南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要南方中国中小盘股票指数证券投资基金 (LOF)2013 年半年度报告摘要 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:南方基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2013 年 8 月 27 日 第 1 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2013 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 第 2 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 §2 基金简介2.1 基金基本情况 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)基金简称 场内基金简称:南方中国 基金主代码 160125 前端交易代码 160125 后端交易代码 160126 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日 2011 年 9 月 26 日 基金管理人 南方基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 68,432,763.30 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011-11-01注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方中国”。2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用被动式指数化投资,以实现对标的指数的有效跟踪。 本基金为被动式指数基金,采用指数复制法。本基金按照成份股在标的 指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权 投资策略 重的变化进行相应调整,在保持基金资产的流动性前提下,达到有效复 制标的指数的目的。本基金力争控制基金净值增长率与业绩比较基准之 间的日均跟踪偏离度不超过 0.5%,年跟踪误差不超过 5%。 业绩比较基准 人民币计价的中国中小盘指数净收益率(税后)。 本基金主要投资标的指数成份股,具有与标的指数和标的指数所代表的 股票市场相似的风险收益特征。本基金风险与预期收益高于混合基金、风险收益特征 债券基金与货币市场基金。由于中小盘股票的特点,一般情况下投资中 小盘股票面临的波动要高于投资大盘股票。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 鲍文革 李芳菲 信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 010-66060069 电子邮箱 manager@southernfund.com lifangfei@abchina.com 客户服务电话 400-889-8899 95599 第 3 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 传真 0755-82763889 010-632018162.4 境外资产托管人 项目 境外资产托管人 英文 The Bank of New York Mellon名称 中文 纽约梅隆银行有限公司 注册地址 One Wall Street New York, NY10286 办公地址 One Wall Street New York, NY10286 邮政编码 102862.5 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 1 月 1 日 - 2013 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 4,936,344.43 本期利润 -3,756,928.42 加权平均基金份额本期利润 -0.0471 本期基金份额净值增长率 -6.72% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.0516 期末基金资产净值 64,899,991.55 期末基金份额净值 0.9484注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 第 4 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较基准 份额净值增 业绩比较基 阶段 增长率标 收益率标准差 ①-③ ②-④ 长率① 准收益率③ 准差② ④ 过去一个月 -8.64% 1.72% -8.53% 1.76% -0.11% -0.04% 过去三个月 -6.29% 1.27% -5.75% 1.32% -0.54% -0.05% 过去六个月 -6.72% 1.29% -5.12% 1.35% -1.60% -0.06% 过去一年 12.30% 1.10% 15.17% 1.15% -2.87% -0.05%自基金合同 3.17% 1.05% 23.58% 1.52% -20.41% -0.47%生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:根据相关法律法规和基金合同,本基金建仓期为基金合同生效之日起 6 个月内。建仓期结束 第 5 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要时,本基金各项资产配置比例达到基金合同的约定。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4 号文批准,由南方证券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000 年,经中国证监会证监基金字[2000]78 号文批准进行了增资扩股,注册资本达到 1 亿元人民币。2005 年,经中国证监会证监基金字[2005]201 号文批准进行增资扩股,注册资本达 1.5 亿元人民币。2010 年,经证监许可[2010]1073 号文核准深圳市机场(集团)有限公司将其持有的 30%股权转让给深圳市投资控股有限公司。目前股权结构:华泰证券股份有限公司 45%、深圳市投资控股有限公司 30%、厦门国际信托有限公司 15%及兴业证券股份有限公司 10%。公司在北京、上海、合肥等地设有分公司,在香港设有子公司--南方东英资产管理有限公司。 截至报告期末,公司管理资产规模超过 2,000 亿元,旗下管理 42 只开放式基金,1 只封闭式基金,多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 业年限 北京大学工商管理硕士,具 有基金从业资格。曾任职于 招商证券股份有限公司、天 华投资有限责任公司,2005 年加入南方基金国际 业务 部,负责 QD II 产品设计及 本基金 国际业务开拓工作,2007 年 黄亮 的基金 2011 年 9 月 26 日 - 12 年 9 月至 2009 年 5 月,担任南 经理 方全球基金经理助理;2009 年 6 月至今,担任南方全球 基金经理;2010 年 12 月至 今,任南方金砖基金经理; 2011 年 9 月至今,任南方中 国中小盘指数基金基 金经 理。注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离职日期”为根据公司决 第 6 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要定确定的解聘日期,对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次,是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年上半年,全球股票市场的表现出现了明显的差异,以美国为代表的发达市场的表现明显好于新兴市场。