易性金融资产- 865,275,783.37 87.99 627,073,142.67 93.17 股票投资 交易性金融资产- - - - - 基金投资 交易性金融资产- - - - - 贵金属投资 衍生金融资产-权 - - - - 证投资 其他 - - - - 合计 865,275,783.37 87.99 627,073,142.67 93.17 9.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单 相关风险变量的变动 位:人民币元) 分析 本期末( 2020 年 11 上年度末( 2019 年 12 月 16 日 ) 月 31 日 ) 1.沪深 300 上升 5% 39,659,849.30 32,029,391.15 2.沪深 300 下降 5% -39,659,849.30 -32,029,391.15 9.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日),本基金持有的以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 864,522,445.39 元,属于第二层次的余额为7,189,597.28元,无属于第三层次的余额(2019年12月31日:第一层次616,073,889.54元,第二层次 25,049,784.43 元,无第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 11 月 16 日(基金合同失效前日),本基金未持有非持续的以公允价值计量的 金融资产(2019 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §10 投资组合报告(转型后) 10.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 995,439,112.46 90.75 其中:股票 995,439,112.46 90.75 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 6,692,912.97 0.61 其中:债券 6,692,912.97 0.61 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 7 银行存款和结算备付金合计 90,616,019.91 8.26 8 其他资产 4,165,949.63 0.38 9 合计 1,096,913,994.97 100.00 注:本基金本报告期末通过沪港通交易机制投资的港股市值为人民币 137,417,676.86 元,占基金资产净值比例 12.82%;通过深港通交易机制投资的港股市值为人民币 8,498,544.07元,占基金资产净值比例 0.79%。 10.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 10.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 12,196,449.00 1.14 B 采矿业 - - C 制造业 752,933,475.36 70.25 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 16,322.72 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 19,998.88 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 944,223.34 0.09 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 67,135,263.30 6.26 M 科学研究和技术服务业 539,034.94 0.05 N 水利、环境和公共设施管理业 37,596.72 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 10,475,766.00 0.98 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 5,224,761.27 0.49 S 综合 - - 合计 849,522,891.53 79.26 10.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费 89,695,342.25 8.37 必需消费品 42,739,825.82 3.99 医疗保健 - - 金融 - - 科技 - - 通讯 13,481,052.86 1.26 公用事业 - - 房地产 - - 政府 - - 合计 145,916,220.93 13.61 10.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 公允价值 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) (元) 净值比例 (%) 1 000858 五 粮 液 355,960 103,886,926. 9.69 00 2 000568 泸州老窖 429,557 97,148,611.12 9.06 3 600519 贵州茅台 42,527 84,968,946.0 7.93 0 4 601799 星宇股份 401,980 80,596,990.0 7.52 0 5 601888 中国中免 181,614 51,296,874.3 4.79 0 6 300760 迈瑞医疗 119,389 50,859,714.0 4.75 0 7 01999 敏华控股 3,436,000 48,641,338.1 4.54 7 8 000333 美的集团 490,184 48,253,712.9 4.50 6 9 300896 爱 美 客 53,713 35,163,510.1 3.28 2 10 002847 盐津铺子 295,988 32,623,797.3 3.04 6 11 03690 美团-W 131,300 32,555,460.0 3.04 1 12 000661 长春高新 72,200 32,411,302.00 3.02 13 002475 立讯精密 485,121 27,224,990.5 2.54 2 14 603899 晨光文具 273,651 24,234,532.5 2.26 6 15 600966 博汇纸业 1,483,846 22,302,205.3 2.08 8 16 01579 颐海国际 228,000 22,067,800.8 2.06 0 17 603129 春风动力 126,102 21,965,707.3 2.05 8 18 002311 海大集团 317,374 20,787,997.0 1.94 0 19 00291 华润啤酒 344,000 20,672,025.0 1.93 2 20 600809 山西汾酒 46,900 17,601,101.0 1.64 0 21 002027 分众传媒 1,604,700 15,838,389.0 1.48 0 22 00700 腾讯控股 28,400 13,481,052.8 1.26 6 23 002714 牧原股份 158,190 12,196,449.0 1.14 0 24 000799 酒 鬼 酒 70,100 10,970,650.0 1.02 0 25 002607 中公教育 298,200 10,475,766.0 0.98 0 26 002705 新宝股份 232,525 9,824,181.25 0.92 27 603317 天味食品 92,563 7,612,381.12 0.71 28 603345 安井食品 32,000 6,171,840.00 0.58 29 09922 九毛九 274,000 5,442,380.90 0.51 30 300413 芒果超媒 71,400 5,176,500.00 0.48 31 002511 中顺洁柔 232,200 4,846,014.00 0.45 32 688363 华熙生物 28,494 4,172,376.42 0.39 33 01773 天立教育 445,000 3,056,163.17 0.29 34 603730 岱美股份 105,800 3,020,590.00 0.28 35 605068 明新旭腾 61,200 2,014,092.00 0.19 36 688185 康 希 诺 3,546 1,261,241.28 0.12 37 688521 芯原股份 11,520 898,444.80 0.08 38 688027 国盾量子 2,830 657,012.80 0.06 39 688390 固 德 威 2,585 573,146.20 0.05 40 300999 金 龙 鱼 5,633 497,337.57 0.05 41 688399 硕世生物 2,290 440,458.60 0.04 42 688277 天 智 航 8,810 330,639.30 0.03 43 688133 泰坦科技 2,317 