易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二〇二一年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 6 2.5 信息披露方式 ...... 6 2.6 其他相关资料 ...... 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 7 4 管理人报告 ...... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ...... 9 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 9 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 9 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 10 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 10 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 11 5 托管人报告 ...... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 115.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 12 6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 12 6.1 资产负债表 ...... 12 6.2 利润表 ...... 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 14 6.4 报表附注 ...... 15 7 投资组合报告 ...... 35 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 35 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...... 35 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 367.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .. 36 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...... 39 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...... 407.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 407.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 41 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 41 7.11 投资组合报告附注 ...... 41 8 基金份额持有人信息 ...... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 44 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 448.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .. 44 9 开放式基金份额变动 ...... 44 10 重大事件揭示 ...... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 4510.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 45 10.4 基金投资策略的改变 ...... 45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 46 10.8 其他重大事件 ...... 53 11 备查文件目录 ...... 55 11.1 备查文件目录 ...... 55 11.2 存放地点 ...... 55 11.3 查阅方式 ...... 55 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 基金简称 易方达亚洲精选股票（QDII） 基金主代码 118001 交易代码 118001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 1 月 21 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,116,783,461.58 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于亚洲企业，追求在有效控制风险的前提 下，实现基金资产的持续、稳健增值。 资产配置方面，本基金将基于对宏观经济因素、各类资产的 风险与收益水平的综合分析，进行权益类资产、固定收益类 资产和货币市场工具的配置。股票投资方面，本基金主要投 资于亚洲企业；本基金坚持价值投资的理念，以自下而上的 投资策略 基本面分析、深入的公司研究、对股票价值的评估作为股票 投资的根本依据，辅以自上而下的宏观经济分析、国别/地区 因素分析、行业分析。固定收益品种和货币市场工具方面， 本基金主要用于回避投资风险、取得稳定回报，同时保持必 要的灵活性，及时把握重大的投资机会。 业绩比较基准 MSCIAC 亚洲除日本指数 本基金为股票型基金，理论上其风险和收益高于货币市场基 金、债券基金和混合型基金。一方面，本基金投资于境外市 风险收益特征 场，承担了汇率风险、国家风险、新兴市场风险等境外投资 面临的特殊风险；另一方面，本基金对亚洲主要国家/地区进 行分散投资，基金整体风险低于对单一国家/地区投资的风 险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 张南 郭明 联系电话 020-85102688 010-66105799 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400 881 8088 95588 传真 020-38798812 010-66105798 广东省珠海市横琴新区宝华路 北京市西城区复兴门内大街 注册地址 6号105室－42891（集中办公 区） 55号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区复兴门内大街 路30号广州银行大厦40-43楼 55号 邮政编码 510620 100140 法定代表人 刘晓艳 陈四清 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 无 Standard Chartered Bank (Hong Kong) 名称 Limited 中文 无 渣打银行（香港）有限公司 注册地址 无 香港中环德辅道中四至四A号渣打银 行大厦 32 楼 办公地址 无 香港九龙观塘光观塘路三百八十八号 渣打中心 15 楼 邮政编码 无 无 