易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二〇二三年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 8 月 28 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 §3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 §4 管理人报告......9 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......10 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......12 §5 托管人报告......12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......13 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......13 6.1 资产负债表......13 6.2 利润表......14 6.3 净资产（基金净值）变动表......15 6.4 报表附注......17 §7 投资组合报告......38 7.1 期末基金资产组合情况......38 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......39 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......39 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......40 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......43 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......45 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......45 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......45 7.11 投资组合报告附注......45 §8 基金份额持有人信息......46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......46 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......47 §9 开放式基金份额变动......47 §10 重大事件揭示......47 10.1 基金份额持有人大会决议......47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......48 10.4 基金投资策略的改变......48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......48 10.8 其他重大事件......51 §11 备查文件目录......52 11.1 备查文件目录......52 11.2 存放地点......52 11.3 查阅方式......52 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 基金简称 易方达标普消费品指数增强（QDII） 基金主代码 118002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 6 月 4 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 108,085,594.02 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达标普消费品指数增 易方达标普消费品指数增 强（QDII）A 强（QDII）C 下属分级基金的交易代码 118002 005676 报告期末下属分级基金的份额总 79,861,531.04 份 28,224,062.98 份 额 注：1.自 2018 年 2 月 9 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2018 年 2 月 12 日。 2.易方达标普消费品指数增强(QDII)A 含 A 类人民币份额(份额代码:118002)及 A 类美元现汇份 额(份额代码:000593),交易代码仅列示 A 类人民币份额代码。易方达标普消费品指数增强(QDII)C 含C 类人民币份额(份额代码:005676)。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为指数增强型基金，在严格控制跟踪误差的基础上，追求超越业绩 比较基准的投资回报，力争实现基金资产的长期稳健增值。 本基金以指数化投资为主，并辅以有限度的增强操作。本基金将以标普全 球高端消费品指数的成份股构成及权重为基础，并基于量化模型和基本面 研究进行投资组合的构建。在投资组合建立后，基金管理人将适时对投资 投资策略 组合进行调整，力争将投资组合对业绩比较基准的年化跟踪误差控制在 8%以内，并力求获得超越业绩比较基准的投资回报。本基金主要投资策 略包括资产配置策略、权益类资产的投资策略、固定收益品种与货币市场 工具的投资策略、衍生品的投资策略等。 业绩比较基准 标普全球高端消费品指数(净收益指数,使用估值汇率折算) 本基金为股票基金，其预期风险与收益水平高于货币市场基金、债券基金 和混合型基金。本基金在控制跟踪误差的基础上，力争获得超越业绩比较 风险收益特征 基准的收益。长期来看，本基金具有与业绩比较基准相近的风险水平。本 基金主要投资于全球高端消费品企业，需承担汇率风险、国家风险和高端 消费品企业特有的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 王玉 许俊 联系电话 020-85102688 010-66596688 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话 400 881 8088 95566 传真 020-38798812 010-66594942 注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 北京市西城区复兴门内大街1 188号6层 号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区复兴门内大街1 路30号广州银行大厦40-43楼 号 邮政编码 510620 100818 法定代表人 刘晓艳 葛海蛟 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 无 Bank of China（Hong Kong）Limited 中文 无 中国银行(香港)有限公司 注册地址 香港中环花园道一号，中银大厦 12 无 楼 办公地址 无 香港德辅道中 2A 中国银行大厦 5 楼 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 40-43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达标普消费品指数 易方达标普消费品指数增 增强（QDII）A 强（QDII）C 本期已实现收益 1,275,978.41 340,712.41 本期利润 43,404,877.36 13,683,511.40 加权平均基金份额本期利润 0.5999 0.6394 本期加权平均净值利润率 20.50% 22.16% 本期基金份额净值增长率 24.47% 24.34% 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达标普消费品指数增 易方达标普消费品指数增强 强（QDII）A （QDII）C 期末可供分配利润 56,350,968.31 33,848,024.50 期末可供分配基金份额利润 0.7056 1.1993 期末基金资产净值 253,443,156.88 88,408,756.18 期末基金份额净值 3.174 3.132 