南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告 2010 年 12 月 31 日 基金管理人:南方基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 报告送出日期:2011 年 3 月 29 日 第 1 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第 2 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 1.2 目录 §1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录.............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 §5 托管人报告......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 审计报告............................................................................................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15 §7 年度财务报表..................................................................................................... 错误!未定义书签。 7.1 资产负债表 ................................................................................................. 错误!未定义书签。 7.2 利润表........................................................................................................ 错误!未定义书签。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 20 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告..................................................................................................................................... 42 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 58 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 58 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 58 第 3 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 58 §9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................ 59 §10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 59 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 60 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 61 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 62 §12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................... 66 §13 备查文件目录................................................................................................................................... 66 13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 66 13.2 存放地点 ................................................................................................................................... 66 13.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 67 第 4 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF) 基金简称 南方中证 500 指数(LOF) 基金主代码 160119 前端交易代码 160119 后端交易代码 160120 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日 2009 年 9 月 25 日 基金管理人 南方基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,972,289,432.83 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2009 年 11 月 11 日 注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方 500”。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用被动式指数化投资,通过严格的投资纪律 约束和数量化的风险管理手段,以实现对标的指数的 有效跟踪。 投资策略 本基金为完全被动式指数基金,原则上采用指数复制 法,按照成份股在中证 500 指数中的基准权重构建指 数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变 化进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发 生配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎 回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时, 或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导 致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以 对投资组合管理进行适当变通和调整,并辅之以金融 衍生产品投资管理等,力争控制本基金的净值增长率 与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.3%, 年跟踪误差不超过 4%。 业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后) ×5% 风险收益特征 本基金属股票基金,风险与收益高于混合基金、债券 基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采 用指数复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特 征。 第 5 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 鲍文革 李芳菲 联系电话 0755-82763888 010-63201510 信息披露负责人 电子邮箱 manager@southernfund.co lifangfei@abchina.com m 客户服务电话 400-889-8899 95599 传真 0755-82763889 010-63201816 注册地址 深圳市福田中心区福华一 北京市东城区建国门内大街 69 路六号免税商务大厦塔楼 号 31、32、33 层整层 办公地址 深圳市福田中心区福华一 北京市西城区复兴门内大街 28 路六号免税商务大厦塔楼 号凯晨世贸中心东座 F9 31、32、33 层整层 邮政编码 518048 100031 法定代表人 吴万善 项俊波 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.nffund.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 司 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 09 月 25 日 2010 年 -2009 年 12 月 31 日 本期已实现收益 382,178,312.08 179,466,602.40 本期利润 462,616,870.73 522,613,376.93 加权平均基金份额本期利润 0.1374 0.1740 第 6 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 本期加权平均净值利润率 11.97% 15.81% 本期基金份额净值增长率 9.40% 17.60% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 期末可供分配利润 433,775,707.02 195,517,917.54 期末可供分配基金份额利润 0.1459 0.0678 期末基金资产净值 3,658,934,810.92 3,391,413,066.60 期末基金份额净值 1.2310 1.1760 3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 基金份额累计净值增长率 28.66% 17.60% 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 5.52% 1.84% 5.68% 1.84% -0.16% 0.00% 过去六个月 32.51% 1.65% 32.86% 1.65% -0.35% 0.00% 过去一年 9.40% 1.71% 9.77% 1.72% -0.37% -0.01% 自基金合同 28.66% 1.70% 37.65% 1.76% -8.99% -0.06% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 第 7 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 第 8 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 每10份基金份额 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分配合 年度 备注 分红数 额 总额 计 2010 0.5000 116,331,049.37 55,660,508.35 171,991,557.72 2009 - - - - 合计 0.5000 116,331,049.37 55,660,508.35 171,991,557.72 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4 号文批准,由南方证券有限公司、 厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000 年,经中国证监会证监基金字 [2000]78 号文批准进行了增资扩股,注册资本达到 1 亿元人民币。2005 年,经中国证监会证监基 第 9 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 金字[2005]201 号文批准进行增资扩股,注册资本达 1.5 亿元人民币。2010 年,经证监许可 [2010]1073 号文核准深圳市机场(集团)有限公司将其持有的 30%股权转让给深圳市投资控股有 限公司。目前股权结构:华泰证券股份有限公司 45%、深圳市投资控股有限公司 30%、厦门国际信 托有限公司 15%及兴业证券股份有限公司 10%。 截至报告期末,公司管理资产规模达 1,800 多亿元,管理 2 只封闭式基金——基金开元、基 金天元;24 只开放式基金——南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南 方现金增利基金、南方积极配置基金、南方高增长基金、南方多利增强债券型基金、南方稳健成 长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金、南方全球精选配 置基金(QDII 基金)、南方盛元红利股票型基金、南方优选价值股票型基金、南方恒元保本混合 型基金、南方沪深 300 指数基金、南方中证 500 指数基金、深证成份交易型开放式指数基金、南 方深证成份交易型开放式指数基金联接基金、南方策略优化股票型基金、中证南方小康产业交易 型开放式指数基金、中证南方小康产业交易型开放式指数基金联接基金、南方广利回报债券型基 金和南方金砖四国指数基金(QDII 基金);以及多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 限 张原 本 基 金 2009 年 9 月 25 - 4 美 国 密 歇 根 大 学 经济 的 基 金 日 学硕士学位,具有基金 经理 从业资格。2006 年 4 月加入南方基金,曾担 任 南 方 基 金 研 究 部机 械 及 电 力 设 备 行 业高 级研究员,南方高增及 南 方 隆 元 基 金 经 理助 理,2009 年 9 月至今, 任南方 500 基金经理; 2010 年 2 月至今,任南 方绩优基金经理;2011 年 2 月至今,任南方高 增基金经理。 注:1、任职日期指基金合同生效日; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定; 3、本基金管理人于 2011 年 2 月 17 日发布公告,增聘潘海宁先生为本基金基金经理。 4、2011 年 2 月 28 日,基金管理人聘任罗文杰为小康 ETF 及南方小康、南方 300、南方 500、 深成 ETF 及南方深成的基金经理助理。 第 10 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运 作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律 法规及各项实施准则、《南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规 的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基 金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金 的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善 相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人没有管理与本基金投资风格相似的其他投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2010 年资本市场先抑后扬,市场结构性分化显著。上半年随着投资者对经济刺激政策退出以 及经济过热的担忧,市场进入调整阶段;下半年,在明确了积极的货币和财政政策仍将继续稳定 推动国内经济重回高速增长的轨迹,特别是“转变经济发展方式”这一大趋势被市场普遍接受后, 在新兴产业的引领下,A 股市场重拾升势,本基金跟踪的中证 500 指数甚至创下年内新高,报告 期内指数涨幅为+10.07%。 期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统” 等,将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平,并通过严格的风险管理流程,确保了本基金的安 全运作。 我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下: ①接受申购赎回所带来的股票仓位偏离,对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化; ②报告期内,“安信信托”等长期停牌证券,引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的微小偏 第 11 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 离; ③根据中证 500 指数半年度及年度成份股调整所进行调仓时带来的偏离。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 自本基金建仓完成至报告期末年化跟踪误差为 0.425%,较好的完成了基金合同中控制年化 跟踪误差不超过 4%的投资目标。 截至报告期末,本基金份额净值为 1.2310 元,报告期内,份额净值增长率为 9.40%,同期 业绩基准增长率为 9.77%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2011 年,随着经济先行指标的逐渐筑底和经济内生复苏动力恢复,中央逆周期的调控机制将 降低未来经济过热引发的风险,对市场未必产生明显的负面拖累,中国经济在转型深化的背景下, 将呈现增长、通胀可控的格局。 政策和经济的博弈仍将主导明年的市场走势路径,而政策选择上也会依赖经济和通胀的变化 进行相机抉择。考虑到流动性充裕的局面已经形成,加之国内经济逐步见底回升,且市场整体估 值偏低,股市震荡上行概率较大。在此前提下,指数基金将继续体现出其高仓位的优势。 本基金为指数基金,作为基金管理人,我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、 精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨,实现对标的指数的有效跟踪,为持有人提供与之 相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格,借助投资本基金参与市场。 