270,023.18 0.03 44 688179 阿 拉 丁 3,944 253,362.56 0.02 45 688378 奥 来 德 2,411 128,940.28 0.01 46 300869 康泰医学 862 95,578.56 0.01 47 300860 锋尚文化 381 48,261.27 0.00 48 300861 美畅股份 824 42,106.40 0.00 49 300867 圣元环保 1,176 37,596.72 0.00 50 300872 天阳科技 871 32,958.64 0.00 51 300870 欧 陆 通 478 31,390.26 0.00 52 300877 金春股份 569 28,933.65 0.00 53 300871 回盛生物 556 21,517.20 0.00 54 300884 狄 耐 克 585 20,477.97 0.00 55 300873 海晨股份 484 19,998.88 0.00 56 300878 维康药业 395 19,244.40 0.00 57 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.00 58 300908 仲景食品 285 17,225.40 0.00 59 300868 杰 美 特 388 16,792.64 0.00 60 300892 品渥食品 272 16,322.72 0.00 61 300887 谱尼测试 210 15,649.20 0.00 62 300889 爱克股份 479 14,427.48 0.00 63 300890 翔 丰 华 286 13,971.10 0.00 64 300902 国 安 达 551 13,367.26 0.00 65 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.00 66 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.00 67 300881 盛德鑫泰 291 9,402.21 0.00 68 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00 10.4 报告期内股票投资组合的重大变动 10.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 01999 敏华控股 44,681,549.10 4.17 2 03690 美团-W 38,153,114.20 3.56 3 601888 中国中免 25,928,173.24 2.42 4 00291 华润啤酒 19,001,248.51 1.77 5 01579 颐海国际 18,918,571.31 1.77 6 300760 迈瑞医疗 17,311,960.00 1.62 7 002027 分众传媒 16,776,147.80 1.57 8 600809 山西汾酒 15,122,083.00 1.41 9 00700 腾讯控股 14,141,659.38 1.32 10 000799 酒 鬼 酒 8,760,860.90 0.82 11 600872 中炬高新 8,589,161.00 0.80 12 09922 九毛九 4,947,762.16 0.46 13 002511 中顺洁柔 4,852,947.00 0.45 14 300413 芒果超媒 4,654,877.00 0.43 15 603730 岱美股份 3,260,921.50 0.30 16 600519 贵州茅台 3,005,706.00 0.28 17 01773 天立教育 2,819,005.36 0.26 18 605068 明新旭腾 2,052,330.00 0.19 19 003033 征和工业 11,640.00 0.00 20 003020 立方制药 8,650.62 0.00 注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 10.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 603233 大 参 林 39,809,107.19 3.71 2 002216 三全食品 26,977,079.26 2.52 3 300529 健帆生物 21,678,328.19 2.02 4 002607 中公教育 15,185,272.35 1.42 5 300896 爱 美 客 14,310,186.00 1.34 6 002557 洽洽食品 13,779,790.23 1.29 7 002847 盐津铺子 10,222,776.00 0.95 8 600872 中炬高新 8,619,066.57 0.80 9 603939 益丰药房 8,566,808.05 0.80 10 000333 美的集团 4,909,220.00 0.46 11 002705 新宝股份 4,657,363.00 0.43 12 03690 美团-W 3,162,741.71 0.30 13 000858 五 粮 液 2,426,526.00 0.23 14 300122 智飞生物 1,394,314.00 0.13 15 300142 沃森生物 1,206,664.00 0.11 16 688777 中控技术 616,197.96 0.06 17 300908 仲景食品 293,814.40 0.03 18 688516 奥 特 维 274,538.19 0.03 19 688219 会通股份 266,797.57 0.02 20 605068 明新旭腾 27,348.00 0.00 注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 10.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 253,004,567.64 卖出股票收入(成交)总额 178,461,483.41 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 10.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 6,692,912.97 0.62 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 6,692,912.97 0.62 10.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) 1 113040 星宇转债 21,830 3,124,527.90 0.29 2 128135 洽洽转债 10,812 1,317,442.20 0.12 3 113605 大参转债 10,260 1,242,486.00 0.12 4 113592 安 20 转债 3,650 600,425.00 0.06 5 128136 立讯转债 2,465 313,498.70 0.03 10.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 10.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 10.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 10.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 10.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 无。 10.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在进行股指期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为主要目的,采用流动性好、交易活跃的期货合约,通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究,结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平,与现货资产进行匹配,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征,运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险,如大额申购赎回等;利用金融衍生品的杠杆作用,以达到降低投资组合的整体风险的目的。 10.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 10.11.1 本期国债期货投资政策 无。 10.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 无。 10.11.3 本期国债期货投资评价 无。 10.12 投资组合报告附注 10.