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达标普消费品指数 易方达标普消费品指数增 增强（QDII）A 强（QDII）C 基金份额累计净值增长率 217.40% 79.69% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达标普消费品指数增强（QDII）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 10.28% 1.07% 11.86% 1.03% -1.58% 0.04% 过去三个月 6.51% 1.08% 9.60% 1.10% -3.09% -0.02% 过去六个月 24.47% 1.08% 27.92% 1.26% -3.45% -0.18% 过去一年 37.34% 1.26% 46.21% 1.49% -8.87% -0.23% 过去三年 57.75% 1.28% 79.60% 1.50% -21.85% -0.22% 自基金合同生 217.40% 1.13% 327.10% 1.28% -109.70% -0.15% 效起至今 易方达标普消费品指数增强（QDII）C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 10.24% 1.06% 11.86% 1.03% -1.62% 0.03% 过去三个月 6.42% 1.08% 9.60% 1.10% -3.18% -0.02% 过去六个月 24.34% 1.08% 27.92% 1.26% -3.58% -0.18% 过去一年 36.95% 1.26% 46.21% 1.49% -9.26% -0.23% 过去三年 56.60% 1.28% 79.60% 1.50% -23.00% -0.22% 自基金合同生 79.69% 1.35% 110.46% 1.57% -30.77% -0.22% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达标普消费品指数增强（QDII）A （2012 年 6 月 4 日至 2023 年 6 月 30 日） 易方达标普消费品指数增强（QDII）C （2018 年 2 月 12 日至 2023 年 6 月 30 日） 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自 2018 年 2 月 9 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2018 年 2 月 12 日，增 设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 217.40%，同期业绩比较基准收益率为 327.10%；C 类基金份额净值增长率为 79.69%，同期业绩比较基准收益率为 110.46%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 说明 理）期限 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 经理，易方达 硕士研究生，具有基金从 瑞恒混合、易 业资格。曾任广东新价值 方达现代服务 投资有限公司研究部行业 王元春 业混合、易方 2021-05-29 - 12 年 研究员，光大永明资产管 达消费行业股 理股份有限公司研究部行 票、易方达龙 业研究员，易方达基金管 头优选两年持 理有限公司行业研究员、 有混合的基金 基金经理助理。 经理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究、决策流程和交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 23 次，其中 20 次为指数量化投资组合因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易，3 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年上半年，全球指数在去年较大程度下跌后普遍上涨，道琼斯工业指数上涨 3.80%，标准 普尔 500 指数上涨 15.91%，纳斯达克综合指数上涨 31.73%，罗素 3000 指数上涨 15.22%，英国富时 100 指数上涨 1.07%，法国 CAC40 指数上涨 14.31%，德国 DAX 指数上涨 15.98%。 本基金主要投资于全球高端消费品，在上半年的操作中，对结构进行了调整，我们重点减持了部分在过去两年品牌力有一定消耗的化妆品企业和皮具类企业，增加了有改善的周期行业企业。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 3.174 元，本报告期份额净值增长率为 24.47%，同 期业绩比较基准收益率为 27.92%；C 类基金份额净值为 3.132 元，本报告期份额净值增长率为 24.34%， 同期业绩比较基准收益率为 27.92%，年化跟踪误差 8.11%，超过目标控制范围，主要是投资组合与指数权重的偏差有所扩大所致。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2023 年上半年经济形势较为复杂，国内整体经济有一定压力，市场对中国经济复苏的预期有所下修；全球看，美国经济仍然强劲，让市场对进一步加息有所担心；而欧洲整体经济比较平稳。在复杂的形势下，全球对确定性的追求有所提升，高端消费品因此受到青睐，上半年表现出色。 在研究和投资过程中，我们发现，高端消费品也是分层级的。原因是，品牌的形成是困难的，但受损却是相对容易的，不同的维护能力叠加时间的乘数效应形成了高端消费品的层级。欧洲很多高端消费品都是家族式控股的原因是，他们相信家族才可以真正长期地维护品牌的价值，因此他们并不急于快速变现，而是慢慢地培养。而部分不够谨慎的品牌却容易为了短期财务报表的高速增长而迅速扩张，反而使得企业陷入长期的困境。因此，在投资高端消费品时，虽然我们也会关注财务的表现，但更重要的是关注其品牌力是否有所变化。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达标普消费品指数增强（QDII）A:本报告期内未实施利润分配。 易方达标普消费品指数增强（QDII）C:本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 报告截止日：2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 33,141,586.99 17,226,027.03 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 310,152,932.66 215,129,552.39 其中：股票投资 310,152,932.66 215,129,552.39 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 380,118.02 98,064.78 应收申购款 8,879,858.06 1,105,944.47 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 352,554,495.73 233,559,588.67 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - 2,318,988.92 应付赎回款 9,690,765.43 898,092.43 应付管理人报酬 309,791.64 233,369.14 应付托管费 90,355.89 68,066.01 应付销售服务费 15,665.19 13,585.54 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 596,004.52 458,158.22 负债合计 10,702,582.67 3,990,260.26 净资产： 实收基金 6.4.7.7 108,085,594.02 90,354,293.34 未分配利润 6.4.7.8 233,766,319.04 139,215,035.07 净资产合计 341,851,913.06 229,569,328.41 负债和净资产总计 352,554,495.73 233,559,588.67 注：报告截止日 2023 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 3.174 元，C 类基金份额净值 3.132 元； 基金份额总额 108,085,594.02 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 79,861,531.04份，C 类基金份额总额 28,224,062.98 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 2022 年 6 月 30 日 一、营业总收入 59,527,966.35 -46,929,037.78 1.