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 银行大厦 40-43 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日） 本期已实现收益 -405,525,688.30 本期利润 -633,217,976.84 加权平均基金份额本期利润 -0.3251 本期加权平均净值利润率 -21.64% 本期基金份额净值增长率 -11.40% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -1,389,718,750.06 期末可供分配基金份额利润 -0.4459 期末基金资产净值 4,190,802,500.55 期末基金份额净值 1.345 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 34.50% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 -4.07% 1.17% 0.95% 0.57% -5.02% 0.60% 过去三个月 -9.79% 1.47% 1.51% 0.75% -11.30% 0.72% 过去六个月 -11.40% 1.72% 4.41% 1.07% -15.81% 0.65% 过去一年 4.26% 1.64% 25.32% 1.00% -21.06% 0.64% 过去三年 27.01% 1.56% 29.01% 1.13% -2.00% 0.43% 自基金合同生效起 34.50% 1.53% 72.24% 1.05% -37.74% 0.48% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2010 年 1 月 21 日至 2021 年 6 月 30 日) 注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。 2.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 34.50%，同期业绩比较基准收益率为 72.24%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金的基金经理、易方达优 质企业三年持有期混合型证券 投资基金的基金经理、易方达 硕士研究生，具 蓝筹精选混合型证券投资基金 有基金从业资 的基金经理、易方达新丝路灵 格。曾任易方达 张坤 活配置混合型证券投资基金的 2014-04-08 - 13 年 基金管理有限公 基金经理（自 2015 年 11 月 07 司行业研究员、 日至 2021 年 02 月 10 日）、易 基金经理助理、 方达中小盘混合型证券投资基 研究部总经理助 金的基金经理、副总经理级高 理。 级管理人员、权益投资决策委 员会委员 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 本基金未聘请境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 15 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，国内来看，虽有偶发的新型冠状病毒肺炎案例，但生产和生活基本恢复正常。同时货币政策保持宽松。全球来看，随着疫苗的接种，各国的企业经营活动也开始缓慢恢复。 本基金在 2021 年上半年股票仓位基本稳定，并对结构进行了调整，降低了消费等行业的配置，增加了银行等行业的配置；个股方面，增加了业务模式有特色、长期逻辑清晰、估值水平合理的个股的投资比例。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 1.345 元，本报告期份额净值增长率为-11.40%，同期业绩比较基准收益率为 4.41%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在市场先生对一只股票出价时，是由两个因素决定的：第一个是投资者对未来盈利、自由现金流的金额和时机的共识；第二个是投资者采用何种贴现率将预期盈利、自由现金流折算成现值的共识。 对于第一个因素未来盈利，“趋势外推”是投资者形成对未来判断的一个本能方法，即根据最新的经营数据判断企业的长期经营成果。然而，“趋势外推”有两方面风险：一方面是商业的经营是动态博弈的，当投资人对未来更乐观时，行业的参与者也会更加乐观，这时往往会对产业进行更大的投资，可能产生虽然需求快速增长，但供给增长更快的局面，这也是我们在过去发现很多增长十倍、甚至几十倍的行业并没有给投资者带来可观回报的最重要原因；另一方面，企业的增长会受行业天花板的制约，企业的快速增长往往并不能改变天花板的高度，只是改变了达到天花板的速度。 对于第二个因素贴现率，其变动是影响股价短期波动的重要因素，然而，随着投资者持有股票时间的不断延长，贴现因素的重要性是不断减弱的。在长周期内，影响贴现率的两个因素，利率和 风险偏好，都有一定的均值回归倾向。 今年的股票市场，呈现出对高成长企业的强烈偏好。在对企业出价时，对于第一个因素，投资人愿意对短期的乐观情况做趋势外推，对长期盈利能力乐观；对于第二个因素，投资人倾向于认为目前的低利率会长期维持下去。然而，根据前文的分析，在未来 3-5 年的时间维度中，这两个因素是否能一直维持不变？对于我们来说，或许需要以更加严苛的标准来挑选企业，问一下自己，如果股市关闭 3-5 年，我是否还有信心买这个企业的股票。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对易方达亚洲精选股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，易方达亚洲精选股票型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达亚洲精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达亚洲精选股票型证券投资基金2021 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金 报告截止日：2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 372,648,663.01 73,651,627.33 结算备付金 16,306,307.45 - 存出保证金 1,185,369.18 - 交易性金融资产 6.4.7.2 3,767,831,053.45 1,069,362,647.42 其中：股票投资 3,767,831,053.45 1,069,362,647.42 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 46,769.49 7,743.80 应收股利 8,937,562.18 - 应收申购款 191,479,864.29 18,842,945.81 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 4,358,435,589.05 1,161,864,964.