上半年,人民币计价的 MSCI 发达市场指数上涨 6.73%,MSCI 新兴市场指数则下跌 10.98%。受到对经济增速下行的担忧,投资者纷纷撤离新兴市场,作为新兴市场龙头的金砖四国在上半年出现了较为明显的资金流出。 美国经济表现出持续复苏的态势,但复苏的势头在二季度有所放缓,持续下行的失业率在 4月下降到复苏以来的最低水平 7.4%后,6 月小幅回升至 7.6%。在经济良好复苏的背景下,美联储 第 7 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要向市场抛出了“QE 退出计划”,增加了市场的扰动因素。出于对 QE 退出可能影响到市场流动性,投资者的风险偏好明显降低,资金加剧了从新兴市场的撤离。同时出于对未来美国加息的担忧,美债的收益率也逐步走高,资金逐步开始撤离美国债券市场。年初,欧洲市场在塞浦路斯问题的影响下出现了短期的波动,最终在 IMF、欧央行和塞浦路斯本国政府的相互博弈下,达成了最终的救助方案。二季度,欧央行维持 0.5%的基准利率这一历史最低水平,暂时没有更加积极的刺激政策出台。当前投资者对于欧洲的关注点是接下来的德国的大选。日本央行在外界的质疑声中继续推行其超宽松货币政策,希望通过本币贬值和量化宽松政策提振其本国经济。受此影响,一季度日圆延续了弱势,日本股市则走出了大幅上涨的行情,成为了全球市场的一大亮点。在超宽松的货币政策刺激下,日本经济出现了较好的上升态势,但国债收益率的上升使得投资者对于政策的长期效果产生了质疑,股票市场在二季度也出现了较大的波动。 出于对中国经济增速下行的担忧,海外投资者在上半年继续降低对于中资股的配置。受此影响,香港上市的中资股出现了较深幅度的调整。周期类的原材料、能源等行业跌幅尤甚。 本季度,基金在维持指数化投资策略的前提下,通过对宏观经济、行业以及汇率的判断,完成了指数成份股季度调整的操作,保障了基金的平稳运作。同时在投资管理上关注了指数成份股的流动性,有效管理了基金的交易成本。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金 2013 年上半年基金净值增长-6.72%,基金基准增长-5.12%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2013 年下半年,美国 QE 退出造成短期恐慌将逐步消退,欧洲持续的低利率政策和日本央行的量化宽松将对各类资产价格持续形成支撑。经过了前期的调整后,中国中小盘企业的高增长低估值的优势将会不断体现。未来随着中国经济基本面的好转,将会吸引海外资金的重新回流,中资公司将会走出目前的颓势。 未来,本基金投资团队将密切关注市场变化趋势,谨慎勤勉、恪尽职守,实现对标的指数的有效跟踪。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 第 8 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制订的相关制度,负责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:每一基金份额享有同等分配权;基金合同生效当年不满 3 个月,可不进行收益分配基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即:基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值,基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年最多不超过 12 次,每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%;基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额,可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本基金于 2013 年 1 月 15 日进行了收益分配,每 10 份派 0.30 元;于 2013 年 5 月 15 日进行了收益分配,每 10 份派 0.20 元。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》、《南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)托管协议》的约定,对南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)基金管理人—南方基金管理有限公司 2013 年 01 第 9 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要月 01 日至 2013 年 06 月 30 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,南方基金管理有限公司在南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,南方基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体: 南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)报告截止日:2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 5,250,983.97 7,038,756.16 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 61,142,013.02 97,068,233.20 其中:股票投资 61,142,013.02 96,917,444.05 基金投资 - 150,789.15 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 第 10 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - 125,872.61 应收利息 584.48 649.70 应收股利 474,946.39 41,777.89 应收申购款 61,118.57 630,814.03 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 66,929,646.43 104,906,103.59 本期末 上年度末 负债和所有者权益 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,517,499.09 685,664.84 应付管理人报酬 55,974.30 85,855.78 应付托管费 16,792.30 25,756.73 应付销售服务费 - - 应付交易费用 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 439,389.19 527,190.06 负债合计 2,029,654.88 1,324,467.41所有者权益: 实收基金 68,432,763.30 97,268,678.89 未分配利润 -3,532,771.75 6,312,957.29 所有者权益合计 64,899,991.55 103,581,636.18 负债和所有者权益总计 66,929,646.43 104,906,103.59注:报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金份额净值 0.9484 元,基金份额总额 68,432,763.30 份。6.2 利润表会计主体:南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日 第 11 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 一、收入 -2,825,368.04 -569,763.54 1.