利息收入 27,475.38 20,486.86 其中：存款利息收入 6.4.7.9 27,475.38 20,486.86 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,307,412.58 3,439,408.44 其中：股票投资收益 6.4.7.10 1,027,963.20 2,209,198.12 基金投资收益 6.4.7.11 - - 债券投资收益 6.4.7.12 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 2,279,449.38 1,230,210.32 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 55,471,697.94 -50,497,608.81 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 609,239.62 65,906.33 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 112,140.83 42,769.40 减：二、营业总支出 2,439,577.59 1,687,970.65 1．管理人报酬 1,623,713.76 1,086,822.49 2．托管费 473,583.18 316,989.96 3．销售服务费 76,504.29 49,758.27 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 6.4.7.18 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.19 265,776.36 234,399.93 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 57,088,388.76 -48,617,008.43 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 57,088,388.76 -48,617,008.43 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 57,088,388.76 -48,617,008.43 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 90,354,293.34 139,215,035.07 229,569,328.41 资产（基金净值） 二、本期期初净 90,354,293.34 139,215,035.07 229,569,328.41 资产（基金净值） 三、本期增减变 17,731,300.68 94,551,283.97 112,282,584.65 动额（减少以“-” 号填列） （一）、综合收益 - 57,088,388.76 57,088,388.76 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 17,731,300.68 37,462,895.21 55,194,195.89 （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 69,158,539.13 134,778,834.37 203,937,373.50 购款 2.基金赎 -51,427,238.45 -97,315,939.16 -148,743,177.61 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 108,085,594.02 233,766,319.04 341,851,913.06 资产（基金净值） 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 62,985,511.26 125,420,049.21 188,405,560.47 资产（基金净值） 二、本期期初净 62,985,511.26 125,420,049.21 188,405,560.47 资产（基金净值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” 15,215,457.30 -23,315,317.63 -8,099,860.33 号填列） （一）、综合收益 - -48,617,008.43 -48,617,008.43 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 15,215,457.30 25,301,690.80 40,517,148.10 （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 36,606,306.91 59,554,039.79 96,160,346.70 购款 2.基金赎 -21,390,849.61 -34,252,348.99 -55,643,198.60 回款 （三）、本期向基 - - - 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 78,200,968.56 102,104,731.58 180,305,700.14 资产（基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]2013 号《关于核准易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证 监会备案，本基金基金合同于 2012 年 6 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 384,051,169.28 份基金份额，其中认购资金利息折合 15,734.95 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为中国银行（香港）有限公司。 自 2014 年 3 月 28 日起，本基金增设美元现汇基金份额（基金代码：000593），份额申购首次 确认日为 2014 年 3 月 31 日。 自 2018 年 2 月 9 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2018 年 2 月 12 日。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者 名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规 定缴纳印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 活期存款 33,141,586.99 等于：本金 33,138,815.85 加：应计利息 2,771.14 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 33,141,586.99 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 250,529,642.41 - 310,152,932.66 59,623,290.25 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 - 市场 - - - 债券 银 行 间 - 市场 - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 250,529,642.41 - 310,152,932.66 59,623,290.25 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 19,328.24 