易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投 资基金 2020 年中期报告 2020 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:二〇二〇年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 8 月 26 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......6 2.6 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......13 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......15 5 托管人报告......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......16 6 半年度财务会计报告(未经审计)......16 6.1 资产负债表......16 6.2 利润表......17 6.3 所有者权益(基金净值)变动表......18 6.4 报表附注......19 7 投资组合报告......40 7.1 期末基金资产组合情况......40 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布......40 7.3 期末按行业分类的权益投资组合......41 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......41 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......44 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......45 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......46 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......46 7.11 投资组合报告附注......46 8 基金份额持有人信息......47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......47 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......47 9 开放式基金份额变动......48 10 重大事件揭示......48 10.1 基金份额持有人大会决议......48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......48 10.4 基金投资策略的改变......48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......49 10.8 其他重大事件......52 11 备查文件目录......54 11.1 备查文件目录......54 11.2 存放地点......55 11.3 查阅方式......55 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 基金简称 易方达标普消费品指数增强(QDII) 基金主代码 118002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 6 月 4 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 27,576,502.20 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达标普消费品指数增 易方达标普消费品指数增 强(QDII)A 强(QDII)C 下属分级基金的交易代码 118002 005676 报告期末下属分级基金的份额总 22,128,700.01 份 5,447,802.19 份 额 注:1.自 2018 年 2 月 9 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 2 月 12 日。 2.易方达标普消费品指数增强(QDII)A 含 A 类人民币份额(份额代码:118002)及 A 类美元现汇份 额(份额代码:000593),交易代码仅列示 A 类人民币份额代码。易方达标普消费品指数增强(QDII)C 含C 类人民币份额(份额代码:005676)。 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制跟踪误差的基础上,追求超越业绩比较基准的投资回报,力争 实现基金资产的长期稳健增值。 本基金以指数化投资为主,并辅以有限度的增强操作。本基金将以标普全 球高端消费品指数的成份股构成及权重为基础,并基于量化模型和基本面 投资策略 研究进行投资组合的构建。在投资组合建立后,基金管理人将适时对投资 组合进行调整,力争将投资组合对业绩比较基准的年化跟踪误差控制在 8%以内,从而分享高端消费品行业品牌优势,高盈利所具有的长期投资 价值,并力求获得超越业绩比较基准的投资回报。 业绩比较基准 标普全球高端消费品指数(净收益指数,使用估值汇率折算) 本基金为股票基金,其预期风险与收益水平高于货币市场基金、债券基金 和混合型基金。本基金在控制跟踪误差的基础上,力争获得超越业绩比较 风险收益特征 基准的收益。长期来看,本基金具有与业绩比较基准相近的风险水平。 本基金主要投资于全球高端消费品企业,需承担汇率风险、国家风险和高 端消费品企业特有的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 张南 许俊 联系电话 020-85102688 010-66594319 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95566 传真 020-85104666 010-66594942 广东省珠海市横琴新区宝华路 北京市西城区复兴门内大街1 注册地址 6号105室-42891(集中办公 号 区) 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区复兴门内大街1 路30号广州银行大厦40-43楼 号 邮政编码 510620 100818 法定代表人 刘晓艳 刘连舸 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 无 Bank of China(Hong Kong)Limited 中文 无 中国银行(香港)有限公司 注册地址 香港中环花园道一号,中银大厦 12 无 楼 办公地址 香港中环花园道一号,中银大厦 32 无 楼 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 报告期(2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日) 3.1.1 期间数据和指标 易方达标普消费品指数 易方达标普消费品指数增 增强(QDII)A 强(QDII)C 本期已实现收益 -591,147.12 -60,527.86 本期利润 -2,630,408.38 169,804.50 加权平均基金份额本期利润 -0.1072 0.0448 本期加权平均净值利润率 -5.67% 2.41% 本期基金份额净值增长率 -3.82% -3.94% 报告期末(2020 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 易方达标普消费品指数增 易方达标普消费品指数增强 强(QDII)A (QDII)C 期末可供分配利润 7,218,443.51 4,586,707.19 期末可供分配基金份额利润 0.3262 0.8419 期末基金资产净值 44,515,699.85 10,894,335.93 期末基金份额净值 2.012 2.000 报告期末(2020 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达标普消费品指数 易方达标普消费品指数增 增强(QDII)A 强(QDII)C 基金份额累计净值增长率 101.20% 14.74% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达标普消费品指数增强(QDII)A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 4.68% 1.75% 4.83% 2.07% -0.15% -0.32% 过去三个月 20.91% 1.91% 26.77% 2.54% -5.86% -0.63% 过去六个月 -3.82% 2.50% -7.94% 3.01% 4.12% -0.51% 过去一年 5.29% 1.87% 2.84% 2.21% 2.45% -0.34% 过去三年 23.36% 1.31% 26.43% 1.50% -3.07% -0.19% 自基金合同生 101.20% 1.07% 137.80% 1.18% -36.60% -0.11% 效起至今 易方达标普消费品指数增强(QDII)C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 4.66% 1.75% 4.83% 2.07% -0.17% -0.32% 过去三个月 20.77% 1.91% 26.77% 2.54% -6.00% -0.63% 过去六个月 -3.94% 2.50% -7.94% 3.01% 4.00% -0.51% 过去一年 4.99% 1.87% 2.84% 2.21% 2.15% -0.34% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 14.74% 1.45% 17.18% 1.66% -2.44% -0.21% 效起至今 注:自 2018 年 2 月 9 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 2 月 12 日, 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达标普消费品指数增强(QDII)A (2012 年 6 月 4 日至 2020 年 6 月 30 日) 易方达标普消费品指数增强(QDII)C (2018 年 2 月 12 日至 2020 年 6 月 30 日) 注:1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自 2018 年 2 月 9 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 2 月 12 日,增 设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.