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 126,313,528.83 15,349,823.93 应付赎回款 35,177,160.65 14,986,617.09 应付管理人报酬 4,498,625.28 1,335,052.97 应付托管费 1,049,679.23 311,512.36 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 369,099.46 3,732.16 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 224,995.05 244,360.50 负债合计 167,633,088.50 32,231,099.01 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 3,116,783,461.58 743,952,379.43 未分配利润 6.4.7.10 1,074,019,038.97 385,681,485.92 所有者权益合计 4,190,802,500.55 1,129,633,865.35 负债和所有者权益总计 4,358,435,589.05 1,161,864,964.36 注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.345 元，基金份额总额 3,116,783,461.58 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 一、收入 -598,812,261.08 134,333,081.71 1.利息收入 226,004.17 46,719.87 其中：存款利息收入 6.4.7.11 226,004.17 46,719.87 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -368,220,186.19 21,643,838.60 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -381,123,645.99 20,385,241.52 基金投资收益 6.4.7.13 - - 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 12,903,459.80 1,258,597.08 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 -227,692,288.54 112,157,632.23 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -5,475,792.59 330,143.14 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 2,350,002.07 154,747.87 减：二、费用 34,405,715.76 5,357,154.35 1．管理人报酬 21,749,352.86 3,713,651.68 2．托管费 5,074,849.03 866,518.83 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 7,483,143.48 598,053.33 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 6.4.7.20 98,370.39 178,930.51 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -633,217,976.84 128,975,927.36 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -633,217,976.84 128,975,927.36 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 743,952,379.43 385,681,485.92 1,129,633,865.35 净值） 二、本期经营活动产生的基 - -633,217,976.84 -633,217,976.84 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 2,372,831,082.15 1,321,555,529.89 3,694,386,612.04 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 3,286,229,151.62 1,799,436,344.66 5,085,665,496.28 2.基金赎回款 -913,398,069.47 -477,880,814.77 -1,391,278,884.24 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 3,116,783,461.58 1,074,019,038.97 4,190,802,500.55 净值） 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 477,085,672.86 5,944,733.41 483,030,406.27 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 128,975,927.36 128,975,927.36 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -18,801,107.10 -1,985,400.89 -20,786,507.99 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 207,523,586.48 23,787,548.53 231,311,135.01 2.基金赎回款 -226,324,693.58 -25,772,949.42 -252,097,643.00 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 458,284,565.76 132,935,259.88 591,219,825.64 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达亚洲精选股票型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]1064 号《关于核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金募集的批复》和证监许可[2009]367 号《关于核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金备案的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达亚洲精选股票型证券投资基 金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，本基金基金合同于 2010 年 1 月 21 日正式生效，基 金合同生效日的基金份额总额为 592,067,217.31 份基金份额，其中认购资金利息折合 107,302.70 份 基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为渣打银行（香港）有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达亚洲精选股票型证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地 