对于没有太多精力专注于股市的投资者,我们认为通过本基金进行定期定投,不失为一种较 为省心省力且长期效果不俗的投资方式。而对于那些股市经验丰富的投资者,我们建议在主动配 置个股的同时,可根据自己对大盘的判断,用部分仓位通过指数基金进行快速加减仓的波段操作, 这也是目前较多专业机构投资者的惯用方法。本基金管理组预祝大家在 2011 年能够取得自己满意 的投资回报! 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,依 照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各 项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程 序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的 合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司管 理层出具监察稽核报告。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下: (1)进一步完善公司各项内部管理制度 本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作,对公司各业务部门的 内部控制制度提出修改意见和建议,并关注制度的健全性和有效性,进一步完善了公司内控制度, 达到更好地防范风险的目的。 第 12 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) (2)内部审计和开展 SAS70 国际专项认证工作 按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资 源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时,对投资研究、信息技术、基金直销、后台运 营等相关业务开展了专项稽核工作,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 本年度,本 公司聘请普华永道会计师事务所,对公司的内控建设进行 SAS70 国际专项认证工作。 (3)采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,加强了对日常投资运作的管理 和监控,保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程,基金投资组合及个股投资符合比例控制 的要求,严格执行分级授权制度,保证基金投资独立、公平。 (4)继续做好反商业贿赂工作,从源头上控制销售风险 本年度,我公司积极开展反商业贿赂工作,对公司旗下基金的代销、直销业务进行自查,此 项工作有利于更好地控制销售风险。 (5)对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训 本年度,我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门进行了相关法 律法规培训和职业道德培训,进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。 (6)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉处理。 积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。 (7)信息披露和投资者关系管理工作 完成各基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性;重 视媒体监督和投资者关系管理工作。 通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易, 也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。在今后的工 作中,本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部 监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。 第 13 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相 关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律 法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务 机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立 了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总 监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有 风控、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制订的相关制度,负责估值工作决 策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:每一基金份额享有同等分配权;若《基金合同》 生效不满 3 个月可不进行收益分配;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即:基金收益 分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值,基金收益分配基 准日即期末可供分配利润计算截止日;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年最 多 6 次,每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日可供分配利润的 10%;基金收益分 配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下 的基金份额,可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记结算系统基金份 额持有人深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项 遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;基金红利发放日距离收益分 配基准日的时间不超过 15 个工作日;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 根据上述收益分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金于 2010 年 5 月 7 日进行了 收益分配,每 10 份派 0.50 元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份 第 14 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 有限公司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《南方中证 500 指数证券投资 基金(LOF)基金合同》、《南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)托管协议》的约定,对南方中 证 500 指数证券投资基金(LOF)管理人—南方基金管理有限公司 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的 义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,南方基金管理有限公司在南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)的投资运作、 基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在损害基金 份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重 要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,南方基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的南方中证 500 指数证券投资基金 (LOF)年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息 真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第 20321 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 引言段 我们审计了后附的南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)(以下简称 “南方中证 500 指数基金”)的财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的 资产负债表、2010 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以 及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督 管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报 第 15 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 表是南方中证 500 指数基金的基金管理人南方基金管理有限公司管 理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表 编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计 估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的 总体列报。 普华永道中天审字(2011)第 20321 号 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提 供了基础。 审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中 所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了南方中证 500 指数基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值 变动情况。 注册会计师的姓名 薛 竞 陈 熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国 上海市 审计报告日期 2011 年 3 月 25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:南方中证 500 指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 第 16 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 本期末 上年度末 资 产 附注号 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 187,051,646.55 225,010,537.53 结算备付金 2,444,946.61 10,766,444.15 存出保证金 717,981.47 547,758.94 交易性金融资产 7.4.7.2 3,474,189,896.70 3,217,014,167.22 其中:股票投资 3,474,189,896.70 3,217,014,167.22 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 206,973,549.89 应收利息 7.4.7.5 40,735.14 41,872.87 应收股利 - - 应收申购款 10,686,452.57 12,977,699.70 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 3,675,131,659.04 3,673,332,030.30 第 17 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 8,814,509.31 - 应付赎回款 2,820,991.50 273,135,222.57 应付管理人报酬 1,840,818.45 1,770,678.72 应付托管费 368,163.68 354,135.72 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,449,688.64 4,881,672.31 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 902,676.54 1,777,254.38 负债合计 16,196,848.12 281,918,963.70 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 2,972,289,432.83 2,882,661,867.84 未分配利润 7.4.7.10 686,645,378.09 508,751,198.76 所有者权益合计 3,658,934,810.92 3,391,413,066.60 负债和所有者权益总计 3,675,131,659.04 3,673,332,030.30 注: 1. 报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.2310 元,基金份额总额 2,972,289,432.83 份。 2. 比较财务报表的实际编制期间为 2009 年 9 月 25 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日。 第 18 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.2 利润表 会计主体:南方中证 500 指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项 目 附注号 2010 年 1 月 1 日至(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 一、收入 503,902,598.98 536,848,260.70 1. 利息收入 1,726,169.83 2,258,393.84 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,725,795.58 2,119,624.76 债券利息收入 374.25 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 138,769.08 其他利息收入 - - 2. 投资收益(损失以“-”填列) 412,433,038.82 188,071,860.92 其中:股票投资收益 7.4.7.12 395,460,548.10 187,930,975.81 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 148,280.55 - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 16,824,210.17 140,885.11 3. 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 80,438,558.65 343,146,774.53 4. 汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5. 其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.17 9,304,831.68 3,371,231.41 减:二、费用 41,285,728.25 14,234,883.77 1. 管理人报酬 23,255,071.82 5,243,871.97 2. 托管费 4,651,014.34 1,048,774.38 3. 销售服务费 - - 4. 交易费用 7.4.7.18 12,096,286.15 7,590,973.18 5. 利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6. 其他费用 7.4.7.19 1,283,355.94 351,264.24 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 462,616,870.73 522,613,376.93 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 462,616,870.73 522,613,376.93 第 19 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:南方中证 500 指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 2,882,661,867.84 508,751,198.76 3,391,413,066.60 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 462,616,870.73 462,616,870.73 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数(净值减少以 “-”号填列) 89,627,564.99 -112,731,133.68 -23,103,568.69 其中:1.基金申购款 6,367,804,733.77 1,147,089,613.98 7,514,894,347.75 -6,278,177,168.7 -1,259,820,747.6 -7,537,997,916.4 2.