自基金合同生效至报告期末,A 类基金份额净值增长率为 101.20%,同期业绩比较基准收益率为 137.80%。C 类基金份额净值增长率为 14.74%,同期业绩比较基准收益率为 17.18%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日,总部设在 广州,在北京、上海、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格,在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局,为境内外客户提供包括标准化公募基金与定制化私募产品在内的资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理(助 证券从业 姓名 职务 理)期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的基金 硕士研究生,具有基金从 经理、易方达 业资格。曾任易方达基金 恒生中国企业 管理有限公司投资经理助 交易型开放式 理、基金经理助理、行业 指数证券投资 研究员、指数与量化投资 基金的基金经 部总经理助理、指数与量 理(自 2012 年 化投资部副总经理、指数 08 月 09 日至 及增强投资部副总经理、 2020 年 03 月 指数投资部总经理、易方 17 日)、易方达 达沪深 300 交易型开放式 恒生中国企业 指数发起式证券投资基金 交易型开放式 联接基金(原易方达沪深 张胜记 指数证券投资 2014-09-13 - 15 年 300 指数证券投资基金)基 基金联接基金 金经理、易方达上证中盘 的基金经理 交易型开放式指数证券投 (自2012年08 资基金基金经理、易方达 月21日至2020 上证中盘交易型开放式指 年 03 月 17 数证券投资基金联接基金 日)、易方达 50 基金经理、易方达标普医 指数证券投资 疗保健指数证券投资基金 基金的基金经 (LOF)基金经理、易方达 理、易方达香 标普 500 指数证券投资基 港恒生综合小 金(LOF)基金经理、易方 型股指数证券 达标普生物科技指数证券 投资基金 投资基金(LOF)基金经理、 (LOF)的基金 易方达标普信息科技指数 经理(自 2016 证券投资基金(LOF)基金 年 11 月 02 日 经理。 至 2020 年 03 月 17 日)、易 方达原油证券 投资基金 (QDII)的基 金经理(自 2016 年 12 月 19日至2020年 03 月 17 日)、 指数增强投资 部联席总经理 本基金的基金 经理、易方达 标普生物科技 指数证券投资 基金(LOF)的 基金经理、易 方达原油证券 投资基金 (QDII)的基 金经理、易方 新加坡籍,硕士研究生, 达中证海外中 具有基金从业资格。曾任 国互联网 50 交 皇家加拿大银行托管部核 易型开放式指 算专员,美国道富集团中 数证券投资基 台交易支持专员,巴克莱 FAN BING 金的基金经 资产管理公司悉尼金融数 (范冰) 理、易方达标 2017-03-25 2020-03-20 15 年 据部高级金融数据分析 普 500 指数证 员、悉尼金融数据部主管、 券投资基金 新加坡金融数据部主管, (LOF)的基金 贝莱德集团金融数据运营 经理、易方达 部部门经理、风险控制与 标普医疗保健 咨询部客户经理、亚太股 指数证券投资 票指数基金部基金经理。 基金(LOF)的 基金经理、易 方达黄金交易 型开放式证券 投资基金联接 基金的基金经 理、易方达黄 金交易型开放 式证券投资基 金的基金经 理、易方达标 普信息科技指 数证券投资基 金(LOF)的基 金经理、易方 达纳斯达克 100 指数证券 投资基金 (LOF)的基金 经理、易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理、 易方达中证海 外中国互联网 50 交易型开放 式指数证券投 资基金联接基 金的基金经 理、易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易 型开放式指数 证券投资基金 发起式联接基 金的基金经 理、易方达日 兴资管日经 225 交易型开 放式指数证券 投资基金 (QDII)的基 金经理、易方 达中证香港证 券投资主题交 易型开放式指 数证券投资基 金的基金经理 注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,通过投资交易系统中的公平交易模块,同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 59 次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2020 年上半年,全球新冠肺炎疫情爆发,各国为防控疫情采取的社交隔离措施,严重抑制了经济的正常运行,美国欧洲等主要经济体进入阶段性衰退时期。制造业和非制造业PMI大幅下跌,持续在荣枯线以下。为对冲疫情对经济和金融体系的巨大冲击,美国、欧洲、日本等主要经济体加大宏观刺激政策的力度,美联储直接降低到零利率,美欧经济体均启动上万亿美元的巨额经济刺激计划,阻断了金融市场与实体经济的负向循环,经济逐渐见底回升。报告期内,全球股市均大幅震 荡,美国标普 500 指数下跌 4.04%,德国 DAX 指数下跌 7.08%,法国 CAC40 指数下跌 17.43%,英国富 时 100 指数下跌 18.20%,日本日经 225 指数下跌 5.78%,香港恒生指数下跌 13.35%。高端消费品行业 亦跟随全球市场下跌,本基金跟踪的标普高端消费品指数下跌 9.72%。 本基金是跟踪标普全球高端消费品指数的指数增强型基金,力争通过主动指 数增强的投资方法,获取长期稳定超越基准的业绩回报。在行业配置上,在指数权重分布基础上,对珠宝、酒店休闲业有一定的低配,对服饰、化妆品行业有所超配。在国别配置上,相对低配韩国、美国等市场,超配香港、法国等市场。报告期本基金主动操作较少,业绩战胜基准指数。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金 A 类基金份额净值为 2.012 元,本报告期份额净值增长率为-3.82%,同 期业绩比较基准收益率为-7.94%;C类基金份额净值为2.000元,本报告期份额净值增长率为-3.94%,同期业绩比较基准收益率为-7.94%。组合年化跟踪误差 10.34%,超过合同规定的目标控制范围,主要是投资组合与指数权重的偏差有所扩大所致。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020 下半年,一方面,中国抗击疫情的效果显著,相对宽松的财政与货币政策环境仍将维持,国内经济增速有望继续企稳回升;另一方面海外疫情防控形势严峻,又临美国大选之年,国外经济复苏进程弱于预期,各国央行的进一步宽松政策的力度难以预期,预计全球市场维持区间震荡的概率较大。 整体来说,高端消费品指数处于增长周期的繁荣阶段,未来一年有望继续超越市场。从长期来看,高端消费品指数的成份企业大都拥有极强护城河,即品牌壁垒。它不依赖外部环境,属于企业自主构建,让消费者主动愿意付出溢价,为企业获取超额利润。同时这种品牌壁垒又是经过极长期的历史积淀才形成的,很难被模仿或颠覆。高端消费品行业具有长期的持续成长性和穿越经济周期的能力,值得长期投资者关注。本基金将在控制跟踪误差的基础上根据选股策略通过超配预期收益高的股票和低配预期收益低的股票来获得超额收益,为投资者分享高端消费品行业的未来成长提供良好机会。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达标普消费品指数增强(QDII)A:本报告期内未实施利润分配。 易方达标普消费品指数增强(QDII)C:本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 自 2020 年 4 月 9 日至 2020 年 4 月 10 日,本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五 千万元的情形。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 报告截止日:2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存款 6.4.7.1 3,893,436.92 4,556,192.29 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 53,942,982.96 50,732,574.05 其中:股票投资 53,942,982.96 50,732,574.05 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 125.61 429.40 应收股利 24,337.93 31,358.35 应收申购款 730,067.55 1,287,339.56 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 58,590,950.97 56,607,893.65 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,827,392.34 657,140.50 应付管理人报酬 55,910.49 54,335.74 应付托管费 16,307.20 15,847.93 应付销售服务费 2,180.11 690.05 应付交易费用 6.