区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者 名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法 规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 372,648,663.01 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 372,648,663.01 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,747,917,838.13 3,767,831,053.45 19,913,215.32 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,747,917,838.13 3,767,831,053.45 19,913,215.32 注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 45,556.62 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,212.87 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 46,769.49 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 369,099.46 银行间市场应付交易费用 - 合计 369,099.46 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 129,783.62 预提费用 95,211.43 合计 224,995.05 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 743,952,379.43 743,952,379.43 本期申购 3,286,229,151.62 3,286,229,151.62 本期赎回（以“-”号填列） -913,398,069.47 -913,398,069.47 本期末 3,116,783,461.58 3,116,783,461.58 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -216,260,455.63 601,941,941.55 385,681,485.92 本期利润 -405,525,688.30 -227,692,288.54 -633,217,976.84 本期基金份额交易产生的 -767,932,606.13 2,089,488,136.02 1,321,555,529.89 变动数 其中：基金申购款 -1,047,395,328.09 2,846,831,672.75 1,799,436,344.66 基金赎回款 279,462,721.96 -757,343,536.73 -477,880,814.77 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,389,718,750.06 2,463,737,789.03 1,074,019,038.97 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 216,959.31 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 9,044.86 其他 - 合计 226,004.17 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 1,035,102,905.64 减：卖出股票成本总额 1,416,226,551.63 买卖股票差价收入 -381,123,645.99 6.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.14 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 12,903,459.80 基金投资产生的股利收益 - 合计 12,903,459.80 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -227,692,288.54 ——股票投资 -227,692,288.54 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -227,692,288.54 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 2,350,002.07 其他 - 合计 2,350,002.07 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 7,483,143.48 银行间市场交易费用 - 其他 - 合计 7,483,143.48 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 35,704.06 信息披露费 59,507.37 银行汇划费 3,158.96 合计 98,370.39 注：“其他”主要包含支付给交易所的结算服务费用和存托凭证托管机构的存托服务费用。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 渣打银行（香港）有限公司 境外资产托管人 广东省易方达教育基金会 基金管理人发起的教育基金会 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付的管 21,749,352.86 3,713,651.68 理费 其中：支付销售机构的客户 5,124,464.12 488,641.21 维护费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提。计算方法如下： H＝E×1.5%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付的托 5,074,849.03 866,518.83 管费 注：本基金的托管费（包括境外托管费）按前一日基金资产净值的 0.35%的年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.35%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月30 2020年1月1日至2020年6月30 日 日 报告期初持有的基金份额 100,261,977.48 140,261,977.48 报告期间申购/买入总份额 29,153,935.86 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 40,000,000.00 报告期末持有的基金份额 129,415,913.34 100,261,977.48 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 4.1522% 21.8777% 注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金 持有的基金份 持有的 份额占基金 持有的 额占基金总份 基金份额 总份额的比 基金份额 额的比例 例 广东省易方达教 11,661,224.49 0.3741% - - 育基金会 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规定支付。