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 - 其中：交易所市场 - 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 119,343.16 其他应付款 457,333.12 合计 596,004.52 6.4.7.7 实收基金 易方达标普消费品指数增强（QDII）A 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 63,855,098.47 63,855,098.47 本期申购 46,181,538.09 46,181,538.09 本期赎回（以“-”号填列） -30,175,105.52 -30,175,105.52 本期末 79,861,531.04 79,861,531.04 易方达标普消费品指数增强（QDII）C 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 26,499,194.87 26,499,194.87 本期申购 22,977,001.04 22,977,001.04 本期赎回（以“-”号填列） -21,252,132.93 -21,252,132.93 本期末 28,224,062.98 28,224,062.98 6.4.7.8 未分配利润 易方达标普消费品指数增强（QDII）A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 43,846,557.48 55,104,527.59 98,951,085.07 本期利润 1,275,978.41 42,128,898.95 43,404,877.36 本期基金份额交易产生的 11,228,432.42 19,997,230.99 31,225,663.41 变动数 其中：基金申购款 32,271,666.34 58,042,296.28 90,313,962.62 基金赎回款 -21,043,233.92 -38,045,065.29 -59,088,299.21 本期已分配利润 - - - 本期末 56,350,968.31 117,230,657.53 173,581,625.84 易方达标普消费品指数增强（QDII）C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 31,380,734.10 8,883,215.90 40,263,950.00 本期利润 340,712.41 13,342,798.99 13,683,511.40 本期基金份额交易产生的 2,126,577.99 4,110,653.81 6,237,231.80 变动数 其中：基金申购款 27,406,853.65 17,058,018.10 44,464,871.75 基金赎回款 -25,280,275.66 -12,947,364.29 -38,227,639.95 本期已分配利润 - - - 本期末 33,848,024.50 26,336,668.70 60,184,693.20 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 27,475.38 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 27,475.38 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 1,027,963.20 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 1,027,963.20 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 74,662,294.46 减：卖出股票成本总额 73,398,735.92 减：交易费用 235,595.34 买卖股票差价收入 1,027,963.20 6.4.7.11 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.12 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 股票投资产生的股利收益 2,279,449.38 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,279,449.38 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 1.交易性金融资产 55,471,697.94 ——股票投资 55,471,697.94 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 55,471,697.94 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 基金赎回费收入 112,140.83 合计 112,140.83 6.4.7.18 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 审计费用 19,835.79 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 指数使用费 103,609.83 银行汇划费 22,291.81 指数数据费 56,986.04 其他 3,545.52 合计 265,776.36 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国银行(香港)有限公司 境外托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年6月 2022年1月1日至2022年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,623,713.76 1,086,822.49 其中：支付销售机构的客户维护费 513,399.09 347,154.00 注：1.基金管理人的基金管理费（如基金管理人委托境外投资顾问，包括境外投资顾问费）按 前一日基金资产净值的 1.2%年费率计提。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.2%年费率计提。计算方法如下： H＝E×1.2%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金 托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售 活动中产生的相关费用，该费用按照基金销售机构所销售基金的保有量作为基数进行计算，从基金 管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年6月 2022年1月1日至2022年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 473,583.18 316,989.96 注：基金托管人的基金托管费（如基金托管人委托境外托管人，包括向其支付的相应服务费） 按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.35%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金 托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达标普消费品指数 易方达标普消费品指数增 合计 增强（QDII）A 强（QDII）C 易方达基金管理有限 - 9,660.49 9,660.49 公司 合计 - 9,660.49 9,660.49 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达标普消费品指数 易方达标普消费品指数增 合计 增强（QDII）A 强（QDII）C 易方达基金管理有限 - 4,866.33 4,866.33 公司 合计 - 4,866.33 4,866.33 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，按 C 类基金份额前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计算，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金 托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达标普消费品指数增强（QDII）A 无。 