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是,还应对相关证券的投资决策程序做出说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查,不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 10.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是,还应对相关股票的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库,本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。 10.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 185,571.79 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 11,730.25 5 应收申购款 3,968,647.59 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,165,949.63 10.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 10.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况 允价值(元) 值比例(%) 说明 1 300896 爱 美 客 228,673.44 0.02 新股锁定期 §11 投资组合报告(转型前) 11.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 865,275,783.37 85.68 其中:股票 865,275,783.37 85.68 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 6,436,259.30 0.64 其中:债券 6,436,259.30 0.64 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 52,000,000.00 5.15 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 7 银行存款和结算备付金合计 59,679,446.46 5.91 8 其他资产 26,540,938.53 2.63 9 合计 1,009,932,427.66 100.00 11.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 11.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 11.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 11.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 公允价值 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) (元) 净值比例 (%) 1 000858 五 粮 液 364,960 99,634,080.0 10.13 0 2 000568 泸州老窖 429,557 85,039,399.2 8.65 9 3 601799 星宇股份 401,980 78,659,446.4 8.00 0 4 600519 贵州茅台 40,927 70,805,756.3 7.20 5 5 300896 爱 美 客 79,013 51,224,296.2 5.21 9 6 002847 盐津铺子 390,088 50,262,838.8 5.11 0 7 000333 美的集团 548,284 48,994,658.2 4.98 4 8 603233 大 参 林 479,380 45,541,100.0 4.63 0 9 002607 中公教育 704,500 29,201,525.0 2.97 0 10 002216 三全食品 1,033,100 29,071,434.0 2.96 0 11 300760 迈瑞医疗 75,689 26,592,573.2 2.70 6 12 000661 长春高新 72,200 25,760,960.0 2.62 0 13 002475 立讯精密 485,121 25,609,537.5 2.60 9 14 600966 博汇纸业 1,483,846 23,518,959.1 2.39 0 15 603899 晨光文具 273,651 22,702,086.9 2.31 6 16 300529 健帆生物 322,000 22,282,400.0 2.27 0 17 603129 春风动力 126,102 19,837,105.6 2.02 2 18 002311 海大集团 317,374 19,042,440.0 1.94 0 19 002705 新宝股份 346,525 15,624,812.2 1.59 5 20 601888 中国中免 81,914 15,272,865.3 1.55 0 21 002557 洽洽食品 252,200 13,767,598.0 1.40 0 22 002714 牧原股份 158,190 11,520,977.70 1.17 23 603939 益丰药房 94,800 9,997,608.00 1.02 24 603317 天味食品 92,563 5,800,923.21 0.59 25 603345 安井食品 32,000 5,632,000.00 0.57 26 688363 华熙生物 28,494 4,815,201.06 0.49 27 300142 沃森生物 32,800 1,516,672.00 0.15 28 300122 智飞生物 10,100 1,363,500.00 0.14 29 688185 康 希 诺 3,546 1,257,482.52 0.13 30 688521 芯原股份 11,520 827,136.00 0.08 31 688027 国盾量子 2,830 720,970.80 0.07 32 688399 硕世生物 2,290 485,983.80 0.05 33 688277 天 智 航 8,810 429,575.60 0.04 34 688390 固 德 威 2,585 362,675.50 0.04 35 300999 金 龙 鱼 5,633 331,783.70 0.03 36 688516 奥 特 维 3,440 239,630.40 0.02 37 688133 泰坦科技 2,317 215,967.57 0.02 38 688777 中控技术 5,794 207,019.62 0.02 39 688179 阿 拉 丁 3,944 184,105.92 0.02 40 688378 奥 来 德 2,411 139,379.91 0.01 41 300908 仲景食品 2,847 113,139.78 0.01 42 300869 康泰医学 862 74,752.64 0.01 43 688219 会通股份 7,336 60,815.44 0.01 44 300860 锋尚文化 381 55,195.47 0.01 45 300867 圣元环保 1,176 40,066.32 0.00 46 300861 美畅股份 824 36,618.56 0.00 47 300884 狄 耐 克 585 33,443.62 0.00 48 300870 欧 陆 通 478 32,551.80 0.00 49 300872 天阳科技 871 31,190.51 0.00 50 300877 金春股份 569 28,398.79 0.00 51 300871 回盛生物 556 23,301.96 0.00 52 300873 海晨股份 484 22,118.80 0.00 53 300902 国 安 达 551 21,125.34 0.00 54 300891 惠云钛业 1,143 21,111.21 0.00 55 300878 维康药业 395 20,216.10 0.00 56 300868 杰 美 特 388 18,573.56 0.00 57 300887 谱尼测试 210 16,797.90 0.00 58 300889 爱克股份 479 16,108.77 0.00 59 605068 明新旭腾 641 14,851.97 0.00 60 003019 宸展光电 601 14,171.58 0.00 61 300890 翔 丰 华 286 14,131.26 0.00 62 605007 五洲特纸 598 12,719.46 0.00 63 300892 品渥食品 272 12,609.92 0.00 64 300895 铜牛信息 283 12,406.72 0.00 65 300879 大叶股份 466 12,102.02 0.00 66 300881 盛德鑫泰 291 8,933.70 0.00 67 002959 小熊电器 63 7,130.34 0.00 68 300886 华业香料 147 6,734.07 0.00 11.4 报告期内股票投资组合的重大变动 11.