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 349,492,267.25 203,237.35 8,127,009.08 39,828.90 -活期存款 渣打银行-活 23,156,395.76 13,721.96 24,034,212.94 4,833.63 期存款 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司和渣打银行（香港）有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末（2021 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (股) 成本总额 估值总额 价 China 940 Animal 2015-03 重大事 - - - 850,000 3,230,137.15 - - HK Healthc -30 项停牌 are Ltd 967 Sound 2016-04 重大事 2.48 - - 300,000 1,741,184.48 743,879.52 - HK Global -13 项停牌 Ltd 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票基金，投资于股票及其他权益类证券占基金资产的比例不低于 60%，其中投资于在亚洲地区（日本除外）证券市场交易的企业以及在其他证券市场交易的亚洲企业（日本除外），合计不低于股票资产的 80%（亚洲企业指注册登记或者总部在亚洲的企业）。理论上其风险和收益高于货币市场基金、债券基金和混合型基金。一方面，本基金投资于境外市场，承担了汇率风险、国家风险、新兴市场风险等境外投资面临的特殊风险；另一方面，本基金对亚洲主要国家/地区进行分散投资，基金整体风险低于对单一国家/地区投资的风险。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相 应的信用风险。于 2021 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券 占基金资产净值的比例为 0.00%(2020 年 12 月 31 日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2021 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 本基金投资于海外市场，面临市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂，包括 经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升跌。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021年 6月 30日 资产 银行存款 372,648,663.01 - - - 372,648,663.0 1 结算备付金 16,306,307.45 - - - 16,306,307.45 存出保证金 1,185,369.18 - - - 1,185,369.18 交易性金融资产 - - - 3,767,831,053.453,767,831,053. 45 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 46,769.49 46,769.49 应收股利 - - - 8,937,562.18 8,937,562.18 应收申购款 - - - 191,479,864.29 191,479,864.2 9 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 4,358,435,589. 资产总计 390,140,339.64 - - 3,968,295,249.41 05 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 126,313,528.83 126,313,528.8 3 应付赎回款 - - - 35,177,160.65 35,177,160.65 应付管理人报酬 - - - 4,498,625.28 4,498,625.28 应付托管费 - - - 1,049,679.23 1,049,679.23 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 369,099.46 369,099.46 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 224,995.05 224,995.05 167,633,088 负债总计 - - - 167,633,088.50 .50 4,190,802,500. 利率敏感度缺口 390,140,339.64 - - 3,800,662,160.91 55 上年度末 2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 73,651,627.33 - - - 73,651,627.33 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - 1,069,362,647.421,069,362,647. 42 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 7,743.80 7,743.80 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 18,842,945.81 18,842,945.81 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 1,161,864,964. 资产总计 73,651,627.33 - - 1,088,213,337.03 36 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 15,349,823.93 15,349,823.93 应付赎回款 - - - 14,986,617.09 14,986,617.09 应付管理人报酬 - - - 1,335,052.97 1,335,052.97 应付托管费 - - - 311,512.36 311,512.36 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 3,732.16 3,732.16 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 244,360.50 244,360.50 负债总计 - - - 32,231,099.01 32,231,099.01 1,129,633,865. 