易方达标普消费品指数增强（QDII）C 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中银香港-活 2,767,984.68 - 209,851.55 -1.23 期存款 中国银行-活 30,373,602.31 27,475.38 14,995,774.11 20,488.09 期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司和中国银行(香港)有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达标普消费品指数增强（QDII）A 本报告期内未发生利润分配。 易方达标普消费品指数增强（QDII）C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为股票基金，其预期风险与收益水平高于货币市场基金、债券基金和混合型基金。本基金在控制跟踪误差的基础上，力争获得超越业绩比较基准的收益。长期来看，本基金具有与业绩比较基准相近的风险水平。本基金主要投资于全球高端消费品企业，需承担汇率风险、国家风险和高端消费品企业特有的风险。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方 式进行限制以控制相应的信用风险。于 2023 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策 性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2022 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023年6月30日 2022年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023年6月30日 2022年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023年6月30日 2022年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023年6月30日 2022年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023年6月30日 2022年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023年6月30日 2022年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2023 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金 融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波 动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因 素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023年 6月 30日 资产 银行存款 33,141,586.99 - - - 33,141,586.99 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 310,152,932.66 310,152,932.6 6 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 380,118.02 380,118.02 应收申购款 23,795.50 - - 8,856,062.56 8,879,858.06 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 352,554,495.7 资产总计 33,165,382.49 - - 319,389,113.24 3 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 9,690,765.43 9,690,765.43 应付管理人报酬 - - - 309,791.64 309,791.64 应付托管费 - - - 90,355.89 90,355.89 应付销售服务费 - - - 15,665.19 15,665.19 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 596,004.52 596,004.52 10,702,582. 负债总计 - - - 10,702,582.67 67 341,851,913.0 利率敏感度缺口 33,165,382.49 - - 308,686,530.57 6 上年度末 2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 17,226,027.03 - - - 17,226,027.03 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 215,129,552.39 215,129,552.3 9 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - 98,064.78 98,064.78 应收申购款 37,241.67 - - 1,068,702.80 1,105,944.47 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 233,559,588.6 资产总计 17,263,268.70 - - 216,296,319.97 7 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - 2,318,988.92 2,318,988.92 应付赎回款 - - - 898,092.43 898,092.43 应付管理人报酬 - - - 233,369.14 233,369.14 应付托管费 - - - 68,066.01 68,066.01 应付销售服务费 - - - 13,585.54 13,585.54 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 458,158.22 458,158.22 负债总计 - - - 3,990,260.26 3,990,260.26 229,569,328.4 利率敏感度缺口 17,263,268.70 - - 212,306,059.71 1 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 4,092,225.61 758,530.55 260,469.91 5,111,226.07 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资 69,453,496.57 20,203,209.4 220,496,226.64 310,152,932.66 产 5 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 30,119.52 143,649.09 206,349.41 380,118.02 应收申购款 245,930.18 - - 245,930.18 其他资产 - - - - 21,105,389.0 资产合计 73,821,771.88 220,963,045.96 315,890,206.93 9 以 外 币 计 价 的负债 应付清算款 - - - - 应付赎回款 766,132.86 - - 766,132.86 其他负债 1,095.21 - - 1,095.21 负债合计 767,228.07 - - 767,228.07 资 产 负 债 表 21,105,389.0 外 汇 风 险 敞 73,054,543.81 220,963,045.96 315,122,978.86 9 口净额 上年度末 项目 2022年12月31日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 694,010.34 305,919.72 156,533.45 