利息收入 13,127.14 243,889.58 其中:存款利息收入 13,127.14 21,961.26 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 221,928.32 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 6,211,778.45 6,289,339.65 其中:股票投资收益 4,984,298.91 5,151,084.13 基金投资收益 -27,058.19 - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 83,211.02 39,322.32 股利收益 1,171,326.71 1,098,933.20 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -8,693,272.85 -6,957,104.62 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -420,383.35 -219,510.33 5.其他收入(损失以“-”号填列) 63,382.57 73,622.18 减:二、费用 931,560.38 1,034,940.06 1.管理人报酬 416,560.00 381,552.29 2.托管费 124,968.02 114,465.73 3.销售服务费 - - 4.交易费用 98,217.49 227,665.34 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 291,814.87 311,256.70 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -3,756,928.42 -1,604,703.60 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -3,756,928.42 -1,604,703.606.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 97,268,678.89 6,312,957.29 103,581,636.18金净值)二、本期经营活动产生的 - -3,756,928.42 -3,756,928.42基金净值变动数(本期净 第 12 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要利润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -28,835,915.59 -1,923,734.03 -30,759,649.62(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 22,483,862.83 2,077,965.42 24,561,828.25 2.基金赎回款 -51,319,778.42 -4,001,699.45 -55,321,477.87四、本期向基金份额持有人 分配 利润 产生 的基 金 - -4,165,066.59 -4,165,066.59净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 68,432,763.30 -3,532,771.75 64,899,991.55金净值) 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 107,855,384.95 -713,019.05 107,142,365.90金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期净 - -1,604,703.60 -1,604,703.60利润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 8,499,001.84 -7,477,791.59 1,021,210.25(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 64,540,728.06 -4,626,155.99 59,914,572.07 2.基金赎回款 -56,041,726.22 -2,851,635.60 -58,893,361.82四、本期向基金份额持有人 分配 利润 产生 的基 金 - -1,655,712.96 -1,655,712.96净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 116,354,386.79 -11,451,227.20 104,903,159.59金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______杨小松______ _____邓见梁_______ _____邓见梁_____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。 第 13 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.2.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。6.4.2.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。6.4.2.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。6.4.3 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。6.4.4 关联方关系4.4.4.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.4.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构 纽约梅隆银行股份有限公司(“纽约梅隆银行”) 境外资产托管人 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构注:关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.5.1.1 股票交易 无。 第 14 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要6.4.5.1.2 债券交易 无。6.4.5.1.3 债券回购交易 无。6.4.5.1.4 基金交易 无。6.4.5.1.5 权证交易 无。6.4.5.1.6 应支付关联方的佣金 无。6.4.5.2 关联方报酬6.4.5.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 416,560.00 381,552.29 其中:支付销售机构的客户维护费 82,377.73 105,907.11注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1% / 当年天数。6.4.5.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 124,968.02 114,465.73注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.3% / 当年天数。6.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 第 15 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 无。6.4.5.4 各关联方投资本基金的情况6.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日基金合同生效日( 2011 年 9 月 26 日 ) - 20,004,500.22持有的基金份额 期初持有的基金份额 20,004,500.22 20,004,500.22 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 20,004,500.22 20,004,500.22 期末持有的基金份额占基金总份额比例 29.23% 17.19%6.