利率敏感度缺口 73,651,627.33 - - 1,055,982,238.02 35 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 6,091,362.08 17,066,248.70 41.59 23,157,652.37 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资产 621,283,980.17 3,146,547,073.28 - 3,767,831,053.45 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 10,586.30 7.11 - 10,593.41 应收股利 - 8,257,504.50 - 8,257,504.50 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 627,385,928.55 3,171,870,833.59 41.59 3,799,256,803.73 以外币计价的负债 应付证券清算款 - 53,331,443.13 - 53,331,443.13 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 - 53,331,443.13 - 53,331,443.13 资产负债表外汇风险 627,385,928.55 3,118,539,390.46 41.59 3,745,925,360.60 敞口净额 上年度末 2020年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 8,632,421.50 7,735,325.65 43.51 16,367,790.66 结算备付金 - - - - 存出保证金 - - - - 交易性金融资产 598,476,682.05 470,885,965.37 - 1,069,362,647.42 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 1,452.44 3.22 0.09 1,455.75 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 607,110,555.99 478,621,294.24 43.60 1,085,731,893.83 外币计价的负债 应付证券清算款 8,218,405.17 7,131,418.44 - 15,349,823.61 应付赎回款 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 8,218,405.17 7,131,418.44 - 15,349,823.61 资产负债表外汇风险 598,892,150.82 471,489,875.80 43.60 1,070,382,070.22 敞口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他因素保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 假设人民币对一揽子货币平均升 -187,296,268.03 -53,519,103.51 值 5% 假设人民币对一揽子货币平均贬 187,296,268.03 53,519,103.51 值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 3,767,831,053 1,069,362,647 交易性金融资产－股票投资 89.91 94.66 .45 .42 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 3,767,831,053 1,069,362,647 合计 89.91 94.66 .45 .42 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 188,391,552.32 53,468,132.33 2.业绩比较基准下降 5% -188,391,552.32 -53,468,132.33 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2021 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 3,767,087,173.93 元，无属于第二层次的余额，属于第三层次的余额为 743,879.52 元(2020 年 12 月 31 日：第一层次 1,068,610,221.26 元，无属于第二层次的余额，第三层 752,426.16 元)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 于 2021 年 6 月 30 日，本基金持有的第三层次金融工具公允价值为 743,879.52 元 (2020 年 12 月 31 日：752,426.16 元)。 上述第三层次资产变动如下： 交易性金融资产 权益工具投资 2021 年 1 月 1 日 752,426.16 购买 - 出售 - 转入第三层级 - 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 -8,546.64 计入损益的利得或损失 -8,546.64 2021 年 6 月 30 日 743,879.52 2021年6月30日仍持有的资产计入2021年上半年度损益的未实现 利得或损失的变动(从年/期初起算) -8,546.64 ——公允价值变动损益 交易性金融资产 权益工具投资 2020 年 1 月 1 日 1,196,762.08 购买 - 出售 - 转入第三层级 - 转出第三层级 - 当期利得或损失总额 -444,335.92 计入损益的利得或损失 -444,335.92 2020 年 12 月 31 日 752,426.16 2020 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2020 年度损益的未实现利得 或损失的变动(从年/期初起算/从转入第三层次起算) -444,335.92 ——公允价值变动损益 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈率是不可观察输入值，故分类为第三层级。如果相关证券的盈利预期及市盈率变动，将导致公允价值的正相关变动。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日： 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 3,767,831,053.45 86.45 其中：普通股 3,274,618,555.78 75.13 存托凭证 493,212,497.67 11.32 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 388,954,970.46 8.92 8 其他各项资产 201,649,565.14 4.63 9 合计 4,358,435,589.05 100.00 注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 604,814,821.68 元，占净值比例 14.43%。 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 3,146,547,073.28 75.08 美国 621,283,980.17 14.82 合计 3,767,831,053.45 89.91 注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。 