1,156,463.51 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资 60,931,199.99 12,530,393.1 141,667,959.24 215,129,552.39 产 6 衍生金融资产 - - - - 应收清算款 - - - - 应收股利 11,806.67 - 86,258.11 98,064.78 应收申购款 37,999.41 - - 37,999.41 其他资产 - - - - 12,836,312.8 资产合计 61,675,016.41 141,910,750.80 216,422,080.09 8 以 外 币 计 价 的负债 应付清算款 - 2,318,988.92 - 2,318,988.92 应付赎回款 24,252.83 - - 24,252.83 其他负债 66.79 - - 66.79 负债合计 24,319.62 2,318,988.92 - 2,343,308.54 资 产 负 债 表 10,517,323.9 外 汇 风 险 敞 61,650,696.79 141,910,750.80 214,078,771.55 6 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -15,756,148.94 -10,703,938.58 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 15,756,148.94 10,703,938.58 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 310,152,932.66 90.73 215,129,552.39 93.71 资 交易性金融资产—基金投 - - - - 资 交易性金融资产－贵金属 - - - - 投资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 310,152,932.66 90.73 215,129,552.39 93.71 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 15,507,646.61 10,756,477.60 2.业绩比较基准下降 5% -15,507,646.61 -10,756,477.60 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023 年 6 月 30 日 第一层次 310,152,932.66 第二层次 - 第三层次 - 合计 310,152,932.66 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 310,152,932.66 87.97 其中：普通股 305,585,459.87 86.68 存托凭证 - - 优先股 4,567,472.79 1.30 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 33,141,586.99 9.40 8 其他各项资产 9,259,976.08 2.63 9 合计 352,554,495.73 100.00 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 法国 114,619,814.45 33.53 美国 69,453,496.57 20.32 瑞士 31,881,872.45 9.33 德国 26,031,294.36 7.61 英国 22,838,864.65 6.68 中国香港 20,203,209.45 5.91 意大利 18,769,727.18 5.49 澳大利亚 6,354,653.55 1.86 合计 310,152,932.66 90.73 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 7.3.1 指数投资期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 258,747,970.44 75.69 必需消费品 42,675,517.28 12.48 保健 - - 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 301,423,487.72 88.17 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.3.2 积极投资期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 8,729,444.94 2.55 必需消费品 - - 保健 - - 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 8,729,444.94 2.55 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 7.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 公司名称 证券代码 所在证 所属国家 数量（股） 公允价值 占基金资 (英文) (中文) 券市场 (地区) 产净值比 例（％） Cie 瑞士证 1 Financiere 瑞士历峰 CFR SW 券交易 瑞士 26,079 31,881,872.45 9.33 Richemon 集团 所 t SA LVMH Moet 酩悦·轩尼 泛欧证 2 Hennessy 诗-路易·威 MC FP 券交易 法国 4,664 31,705,579.57 9.27 Louis 登集团 所 Vuitton SE Hermes 爱马仕国 泛欧证 3 Internatio 际公司 RMS FP 券交易 法国 2,003 31,397,884.29 9.18 nal 所 Christian 克里斯汀 泛欧证 4 Dior SE 迪奥股份 CDI FP 券交易 法国 4,042 25,885,300.66 7.57 公司 所 Ferrari 意大利 5 NV 法拉利 RACE IM 证券交 意大利 7,956 18,769,727.18 5.49 易所 Pernod-Ri 保乐力加 泛欧证 6 card SA 股份有限 RI FP 券交易 法国 8,400 13,392,330.34 3.92 公司 所 Diageo 伦敦证 7 PLC 帝亚吉欧 DGE LN 券交易 英国 42,105 13,008,286.19 3.81 所 特斯拉公 纳斯达 8 Tesla Inc 司 TSLAUS 克证券 美国 6,732 12,733,562.29 3.72 交易所 Marriott 纳斯达 9 Internatio 万豪国际 MAR US 克证券 美国 9,226 12,245,736.25 3.58 nal 交易所 Inc/MD Kering 泛欧证 10 SA 开云集团 KER FP 券交易 法国 3,073 12,238,719.59 3.58 所 德国证 Bayerisch 宝马汽车 券交易 11 e Motoren 股份公司 BMW GR 所 Xetra 德国 12,726 11,279,452.02 3.30 WerkeAG 交易平 台 Mercedes- 梅赛德斯- 德国证 12 Benz 奔驰集团 MBG GR 券交易 德国 17,550 10,184,369.55 2.98 GroupAG 所 Xetra 交易平 台 PRADA 香港证 13 S.p.A. 