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 279,125.05 456,984.20 负债合计 3,180,915.19 1,184,998.42 所有者权益: - - 实收基金 6.4.7.9 27,576,502.20 26,504,823.07 未分配利润 6.4.7.10 27,833,533.58 28,918,072.16 所有者权益合计 55,410,035.78 55,422,895.23 负债和所有者权益总计 58,590,950.97 56,607,893.65 注:报告截止日 2020 年 6 月 30 日,A 类基金份额净值 2.012 元,C 类基金份额净值 2.000 元; 基金份额总额 27,576,502.20 份,下属分级基金的份额总额分别为:A 类基金份额总额 22,128,700.01份,C 类基金份额总额 5,447,802.19 份。 6.2 利润表 会计主体:易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 本报告期:2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 2019 年 6 月 30 日 一、收入 -1,783,030.88 9,910,292.56 1.利息收入 11,641.85 4,989.94 其中:存款利息收入 6.4.7.11 11,641.85 4,989.94 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 44,412.25 905,149.43 其中:股票投资收益 6.4.7.12 -187,349.50 235,721.55 基金投资收益 6.4.7.13 - - 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 231,761.75 669,427.88 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.17 -1,808,928.90 9,037,047.78 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -63,130.16 -62,188.79 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 32,974.08 25,294.20 减:二、费用 677,573.00 699,065.10 1.管理人报酬 319,547.15 354,765.68 2.托管费 93,201.19 103,473.26 3.销售服务费 8,698.13 2,613.72 4.交易费用 6.4.7.19 30,457.99 17,178.70 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - - 7.其他费用 6.4.7.20 225,668.54 221,033.74 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 -2,460,603.88 9,211,227.46 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -2,460,603.88 9,211,227.46 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 本报告期:2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 26,504,823.07 28,918,072.16 55,422,895.23 净值) 二、本期经营活动产生的基 - -2,460,603.88 -2,460,603.88 金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 1,071,679.13 1,376,065.30 2,447,744.43 少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 23,684,590.08 21,299,695.86 44,984,285.94 2.基金赎回款 -22,612,910.95 -19,923,630.56 -42,536,541.51 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金 27,576,502.20 27,833,533.58 55,410,035.78 净值) 项目 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 36,759,191.32 23,438,193.02 60,197,384.34 净值) 二、本期经营活动产生的基 - 9,211,227.46 9,211,227.46 金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 -7,676,380.70 -6,151,843.21 -13,828,223.91 少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 7,817,401.95 6,315,524.11 14,132,926.06 2.基金赎回款 -15,493,782.65 -12,467,367.32 -27,961,149.97 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金 29,082,810.62 26,497,577.27 55,580,387.89 净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]2013 号《关于核准易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金募集的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证 监会备案,本基金基金合同于 2012 年 6 月 4 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 384,051,169.28 份基金份额,其中认购资金利息折合 15,734.95 份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,注册登记机构为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司,境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司。 自 2014 年 3 月 28 日起,本基金增设美元现汇基金份额(基金代码:000593),份额申购首次 确认日为 2014 年 3 月 31 日。 自 2018 年 2 月 9 日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2018 年 2 月 12 日。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再 缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地 区税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利,H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者 名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法 规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 活期存款 3,893,436.92 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 3,893,436.92 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2020 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 44,477,163.28 53,942,982.96 9,465,819.68 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 44,477,163.28 53,942,982.96 9,465,819.68 注:“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 125.61 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 125.61 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 本基金本报告期末无应付交易费用。 