基金赎回款 8 6 4 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - -171,991,557.72 -171,991,557.72 五、期末所有者权益(基金净值) 2,972,289,432.83 686,645,378.09 3,658,934,810.92 上年度可比期间 项目 2009 年 9 月 25 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 3,223,217,818.45 - 3,223,217,818.45 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 522,613,376.93 522,613,376.93 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数(净值减少以 “-”号填列) -340,555,950.61 -13,862,178.17 -354,418,128.78 其中:1. 基金申购款 2,012,364,576.27 330,174,418.75 2,342,538,995.02 2. 基金赎回款 -2,352,920,526.88 -344,036,596.92 -2,696,957,123.80 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 2,882,661,867.84 508,751,198.76 3,391,413,066.60 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ————————— ————————— ——————— 基金管理公司负责人:高良玉 主管会计工作负责人:鲍文革 会计机构负责人:鲍文革 第 20 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可2009]755 号《关于核准南方中证 500 指数 证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由南方基金管理有限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》和《南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公 开募集。本基金为上市契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金 利息共募集 3,222,521,419.53 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道 中天验字(2009)第 187 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2009 年 9 月 25 日正式生效,基金合同生效日 的基金份额总额为 3,223,217,818.45 份基金份额,其中认购资金利息折合 696,398.92 份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司,基金托管人为中国农业 银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2009]第 147 号文审核同意,本基 金 581,411,748.00 份基金份额于 2009 年 11 月 11 日在深交所挂牌交易。未上市交易 的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场 内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中证500指数证券投资基金(LOF) 基金合同》的有关规定,本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证500 指数的成份股及其备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券以及中国证监 会允许基金投资的其它金融工具。其中,中证500指数的成份股及其备选成份股的投 资比例不低于基金资产净值的90%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基 金资产净值的5%,权证及其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 本基金力争净值增长率与业绩比较基准间的日均跟踪偏离度不超过0.3%,年跟踪误差 不超过4%。本基金的业绩比较基准为:中证500指数收益率 X 95%+银行活期存款 利率(税后) X 5%。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2011 年 3 月 25 日批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准 则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方中证 500 指数证 券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 第 21 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2009 年 9 月 25 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金 融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各 类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及 其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资 产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他 金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权 平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 第 22 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交 易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公 允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用 市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销 债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产 负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份 额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实 现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日 认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的 净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适 用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认 为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 第 23 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐 日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差 异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有 人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进 行再投资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部 分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为 正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配 利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分 相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部 为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活 动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营 成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特 征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下 类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资 基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停 牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌 股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对 于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动 能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各 项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数为中证协 第 24 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) (SAC)基金行业股票估值指数。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 第 25 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问 题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有 关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代 缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入, 由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行 税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花 税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 活期存款 187,051,646.55 225,010,537.53 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 187,051,646.55 225,010,537.53 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2010 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,050,604,563.52 3,474,189,896.70 423,585,333.18 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 第 26 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 合计 3,050,604,563.52 3,474,189,896.70 423,585,333.18 上年度末 项目 2009 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,873,867,392.69 3,217,014,167.22 343,146,774.53 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,873,867,392.69 3,217,014,167.22 343,146,774.53 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 39,879.44 38,104.57 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 855.70 3,768.30 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 40,735.14 41,872.87 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 第 27 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 交易所市场应付交易费用 1,449,688.64 4,881,672.31 银行间市场应付交易费用 - - 合计 1,449,688.64 4,881,672.31 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 应付赎回费 16,075.55 1,049,458.62 预提费用 386,600.99 227,795.76 合计 902,676.54 1,777,254.38 7.4.7.9. 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 2,882,661,867.84 2,882,661,867.84 本期申购 6,367,804,733.77 6,367,804,733.77 本期赎回(以“-”号填列) -6,278,177,168.78 -6,278,177,168.78 本期末 2,972,289,432.83 2,972,289,432.83 注:1. 申购含红利再投份额。 2. 截至 2010 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 156,118,599.00 份(2009 年 12 月 31 日:376,641,154.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 2,816,170,833.83 份(2009 年 12 月 31 日:2,506,020,713.84 份)。上市的基金份额 登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市 的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可 实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 195,517,917.54 313,233,281.22 508,751,198.76 本期利润 382,178,312.08 80,438,558.65 462,616,870.73 本期基金份额交易产 生的变动数 28,071,035.12 -140,802,168.80 -112,731,133.68 其中:基金申购款 631,707,686.60 515,381,927.38 1,147,089,613.98 基金赎回款 -603,636,651.48 -656,184,096.18 -1,259,820,747.66 本期已分配利润 -171,991,557.72 - -171,991,557.72 本期末 433,775,707.02 252,869,671.07 686,645,378.09 第 28 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 1,658,079.47 2,067,273.74 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 44,749.68 46,407.16 其他 22,966.43 5,943.86 合计 1,725,795.58 2,119,624.76 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 3,816,267,375.89 1,579,528,842.41 减:卖出股票成本总额 3,420,806,827.79 1,391,597,866.60 买卖股票差价收入 395,460,548.10 187,930,975.81 7.4.7.13 债券投资收益 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 卖出债券成交金额 1,062,454.80 - 减:卖出成本总额 913,800.00 - 减:应收利息总额 374.25 - 债券投资收益 148,280.55 - 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 16,824,210.17 140,885.11 第 29 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 基金投资产生的股利收益 - - 合计 16,824,210.17 140,885.11 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目名称 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 80,438,558.65 343,146,774.53 ——股票投资 80,438,558.65 343,146,774.53 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 80,438,558.65 343,146,774.53 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 9,304,831.68 3,371,231.41 合计 9,304,831.68 3,371,231.41 注:本基金的场内部分的赎回费率为 0.5%,场外部分的赎回费率按持有期间递减, 赎回费总额的 25%归入基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 12,096,286.15 7,590,973.18 银行间市场交易费用 - - 合计 12,096,286.15 7,590,973.18 第 30 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 审计费用 102,000.00 53,000.00 信息披露费 300,000.00 75,000.00 指数使用费 783,990.16 174,795.76 上市年费 60,000.00 40,000.00 银行划款手续费 37,265.78 7,568.48 账户维护费 100.00 - 开户费 - 900.00 合计 1,283,355.94 351,264.24 注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净 值的 0.02%的年费率计提,逐日累计,按季支付。