普拉达 1913 HK 券交易 中国香港 206,200 9,980,894.49 2.92 所 Estee 纽约证 14 Lauder 雅诗兰黛 ELUS 券交易 美国 6,991 9,920,247.20 2.90 Cos Inc 所 Lululemo 纳斯达 15 n 露露乐蒙 LULU US 克证券 美国 3,620 9,900,574.39 2.90 Athletica 公司 交易所 Inc Burberry 博柏利集 伦敦证 16 Group 团公共有 BRBY LN 券交易 英国 50,716 9,830,578.46 2.88 PLC 限公司 所 Carnival 嘉年华公 纽约证 17 Corp 司 CCLUS 券交易 美国 69,611 9,471,398.93 2.77 所 纽约证 18 NIKE Inc 耐克公司 NKE US 券交易 美国 9,644 7,691,201.35 2.25 所 Treasury 澳大利 19 Wine 富邑葡萄 TWEAU 亚证券 澳大利亚 117,908 6,354,653.55 1.86 Estates 酒集团 交易所 Ltd Royal 皇家加勒 纽约证 20 Caribbean 比国际游 RCLUS 券交易 美国 6,166 4,622,061.30 1.35 Cruises 轮有限公 所 Ltd 司 Porsche 德国证 Automobi 保时捷汽 券交易 21 l Holding 车控股有 PAH3 GR 所 Xetra 德国 10,512 4,567,472.79 1.34 SE 限公司 交易平 台 Las Vegas 拉斯维加 纽约证 22 Sands 斯金沙集 LVS US 券交易 美国 6,845 2,868,714.86 0.84 Corp 团 所 Chow Tai Fook 周大福珠 香港证 23 Jewellery 宝集团有 1929 HK 券交易 中国香港 115,000 1,492,870.02 0.44 Group 限公司 所 Limited 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） Beauty Farm 美丽田园 Medical 医疗健康 香港证 1 And 产业有限 2373 HK 券交易 中国香港 399,500 8,729,444.94 2.55 Health 公司 所 Industry Inc 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 Kering SA KER FP 13,374,933.65 5.83 2 Tesla Inc TSLAUS 12,452,136.12 5.42 3 Bayerische Motoren Werke BMW GR 9,889,744.28 4.31 AG 4 Mercedes-Benz GroupAG MBG GR 9,732,783.03 4.24 5 Beauty Farm MedicalAnd 2373 HK 9,578,112.72 4.17 Health Industry Inc 6 Ferrari NV RACE IM 8,189,196.07 3.57 7 PRADAS.p.A. 1913 HK 7,517,128.35 3.27 8 Pernod-Ricard SA RI FP 5,649,064.94 2.46 9 Marriott International MAR US 5,347,655.53 2.33 Inc/MD 10 Cie Financiere Richemont CFR SW 5,265,935.09 2.29 SA 11 LVMH Moet Hennessy MC FP 4,945,308.21 2.15 Louis Vuitton SE 12 LululemonAthletica Inc LULU US 4,610,040.19 2.01 13 Diageo PLC DGE LN 4,600,330.81 2.00 14 PorscheAutomobil Holding PAH3 GR 4,026,573.30 1.75 SE 15 Estee Lauder Cos Inc ELUS 2,919,353.75 1.27 16 Hermes International RMS FP 2,631,726.85 1.15 17 Royal Caribbean Cruises RCLUS 1,597,535.04 0.70 Ltd 18 Chow Tai Fook Jewellery 1929 HK 622,860.32 0.27 Group Limited 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 Kering SA KER FP 10,236,035.94 4.46 2 Tesla Inc TSLAUS 10,233,601.90 4.46 3 LululemonAthletica Inc LULU US 9,310,742.87 4.06 4 Mercedes-Benz GroupAG MBG GR 6,563,507.52 2.86 5 NIKE Inc NKE US 6,476,712.43 2.82 6 Chow Tai Fook Jewellery Group Limited 1929 HK 5,842,215.41 2.54 7 PRADAS.p.A. 1913 HK 5,810,105.20 2.53 8 Estee Lauder Cos Inc ELUS 4,614,566.00 2.01 9 Bayerische Motoren WerkeAG BMW GR 3,200,258.16 1.39 10 PorscheAutomobil Holding SE PAH3 GR 3,056,472.61 1.33 11 Burberry Group PLC BRBY LN 2,433,252.12 1.06 12 Royal Caribbean Cruises Ltd RCLUS 2,403,692.06 1.05 13 Hermes International RMS FP 1,513,351.62 0.66 14 LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE MC FP 1,165,144.39 0.51 15 Norwegian Cruise Line Holdings Ltd NCLH US 934,856.97 0.41 16 Salvatore Ferragamo SpA SFER IM 632,441.29 0.28 17 Christian Dior SE CDI FP 235,337.97 0.10 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 112,950,418.25 卖出收入（成交）总额 74,662,294.46 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，特斯拉在本报告期内被美国参议院委员会、美国司法部、美国证券交易委员会调查。特斯拉在报告编制日前一年内曾受到韩国公平贸易委员会的处罚。本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 380,118.02 4 应收利息 - 5 应收申购款 8,879,858.06 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,259,976.08 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.11.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有 持有人户 机构投资者 个人投资者 份额级别 的基金份 数(户) 占总份 占总份 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达标普消费 品指数增强 31,874 2,505.54 4,242,273.15 5.31% 75,619,257.89 94.69% （QDII）A 易方达标普消费 品指数增强 12,458 2,265.54 4,129,451.80 14.63% 24,094,611.18 85.37% （QDII）C 合计 44,332 2,438.09 8,371,724.95 7.75% 99,713,869.07 92.25% 注：易方达标普消费品指数增强（QDII）A 包含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；易方达标普 消费品指数增强（QDII）C 包含 C 类人民币份额。下同。