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 4,849.17 预提费用 114,700.10 其他应付款 159,575.78 合计 279,125.05 6.4.7.9 实收基金 易方达标普消费品指数增强(QDII)A 金额单位:人民币元 本期 项目 2020年1月1日至2020年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 24,753,399.65 24,753,399.65 本期申购 13,812,133.60 13,812,133.60 本期赎回(以“-”号填列) -16,436,833.24 -16,436,833.24 本期末 22,128,700.01 22,128,700.01 易方达标普消费品指数增强(QDII)C 金额单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 1,751,423.42 1,751,423.42 本期申购 9,872,456.48 9,872,456.48 本期赎回(以“-”号填列) -6,176,077.71 -6,176,077.71 本期末 5,447,802.19 5,447,802.19 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 易方达标普消费品指数增强(QDII)A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 8,619,738.31 18,403,712.85 27,023,451.16 本期利润 -591,147.12 -2,039,261.26 -2,630,408.38 本期基金份额交易产生的 -810,147.68 -1,195,895.26 -2,006,042.94 变动数 其中:基金申购款 4,578,775.99 8,016,007.26 12,594,783.25 基金赎回款 -5,388,923.67 -9,211,902.52 -14,600,826.19 本期已分配利润 - - - 本期末 7,218,443.51 15,168,556.33 22,386,999.84 单位:人民币元 易方达标普消费品指数增强(QDII)C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,516,956.54 377,664.46 1,894,621.00 本期利润 -60,527.86 230,332.36 169,804.50 本期基金份额交易产生的 3,130,278.51 251,829.73 3,382,108.24 变动数 其中:基金申购款 8,329,434.98 375,477.63 8,704,912.61 基金赎回款 -5,199,156.47 -123,647.90 -5,322,804.37 本期已分配利润 - - - 本期末 4,586,707.19 859,826.55 5,446,533.74 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 11,641.85 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 11,641.85 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 9,100,961.49 减:卖出股票成本总额 9,288,310.99 买卖股票差价收入 -187,349.50 6.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.14 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 股票投资产生的股利收益 231,761.75 基金投资产生的股利收益 - 合计 231,761.75 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 1.交易性金融资产 -1,808,928.90 ——股票投资 -1,808,928.90 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - ——期货投资 - ——期权投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -1,808,928.90 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 基金赎回费收入 32,974.08 其他 - 合计 32,974.08 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 30,457.99 银行间市场交易费用 - 其他 - 合计 30,457.99 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 审计费用 14,918.54 信息披露费 39,781.56 银行汇划费 9,105.78 指数使用费 104,071.24 指数数据费 55,504.54 其他 2,286.88 合计 225,668.54 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行(香港)有限公司(以下简称“中国银行(香港)”) 境外资产托管人 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年6月 2019年1月1日至2019年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 319,547.15 354,765.68 其中:支付销售机构的客户维护费 112,658.09 129,368.20 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.2%的年费率计提。计算方法如下: H=E×1.2%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金的管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人于次月前 3 个工作日 内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 6.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年6月 2019年1月1日至2019年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 93,201.19 103,473.26 注:本基金的托管费(包括境外托管费)按前一日基金资产净值的 0.35%的年费率计提。计算 方法如下: H=E×0.35%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支付托管费给基金托管人。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达标普消费品指数 易方达标普消费品指数增 合计 增强(QDII)A 强(QDII)C 易方达基金管理有限 - 963.92 963.92 公司 合计 - 963.92 963.92 上年度可比期间 获得销售服务费的各关 2019年1月1日至2019年6月30日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达标普消费品指数 易方达标普消费品指数增 合计 增强(QDII)A 强(QDII)C 易方达基金管理有限 - 667.84 667.84 公司 合计 - 667.84 667.84 注:本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%,按 C 类基金份额前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计算,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令,基金 托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达标普消费品指数增强(QDII)A 无。 易方达标普消费品指数增强(QDII)C 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行-活 3,333,421.25 11,641.85 1,688,335.96 4,989.94 期存款 中国银行(香 560,015.67 - 1,634,224.57 - 港)-活期存款 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司和中国银行(香港)有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达标普消费品指数增强(QDII)A 本报告期内未发生利润分配。 易方达标普消费品指数增强(QDII)C 本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2020 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为股票基金,其预期风险与收益水平高于货币市场基金、债券基金和混合型基金。本基金在控制跟踪误差的基础上,力争获得超越业绩比较基准的收益。长期来看,本基金具有与业绩比较基准相近的风险水平。本基金主要投资于全球高端消费品企业,需承担汇率风险、国家风险和高端消费品企业特有的风险。