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 000568 泸州老窖 90,018,678.29 13.37 2 603369 今 世 缘 57,956,392.46 8.61 3 002216 三全食品 47,765,085.25 7.10 4 601888 中国中免 42,486,645.19 6.31 5 002847 盐津铺子 39,927,950.24 5.93 6 000661 长春高新 38,769,164.32 5.76 7 603233 大 参 林 36,237,480.82 5.38 8 000876 新 希 望 27,121,852.75 4.03 9 300896 爱 美 客 26,273,094.29 3.90 10 600966 博汇纸业 25,977,387.44 3.86 11 002607 中公教育 25,155,471.15 3.74 12 300014 亿纬锂能 25,125,688.01 3.73 13 002557 洽洽食品 24,871,583.00 3.70 14 300760 迈瑞医疗 22,512,132.03 3.34 15 600276 恒瑞医药 22,384,756.57 3.33 16 603899 晨光文具 21,394,911.64 3.18 17 002705 新宝股份 21,093,707.24 3.13 18 300529 健帆生物 20,328,720.60 3.02 19 000333 美的集团 20,205,805.36 3.00 20 600882 妙可蓝多 19,227,549.29 2.86 21 000860 顺鑫农业 18,396,300.82 2.73 22 002475 立讯精密 17,389,117.80 2.58 23 600859 王 府 井 16,574,544.00 2.46 24 300770 新媒股份 16,411,709.00 2.44 25 002695 煌 上 煌 16,198,345.50 2.41 26 600600 青岛啤酒 15,724,895.12 2.34 27 603345 安井食品 15,509,193.38 2.30 28 603883 老 百 姓 15,437,460.00 2.29 29 600872 中炬高新 14,971,532.68 2.22 30 600887 伊利股份 14,311,501.47 2.13 31 601799 星宇股份 13,677,732.00 2.03 注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 11.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 000568 泸州老窖 81,363,942.99 12.09 2 601888 中国中免 60,036,639.60 8.92 3 603369 今 世 缘 59,793,111.29 8.88 4 000651 格力电器 54,571,741.08 8.11 5 000876 新 希 望 49,372,739.13 7.34 6 002714 牧原股份 43,497,758.93 6.46 7 000596 古井贡酒 37,623,227.91 5.59 8 000333 美的集团 37,444,834.00 5.56 9 000860 顺鑫农业 29,213,798.72 4.34 10 002847 盐津铺子 25,821,156.00 3.84 11 600827 百联股份 25,208,515.40 3.75 12 002311 海大集团 25,149,857.99 3.74 13 600276 恒瑞医药 24,864,478.90 3.69 14 600519 贵州茅台 24,024,773.84 3.57 15 300014 亿纬锂能 23,320,966.63 3.47 16 600600 青岛啤酒 22,644,711.00 3.36 17 600887 伊利股份 22,414,211.22 3.33 18 600882 妙可蓝多 21,275,259.36 3.16 19 603899 晨光文具 19,932,972.54 2.96 20 002078 太阳纸业 19,359,656.00 2.88 21 002557 洽洽食品 19,005,444.23 2.82 22 000858 五 粮 液 18,866,342.35 2.80 23 000661 长春高新 18,757,828.32 2.79 24 002027 分众传媒 18,412,638.10 2.74 25 002216 三全食品 17,969,542.00 2.67 26 603345 安井食品 16,435,049.91 2.44 27 688981 中芯国际 16,408,962.65 2.44 28 300770 新媒股份 16,251,719.40 2.41 29 603883 老 百 姓 15,930,686.00 2.37 30 002475 立讯精密 15,226,257.09 2.26 31 600872 中炬高新 15,220,253.00 2.26 32 600859 王 府 井 14,347,225.00 2.13 33 603533 掌阅科技 14,142,643.91 2.10 注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 11.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,161,118,637.73 卖出股票收入(成交)总额 1,329,875,660.36 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 11.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 6,436,259.30 0.65 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 6,436,259.30 0.65 11.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) 1 113040 星宇转债 21,830 3,075,410.40 0.31 2 113605 大参转债 10,260 1,401,721.20 0.14 3 128135 洽洽转债 10,812 1,081,200.00 0.11 4 113592 安 20 转债 3,650 546,222.50 0.06 5 128136 立讯转债 2,465 246,500.00 0.03 11.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 11.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 11.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 11.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 11.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 无。 11.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在进行股指期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为主要目的,采用流动性好、交易活跃的期货合约,通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究,结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平,与现货资产进行匹配,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征,运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险,如大额申购赎回等;利用金融衍生品的杠杆作用,以达到降低投资组合的整体风险的目的。 11.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 11.11.1 本期国债期货投资政策 无。 11.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 无。 11.11.3 本期国债期货投资评价 无。 11.12 投资组合报告附注 11.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是,还应对相关证券的投资决策程序做出说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查,不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 11.