2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 能源 124,903,528.80 2.98 材料 - - 工业 - - 非必需消费品 1,414,471,774.71 33.75 必需消费品 158,601,104.64 3.78 保健 264,357,865.70 6.31 金融 1,155,565,187.12 27.57 信息技术 - - 电信服务 397,494,600.96 9.48 公用事业 743,879.52 0.02 房地产 251,693,112.00 6.01 合计 3,767,831,053.45 89.91 注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资 序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比 例（％） 香港证 京东集团 9618 HK 券交易 中国香港 1,070,000 271,905,438.24 6.49 1 JD.com 股份有限 所 Inc 公司 纳斯达 JD US 克证券 美国 252,000 129,926,306.41 3.10 交易所 Meituan 香港证 2 Dianping 美团点评 3690 HK 券交易 中国香港 1,500,000 399,897,648.00 9.54 所 Tencent 腾讯控股 香港证 3 Holdings 有限公司 700 HK 券交易 中国香港 818,000 397,494,600.96 9.48 Ltd 所 4 China 招商银行 3968 HK 香港证 中国香港 7,210,000 397,453,413.00 9.48 Merchants 股份有限 券交易 Bank Co., 公司 所 Ltd. Hong Kong 香港交易 香港证 5 Exchange 及结算所 388 HK 券交易 中国香港 989,000 380,850,671.14 9.09 s and 有限公司 所 Clearing Ltd. 香港证 Alibaba 阿里巴巴 9988 HK 券交易 中国香港 1,500,000 274,586,400.00 6.55 6 Group 集团控股 所 Holding 有限公司 纽约证 Limited BABAUS 券交易 美国 71,000 104,016,524.94 2.48 所 Postal 中国邮政 Savings 储蓄银行 香港证 7 Bank of 股份有限 1658 HK 券交易 中国香港 83,001,000 361,201,958.98 8.62 China 公司 所 Co.,Ltd. China Overseas 中国海外 香港证 8 Land & 发展有限 688 HK 券交易 中国香港 14,000,000 205,490,476.80 4.90 Investmen 公司 所 t Ltd. Vipshop 唯品会控 纽约证 9 Holdings 股有限公 VIPS US 券交易 美国 1,300,000 168,634,450.40 4.02 Ltd 司 所 Jinxin 锦欣生殖 香港证 10 Fertility 医疗集团 1951 HK 券交易 中国香港 8,000,000 130,470,144.00 3.11 Group 有限公司 所 Limited STAAR 纳斯达 11 Surgical - STAAUS 克证券 美国 130,000 128,071,482.50 3.06 Co 交易所 Tingyi (Cayman 康师傅控 香港证 12 Islands) 股有限公 322 HK 券交易 中国香港 9,816,000 126,599,307.84 3.02 Holdings 司 所 Corp. CNOOC 中国海洋 香港证 13 Limited 石油有限 883 HK 券交易 中国香港 17,000,000 124,903,528.80 2.98 公司 所 14 KE 贝壳集团 BEKE US 纽约证 美国 150,000 46,202,635.20 1.10 Holdings 券交易 Inc 所 Huazhu 华住集团 纳斯达 15 Group Ltd 有限公司 HTHT US 克证券 美国 130,000 44,350,524.53 1.06 交易所 Yum 百胜中国 香港证 16 China 控股有限 9987 HK 券交易 中国香港 50,000 21,072,426.00 0.50 Holdings 公司 所 Inc Uni-Presi dent 统一企业 香港证 17 China 中国控股 220 HK 券交易 中国香港 2,800,000 19,966,591.68 0.48 Holdings 有限公司 所 LTD. AIA 友邦保险 香港证 18 Group 控股有限 1299 HK 券交易 中国香港 200,000 16,059,144.00 0.38 Limited 公司 所 Simcere 先声药业 香港证 19 Pharmace 集团有限 2096 HK 券交易 中国香港 500,000 5,816,239.20 0.14 utical 公司 所 Group Ltd WH 万洲国际 香港证 20 Group 有限公司 288 HK 券交易 中国香港 800,000 4,646,334.72 0.11 Limited 所 China 中国蒙牛 香港证 21 Mengniu 乳业有限 2319 HK 券交易 中国香港 100,000 3,906,615.60 0.09 Dairy Co. 公司 所 Ltd. China Resources Beer 华润啤酒 香港证 22 (Holdings (控股)有限 291 HK 券交易 中国香港 60,000 3,482,254.80 0.08 ) 公司 所 Company Limited Sound 桑德国际 香港证 23 Global 有限公司 967 HK 券交易 中国香港 300,000 743,879.52 0.02 Ltd. 所 Pinduodu 纳斯达 24 o Inc. 拼多多 PDD US 克证券 美国 100 82,056.19 0.00 交易所 China 中国动物 香港证 25 Animal 保健品有 940 HK 券交易 中国香港 850,000 0.00 0.00 Healthcar 限公司 所 e Ltd 注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 Postal Savings Bank of 1658 HK 617,676,073.70 54.68 China Co.,Ltd. 2 China Merchants Bank Co., 3968 HK 435,227,045.83 38.53 Ltd. 3 New Oriental Education & 9901 HK 314,199,245.18 27.81 Technology Group Inc EDU US 45,127,227.85 3.99 4 Alibaba Group Holding 9988 HK 298,537,734.65 26.43 Limited BABAUS 60,172,076.00 5.33 5 JD.com Inc 9618 HK 305,437,253.31 27.04 JD US 32,362,956.46 2.86 6 Tencent