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达标普消费品指数 235,952.53 0.2955% 基金管理人所有从业人 增强（QDII）A 员持有本基金 易方达标普消费品指数 551,587.96 1.9543% 增强（QDII）C 合计 787,540.49 0.7286% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达标普消费品指数 0~10 本公司高级管理人员、基 增强（QDII）A 金投资和研究部门负责人 易方达标普消费品指数 50~100 持有本开放式基金 增强（QDII）C 合计 50~100 易方达标普消费品指数 10~50 增强（QDII）A 本基金基金经理持有本开 易方达标普消费品指数 0 放式基金 增强（QDII）C 合计 10~50 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达标普消费品指数增强 易方达标普消费品指数增强 （QDII）A （QDII）C 基金合同生效日（2012 年 6 月 4 384,051,169.28 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 63,855,098.47 26,499,194.87 本报告期基金总申购份额 46,181,538.09 22,977,001.04 减：本报告期基金总赎回份额 30,175,105.52 21,252,132.93 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 79,861,531.04 28,224,062.98 注：易方达标普消费品指数增强（QDII）A 份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；易方 达标普消费品指数增强（QDII）C 份额变动含 C 类人民币份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2023 年 4 月 22 日发布公告，自 2023 年 4 月 22 日起聘任王骏先生为副总经理 级高级管理人员（首席市场官）。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 易方达基金管理有限公司 受到稽查或处罚等措施的时间 2023-03-24 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会广东监管局 受到的具体措施类型 出具警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定及制度未严格执行 管理人采取整改措施的情况（如 已整改完成 提出整改意见） 其他 / 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 Morgan Stanley & Co. 1 66,488,912.46 35.44% 36,772.37 43.76% - International PLC Citigroup 1 55,904,296.76 29.80% 14,654.88 17.44% - Global Markets Limited Goldman Sachs 1 65,219,503.43 34.76% 32,610.02 38.80% - China Merchants 1 - - - - - Securities (HK) Co Ltd Credit Suisse (Hong Kong) 1 - - - - - Limited UBS Securities 1 - - - - - Asia Limited CLSALimited 1 - - - - - BOCOM International 1 - - - - - Securities Limited 注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，无新增交易账户。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 Morg an Stanl ey & Co. - - - - - - - - Inter natio nal PLC Citigr oup Glob al - - - - - - - - Mark ets Limit ed Gold man - - - - - - - - Sachs Chin a Merc hants Secur - - - - - - - - ities (HK) Co Ltd Credi t Suiss e - - - - - - - - (Hon g Kong ) Limit ed UBS Secur ities - - - - - - - - Asia Limit ed CLS A - - - - - - - - Limit ed BOC OM Inter natio nal - - - - - - - - Secur ities Limit ed 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 1 投资基金 2023 年 1 月 16 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2023-01-11 定期定额投资业务的公告 子披露网站 2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 证券日报 2023-01-20 4 季度报告提示性公告 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 3 投资基金 2023 年 2 月 20 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2023-02-15 定期定额投资业务的公告 子披露网站 4 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年年 证券日报 2023-03-30 度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券日报、基金管理人网 5 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2023-03-31 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 6 投资基金 2023 年 4 月 7 日至 2023 年 4 月 10 站及中国证监会基金电 2023-04-03 日暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告 子披露网站 7 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券日报 2023-04-21 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券日报、基金管理人网 8 公告 站及中国证监会基金电 2023-04-22 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 9 投资基金 2023 年 5 月 8 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2023-04-28 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 10 投资基金 2023 年 5 月 18 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2023-05-15 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 11 投资基金 2023 年 5 月 26 日至 2023 年 5 月 29 站及中国证监会基金电 2023-05-23 日暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 12 投资基金 2023 年 6 月 19 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2023-06-14 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 13 投资基金 2023 年 7 月 4 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2023-06-29 定期定额投资业务的公告 子披露网站 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金募集的文件； 2.《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》； 3.《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二三年八月三十日