标的指数许可使用费的收取下限为 每季(自然季度)人民币 50,000.00 元。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理有限公司(“南方基金公司” 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银 行”) 基金托管人、基金代销机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司(i) 基金管理人的股东(2010 年 9 月 10 日起) 深圳市机场(集团)有限公司(i) 基金管理人的原股东(2010 年 9 月 10 日前) 华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合证 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司、 券”) 基金代销机构 注: (i) 根据基金管理人南方基金公司 2009 年第一次临时股东会会议决议以及中国证监 会证监许可[2010]1073 号《关于核准南方基金管理有限公司变更股权的批复》核准, 深圳市投资控股有限公司受让深圳市机场(集团)有限公司持有的南方基金公司 30%的 第 31 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 股权,南方基金公司于 2010 年 9 月 10 日完成了工商登记变更手续。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 2010 年 1 月 1 日至 关联方 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 名称 2009 年 12 月 31 日 占当期股票成交 占当期股票成交 成交金额 成交金额 总额的比例 总额的比例 华泰证券 1,703,148,092. 21.67% 1,816,132,905. 31.07% 83 13 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 关联方名称 2010年1月1日至2010年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金 占期末应付佣金 佣金 的比例 余额 总额的比例 华泰证券 1,383,827.33 21.12% 442,471.35 30.52% 上年度可比期间 关联方名称 2009 年 9 月 25 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日 当期 占当期佣金总 期末应付佣金 占期末应付佣金 佣金 量的比例 余额 总额的比例 华泰证券 1,475,633.74 30.23% 1,475,633.74 30.23% 注: 1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管 费和经手费后的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和 市场信息服务等。 第 32 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 23,255,071.82 5,243,871.97 其中:支付销售机构的客户维护费 5,011,291.82 810,786.89 注:支付基金管理人南方基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.6% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 4,651,014.34 1,048,774.38 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.12%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.12% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009年9月25日 项目 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日 2009年12月31日 基金合同生效日(2009 年 9 月 25 日)持有的基金份额 - 49,996,750.00 期初持有的基金份额 49,996,750.00 - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间卖出总份额 49,996,750.00 - 期末持有的基金份额 - 49,996,750.00 期末持有的基金份额 - 1.73% 第 33 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 占基金总份额比例 注:基金管理人南方基金公司在本年度卖出本基金的交易委托华泰联合证券办理,适 用手续费为 181,053.25 元。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009 年 9 月 25 日 关联方 2010 年 1 月 1 日至 (基金合同生效日)至 名称 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 187,051,646.55 1,658,079.47 225,010,537.53 2,067,273.74 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 每 10 份 权益 除息日 除息日 现金形式 再投资形式 本期利润分配 序号 基金份额 备注 登记日 ( 场内) (场外) 发放总额 发放总额 合计 分红数 1 10/05/07 10/05/10 10/05/07 0.500 116,331,049.37 55,660,508.35 171,991,557.72 合计 0.500 116,331,049.37 55,660,508.35 171,991,557.72 7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 第 34 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌开 期末 期末 备注 数量(股) 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单价 成本总额 估值总额 公告重 600315 上海家化 10/12/07 37.13 未知 未知 423,524 12,259,996.69 15,725,446.12 大事项 公告重 000917 电广传媒 10/12/27 24.40 未知 未知 563,200 9,715,279.31 13,742,080.00 大事项 公告重 600637 广电信息 10/09/02 8.38 11/01/11 9.22 977,800 6,422,453.91 8,193,964.00 大事项 公告重 000903 云内动力 10/12/08 17.60 11/01/07 16.00 442,866 5,412,244.88 7,794,441.60 大事项 公告重 600991 广汽长丰 10/10/28 14.07 未知 未知 361,133 3,436,424.36 5,081,141.31 大事项 公告重 600829 三精制药 10/12/29 21.18 11/02/16 23.30 203,044 4,166,016.92 4,300,471.92 大事项 公告重 600894 广钢股份 10/11/09 7.78 11/01/10 8.56 492,740 3,536,523.27 3,833,517.20 大事项 合计 44,948,939.34 58,671,062.15 注:本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响 而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复 牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金,主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现。本基金投资的金融 工具主要为股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险 主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主 要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最 佳的平衡以实现与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心 的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四 级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制 定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控 制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风 险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险 管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司总经理负 责。 第 35 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析 的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目 标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化 报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查 和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银 行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证 券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内 部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品 的条款和担保人的情况等。此外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通 过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制,通过分散化 投资以分散信用风险。于 2010 年 12 月 31 日,本基金未持有信用类债券(2009 年 12 月 31 日:同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自 于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情 况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监 控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回 模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例 要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能 第 36 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金 所持证券均在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自 由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基 金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到 期现金流量。 第 37 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发 生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利 率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影 响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算备付金等,其余金融资产和金融 负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率 变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2010 年 12 月 31 日 1 年以内 1至5年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 187,051,646.55 - - - 187,051,646.55 结算备付金 2,444,946.61 - - - 2,444,946.61 存出保证金 - - - 717,981.47 717,981.47 交易性金融资产 - - - 3,474,189,896.70 3,474,189,896.70 应收利息 - - - 40,735.14 40,735.14 应收申购款 - - - 10,686,452.57 10,686,452.57 资产总计 189,496,593.16 - - 3,485,635,065.88 3,675,131,659.04 负债 应付证券清算款 - - - 8,814,509.31 8,814,509.31 应付赎回款 - - - 2,820,991.50 2,820,991.50 应付管理人报酬 - - - 1,840,818.45 1,840,818.45 应付托管费 - - - 368,163.68 368,163.68 应付交易费用 - - - 1,449,688.64 1,449,688.64 其他负债 - - - 902,676.54 902,676.54 负债总计 - - - 16,196,848.12 16,196,848.12 利率敏感度缺口 189,496,593.16 - - 3,469,438,217.76 3,658,934,810.92 上年度末 2009 年 12 月 31 日 1 年以内 1至5年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 225,010,537.53 - - - 225,010,537.53 第 38 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 结算备付金 10,766,444.15 - - - 10,766,444.15 存出保证金 - - - 547,758.94 547,758.94 交易性金融资产 - - - 3,217,014,167.22 3,217,014,167.22 应收证券清算款 - - - 206,973,549.89 206,973,549.89 应收利息 - - - 41,872.87 41,872.87 应收申购款 - - - 12,977,699.70 12,977,699.70 资产总计 235,776,981.68 - - 3,437,555,048.62 3,673,332,030.30 负债 应付赎回款 - - - 273,135,222.57 273,135,222.57 应付管理人报酬 - - - 1,770,678.72 1,770,678.72 应付托管费 - - - 354,135.72 354,135.72 应付交易费用 - - - 4,881,672.31 4,881,672.31 其他负债 - - - 1,777,254.38 1,777,254.38 负债总计 - - - 281,918,963.70 281,918,963.70 利率敏感度缺口 235,776,981.68 - - 3,155,636,084.92 3,391,413,066.60 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或 到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2010 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2009 年 12 月 31 日:同),因 此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外 汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项 的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为完全被动式指数基金,原则上采用指数复制法,按照成份股在中证 500 指数 中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应 调整。