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 上年度末 关联方 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比例 基金份额 占基金总份额的比例 华泰证券 1,413,883.00 2.07% 1,413,883.00 1.45%6.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 3,162,718.63 12,957.15 853,399.53 20,357.12 纽约梅隆银行 2,088,265.34 - 9,384,779.23 - 合计 5,250,983.97 12,957.15 10,238,178.76 20,357.12注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国农业银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管,按适用利率或约定利率计息。6.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 第 16 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要6.4.5.7 其他关联交易事项的说明 无。6.4.6 期末(2013 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。6.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。6.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.6.3.1 银行间市场债券正回购 无。6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 无。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 61,142,013.02 91.35 其中:普通股 61,142,013.02 91.35 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 第 17 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 5,250,983.97 7.85 8 其他各项资产 536,649.44 0.80 9 合计 66,929,646.43 100.007.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 中国香港 61,142,013.02 94.21 合计 61,142,013.02 94.217.3 期末按行业分类的权益投资组合7.3.1 指数投资按行业分类的权益投资组合 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 通讯 474,815.49 0.73 非必需消费品 10,492,822.53 16.17 必需消费品 5,170,294.54 7.97 能源 4,503,203.82 6.94 金融 11,129,101.24 17.15 保健 3,547,598.24 5.47 工业 10,580,042.67 16.30 材料 6,979,622.02 10.75 科技 2,947,282.32 4.54 公用事业 4,820,382.08 7.43 合计 60,645,164.95 93.44注:以上行业分类采用彭博行业分类标准。7.3.2 积极投资按行业分类的权益投资组合 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 通讯 - - 非必需消费品 58,880.98 0.09 必需消费品 42,822.53 0.07 能源 19,571.23 0.03 金融 - - 保健 - - 工业 375,573.33 0.58 材料 - - 科技 - - 公用事业 - - 第 18 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 合计 496,848.07 0.77注:以上行业分类采用彭博行业分类标准。7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细7.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细 金额单位:人民币元 所属 占基金 所在 公司名称(英 公司名称 证券 国家 数量 资产净 序号 证券 公允价值 文) (中文) 代码 (地 (股) 值比例 市场 区) (%) China Mengniu 中国蒙牛 香港 2319 1 Dairy Company 乳业有限 交易 中国 79,000 1,746,236.74 2.69 HK Limited 公司 所 ENN Energy 新奥能源 香港 2688 2 Holdings 控股有限 交易 中国 46,000 1,515,117.76 2.33 HK Limited 公司 所 Brilliance China 华晨中国 香港 1114 3 Automotivve 汽车控股 交易 中国 178,000 1,233,537.33 1.90 HK Hoidings 有限公司 所 Limited China State Construction 中国建筑 香港 3311 4 International 国际集团 交易 中国 108,000 1,039,210.99 1.60 HK Holdings 有限公司 所 Limited Shimao 世茂房地 香港 Property 813 5 产控股有 交易 中国 82,500 1,012,016.78 1.56 Holdings HK 限公司 所 Limited China 华润燃气 香港 1193 6 Resources 控股有限 交易 中国 55,000 876,205.00 1.35 HK Logic Limited 公司 所 China Gas 中国燃气 香港 384 7 Holdings 控股有限 交易 中国 136,000 859,063.24 1.32 HK Limited 公司 所 Guangdong 香港 粤海投资 270 8 Investment 交易 中国 156,000 835,039.30 1.29 有限公司 HK Limited 所 中远太平 香港 COSCO Pacific 1199 9 洋有限公 交易 中国 100,000 802,922.40 1.24 Limited HK 司 所 第 19 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 Geely 吉利汽车 香港 Automobile 175 10 控股有限 交易 中国 269,000 719,953.75 1.11 Holdings HK 公司 所 Limited注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。2、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于 http://www.nffund.com的半年度报告正文。7.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细 金额单位:人民币元 所属 占基金 序 公司名称(英 公司名称 证券 所在证 国家 数量 资产净 公允价值 号 文) (中文) 代码 券市场 (地 (股) 值比例 区) (%) China Metal 中国金属 773 香港交 1 Recycling 再生资源 中国 50,000 375,573.33 0.58 HK 易所 Holaings Ltd 有限公司 Boshiwa 博士蛙国 International 1698 香港交 2 际控股有 中国 44,000 58,880.98 0.09 Holding HK 易所 限公司 Limited Daqing Dairy 大庆乳业 1007 香港交 3 Holdings 控股有限 中国 32,000 42,822.53 0.07 HK 易所 Limited 公司 Trony Solar 创益太阳 Holdings 2468 香港交 4 能控股有 中国 39,000 19,571.23 0.03 Company HK 易所 限公司 Limited注:本基金对以上证券代码采用当地市场代码。