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是,还应对相关股票的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库,本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。 11.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 162,074.13 2 应收证券清算款 26,336,199.49 3 应收股利 - 4 应收利息 42,664.91 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 26,540,938.53 11.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 11.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况 允价值(元) 值比例(%) 说明 1 300896 爱 美 客 190,830.29 0.02 新股锁定期 §12 基金份额持有人信息(转型后) 12.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 户均持有 持有人结构 份额级别 持有人户 的基金份 机构投资者 个人投资者 数(户) 额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 南方消费 60,022 16,937.89 21,095,692. 2.08% 995,550,27 97.92% 92 4.45 南方消费 112 19,873.28 - - 2,225,807.2 100.00% C 5 合计 60,134 16,943.36 21,095,692. 2.07% 997,776,08 97.93% 92 1.70 注:机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额),户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 12.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 吴涵 2,604,667.00 4.63% 2 黄其钢 2,097,172.00 3.73% 3 吴少松 1,138,444.00 2.02% 4 刘敬东 1,051,283.00 1.87% 5 赖德建 945,762.00 1.68% 6 吴连焕 735,047.00 1.31% 7 秦金凌 709,744.00 1.26% 8 徐鑫 699,866.00 1.24% 9 江金霞 687,000.00 1.22% 10 洪耀林 683,536.00 1.21% 12.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 南方消费 3,591,933.90 0.3533% 人员持有本基金 南方消费 C - - 合计 3,591,933.90 0.3525% 12.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金 南方消费 0 投资和研究部门负责人持有 南方消费 C 0 本开放式基金 合计 0 本基金基金经理持有本开放 南方消费 >100 式基金 南方消费 C 0 合计 >100 §13 基金份额持有人信息(转型前) 13.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 户均持有 持有人结构 份额级别 持有人户 的基金份 机构投资者 个人投资者 数(户) 额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 南方消费 57,727 17,030.41 11,081,135. 1.13% 972,033,41 98.87% 69 3.56 消费收益 - - - - - - 消费进取 - - - - - - 合计 57,727 17,030.41 11,081,135. 1.13% 972,033,41 98.87% 69 3.56 注:机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额),户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 13.2 期末上市基金前十名持有人 无。 13.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 南方消费 2,110,192.66 0.3738% 基金管理人所有从业 消费收益 - - 人员持有本基金 消费进取 - - 合计 2,110,192.66 0.2146% 13.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 本公司高级管理人员、基金 南方消费 0 投资和研究部门负责人持有 消费收益 0 本开放式基金 消费进取 0 合计 0 南方消费 >100 本基金基金经理持有本开放 消费收益 0 式基金 消费进取 0 合计 >100 §14 开放式基金份额变动(转型后) 单位:份 项目 南方消费 南方消费 C 基金合同生效日(2020 年 11 月 17 日)基金份额总额 983,114,549.25 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 131,536,244.67 2,520,322.30 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 98,004,826.55 294,515.05 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - - (份额减少以"-"填列) 本报告期期末基金份额总额 1,016,645,967.37 2,225,807.25 §15 开放式基金份额变动(转型前) 单位:份 项目 南方消费 消费收益 消费进取 基金合同生效日 (2012 年 3 月 13 日) 1,177,567,468.62 376,130,634.00 376,130,635.00 基金份额总额 本报告期期初基金份 477,393,090.41 12,505,366.00 12,505,366.00 额总额 本报告期基金总申购 663,182,719.98 - - 份额 减:报告期基金总赎 717,762,670.24 - - 回份额 本报告期期间基金拆 分变动份额(份额减 560,301,409.10 -12,505,366.00 -12,505,366.00 少以"-"填列) 本报告期期末基金份 983,114,549.25 0.00 0.00 额总额 §16 重大事件揭示 16.1 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 16.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,本基金的基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 16.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及基金管理人主营业务的诉讼。 本报告期内,无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。 16.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略无改变。 16.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金的审计事务所无变化,目前普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已为本基金提供审计服务 8 年,本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币 75,000.00 元。 16.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 本报告期内,基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 16.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 16.