本基金通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金资产投资于具有良好流 动性的金融工具,包括中证 500 指数的成份股及其备选成份股、新股(一级市场初次 发行或增发)、债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。其中,中证 500 指数的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%。此外,本基金 的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基 金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 第 39 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 本期末 上年度末 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 项目 占基金资产净 占基金资产净 公允价值 公允价值 值比例(%) 值比例(%) 交易性金融资产-股票投 3,474,189,896.7 94.86 资 0 94.95 3,217,014,167.22 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 3,474,189,896.7 94.86 合计 0 94.95 3,217,014,167.22 第 40 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除中证 500 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 1.中证 500 指数上升 5% 增加约 18,115 成立尚未满一年 2.中证 500 指数下降 5% 减少约 18,115 成立尚未满一年 注:于 2009 年 12 月 31 日,本基金成立尚未满一年,无足够历史经验数据计算其他 价格风险对基金资产净值的影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值 与公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金融工具 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级 可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级 中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可 观察输入值)。 于2010年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余 额为3,415,518,834.55元,属于第二层级的余额为58,671,062.15元,无属于第三层级 的余额(2009年12月31日:第一层级3,169,483,149.46元,第二层级47,531,017.76元, 无第三层级)。 对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第 一层级转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009会计期间:同)。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第 41 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 3,474,189,896.70 94.53 其中:股票 3,474,189,896.70 94.53 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 189,496,593.16 5.16 6 其他各项资产 11,445,169.18 0.31 7 合计 3,675,131,659.04 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 85,074,007.55 2.33 B 采掘业 42,524,955.66 1.16 C 制造业 2,060,926,725.47 56.33 C0 食品、饮料 123,638,729.58 3.38 C1 纺织、服装、皮毛 105,210,961.85 2.88 C2 木材、家具 18,510,773.91 0.51 C3 造纸、印刷 68,712,130.25 1.88 C4 石油、化学、塑胶、塑料 379,846,392.47 10.38 C5 电子 298,624,390.68 8.16 C6 金属、非金属 208,018,625.65 5.69 C7 机械、设备、仪表 566,466,343.29 15.48 C8 医药、生物制品 248,083,342.81 6.78 C99 其他制造业 43,815,034.98 1.20 D 电力、煤气及水的生产和供应业 139,665,398.43 3.82 E 建筑业 53,536,148.77 1.46 F 交通运输、仓储业 142,898,511.86 3.91 G 信息技术业 227,656,368.46 6.22 第 42 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) H 批发和零售贸易 264,074,809.61 7.22 I 金融、保险业 3,782,790.00 0.10 J 房地产业 141,960,883.02 3.88 K 社会服务业 91,036,859.82 2.49 L 传播与文化产业 57,041,259.28 1.56 M 综合类 164,011,178.77 4.48 合计 3,474,189,896.70 94.95 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 002073 软控股份 1,319,047 35,205,364.43 0.96 2 600252 中恒集团 775,956 27,507,640.20 0.75 3 002106 莱宝高科 381,047 25,244,363.75 0.69 4 000581 威孚高科 643,030 23,888,564.50 0.65 5 002008 大族激光 989,689 22,169,033.60 0.61 6 600499 科达机电 850,554 20,277,207.36 0.55 7 002123 荣信股份 358,164 17,012,790.00 0.46 8 600584 长电科技 1,515,841 16,795,518.28 0.46 9 600267 海正药业 429,775 16,537,742.00 0.45 10 002152 广电运通 303,974 16,530,106.12 0.45 11 600971 恒源煤电 311,599 16,190,684.04 0.44 12 600458 时代新材 250,674 15,998,014.68 0.44 13 002038 双鹭药业 269,732 15,914,188.00 0.43 14 002022 科华生物 874,704 15,727,177.92 0.43 15 600315 上海家化 423,524 15,725,446.12 0.43 16 600570 恒生电子 775,800 15,709,950.00 0.43 17 000400 许继电气 470,495 15,658,073.60 0.43 18 000541 佛山照明 936,950 15,544,000.50 0.42 19 600770 综艺股份 710,690 15,421,973.00 0.42 20 000759 武汉中百 1,210,028 15,149,550.56 0.41 21 000970 中科三环 541,193 15,142,580.14 0.41 22 000559 万向钱潮 1,086,389 15,046,487.65 0.41 23 600880 博瑞传播 765,927 14,996,850.66 0.41 24 600079 人福医药 586,585 14,946,185.80 0.41 25 600963 岳阳纸业 1,476,147 14,894,323.23 0.41 26 002092 中泰化学 1,025,558 14,798,801.94 0.40 第 43 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 27 000826 桑德环境 440,714 14,706,626.18 0.40 28 000762 西藏矿业 391,932 14,658,256.80 0.40 29 600330 天通股份 836,992 14,471,591.68 0.40 30 002056 横店东磁 365,019 14,330,645.94 0.39 31 000917 电广传媒 563,200 13,742,080.00 0.38 32 000926 福星股份 1,012,576 13,649,524.48 0.37 33 002230 科大讯飞 171,362 13,537,598.00 0.37 34 000540 中天城投 971,571 13,339,669.83 0.36 35 000503 海虹控股 1,064,736 13,245,315.84 0.36 36 000973 佛塑股份 870,684 13,243,103.64 0.36 37 600110 中科英华 1,635,128 13,179,131.68 0.36 38 600866 星湖科技 925,870 13,091,801.80 0.36 39 600765 中航重机 691,190 13,091,138.60 0.36 40 000877 天山股份 414,658 13,090,753.06 0.36 41 600651 飞乐音响 1,094,365 13,033,887.15 0.36 42 600498 烽火通信 314,032 12,988,363.52 0.35 43 600366 宁波韵升 492,228 12,802,850.28 0.35 44 600439 瑞贝卡 977,708 12,798,197.72 0.35 45 600884 杉杉股份 510,976 12,759,070.72 0.35 46 000963 华东医药 385,636 12,675,855.32 0.35 47 600511 国药股份 510,460 12,659,408.00 0.35 48 000735 罗 牛 山 1,563,838 12,635,811.04 0.35 49 002097 山河智能 747,055 12,513,171.25 0.34 50 600160 巨化股份 544,162 12,341,594.16 0.34 51 600522 中天科技 399,000 12,309,150.00 0.34 52 600298 安琪酵母 271,935 12,041,281.80 0.33 53 000636 风华高科 953,758 11,874,287.10 0.32 54 000829 天音控股 1,009,456 11,871,202.56 0.32 55 002065 东华软件 378,460 11,645,214.20 0.32 56 600720 祁连山 675,046 11,577,038.90 0.32 57 000939 凯迪电力 733,293 11,468,702.52 0.31 58 600750 江中药业 315,462 11,366,095.86 0.31 59 000066 长城电脑 1,175,936 11,347,782.40 0.31 60 600805 悦达投资 775,380 11,343,809.40 0.31 61 000930 丰原生化 1,370,885 11,323,510.10 0.31 62 600416 湘电股份 378,373 11,252,813.02 0.31 63 000998 隆平高科 344,732 11,227,921.24 0.31 64 600351 亚宝药业 1,124,680 11,134,332.00 0.30 65 002254 烟台氨纶 324,646 11,067,182.14 0.30 第 44 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 66 001696 宗申动力 1,088,530 11,048,579.50 0.30 67 002310 东方园林 80,056 11,046,927.44 0.30 68 600326 西藏天路 680,636 11,019,496.84 0.30 69 002241 歌尔声学 200,300 10,950,401.00 0.30 70 600198 大唐电信 546,035 10,718,667.05 0.29 71 000860 顺鑫农业 467,515 10,635,966.25 0.29 72 600531 豫光金铅 314,754 10,600,914.72 0.29 73 600138 中青旅 738,020 10,583,206.80 0.29 74 600653 申华控股 3,103,020 10,550,268.00 0.29 75 600872 中炬高新 1,415,460 10,446,094.80 0.29 76 600867 通化东宝 715,159 10,398,411.86 0.28 77 002069 獐 子 岛 241,200 10,335,420.00 0.28 78 600425 青松建化 510,356 10,334,709.00 0.28 79 600797 浙大网新 1,444,636 10,271,361.96 0.28 80 000550 江铃汽车 368,980 10,161,709.20 0.28 81 600289 亿阳信通 800,548 10,078,899.32 0.28 82 600707 彩虹股份 523,589 10,011,021.68 0.27 83 000522 白云山A 583,439 9,988,475.68 0.27 84 600586 金晶科技 733,959 9,981,842.40 0.27 85 000501 鄂武商A 540,762 9,944,613.18 0.27 86 000683 远兴能源 1,091,392 9,942,581.12 0.27 87 000417 合肥百货 511,386 9,920,888.40 0.27 88 600755 厦门国贸 1,273,248 9,918,601.92 0.27 89 600815 厦工股份 692,700 9,787,851.00 0.27 90 600467 好当家 675,477 9,760,642.65 0.27 91 600284 浦东建设 491,860 9,738,828.00 0.27 92 600468 百利电气 270,235 9,717,650.60 0.27 93 000962 东方钽业 379,981 9,689,515.50 0.26 94 000078 海王生物 811,534 9,681,600.62 0.26 95 600557 康缘药业 516,939 9,656,420.52 0.26 96 002129 中环股份 343,175 9,584,877.75 0.26 97 002161 远 望 谷 273,774 9,557,450.34 0.26 98 600064 南京高科 642,078 9,400,021.92 0.26 99 600261 浙江阳光 221,855 9,386,685.05 0.26 100 000816 江淮动力 1,202,540 9,343,735.80 0.26 101 000682 东方电子 1,738,000 9,263,540.00 0.25 102 600059 古越龙山 676,835 9,238,797.75 0.25 103 000887 中鼎股份 378,039 9,224,151.60 0.25 104 000510 金路集团 1,082,458 9,211,717.58 0.25 第 45 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 105 600141 兴发集团 454,579 9,118,854.74 0.25 106 600858 银座股份 359,365 9,088,340.85 0.25 107 000159 国际实业 598,400 9,059,776.00 0.25 108 000616 亿城股份 1,764,766 9,035,601.92 0.25 109 600888 新疆众和 375,350 9,027,167.50 0.25 110 600628 新世界 755,969 9,011,150.48 0.25 111 600580 卧龙电气 533,557 8,958,422.03 0.24 112 000997 新 大 陆 453,280 8,938,681.60 0.24 113 000823 超声电子 547,796 8,923,596.84 0.24 114 600702 沱牌曲酒 419,571 8,920,079.46 0.24 115 600060 海信电器 769,950 8,892,922.50 0.24 116 600978 宜华木业 1,433,664 8,888,716.80 0.24 117 600482 风帆股份 573,355 8,869,801.85 0.24 118 000886 海南高速 1,405,596 8,827,142.88 0.24 119 002064 华峰氨纶 787,182 8,824,310.22 0.24 120 600704 中大股份 546,262 8,811,206.06 0.24 121 600790 轻纺城 879,619 8,778,597.62 0.24 122 000972 新 中 基 599,550 8,753,430.00 0.24 123 600525 长园集团 383,530 8,748,319.30 0.24 124 600449 赛马实业 242,743 8,729,038.28 0.24 125 600594 益佰制药 438,755 8,647,861.05 0.24 126 600332 广州药业 417,540 8,638,902.60 0.24 127 000513 丽珠集团 195,893 8,584,031.26 0.23 128 000996 中国中期 326,913 