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任(本基金为进行避险和组合的有效管理可以投资衍生品),或者基金所投资证券之发行人出现违约(包括国家信用风险)、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的投资备选库制度和交易对手备选库制度及分散化投资方式防范信用风险。 于 2020 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%(2019 年 12 月 31 日:0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2020 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易,期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 本基金投资于海外市场,面临市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂,包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等,都将影响基金净值的升跌。6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2020年 6月 30日 资产 银行存款 3,893,436.92 - - - 3,893,436.92 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 53,942,982.96 53,942,982.96 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 125.61 125.61 应收股利 - - - 24,337.93 24,337.93 应收申购款 6,201.29 - - 723,866.26 730,067.55 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 3,899,638.21 - - 54,691,312.76 58,590,950.97 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 2,827,392.34 2,827,392.34 应付管理人报酬 - - - 55,910.49 55,910.49 应付托管费 - - - 16,307.20 16,307.20 应付销售服务费 - - - 2,180.11 2,180.11 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 279,125.05 279,125.05 3,180,915.1 负债总计 - - - 3,180,915.19 9 利率敏感度缺口 3,899,638.21 - - 51,510,397.57 55,410,035.78 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2019 年 12 月 31 日 资产 银行存款 4,556,192.29 - - - 4,556,192.29 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 50,732,574.05 50,732,574.05 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 429.40 429.40 应收股利 - - - 31,358.35 31,358.35 应收申购款 599.28 - - 1,286,740.28 1,287,339.56 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 4,556,791.57 - - 52,051,102.08 56,607,893.65 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 657,140.50 657,140.50 应付管理人报酬 - - - 54,335.74 54,335.74 应付托管费 - - - 15,847.93 15,847.93 应付销售服务费 - - - 690.05 690.05 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 456,984.20 456,984.20 负债总计 - - - 1,184,998.42 1,184,998.42 利率敏感度缺口 4,556,791.57 - - 50,866,103.66 55,422,895.23 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场,海外市场金融品种以外币计价,如果所投资市场的货币相对于人民币贬值,将对基金收益产生不利影响;外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 本期末 2020年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 2,589,181.01 13,396.75 282,541.39 2,885,119.15 结算备付金 - - - - 交易性金融资 16,819,253.81 6,431,236.82 30,692,492.33 53,942,982.96 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 12.60 - - 12.60 应收股利 10,294.09 - 14,043.84 24,337.93 应收申购款 9,721.64 - - 9,721.64 其他资产 - - - - 资产合计 19,428,463.15 6,444,633.57 30,989,077.56 56,862,174.28 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 46,513.94 - - 46,513.94 其他负债 46.23 - - 46.23 负债合计 46,560.17 - - 46,560.17 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 19,381,902.98 6,444,633.57 30,989,077.56 56,815,614.11 口净额 上年度末 2019年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以 外 币 计 价 的资产 银行存款 1,221,945.06 181,831.07 1,475,717.65 2,879,493.78 结算备付金 - - - - 交易性金融资 18,033,383.74 1,888,341.46 30,810,848.85 50,732,574.05 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 4.40 - - 4.40 应收股利 20,187.38 - 11,170.97 31,358.35 应收申购款 89,714.00 - - 89,714.00 其他资产 - - - - 资产合计 19,365,234.58 2,070,172.53 32,297,737.47 53,733,144.58 以 外 币 计 价 的负债 应付证券清算 - - - - 款 应付赎回款 139,157.82 - - 139,157.82 其他负债 425.69 - - 425.69 负债合计 139,583.51 - - 139,583.51 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 19,225,651.07 2,070,172.53 32,297,737.47 53,593,561.07 口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元) 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -2,840,780.71 -2,679,678.05 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 2,840,780.71 2,679,678.05 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标, 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投 53,942,982.96 97.35 50,732,574.05 91.54 资 交易性金融资产—基金投 - - - - 资 交易性金融资产-贵金属 - - - - 投资 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 53,942,982.96 97.35 50,732,574.05 91.54 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 分析 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 2,697,149.14 2,536,628.70 2.