7.5 报告期内权益投资组合的重大变动7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序 本期累计 公司名称(英文) 证券代码 资产净值比 号 买入金额 例(%) 1 China Mengniu Dairy Company Limited 2319 HK 1,934,387.05 1.87 2 CITIC Pacific Limited 267 HK 640,606.10 0.62 3 CHINA INTERNATIONAL MARINE-H 2039 HK 408,155.40 0.39 4 Shenguan Holdings Group LTD 829 HK 214,330.66 0.21 第 20 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 5 WISON ENGINEERING SERVICES C 2236 HK 178,874.00 0.17 6 Shui On Land Limited 272 HK 154,411.68 0.15 7 CIFI Holdings Group Co Ltd 884 HK 142,515.97 0.14 Brilliance China Automotivve Hoidings 8 1114 HK 141,076.01 0.14 Limited 9 Sinotruk (Hong Kong) Ltd. 3808 HK 131,114.05 0.13 10 SPG Land (Holdings) Limited 337 HK 125,490.10 0.12 Hisense Kelon Electrical Holdings 11 921 HK 123,655.73 0.12 Company Limited 12 Texhong Textile Group Ltd. 2678 HK 115,207.20 0.11 13 Gemdale Properties and inves 535 HK 109,785.90 0.11 14 WINTEAM PHARMACEUTICAL GROUP LIMITED 570 HK 104,612.66 0.10 15 LI NING COMPANY LIMITED 2331 HK 102,516.63 0.10 TCL Communication Technology Holdings 16 2618 HK 98,458.98 0.10 Limited 17 Weiqiao Textile Company Limited 2698 HK 93,639.06 0.09 18 Sunac China Holdings Limited 1918 HK 92,315.22 0.09 19 Future Land Development Holdings 1030 HK 92,233.36 0.09 20 Towngas China Company Limited 1083 HK 88,637.20 0.09注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。2、买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初 基金资 序 本期累计卖 公司名称(英文) 证券代码 产净值 号 出金额 比例 (%) 1 China Gas Holdings Limited 384 HK 837,879.24 0.81 2 ENN Energy Holdings Limited 2688 HK 709,647.78 0.69 Brilliance China Automotivve Hoidings 3 1114 HK 529,320.50 0.51 Limited 4 Biostime International Holdings Limited 1112 HK 527,810.39 0.51 5 Shimao Property Holdings Limited 813 HK 522,570.78 0.50 6 China Shipping Development Company Limited 1138 HK 452,202.57 0.44 7 COSCO Pacific Limited 1199 HK 420,890.21 0.41 China State Construction International 8 3311 HK 416,539.63 0.40 Holdings Limited 9 Guangzhou R And F Properties Co.Ltd. 2777 HK 406,176.25 0.39 10 China Resources Logic Limited 1193 HK 398,676.21 0.38 第 21 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 11 Beijing Enterprises Water Group Limited 371 HK 383,754.30 0.37 12 Hopson Development Holdings Ltd. 754 HK 379,333.76 0.37 13 GCL-Poly Energy Holdings Ltd. 3800 HK 378,428.64 0.37 14 Shenzhen International Holdings Limited 152 HK 370,537.14 0.36 15 KINGBOARD CHEMICAL HOLDINGS LIMITED 148 HK 365,110.77 0.35 16 Guangdong Investment Limited 270 HK 361,605.60 0.35 17 Angang Steel Company Limited 347 HK 359,120.35 0.35 18 Lee And Man Paper Manufacturing Limited 2314 HK 357,361.65 0.35 19 Sino Biopharmaceutical Limited 1177 HK 356,139.10 0.34 20 Shanghai Industrial Holdings Limited 363 HK 341,687.67 0.33注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。2、卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7. 5. 3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位: 人民币元 买入成本(成交)总额 5,276,316.77 卖出收入(成交)总额 37,358,064.32注:买入成本和卖出收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 第 22 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。7.11 投资组合报告附注7.11.1 本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。7.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 474,946.39 4 应收利息 584.48 5 应收申购款 61,118.57 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 536,649.447.