8,558,582.34 0.23 129 000601 韶能股份 1,644,596 8,551,899.20 0.23 130 600038 哈飞股份 299,677 8,534,800.96 0.23 131 600158 中体产业 1,142,210 8,532,308.70 0.23 132 600295 鄂尔多斯 434,925 8,454,942.00 0.23 133 000627 天茂集团 1,683,578 8,434,725.78 0.23 134 600122 宏图高科 603,813 8,405,076.96 0.23 135 600961 株冶集团 468,604 8,397,383.68 0.23 136 600487 亨通光电 206,604 8,388,122.40 0.23 137 000987 广州友谊 318,877 8,364,143.71 0.23 138 000988 华工科技 434,574 8,361,203.76 0.23 139 000571 新大洲A 1,307,900 8,292,086.00 0.23 140 600877 中国嘉陵 854,808 8,265,993.36 0.23 141 600195 中牧股份 346,531 8,264,764.35 0.23 142 002041 登海种业 125,062 8,242,836.42 0.23 143 002048 宁波华翔 604,667 8,217,424.53 0.22 第 46 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 144 000028 一致药业 248,685 8,206,605.00 0.22 145 600637 广电信息 977,800 8,193,964.00 0.22 146 600171 上海贝岭 957,752 8,102,581.92 0.22 147 600673 东阳光铝 441,080 8,084,996.40 0.22 148 600993 马应龙 176,791 8,066,973.33 0.22 149 002078 太阳纸业 714,190 7,998,928.00 0.22 150 600410 华胜天成 448,481 7,996,416.23 0.22 151 600067 冠城大通 914,790 7,958,673.00 0.22 152 600761 安徽合力 444,020 7,943,517.80 0.22 153 600227 赤天化 1,350,976 7,876,190.08 0.22 154 600654 飞乐股份 1,341,611 7,794,759.91 0.21 155 000903 云内动力 442,866 7,794,441.60 0.21 156 600072 中船股份 425,040 7,765,480.80 0.21 157 600529 山东药玻 457,289 7,760,194.33 0.21 158 000301 东方市场 1,515,200 7,727,520.00 0.21 159 600581 八一钢铁 680,880 7,721,179.20 0.21 160 600308 华泰股份 806,800 7,704,940.00 0.21 161 600360 华微电子 741,468 7,703,852.52 0.21 162 600509 天富热电 699,061 7,682,680.39 0.21 163 000050 深天马A 510,174 7,632,203.04 0.21 164 000786 北新建材 510,989 7,572,856.98 0.21 165 600139 西部资源 210,643 7,572,615.85 0.21 166 600747 大连控股 1,323,800 7,558,898.00 0.21 167 000006 深振业A 1,081,455 7,537,741.35 0.21 168 000533 万 家 乐 736,439 7,526,406.58 0.21 169 000755 山西三维 583,640 7,505,610.40 0.21 170 600388 龙净环保 221,679 7,499,400.57 0.20 171 600622 嘉宝集团 731,063 7,449,531.97 0.20 172 000659 珠海中富 940,700 7,431,530.00 0.20 173 002237 恒邦股份 136,135 7,403,021.30 0.20 174 600086 东方金钰 312,262 7,397,486.78 0.20 175 600754 锦江股份 317,868 7,384,073.64 0.20 176 600255 鑫科材料 638,928 7,341,282.72 0.20 177 000726 鲁 泰A 784,900 7,323,117.00 0.20 178 000911 南宁糖业 305,620 7,289,037.00 0.20 179 600662 强生控股 1,011,910 7,285,752.00 0.20 180 600521 华海药业 478,522 7,254,393.52 0.20 181 002091 江苏国泰 266,553 7,250,241.60 0.20 182 600602 广电电子 937,686 7,220,182.20 0.20 第 47 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 183 600831 广电网络 700,790 7,218,137.00 0.20 184 601002 晋亿实业 524,852 7,216,715.00 0.20 185 000407 胜利股份 887,402 7,196,830.22 0.20 186 002121 科陆电子 234,994 7,155,567.30 0.20 187 600322 天房发展 1,571,682 7,119,719.46 0.19 188 600616 金枫酒业 545,618 7,093,034.00 0.19 189 600460 士兰微 308,562 7,062,984.18 0.19 190 002051 中工国际 180,685 7,057,556.10 0.19 191 000799 酒 鬼 酒 323,098 7,043,536.40 0.19 192 000410 沈阳机床 581,512 7,036,295.20 0.19 193 000426 富龙热电 405,797 7,020,288.10 0.19 194 002249 大洋电机 228,408 6,973,296.24 0.19 195 000698 沈阳化工 822,080 6,971,238.40 0.19 196 600479 千金药业 379,159 6,965,150.83 0.19 197 600117 西宁特钢 790,180 6,961,485.80 0.19 198 000936 华 西 村 797,450 6,953,764.00 0.19 199 600995 文山电力 595,172 6,939,705.52 0.19 200 600121 郑州煤电 558,968 6,931,203.20 0.19 201 600409 三友化工 834,320 6,891,483.20 0.19 202 600545 新疆城建 720,500 6,887,980.00 0.19 203 600288 大恒科技 543,281 6,850,773.41 0.19 204 000830 鲁西化工 1,115,405 6,848,586.70 0.19 205 600292 九龙电力 356,660 6,830,039.00 0.19 206 600851 海欣股份 1,049,340 6,810,216.60 0.19 207 000837 秦川发展 495,712 6,766,468.80 0.18 208 600496 精工钢构 412,556 6,765,918.40 0.18 209 000090 深 天 健 567,978 6,741,898.86 0.18 210 600590 泰豪科技 566,342 6,728,142.96 0.18 211 600327 大厦股份 556,205 6,668,897.95 0.18 212 000777 中核科技 189,218 6,649,120.52 0.18 213 000712 锦龙股份 378,882 6,611,490.90 0.18 214 600475 华光股份 272,927 6,520,226.03 0.18 215 002083 孚日股份 667,049 6,497,057.26 0.18 216 600723 西单商场 508,403 6,431,297.95 0.18 217 600480 凌云股份 385,597 6,420,190.05 0.18 218 600323 南海发展 385,304 6,349,809.92 0.17 219 600636 三爱富 431,913 6,336,163.71 0.17 220 600361 华联综超 603,024 6,325,721.76 0.17 221 000713 丰乐种业 318,609 6,298,899.93 0.17 第 48 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 222 600824 益民集团 910,370 6,290,656.70 0.17 223 600478 科力远 391,575 6,284,778.75 0.17 224 600363 联创光电 527,119 6,262,173.72 0.17 225 002266 浙富股份 132,928 6,247,616.00 0.17 226 600231 凌钢股份 714,331 6,221,823.01 0.17 227 600830 香溢融通 565,044 6,215,484.00 0.17 228 000525 红 太 阳 398,399 6,195,104.45 0.17 229 000099 中信海直 547,529 6,165,176.54 0.17 230 600523 贵航股份 256,576 6,137,297.92 0.17 231 000708 大冶特钢 399,289 6,133,079.04 0.17 232 600838 上海九百 712,294 6,125,728.40 0.17 233 600268 国电南自 225,725 6,112,633.00 0.17 234 600408 安泰集团 1,073,330 6,096,514.40 0.17 235 600339 天利高新 653,678 6,092,278.96 0.17 236 600197 伊力特 391,800 6,088,572.00 0.17 237 600710 常林股份 604,717 6,065,311.51 0.17 238 600061 中纺投资 457,452 6,061,239.00 0.17 239 000537 广宇发展 728,786 6,019,772.36 0.16 240 600553 太行水泥 472,660 6,002,782.00 0.16 241 000850 华茂股份 670,708 5,996,129.52 0.16 242 600507 方大特钢 924,344 5,971,262.24 0.16 243 002232 启明信息 259,301 5,961,329.99 0.16 244 600652 爱使股份 989,720 5,908,628.40 0.16 245 600787 中储股份 746,392 5,896,496.80 0.16 246 600106 重庆路桥 645,120 5,896,396.80 0.16 247 600127 金健米业 773,940 5,881,944.00 0.16 248 600420 现代制药 306,721 5,879,841.57 0.16 249 000554 泰山石油 683,458 5,877,738.80 0.16 250 600293 三峡新材 428,444 5,835,407.28 0.16 251 000861 海印股份 349,787 5,806,464.20 0.16 252 600069 银鸽投资 1,026,550 5,789,742.00 0.16 253 600202 哈空调 476,783 5,788,145.62 0.16 254 600075 新疆天业 467,580 5,774,613.00 0.16 255 600827 友谊股份 311,740 5,742,250.80 0.16 256 000608 阳光股份 799,520 5,732,558.40 0.16 257 600693 东百集团 487,920 5,728,180.80 0.16 258 600270 外运发展 643,600 5,702,296.00 0.16 259 002181 粤 传 媒 435,500 5,652,790.00 0.15 260 600644 乐山电力 406,105 5,628,615.30 0.15 第 49 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 261 600317 营口港 975,111 5,626,390.47 0.15 262 600533 栖霞建设 1,119,361 5,607,998.61 0.15 263 600438 通威股份 610,791 5,607,061.38 0.15 264 600855 航天长峰 415,928 5,590,072.32 0.15 265 600107 美尔雅 511,710 5,587,873.20 0.15 266 000931 中 关 村 839,377 5,581,857.05 0.15 267 600329 中新药业 383,320 5,577,306.00 0.15 268 600387 海越股份 548,853 5,576,346.48 0.15 269 600589 广东榕泰 641,456 5,555,008.96 0.15 270 000428 华天酒店 589,595 5,548,088.95 0.15 271 600563 法拉电子 199,941 5,498,377.50 0.15 272 600676 交运股份 779,742 5,497,181.10 0.15 273 600543 莫高股份 456,454 5,468,318.92 0.15 274 600896 中海海盛 826,322 5,461,988.42 0.15 275 002344 海宁皮城 99,486 5,459,791.68 0.15 276 002293 罗莱家纺 74,782 5,450,112.16 0.15 277 600078 澄星股份 694,561 5,445,358.24 0.15 278 600226 升华拜克 503,300 5,440,673.00 0.15 279 000416 民生投资 756,054 5,436,028.26 0.15 280 600103 青山纸业 1,509,400 5,433,840.00 0.15 281 000088 盐 田 港 884,900 5,424,437.00 0.15 282 600621 上海金陵 744,940 5,423,163.20 0.15 283 000016 深康佳A 1,134,780 5,401,552.80 0.15 284 600020 中原高速 1,521,200 5,385,048.00 0.15 285 000511 银基发展 1,641,537 5,367,825.99 0.15 286 600281 太化股份 457,013 5,342,481.97 0.15 287 600291 西水股份 477,564 5,329,614.24 0.15 288 600260 凯乐科技 750,000 5,317,500.00 0.15 289 600398 凯诺科技 919,173 5,312,819.94 0.15 290 600874 创业环保 772,700 5,308,449.00 0.15 291 000875 吉电股份 1,192,800 5,296,032.00 0.14 292 600789 鲁抗医药 620,025 5,276,412.75 0.14 293 002179 中航光电 285,492 5,270,182.32 0.14 294 600641 万业企业 716,170 5,220,879.30 0.14 295 600780 通宝能源 930,680 5,211,808.00 0.14 296 600333 长春燃气 410,022 5,203,179.18 0.14 297 000572 海马股份 876,627 5,189,631.84 0.14 298 600725 云维股份 547,432 5,173,232.40 0.14 299 600777 新潮实业 889,048 5,156,478.40 0.14 第 50 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 300 600112 长征电气 451,382 5,150,268.62 0.14 301 600801 华新水泥 170,339 5,127,203.90 0.14 302 600240 华业地产 687,605 5,122,657.25 0.14 303 600488 天药股份 578,772 5,116,344.48 0.14 304 000584 友利控股 581,177 5,091,110.52 0.14 305 600328 兰太实业 382,900 5,084,912.00 0.14 306 600991 广汽长丰 361,133 5,081,141.31 0.14 307 000952 广济药业 447,240 5,080,646.40 0.14 308 600501 航天晨光 345,811 5,052,298.71 0.14 309 002252 上海莱士 144,944 5,020,860.16 0.14 310 002251 步 步 高 192,157 5,005,689.85 0.14 311 600686 金龙汽车 550,480 5,003,863.20 0.14 312 600864 哈投股份 582,520 5,003,846.80 0.14 313 000733 振华科技 445,431 4,997,735.82 0.14 314 000617 石油济柴 255,470 4,991,883.80 0.14 315 600836 界龙实业 445,708 4,933,987.56 0.13 316 600966 博汇纸业 627,558 4,932,605.88 0.13 317 002011 盾安环境 198,514 4,929,102.62 0.13 318 600249 两面针 