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例 额的比例 东莞证券 1 153,274,989.95 35.53% 135,111.49 34.99% - 中信建投 2 89,940,139.66 20.85% 81,783.45 21.18% - 华泰证券 1 87,285,251.75 20.23% 78,991.70 20.46% - 中信证券 2 63,615,090.77 14.74% 57,259.99 14.83% - 方正证券 1 37,324,088.74 8.65% 32,992.47 8.54% - 海通证券 1 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 山西证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东海证券 1 - - - - - 注:交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关 问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单 元的选择标准和程序: A:选择标准 1、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行 业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告; 3、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据 评比的结果选择席位: 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、 以及就有关专题提供研究报告和讲座; 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准 确; 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提 供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 16.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 额的比例 交总额的 额的比例 比例 东莞证券 - - 10,000,000.00 10.75% - - 中信建投 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 中信证券 - - 15,000,000.00 16.13% - - 方正证券 - - 68,000,000.00 73.12% - - 海通证券 - - - - - - 红塔证券 - - - - - - 山西证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 16.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 16.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例 额的比例 华泰证券 1 973,073,148.88 39.57% 886,737.84 39.57% - 中信建投 2 462,248,447.52 18.80% 421,248.62 18.80% - 方正证券 1 429,071,554.36 17.45% 391,012.15 17.45% - 海通证券 1 284,250,350.12 11.56% 259,043.02 11.56% - 中信证券 2 215,474,670.65 8.76% 196,341.70 8.76% - 山西证券 1 43,269,509.75 1.76% 39,432.64 1.76% - 东莞证券 1 33,141,396.38 1.35% 30,200.32 1.35% - 东方证券 1 18,577,934.13 0.76% 16,931.14 0.76% - 东海证券 1 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 注:交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关 问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单 元的选择标准和程序: A:选择标准 1、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行 业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告; 3、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据 评比的结果选择席位: 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、 以及就有关专题提供研究报告和讲座; 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准 确; 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提 供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 16.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 额的比例 交总额的 额的比例 比例 华泰证券 662,104.02 4.51% - - - - 中信建投 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 海通证券 - - 409,300,000.00 42.10% - - 中信证券 14,012,453.70 95.49% 189,000,000.00 19.44% - - 山西证券 - - 185,000,000.00 19.03% - - 东莞证券 - - - - - - 东方证券 - - 189,000,000.00 19.44% - - 东海证券 - - - - - - 红塔证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 16.9 其他重大事件(转型后) 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基 证券时报、基金管理 1 金转型后变更基金经理的公告 人网站、中国证监会 2020-11-17 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 2 增长分级股票型证券投资基金转型后基金名称 人网站、中国证监会 2020-11-17 变更的公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 3 增长分级股票型证券投资基金份额转换结果的 人网站、中国证监会 2020-11-18 公告 基金电子披露网站 关于南方新兴消费增长股票型证券投资基金 证券时报、基金管理 4 (LOF)2020 年非港股通交易日申购赎回安排 人网站、中国证监会 2020-11-25 的公告 基金电子披露网站 关于开通南方新兴消费增长股票型证券投资基 证券时报、基金管理 5 金(LOF)A 类份额跨系统转托管业务的公告 人网站、中国证监会 2020-11-25 基金电子披露网站 南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 证券时报、基金管理 6 上市交易公告书 人网站、中国证监会 2020-11-25 基金电子披露网站 南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 证券时报、基金管理 7 开放日常申购、赎回及定投业务的公告 人网站、中国证监会 2020-11-25 基金电子披露网站 南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF) 证券时报、基金管理 8 上市交易提示性公告 人网站、中国证监会 2020-11-30 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于中民财富基金 证券时报、基金管理 9 销售(上海)有限公司终止代理销售本公司旗 人网站、中国证监会 2020-12-04 下基金的公告 基金电子披露网站 南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银行 证券时报、基金管理 10 基金费率优惠活动的公告 人网站、中国证监会 2020-12-23 基金电子披露网站 南方基金关于旗下部分基金增加中国人寿为销 证券时报、基金管理 11 售机构及开通相关业务的公告 人网站、中国证监会 2020-12-28 基金电子披露网站 南方基金关于旗下部分基金参加交通银行基金 证券时报、基金管理 12 申购及定投手续费率优惠活动的公告 人网站、中国证监会 2020-12-30 基金电子披露网站 南方基金关于旗下部分基金参加邮储银行个人 证券时报、基金管理 13 网上银行和手机银行基金申购费率优惠活动的 人网站、中国证监会 2020-12-31 