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明7.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 第 23 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。7.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 3,211 21,311.98 21,722,414.60 31.74% 46,710,348.70 68.26%8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 华泰证券股份有限公司 1,413,883.00 64.36% 2 赵敏 84,011.00 3.82% 3 许幼明 80,000.00 3.64% 4 穆丽蓉 62,719.00 2.85% 5 骆秀銮 52,277.00 2.38% 6 高玲 50,300.00 2.29% 7 郑丰任 34,200.00 1.56% 8 莫展桥 29,200.00 1.33% 9 张桂银 27,925.00 1.27% 10 周华仙 27,000.00 1.23%8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 3,820,292.58 5.5825%注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额的数量区间为 50 至 100万份(含),本基金基金经理持有本基金份额的数量区间为 10 至 50 万份(含)。 第 24 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011 年 9 月 26 日)基金份额总额 299,844,354.08 本报告期期初基金份额总额 97,268,678.89 本报告期基金总申购份额 22,483,862.83 减:本报告期基金总赎回份额 51,319,778.42 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 68,432,763.30 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 经中国证监会基金部【2013】13 号文函复,基金管理人于 2013 年 1 月 5 日发布公告,自 2013年 1 月 1 日起,高良玉不再担任公司总经理职务,由董事长吴万善代为履行公司总经理职务。 经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】 1087 号文核准,基金管理人于 2013 年 8 月22 日发布公告,自 2013 年 8 月 22 日起,杨小松转任公司总经理职务,不再担任公司督察长职务;由鲍文革担任公司督察长职务。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 第 25 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 因基金管理人管理的南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(“开元 300ETF”)在集中申购期超过沪深 300 指数自然权重大比例接受停牌的永泰能源股票换购,然后在建仓期大比例卖出超过沪深 300 自然权重的部分股票,致使基金资产受到较大损失,2013 年 4 月 19 日中国证监会向公司下发了《关于对南方基金管理有限公司采取责令整改等措施的决定》(【2013】18号)的行政监管措施决定书,认为基金管理人在开元 300ETF 投资过程中未能履行谨慎勤勉义务,内部控制方面存在内部控制制度建设薄弱,缺乏 ETF 募集期股票换购的相关制度规定;合规及风控管理未能覆盖 ETF 基金投资环节;关于永泰能源的相关决策未能留痕等。鉴于上述情况,按照《证券投资基金管理公司管理办法》第七十五条的规定,中国证监会责令公司进行为期 3 个月的整改,在整改期间暂停受理和审核公司所有新产品和新业务申请。 基金管理人于 2013 年 4 月 24 日发布了《南方开元沪深 300ETF 基金持有人补偿公告》,对开元 300ETF 超比例接受永泰能源股票换购给相关基金份额持有人造成的经济损失进行了补偿, 实际补偿金额为 47,996,008.62 元。 同时,基金管理人就公司内部管理、合规及风险控制制度建设、ETF 募集及投资管理程序方面的问题进行了一一整改, 并向中国证监会及其深圳监管局提交了整改报告, 目前已完成整改工作、经监管部门现场检查并验收合格。 除上述情况外,本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 占当期股 券商名称 占当期佣金 成交金额 票成交总 佣金 备 总量的比例 额的比例 注 First Shanghai Securities Ltd. 42,348,454.14 100.00% 50,818.19 97.37% - 第 26 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要 Nomura(Hong Kong)Limited - - - - - CITIC Securities International Company Limited - - - - - UBS Securities Asia Limited - - 1,370.78 2.63% - China Construction Bank International Securities - - - - -Limited 国泰君安 - - - - - 华泰证券 - - - - - Morgan Stanley Asia Limited - - - - -10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券回购交易 基金交易 占当期债券 占当期基金 券商名称 成交金额 回购成交总 成交金额 成交总额的 额的比例 比例 First Shanghai Securities Ltd. - - - - Nomura(Hong Kong)Limited - - - - CITIC Securities International Company Limited - - - - UBS Securities Asia Limited - - 1,718,453.02 100.00% China Construction Bank International Securities - - - -Limited 国泰君安 - - - - 华泰证券 - - - - Morgan Stanley Asia Limited - - - -注:券商选择标准和程序:为保障公司境外证券投资的顺利开展,规范券商选择及交易量分配标准与原则,基金管理人明确了券商选择、考核及交易量的分配等流程。A. 券商的选择。券商的交易执行能力、研究实力和提供的专业服务等方面是选择券商以及分配交易量最主要的原则和标准,包括以下几个方面:(a) 交易执行能力。主要指券商是否对投资指令进行了有效的执行以及能否取得较高质量的成交结果。衡量交易执行能力的指标主要有:是否完成交易、成交的及时性、成交价格、对市场的影响等。(b) 研究机构的实力和水平。主要是指券商能否所提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告,报告内容是否详实,投资建议是否准确。(c) 提供专业服务的质量。主要指券商承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有 第 27 页 共 28 页 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年半年度报告摘要关专题提供研究报告和讲座和其他专业服务的质量。B. 券商交易量分仓。公司将定期根据交易执行能力、研究机构的实力和水平、提供专业服务的质量等标准对交易券商进行打分考核,并根据考核结果拟定下期的交易量分配。 第 28 页 共 28 页