639,700 4,925,690.00 0.13 319 600736 苏州高新 939,888 4,925,013.12 0.13 320 600555 九龙山 1,037,854 4,909,049.42 0.13 321 600826 兰生股份 249,107 4,889,970.41 0.13 322 000828 东莞控股 738,790 4,883,401.90 0.13 323 600082 海泰发展 918,440 4,876,916.40 0.13 324 000707 双环科技 659,750 4,875,552.50 0.13 325 000975 科 学 城 774,777 4,865,599.56 0.13 326 600423 柳化股份 496,742 4,858,136.76 0.13 327 000910 大亚科技 562,388 4,842,160.68 0.13 328 002315 焦点科技 62,673 4,822,687.35 0.13 329 000520 长航凤凰 959,095 4,814,656.90 0.13 330 600667 太极实业 583,120 4,810,740.00 0.13 331 600846 同济科技 777,052 4,802,181.36 0.13 332 600178 东安动力 410,490 4,794,523.20 0.13 333 000677 山东海龙 918,948 4,787,719.08 0.13 334 600337 美克股份 449,661 4,779,896.43 0.13 335 002292 奥飞动漫 136,415 4,771,796.70 0.13 336 000005 世纪星源 1,299,700 4,769,899.00 0.13 337 002311 海大集团 155,200 4,767,744.00 0.13 338 600844 丹化科技 311,736 4,729,035.12 0.13 第 51 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 339 600429 三元股份 629,000 4,723,790.00 0.13 340 000989 九 芝 堂 317,292 4,708,613.28 0.13 341 600683 京投银泰 658,108 4,698,891.12 0.13 342 600088 中视传媒 294,448 4,693,501.12 0.13 343 600983 合肥三洋 378,638 4,668,606.54 0.13 344 000731 四川美丰 710,468 4,660,670.08 0.13 345 002233 塔牌集团 284,299 4,619,858.75 0.13 346 002019 鑫富药业 274,186 4,603,582.94 0.13 347 600359 新农开发 285,212 4,554,835.64 0.12 348 600726 华电能源 1,363,410 4,553,789.40 0.12 349 600459 贵研铂业 119,156 4,551,759.20 0.12 350 002025 航天电器 351,860 4,542,512.60 0.12 351 000607 华智控股 693,315 4,541,213.25 0.12 352 000859 国风塑业 522,964 4,539,327.52 0.12 353 002308 威创股份 227,946 4,533,845.94 0.12 354 000532 力合股份 490,000 4,498,200.00 0.12 355 600640 中卫国脉 427,946 4,459,197.32 0.12 356 600129 太极集团 455,113 4,446,454.01 0.12 357 600565 迪马股份 895,530 4,441,828.80 0.12 358 000548 湖南投资 620,931 4,439,656.65 0.12 359 000990 诚志股份 316,620 4,432,680.00 0.12 360 002277 友阿股份 186,105 4,429,299.00 0.12 361 600190 锦州港 951,612 4,377,415.20 0.12 362 600630 龙头股份 528,416 4,370,000.32 0.12 363 600290 华仪电气 292,100 4,369,816.00 0.12 364 600163 福建南纸 897,300 4,360,878.00 0.12 365 000573 粤宏远A 1,106,496 4,359,594.24 0.12 366 600063 皖维高新 457,804 4,335,403.88 0.12 367 002062 宏润建设 319,835 4,301,780.75 0.12 368 600829 三精制药 203,044 4,300,471.92 0.12 369 000748 长城信息 533,856 4,292,202.24 0.12 370 600624 复旦复华 490,660 4,283,461.80 0.12 371 600469 风神股份 399,719 4,280,990.49 0.12 372 002320 海峡股份 109,104 4,276,876.80 0.12 373 000514 渝 开 发 495,600 4,267,116.00 0.12 374 000158 常山股份 638,607 4,259,508.69 0.12 375 600639 浦东金桥 466,712 4,256,413.44 0.12 376 600744 华银电力 885,089 4,195,321.86 0.11 377 600682 南京新百 382,022 4,194,601.56 0.11 第 52 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 378 000737 南风化工 682,500 4,163,250.00 0.11 379 600491 龙元建设 336,747 4,162,192.92 0.11 380 000949 新乡化纤 680,011 4,141,266.99 0.11 381 000599 青岛双星 746,001 4,125,385.53 0.11 382 002194 武汉凡谷 296,322 4,118,875.80 0.11 383 002340 格林美 64,651 4,103,398.97 0.11 384 600806 昆明机床 415,931 4,101,079.66 0.11 385 600708 海博股份 544,100 4,080,750.00 0.11 386 000893 东凌粮油 157,800 4,080,708.00 0.11 387 000597 东北制药 237,240 4,066,293.60 0.11 388 002326 永太科技 71,121 4,053,897.00 0.11 389 600626 申达股份 588,968 4,022,651.44 0.11 390 002303 美盈森 95,335 3,996,443.20 0.11 391 000919 金陵药业 358,200 3,986,766.00 0.11 392 600128 弘业股份 350,760 3,981,126.00 0.11 393 600861 北京城乡 394,040 3,948,280.80 0.11 394 600054 黄山旅游 224,114 3,930,959.56 0.11 395 002281 光迅科技 85,310 3,914,875.90 0.11 396 600650 锦江投资 346,995 3,907,163.70 0.11 397 000687 保定天鹅 684,028 3,905,799.88 0.11 398 002191 劲嘉股份 342,236 3,894,645.68 0.11 399 600810 神马股份 392,908 3,893,718.28 0.11 400 600396 金山股份 423,673 3,893,554.87 0.11 401 600263 路桥建设 295,640 3,890,622.40 0.11 402 600120 浙江东方 449,120 3,880,396.80 0.11 403 002109 兴化股份 382,104 3,874,534.56 0.11 404 600074 中达股份 822,461 3,873,791.31 0.11 405 002238 天威视讯 142,372 3,872,518.40 0.11 406 600510 黑牡丹 424,017 3,862,794.87 0.11 407 600606 金丰投资 533,892 3,860,039.16 0.11 408 000594 国恒铁路 1,061,660 3,843,209.20 0.11 409 600530 交大昂立 332,620 3,838,434.80 0.10 410 600894 广钢股份 492,740 3,833,517.20 0.10 411 600287 江苏舜天 388,046 3,795,089.88 0.10 412 000563 陕国投A 382,100 3,782,790.00 0.10 413 002267 陕天然气 180,721 3,782,490.53 0.10 414 000619 海螺型材 383,804 3,776,631.36 0.10 415 002218 拓日新能 153,500 3,773,030.00 0.10 416 600052 浙江广厦 774,528 3,771,951.36 0.10 第 53 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 417 600802 福建水泥 474,976 3,766,559.68 0.10 418 000938 紫光股份 256,330 3,765,487.70 0.10 419 000912 泸 天 化 519,696 3,762,599.04 0.10 420 600551 时代出版 224,681 3,752,172.70 0.10 421 000543 皖能电力 549,400 3,746,908.00 0.10 422 000767 漳泽电力 940,800 3,744,384.00 0.10 423 600073 上海梅林 316,648 3,688,949.20 0.10 424 000589 黔轮胎A 316,336 3,682,151.04 0.10 425 600258 首旅股份 164,440 3,676,878.40 0.10 426 600012 皖通高速 621,321 3,672,007.11 0.10 427 002309 中利科技 128,105 3,670,208.25 0.10 428 600386 北巴传媒 358,222 3,668,193.28 0.10 429 600834 申通地铁 339,280 3,637,081.60 0.10 430 002332 仙琚制药 182,000 3,630,900.00 0.10 431 000925 众合机电 148,727 3,624,476.99 0.10 432 002285 世联地产 115,959 3,615,601.62 0.10 433 600056 中国医药 220,993 3,606,605.76 0.10 434 000679 大连友谊 253,324 3,604,800.52 0.10 435 002287 奇正藏药 144,306 3,588,890.22 0.10 436 600035 楚天高速 662,186 3,569,182.54 0.10 437 600776 东方通信 679,428 3,539,819.88 0.10 438 600973 宝胜股份 166,272 3,528,291.84 0.10 439 002183 怡 亚 通 296,398 3,515,280.28 0.10 440 600192 长城电工 364,322 3,497,491.20 0.10 441 002052 同洲电子 364,040 3,494,784.00 0.10 442 600168 武汉控股 391,880 3,487,732.00 0.10 443 600798 宁波海运 773,908 3,482,586.00 0.10 444 002088 鲁阳股份 207,828 3,433,318.56 0.09 445 000899 赣能股份 574,516 3,406,879.88 0.09 446 002172 澳洋科技 370,964 3,405,449.52 0.09 447 600759 正和股份 650,414 3,401,665.22 0.09 448 000040 深 鸿 基 667,550 3,377,803.00 0.09 449 600162 香江控股 682,179 3,376,786.05 0.09 450 600692 亚通股份 437,479 3,355,463.93 0.09 451 600578 京能热电 305,634 3,340,579.62 0.09 452 000609 绵世股份 370,764 3,322,045.44 0.09 453 000916 华北高速 774,700 3,284,728.00 0.09 454 000852 江钻股份 284,556 3,272,394.00 0.09 455 600987 航民股份 376,324 3,262,729.08 0.09 第 54 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 456 002276 万马电缆 213,216 3,249,411.84 0.09 457 600618 氯碱化工 399,716 3,245,693.92 0.09 458 002328 新朋股份 159,921 3,224,007.36 0.09 459 600897 厦门空港 211,644 3,200,057.28 0.09 460 601005 重庆钢铁 849,300 3,193,368.00 0.09 461 600399 抚顺特钢 462,018 3,164,823.30 0.09 462 600592 龙溪股份 266,500 3,155,360.00 0.09 463 600051 宁波联合 322,400 3,130,504.00 0.09 464 600665 天地源 639,759 3,115,626.33 0.09 465 601999 出版传媒 293,699 3,113,209.40 0.09 466 000429 粤高速A 645,650 3,112,033.00 0.09 467 600230 沧州大化 230,360 3,096,038.40 0.08 468 002110 三钢闽光 284,999 3,083,689.18 0.08 469 002212 南洋股份 135,974 3,073,012.40 0.08 470 002306 湘鄂情 106,628 3,060,223.60 0.08 471 600981 江苏开元 458,555 3,058,561.85 0.08 472 000062 深圳华强 355,472 3,017,957.28 0.08 473 600191 华资实业 430,792 2,972,464.80 0.08 474 600743 华远地产 518,451 2,965,539.72 0.08 475 000042 深 长 城 170,234 2,953,559.90 0.08 476 600126 杭钢股份 596,242 2,897,736.12 0.08 477 002317 众生药业 63,975 2,874,396.75 0.08 478 600391 成发科技 116,689 2,855,379.83 0.08 479 002133 广宇集团 442,958 2,795,064.98 0.08 480 002322 理工监测 35,540 2,763,945.80 0.08 481 000905 厦门港务 377,400 2,713,506.00 0.07 482 000600 建投能源 486,981 2,649,176.64 0.07 483 000965 天保基建 246,078 2,642,877.72 0.07 484 002314 雅致股份 154,546 2,642,736.60 0.07 485 600278 东方创业 227,401 2,637,851.60 0.07 486 002258 利尔化学 143,889 2,604,390.90 0.07 487 000950 建峰化工 319,220 2,531,414.60 0.07 488 600548 深高速 509,300 2,521,035.00 0.07 489 600818 中路股份 153,786 2,449,810.98 0.07 490 000155 川化股份 334,000 2,331,320.00 0.06 491 000029 深深房A 475,300 2,233,910.00 0.06 492 002345 潮宏基 64,000 2,225,920.00 0.06 493 002274 华昌化工 185,799 2,166,416.34 0.06 494 002225 濮耐股份 199,634 2,090,167.98 0.06 第 55 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 495 000882 华联股份 263,200 1,887,144.00 0.05 496 600623 双钱股份 100,350 1,690,897.50 0.05 497 002107 沃华医药 116,574 1,609,886.94 0.04 498 002342 巨力索具 85,300 1,559,284.00 0.04 499 002305 南国置业 85,300 994,598.00 0.03 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 比例(%) 1 601607 上海医药 37,199,667.43 1.1 2 002073 软控股份 26,050,067.37 0.77 3 600425 青松建化 23,933,400.13 0.71 4 600252 中恒集团 20,653,479.36 0.61 5 000559 万向钱潮 19,272,433.82 0.57 6 600584 长电科技 19,180,862.22 0.57 7 600570 恒生电子 19,080,414.81 0.56 8 600511 国药股份 17,897,086.68 0.53 9 600499 科达机电 17,875,005.08 0.53 10 002022 科华生物 17,578,238.99 