业绩比较基准下降 5% -2,697,149.14 -2,536,628.70 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2020 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 53,942,982.96 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额(2019 年 12 月 31 日:第一层次 50,732,574.05 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日: 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 53,942,982.96 92.07 其中:普通股 53,163,032.64 90.74 存托凭证 - - 优先股 779,950.32 1.33 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,893,436.92 6.65 8 其他各项资产 754,531.09 1.29 9 合计 58,590,950.97 100.00 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 16,819,253.81 30.35 法国 16,087,907.24 29.03 中国香港 6,431,236.82 11.61 英国 3,975,611.67 7.17 日本 3,778,300.51 6.82 德国 3,764,778.80 6.79 意大利 2,085,286.03 3.76 瑞士 690,114.53 1.25 澳大利亚 310,493.55 0.56 合计 53,942,982.96 97.35 注:1.国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 33,038,213.41 59.62 必需消费品 15,530,563.58 28.03 保健 - - 金融 - - 信息技术 - - 电信服务 5,374,205.97 9.70 公用事业 - - 房地产 - - 合计 53,942,982.96 97.35 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量(股) 公允价值 产净值比 例(%) Tencent 腾讯控股 香港证 1 Holdings 有限公司 700 HK 券交易 中国香港 11,800 5,374,205.97 9.70 Ltd 所 LVMH Moet 泛欧证 2 Hennessy - MC FP 券交易 法国 1,720 5,347,085.26 9.65 Louis 所 Vuitton SE Estee 纽约证 3 Lauder - ELUS 券交易 美国 3,953 5,280,259.52 9.53 Cos Inc 所 4 Tesla Inc - TSLAUS 纳斯达 美国 690 5,274,715.28 9.52 克证券 交易所 Kering 泛欧证 5 SA - KER FP 券交易 法国 1,154 4,448,801.84 8.03 所 纽约证 6 NIKE Inc - NKE US 券交易 美国 5,920 4,109,338.25 7.42 所 Shiseido 东京证 7 Co Ltd - 4911 JP 券交易 日本 8,400 3,778,300.51 6.82 所 Diageo 伦敦证 8 PLC - DGE LN 券交易 英国 13,365 3,123,088.28 5.64 所 Hermes 泛欧证 9 Internatio - RMS FP 券交易 法国 439 2,599,491.00 4.69 nal 所 Pernod-Ri 泛欧证 10 card SA - RI FP 券交易 法国 2,058 2,294,542.51 4.14 所 德国证 Daimler 券交易 11 AG - DAI GR 所 Xetra 德国 6,902 1,986,052.88 3.58 交易平 台 Ferrari 意大利 12 NV - RACE IM 证券交 意大利 1,256 1,518,350.58 2.74 易所 Christian 泛欧证 13 Dior SE - CDI FP 券交易 法国 423 1,264,834.13 2.28 所 德国证 Bayerisch 券交易 14 e Motoren - BMW GR 所 Xetra 德国 2,208 998,775.60 1.80 WerkeAG 交易平 台 Porsche 德国证 Automobi 券交易 15 l Holding - PAH3 GR 所 Xetra 德国 1,915 779,950.32 1.41 SE 交易平 台 Hilton 纽约证 16 Worldwid - HLT US 券交易 美国 1,410 733,184.88 1.32 e 所 Holdings Inc Cie 瑞士证 17 Financiere - CFR SW 券交易 瑞士 1,534 690,114.53 1.25 Richemon 所 t SA Sands 金沙中国 香港证 18 China 有限公司 1928 HK 券交易 中国香港 20,391 566,229.03 1.02 Ltd. 所 Burberry 伦敦证 19 Group - BRBY LN 券交易 英国 3,933 548,208.44 0.99 PLC 所 Galaxy Entertain 银河娱乐 香港证 20 ment 集团有限 27 HK 券交易 中国香港 10,186 490,801.82 0.89 Group 公司 所 Limited Brown-Fo 纽约证 21 rman - BF/B US 券交易 美国 948 427,245.56 0.77 Corp 所 Moncler 意大利 22 SpA - MONC IM 证券交 意大利 1,415 383,454.30 0.69 易所 Marriott 纳斯达 23 Internatio - MAR US 克证券 美国 600 364,155.32 0.66 nal 交易所 Inc/MD Treasury 澳大利 24 Wine - TWEAU 亚证券 澳大利亚 6,089 310,493.55 0.56 Estates 交易所 Ltd InterConti 伦敦证 25 nental - IHG LN 券交易 英国 979 304,314.95 0.55 Hotels 所 Group 纽约证 26 PVH Corp - PVH US 券交易 美国 611 207,843.85 0.38 所 Davide 意大利 27 Campari- - CPR IM 证券交 意大利 3,073 183,481.15 0.33 Milano 易所 SpA 28 Lululemo - LULU US 纳斯达 美国 68 150,203.49 0.27 n 克证券 Athletica 交易所 Inc Capri 纽约证 29 Holdings - CPRI US 券交易 美国 1,275 141,082.05 0.25 Limit 所 Remy 泛欧证 30 Cointreau - RCO FP 券交易 法国 138 133,152.50 0.24 SA 所 Canada 纽约证 31 Goose - GOOS US 券交易 美国 800 131,225.61 0.24 Holdings 所 Inc 注:此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 (%) 1 Tencent Holdings Ltd 700 HK 3,856,735.36 6.96 2 Estee Lauder Cos Inc ELUS 1,952,881.59 3.52 3 Shiseido Co Ltd 4911 JP 1,755,143.89 3.17 4 Tesla Inc TSLAUS 1,692,374.12 3.05 5 Diageo PLC DGE LN 1,158,270.30 2.09 6 LVMH Moet Hennessy MC FP 1,085,548.90 1.96 Louis Vuitton SE 7 Kering SA KER FP 851,016.46 1.54 8 NIKE Inc NKE US 549,658.55 0.99 9 Pernod-Ricard SA RI FP 442,241.05 0.80 10 Christian Dior SE CDI FP 280,759.99 0.51 11 Hermes International RMS FP 196,231.11 0.35 12 Norwegian Cruise Line NCLH US 166,623.81 0.30 Holdings 13 PorscheAutomobil Holding PAH3 GR 164,946.38 0.30 SE 14 Burberry Group PLC BRBY LN 155,217.29 0.28 注:1.买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称(英文) 证券代码 金额 资产净值比例 (%) 1 Tesla Inc TSLAUS 2,888,193.46 5.21 2 Tiffany & Co TIF US 985,657.89 1.78 3 LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE MC FP 861,605.88 1.55 4 Cie Financiere Richemont SA CFR SW 555,563.02 1.00 5 Las Vegas Sands Corp LVS US 535,162.97 0.97 6 Alibaba Group Holding Ltd BABAUS 458,740.16 0.83 7 Kering SA KER FP 342,512.50 0.62 8 Wynn Resorts Ltd WYNN US 265,614.77 0.48 9 Norwegian Cruise Line Holdings NCLH US 261,849.52 0.47 10 Vail Resorts Inc MTN US 229,622.59 0.41 11 Moncler SpA MONC IM 223,108.68 0.40 12 Bayerische Motoren WerkeAG BMW GR 208,830.64 0.38 13 Galaxy Entertainment Group Limited 27 HK 208,830.26 0.38 14 NIKE Inc NKE US 205,414.30 0.37 15 Deckers Outdoor Corp DECK US 204,270.63 0.37 16 Royal Caribbean Cruises Ltd RCLUS 166,064.58 0.30 17 Carnival Corp CCLUS 142,510.05 0.26 18 Tapestry Inc TPR US 124,973.45 0.23 19 Burberry Group PLC BRBY LN 123,423.00 0.22 20 HUGO BOSSAG BOSS GR 89,641.34 0.16 注:1.卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 14,307,648.80 卖出收入(成交)总额 9,100,961.49 注:“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 2020 年 2 月 19 日,美国证券交易委员会(SEC)针对帝亚吉欧公司北美业务财务业绩的“误 导性描述”,对其处以 500 万美元的罚款。 本基金投资帝亚吉欧的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除帝亚吉欧外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 24,337.93 4 应收利息 125.61 5 应收申购款 730,067.55 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 754,531.09 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有 持有人户 机构投资者 个人投资者 份额级别 的基金份 数(户) 占总份 占总份 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达标普消费 品指数增强 12,464 1,775.41 12,783.48 0.06% 22,115,916.53 99.94% (QDII)A 易方达标普消费 品指数增强 6,223 875.43 0.00 0.00% 5,447,802.19 100.00% (QDII)C 合计 18,687 1,475.71 12,783.48 0.05% 27,563,718.72 99.95% 注:易方达标普消费品指数增强(QDII)A 的持有人户数及结构含 A 类人民币份额及 A 类美元 现汇份额;易方达标普消费品指数增强(QDII)C 的持有人户数及结构含 C 类人民币份额。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 易方达标普消费品指数 3,194.50 0.0144% 基金管理人所有从业人 增强(QDII)A 员持有本基金 易方达标普消费品指数 1.62 0.0000% 增强(QDII)C 合计 3,196.12 0.0116% 注:基金管理人的从业人员持有的易方达标普消费品指数增强(QDII)A 类份额含 A 类人民币 份额及 A 类美元现汇份额;易方达标普消费品指数增强(QDII)C 类份额含 C 类人民币份额。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 易方达标普消费品指数 0 金投资和研究部门负责人 增强(QDII)A 持有本开放式基金 易方达标普消费品指数 0 增强(QDII)C 合计 0 易方达标普消费品指数 0 增强(QDII)A 本基金基金经理持有本开 易方达标普消费品指数 0 放式基金 增强(QDII)C 合计 0 9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 易方达标普消费品指数增强 易方达标普消费品指数增强 (QDII)A (QDII)C 基金合同生效日(2012 年 6 月 4 384,051,169.28 - 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 24,753,399.65 1,751,423.42 本报告期基金总申购份额 13,812,133.60 9,872,456.48 减:本报告期基金总赎回份额 16,436,833.24 6,176,077.71 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 22,128,700.01 5,447,802.19 注:易方达标普消费品指数增强(QDII)A 份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元现汇份额; 易方达标普消费品指数增强(QDII)C 份额变动含 C 类人民币份额。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2020 年 6 月 22 日发布公告,自 2020 年 6 月 22 日起聘任张坤先生、陈丽园女 士担任公司副总经理级高级管理人员。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 China Merchants 1 2,129,614.25 9.10% 2,129.62 19.81% - Securities (HK) Co Ltd Goldman Sachs 1 3,185,005.86 13.61% 2,548.09 23.70% - Citigroup Global Markets 1 18,093,990.17 77.30% 6,072.21 56.49% - Limited Morgan Stanley & Co. 1 - - - - - International PLC Credit Suisse (Hong Kong) 1 - - - - - Limited UBS Securities 1 - - - - - Asia Limited CLSALimited 1 - - - - - BOCOM International 1 - - - - - Securities Limited 注:a)本报告期内本基金无减少交易账户,无新增交易账户。 b)本基金管理人负责选择证券经营机构,并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下: 1)交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行,以及能否取得较高质 量的成交结果; 2)研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等; 3)提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面; 4)法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训; 5)价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献; 6)其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c)基金交易账户的选择程序如下: 1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基 名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总 金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例 比例 Chin a Merc hants Secur - - - - - - - - ities (HK) Co Ltd Gold man - - - - - - - - Sachs Citigr oup - - - - - - - - Glob al Mark ets Limit ed Morg an Stanl ey & Co. - - - - - - - - Inter natio nal PLC Credi t Suiss e (Hon - - - - - - - - g Kong ) Limit ed UBS Secur ities - - - - - - - - Asia Limit ed CLS A - - - - - - - - Limit ed BOC OM Inter natio nal - - - - - - - - Secur ities Limit ed 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 1 金参加中国农业银行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-01-06 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 2 投资基金 2020 年 1 月 20 日暂停申购、赎回、 站及中国证监会基金电 2020-01-15 定期定额投资业务的公告 子披露网站 3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年第 证券日报 2020-01-18 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 4 金参加泉州银行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-01-23 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020 