公告 基金电子披露网站 16.10 其他重大事件(转型前) 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 南方基金管理股份有限公司旗下全部基金 证券时报、基金管理 1 2019 年第四季度报告提示性公告 人网站、中国证监会 2020-01-20 基金电子披露网站 关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基 证券时报、基金管理 2 金办理到期份额折算业务的公告 人网站、中国证监会 2020-03-10 基金电子披露网站 关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基 证券时报、基金管理 3 金办理到期份额折算业务期间南方消费收益、 人网站、中国证监会 2020-03-16 消费进取份额停牌的公告 基金电子披露网站 关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基 证券时报、基金管理 4 金到期份额折算结果及恢复交易的公告 人网站、中国证监会 2020-03-17 基金电子披露网站 关于南方消费收益、消费进取份额折算后前收 证券时报、基金管理 5 盘价调整的公告 人网站、中国证监会 2020-03-17 基金电子披露网站 关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基 证券时报、基金管理 6 金暂停场内申购业务的公告 人网站、中国证监会 2020-03-31 基金电子披露网站 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金消 证券时报、基金管理 7 费进取份额溢价风险提示公告 人网站、中国证监会 2020-07-21 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于深圳宜投基金 证券时报、基金管理 8 销售有限公司终止代理销售本公司旗下基金的 人网站、中国证监会 2020-07-23 公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 9 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-10 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 证券时报、基金管理 10 开南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 人网站、中国证监会 2020-08-10 基金份额持有人大会的公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 证券时报、基金管理 11 开南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 人网站、中国证监会 2020-08-11 基金份额持有人大会的第一次提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 12 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-11 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 证券时报、基金管理 13 开南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 人网站、中国证监会 2020-08-12 基金份额持有人大会的第二次提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 14 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-12 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 15 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-13 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 16 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-14 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 17 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-17 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 18 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-18 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 19 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 2020-08-19 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 20 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-20 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 21 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-21 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 22 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-24 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 23 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-25 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 24 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-26 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 25 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-27 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 26 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-28 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 27 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-08-31 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 28 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-01 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 29 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-02 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 30 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-03 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 31 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-04 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 32 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-07 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 33 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-08 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 34 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 