0.52 11 000759 武汉中百 17,575,613.11 0.52 12 002038 双鹭药业 16,718,925.92 0.49 13 002092 中泰化学 16,351,944.67 0.48 14 002152 广电运通 16,036,898.74 0.47 15 600880 博瑞传播 15,809,565.89 0.47 16 000400 许继电气 15,294,236.26 0.45 17 600963 岳阳纸业 15,115,614.31 0.45 18 000917 电广传媒 15,113,999.67 0.45 19 600060 海信电器 15,083,646.20 0.44 20 600406 国电南瑞 14,976,779.82 0.44 注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金 额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 第 56 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 比例(%) 1 600755 厦门国贸 48,478,698.90 1.43 2 601607 上海医药 38,700,333.02 1.14 3 600406 国电南瑞 37,073,383.82 1.09 4 002073 软控股份 26,354,260.22 0.78 5 600425 青松建化 22,525,449.71 0.66 6 600703 三安光电 22,083,645.62 0.65 7 600584 长电科技 20,918,189.38 0.62 8 600481 双良节能 20,193,302.40 0.60 9 600499 科达机电 19,028,346.65 0.56 10 600729 重庆百货 18,999,593.99 0.56 11 002022 科华生物 17,979,308.35 0.53 12 002092 中泰化学 16,816,274.64 0.50 13 000829 天音控股 16,667,530.43 0.49 14 600315 上海家化 16,458,080.47 0.49 15 000759 武汉中百 16,360,172.92 0.48 16 000400 许继电气 16,177,430.21 0.48 17 000541 佛山照明 16,142,909.07 0.48 18 600880 博瑞传播 16,129,512.50 0.48 19 600110 中科英华 15,942,416.44 0.47 20 600546 山煤国际 15,644,050.43 0.46 注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出 金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 3,597,543,998.62 卖出股票收入(成交)总额 3,816,267,375.89 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注:本基金本报告期末未持有债券。 第 57 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 注:本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 717,981.47 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 40,735.14 5 应收申购款 10,686,452.57 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 11,445,169.18 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:期末前十名股票中不存在流通受限情况 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 户均持有的 持有人结构 第 58 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) (户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 241,397 12,312.87 311,005,009.40 10.46% 2,661,284,423.43 89.54% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 姜山 10,131,043.00 6.49% 2 中意人寿保险有限公司-分 8,500,600.00 5.44% 红-团体年金债券基金账户 3 中意人寿保险有限公司 8,494,900.00 5.44% 4 朝恒房地产(深圳)有限公 8,000,000.00 5.12% 司 5 周茂永 4,600,000.00 2.95% 6 安信证券股份有限公司 3,939,696.00 2.52% 7 壮丽 1,526,961.00 0.98% 8 黄作森 1,500,000.00 0.96% 9 项志英 1,500,000.00 0.96% 10 闫明江 1,500,000.00 0.96% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人 2,214,863.56 0.0745% 员持有本开放式基金 §10 开放式基金份额变动 单位:份 3,223,217,818.45 基金合同生效日( 2009 年 9 月 25 日 )基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 2,882,661,867.84 本报告期基金总申购份额 6,367,804,733.77 减:本报告期基金总赎回份额 6,278,177,168.78 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 2,972,289,432.83 第 59 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内没有发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 2009 年 6 月 18 日,中国国际经济贸易仲裁委员会向我公司送达通知,南方稳健成长贰号证 券投资基金的基金份额持有人袁近秋就该基金 2007 年度的基金分红问题,对我公司提出了仲裁申 请,要求本公司赔偿其红利损失及相应利息共计 66586.52 元,退还管理费 2041.49 元,争议标的 总额为人民币 68628.01 元。 2010 年 3 月 26 日,中国国际经济贸易仲裁委员会向我公司送达(2010)中国贸仲京裁字第 0152 号《裁决书》,驳回申请人袁近秋的赔偿请求,具体裁决如下:(一)被申请人应向南方稳健 成长贰号证券投资基金退还管理费计人民币 702.71 元。(二)本案仲裁费为人民币 5011 元,由 申请人承担人民币 1002.20 元,由被申请人承担人民币 4008.80 元。(三)驳回申请人的其他仲裁 请求。 2010 年 10 月 28 日,北京市第一中级人民法院向我公司送达通知,袁近秋向该院申请撤销中 国国际经济贸易仲裁委员会于 2010 年 3 月 25 日作出的(2010)中国贸仲京裁字第 0152 号仲裁裁 决。 2010 年 12 月 7 日,经审理,北京市第一中级人民法院向我公司送达(2010)一中民特字第 16746 号《民事裁定书》,具体裁定如下: 驳回袁近秋提出的撤销中国国际经济贸易仲裁委员会作出的(2010)中国贸仲京裁字第 0152 号仲裁裁决的申请。 案件受理费四百元,由袁近秋负担。 本裁定为终审裁定。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 第 60 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所有 限公司审计费用 102,000.00 元,该审计机构已提供审计服务的连续年限为 2 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元数 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例 比例 东方证券 1 2,264,538,835.42 28.82% 1,924,867.82 29.37% - 华泰证券 1 1,703,148,092.83 21.67% 1,383,827.33 21.12% - 招商证券 1 1,663,864,878.90 21.17% 1,351,880.40 20.63% - 国泰君安 1 1,259,753,006.71 16.03% 1,070,791.13 16.34% - 瑞银证券 1 966,586,845.85 12.30% 821,600.29 12.54% - 注:根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》证监基金字[2007]48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序: A:选择标准 a、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; b、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市 场走向、个股分析报告和专门研究报告; c、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; d、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择交易单元: a、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关 专题提供研究报告和讲座; b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确; c、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠 第 61 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 东方证券 - - - - - - 华泰证券 396,360.00 37.31% - - - - 招商证券 666,094.80 62.69% - - - - 国泰君安 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 南方基金关于开展工行卡网上 中国证券报、上海证 1 直销费率阶段性优惠的公告 券报、证券时报 2010 年 12 月 31 日 南方基金关于旗下部分基金参 中国证券报、上海证 2 加邮储银行个人网上基金前端申 券报、证券时报 购费率优惠活动的公告 2010 年 12 月 30 日 南方基金关于旗下部分基金参 中国证券报、上海证 3 加中国工商银行基金定投优惠活 券报、证券时报 动的公告 2010 年 12 月 30 日 南方基金关于旗下部分基金在 中国证券报、上海证 4 交通银行网上银行、手机银行基 券报、证券时报 金申购费率优惠的公告 2010 年 12 月 30 日 南方基金关于旗下部分基金参 中国证券报、上海证 5 加深圳发展银行网上银行与定投 券报、证券时报 申购费率优惠活动的公告 2010 年 12 月 30 日 南方基金关于旗下部分基金参 中国证券报、上海证 6 加浙商银行网上银行与定投申购 券报、证券时报 2010 年 12 月 30 日 第 62 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 费率优惠活动的公告 南方基金关于旗下部分开放式 中国证券报、上海证 7 证券投资基金增加上海农村商业 券报、证券时报 银行为代销机构的公告 2010 年 12 月 24 日 南方基金关于旗下部分开放式 中国证券报、上海证 8 证券投资基金增加华夏银行为代 券报、证券时报 销机构的公告 2010 年 12 月 1 日 南方基金管理有限公司关于开 中国证券报、上海证 9 通汇付天天盈网上直销交易的公 券报、证券时报 告 2010 年 11 月 30 日 南方基金关于旗下部分开放式 中国证券报、上海证 10 证券投资基金增加代销机构的公 券报、证券时报 告 2010 年 11 月 3 日 南方基金管理有限公司关于固 中国证券报、上海证 11 有资金投资的公告 券报、证券时报 2010 年 10 月 19 日 南方基金关于旗下部分基金参 中国证券报、上海证 12 加东莞银行网上交易和基金定期 券报、证券时报 定额申购费率优惠活动的公告 2010 年 9 月 20 日 关于开展工行卡网上直销申购 中国证券报、上海证 13 费率阶段性优惠的公告 券报、证券时报 2010 年 8 月 26 日 南方基金关于旗下部分开放式 中国证券报、上海证 14 证券投资基金增加中山证券为代 券报、证券时报 销机构的公告 2010 年 8 月 18 日 南方基金关于旗下部分基金参 中国证券报、上海证 15 加邮储银行个人网上申购基金费 券报、证券时报 率优惠活动的公告 2010 年 7 月 1 日 南方基金关于旗下部分基金参 中国证券报、上海证 16 加交通银行网上银行基金申购费 券报、证券时报 率优惠活动的公告 2010 年 6 月 30 日 第 63 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 关于旗下部分开放式基金变更 中国证券报、上海证 17 基金份额净值计算位数的公告 券报、证券时报 2010 年 6 月 30 日 关于开通交通银行卡网上直销 中国证券报、上海证 18 交易的公告 券报、证券时报 2010 年 6 月 10 日 关于开通工商银行卡网上直销 中国证券报、上海证 19 交易的公告 券报、证券时报 2010 年 6 月 10 日 关于旗下部分基金在信达证券 中国证券报、上海证 20 推出基金定期定额投资业务的公 券报、证券时报 告 2010 年 6 月 9 日 关于旗下部分基金在申银万国 中国证券报、上海证 21 推出基金定期定额投资业务的公 券报、证券时报 告 2010 年 6 月 7 日 关于旗下部分基金参加中信银 中国证券报、上海证 22 行网上银行申购费率优惠活动的 券报、证券时报 公告 2010 年 6 月 1 日 关于增加江苏张家港农村商业 中国证券报、上海证 23 银行股份有限公司为代销机构的 券报、证券时报 公告 2010 年 5 月 20 日 关于公司旗下基金持有停牌股 中国证券报、上海证 24 票恢复使用收盘价估值的提示性 券报、证券时报 公告 2010 年 5 月 8 日 关于公司旗下基金持有停牌股 中国证券报、上海证 25 票恢复使用收盘价估值的提示性 券报、证券时报 公告 2010 年 5 月 6 日 南方基金关于旗下部分开放式 中国证券报、上海证 26 证券投资基金增加代销机构及开 券报、证券时报 通基金转换业务的公告 2010 年 5 月 6 日 南方中证 500 指数证券投资基 中国证券报、上海证 27 金(LOF)分红公告 券报、证券时报 2010 年 5 月 4 日 第 64 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 南方基金关于旗下基金参与深 中国证券报、上海证 28 圳发展银行开展的基金定投及申 券报、证券时报 购费率优惠推广活动的公告 2010 年 5 月 4 日 关于调整网上直销交易定投申 中国证券报、上海证 29 购金额下限的公告 券报、证券时报 2010 年 4 月 20 日 关于基金对账单邮寄服务规则 中国证券报、上海证 30 调整的说明 券报、证券时报 2010 年 4 月 14 日 关于旗下部分开放式证券投资 中国证券报、上海证 31 基金增加代销机构的公告 券报、证券时报 2010 年 4 月 9 日 关于调整旗下基金在上海浦东 中国证券报、上海证 32 发展银行定期定额投资起点金额 券报、证券时报 的公告 2010 年 4 月 9 日 关于旗下基金在中国工商银行 中国证券报、上海证 33 开展个人网上银行基金申购费率 券报、证券时报 优惠活动的公告 2010 年 4 月 1 日 关于旗下部分开放式证券投资 中国证券报、上海证 34 基金增加浙商银行为代销机构的 券报、证券时报 公告 2010 年 3 月 10 日 南方基金管理有限公司北京分 中国证券报、上海证 35 公司搬迁公告 券报、证券时报 2010 年 3 月 9 日 南方基金关于网上交易开通定 中国证券报、上海证 36 期不定额申购业务的公告 券报、证券时报 2010 年 2 月 9 日 南方基金关于网上交易开通定 中国证券报、上海证 37 期定额转换业务的公告 券报、证券时报 2010 年 2 月 9 日 南方基金关于网上交易开通兴 中国证券报、上海证 38 业银行卡定投业务的公告 券报、证券时报 2010 年 2 月 9 日 关于旗下部分开放式证券投资 中国证券报、上海证 39 基金增加华融证券为代销机构的 券报、证券时报 公告 2010 年 2 月 4 日 第 65 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 关于旗下部分开放式证券投资 中国证券报、上海证 40 基金增加广发华福证券为代销机 券报、证券时报 构的公告 2010 年 2 月 4 日 关于旗下部分开放式证券投资 中国证券报、上海证 41 基金增加华融证券为代销机构的 券报、证券时报 公告 2010 年 1 月 25 日 关于南方中证 500 指数基金在 中国证券报、上海证 中国工商银行开通基金定投业务 券报、证券时报 42 并参加定投申购费率优惠活动的 公告 2010 年 1 月 25 日 关于旗下部分基金在交通银行 中国证券报、上海证 43 网上银行基金申购费率优惠的公 券报、证券时报 告 2010 年 1 月 4 日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方中证 500 指数证券投资基金的文件。 2、南方中证 500 指数证券投资基金基金合同。 3、南方中证 500 指数证券投资基金基金托管协议。 4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。 13.2 存放地点 深圳市福田中心区福华一路 6 号免税商务大厦 31-33 楼 第 66 页 共 67 页 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)2010 年年度报告(正文) 13.3 查阅方式 网站:http://www.nffund.com 第 67 页 共 67 页