证券日报、基金管理人网 5 年 1 月 31 日不开放申购、赎回、转换、定期 站及中国证监会基金电 2020-01-30 定额投资等业务的提示性公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司及全资子公司投资 证券日报、基金管理人网 6 旗下基金相关事宜的公告 站及中国证监会基金电 2020-02-04 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 7 投资基金 2020 年 2 月 17 日暂停申购、赎回、 站及中国证监会基金电 2020-02-12 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 8 金增加好买基金为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-02 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 9 金参加中金公司费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-05 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 10 投资基金暂停大额申购业务的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-10 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 11 金参加百度百盈费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-10 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 12 投资基金暂停申购及定期定额投资业务的公 站及中国证监会基金电 2020-03-11 告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 证券日报、基金管理人网 13 式基金参加腾安基金费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-03-17 子披露网站 14 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 2020-03-19 投资基金恢复申购、定期定额投资业务并暂停 站及中国证监会基金电 大额申购业务的公告 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 15 投资基金基金经理变更公告 站及中国证监会基金电 2020-03-20 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 16 金增加华瑞保险销售为销售机构、参加华瑞保 站及中国证监会基金电 2020-03-23 险销售费率优惠活动的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 17 金增加浙商证券为销售机构、参加浙商证券费 站及中国证监会基金电 2020-03-24 率优惠活动的公告 子披露网站 18 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年年 证券日报 2020-03-31 度报告提示性公告 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 19 投资基金 2020 年 4 月 10 日、4 月 13 日暂停 站及中国证监会基金电 2020-04-07 申购、赎回及定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券日报、基金管理人网 20 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-10 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 21 金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-17 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 22 金参加中国国际期货费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-17 子披露网站 23 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 证券日报 2020-04-21 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 24 金参加国联证券费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-22 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 25 投资基金 2020 年 4 月 30 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2020-04-27 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 26 投资基金 2020 年 5 月 8 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2020-04-30 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 27 金增加中信证券华南为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2020-04-30 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 28 金参加中金公司申购费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-05-14 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 29 投资基金 2020 年 5 月 21 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2020-05-18 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 30 金参加万联证券费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-05-18 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 31 投资基金 2020 年 5 月 25 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2020-05-20 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券日报、基金管理人网 32 金参加华夏财富费率优惠活动的公告 站及中国证监会基金电 2020-05-23 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 33 投资基金 2020 年 6 月 1 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2020-05-27 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金在包 证券日报、基金管理人网 34 商银行股份有限公司相关业务安排的提示性 站及中国证监会基金电 2020-05-29 公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于暂停上海朝阳 证券日报、基金管理人网 35 永续基金销售有限公司办理旗下基金相关销 站及中国证监会基金电 2020-06-03 售业务的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 证券日报、基金管理人网 36 开放式基金在招商银行最低定期定额投资金 站及中国证监会基金电 2020-06-04 额限制的公告 子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券日报、基金管理人网 37 公告 站及中国证监会基金电 2020-06-22 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 38 投资基金 2020 年 7 月 1 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2020-06-24 定期定额投资业务的公告 子披露网站 易方达标普全球高端消费品指数增强型证券 证券日报、基金管理人网 39 投资基金 2020 年 7 月 3 日暂停申购、赎回及 站及中国证监会基金电 2020-06-30 定期定额投资业务的公告 子披露网站 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金募集的文件; 2.《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》; 3.《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金托管协议》; 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二〇年八月二十八日