2020-09-09 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 35 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-10 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 36 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-11 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 37 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-14 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 38 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-15 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 39 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-16 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 40 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-17 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 41 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-18 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 42 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-21 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 43 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-22 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金关于调整中国银行各交易渠道基金申 证券时报、基金管理 44 购费率优惠标准的公告 人网站、中国证监会 2020-09-22 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 45 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-23 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 46 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-24 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 47 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-25 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 48 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-28 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 49 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-29 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 50 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-09-30 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 51 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-10-09 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 52 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-10-12 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 53 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-10-13 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 54 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-10-14 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 55 增长分级股票型证券投资基金以通讯方式召开 人网站、中国证监会 2020-10-15 基金份额持有人大会相关事项的提示性公告 基金电子披露网站 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金消 证券时报、基金管理 56 费收益与消费进取 10 月 15 日因持有人大会计 人网站、中国证监会 2020-10-15 票停牌的提示性公告 基金电子披露网站 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基 证券时报、基金管理 57 金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告 人网站、中国证监会 2020-10-16 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 证券时报、基金管理 58 关联方承销证券的公告 人网站、中国证监会 2020-11-04 基金电子披露网站 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金停 证券时报、基金管理 59 止赎回、场外转托管、跨系统转托管(场内转 人网站、中国证监会 2020-11-11 场外)及份额配对转换业务的公告 基金电子披露网站 关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基 证券时报、基金管理 60 金之消费收益份额、消费进取份额终止上市的 人网站、中国证监会 2020-11-11 公告 基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于南方新兴消费 证券时报、基金管理 61 增长分级股票型证券投资基金实施转型的公告 人网站、中国证监会 2020-11-11 基金电子披露网站 关于南方新兴消费增长分级股票型证券投资基 证券时报、基金管理 62 金之消费收益份额、消费进取份额终止上市的 人网站、中国证监会 2020-11-13 提示性公告 基金电子披露网站 §17 影响投资者决策的其他重要信息(转型后) 17.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。 17.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §18 影响投资者决策的其他重要信息(转型前) 18.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。 18.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §19 备查文件目录 19.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)的文件; 2、《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》; 3、《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)托管协议》; 4、基金管理人业务资格批件、营业执照; 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告; 6、《南方新兴消费增长股票型证券投资基金(LOF)2020 年年度报告》原文。 19.2 存放地点 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。 19.3 查阅方式 网站:http://www.nffund.com