Holdings Ltd 700 HK 335,505,809.47 29.70 7 TALEducation Group TALUS 327,538,395.24 29.00 8 Hong Kong Exchanges and 388 HK 304,554,558.24 26.96 Clearing Ltd. 9 Meituan Dianping 3690 HK 295,257,216.93 26.14 10 Vipshop Holdings Ltd VIPS US 243,576,118.54 21.56 11 China Overseas Land & 688 HK 222,629,970.95 19.71 Investment Ltd. 12 CNOOC Limited 883 HK 125,826,677.34 11.14 13 Tingyi (Cayman Islands) 322 HK 120,830,810.42 10.70 Holdings Corp. 14 Yihai International Holding 1579 HK 71,432,028.90 6.32 Ltd. 15 KE Holdings Inc BEKE US 61,437,570.19 5.44 16 Jinxin Fertility Group 1951 HK 39,675,429.12 3.51 Limited 17 Uni-President China 220 HK 23,749,102.32 2.10 Holdings LTD. 18 Yum China Holdings Inc 9987 HK 21,908,973.02 1.94 19 AIAGroup Limited 1299 HK 16,050,034.03 1.42 20 STAAR Surgical Co STAAUS 6,599,166.71 0.58 注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 New Oriental Education & Technology Group Inc 9901 HK 189,373,105.01 16.76 EDU US 84,488,549.00 7.48 2 Postal Savings Bank of China Co.,Ltd. 1658 HK 254,190,887.51 22.50 3 TALEducation Group TALUS 190,095,862.71 16.83 4 Yihai International Holding Ltd. 1579 HK 80,212,583.10 7.10 5 China Merchants Bank Co., Ltd. 3968 HK 66,195,781.62 5.86 6 Alibaba Group Holding Limited BABAUS 51,891,914.43 4.59 7 Pinduoduo Inc. PDD US 43,609,407.24 3.86 8 Hong Kong Exchanges and Clearing Ltd. 388 HK 23,524,461.16 2.08 9 Tsingtao Brewery Company Limited 168 HK 22,976,360.53 2.03 10 Huazhu Group Ltd HTHT US 9,158,878.20 0.81 11 Meituan Dianping 3690 HK 8,068,482.22 0.71 12 Tencent Holdings Ltd 700 HK 7,824,020.92 0.69 13 Uni-President China Holdings LTD. 220 HK 3,492,611.99 0.31 注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 4,342,387,246.20 卖出收入（成交）总额 1,035,102,905.64 注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 2020 年 7 月 28 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局针对招商银行股份有限公司 信用卡中心的如下违法违规行为作出责令改正、并处罚款 100 万元的行政处罚决定：1、2019 年 7 月，该中心对某客户个人信息未尽安全保护义务；2、2014 年 12 月至 2019 年 5 月，该中心对某信 用卡申请人资信水平调查严重不审慎。 2020 年 9 月 29 日，国家外汇管理局深圳市分局对招商银行股份有限公司涉嫌违反法律法规的 行为处以责令整改，并处以罚款人民币 120 万元。 2020 年 11 月 27 日，国家外汇管理局深圳市分局对招商银行股份有限公司违反规定办理结汇、 售汇的行为，作出“责令改正、罚款人民币 55 万元，没收违法所得 128.82 万元人民币”的行政处罚决定。 2021 年 5 月 17 日，中国银行保险监督管理委员会针对招商银行股份有限公司的如下违法违规 行为作出罚款 7170 万元的行政处罚决定：1、为同业投资提供第三方信用担保、为非保本理财产品出具保本承诺，部分未按规定计提风险加权资产；2、违规协助无衍生产品交易业务资格的银行发行结构性衍生产品；3、理财产品之间风险隔离不到位；4、理财资金投资非标准化债权资产认定不准确，实际余额超监管标准；5、同业投资接受第三方金融机构信用担保；6、理财资金池化运作；7、利用理财产品准备金调节收益；8、高净值客户认定不审慎；9、并表管理不到位，通过关联非银机构的内部交易，违规变相降低理财产品销售门槛；10、投资集合资金信托计划的理财产品未执行合格投资者标准；11、投资集合资金信托计划人数超限；12、面向不合格个人投资者销售投资高风险资产或权益性资产的理财产品；13、信贷资产非真实转让；14、全权委托业务不规范；15、未按要 求向监管机构报告理财投资合作机构，被监管否决后仍未及时停办业务；16、通过关联机构引入非合格投资者，受让以本行信用卡债权设立的信托次级受益权；17、“智能投资受托计划业务”通过其他方式规避整改，扩大业务规模，且业务数据和材料缺失；18、票据转贴现假卖断屡查屡犯；19、贷款、理财或同业投资资金违规投向土地储备项目；20、理财资金违规提供棚改项目资本金融资，向地方政府提供融资并要求地方政府提供担保；21、同业投资、理财资金等违规投向地价款或四证不全的房地产项目；22、理财资金认购商业银行增发的股票；23、违规为企业发行短期融资券提供搭桥融资，并用理财产品投资本行主承债券以承接表内类信贷资产；24、为定制公募基金提供投资顾问；25、为本行承销债券兑付提供资金支持；26、协助发行人以非市场化的价格发行债券；27、瞒报案件信息。 2020 年 12 月 25 日，中国银行保险监督管理委员会针对中国邮政储蓄银行股份有限公司的如下 违法违规行为作出罚款 4550 万元的行政处罚决定：1、同业投资业务接受第三方金融机构信用担保；2、买入返售项下的金融资产不符合监管规定；3、信贷资产收益权转让业务接受交易对手兜底承诺；4、同业投资按照穿透原则对应至最终债务人未纳入统一授信管理；5、个别产业基金同业投资业务违规投向股权；6、同业投资投前调查不尽职；7、资金违规支付股票定向增发款；8、同业投资资金（通过置换方式）违规投向“四证”不全的房地产项目；9、债务性资金用作固定资产投资项目资本金；10、资金违规通过融资平台公司为地方政府融资；11、未进行资金投向风险审查和合规性审查；12、理财投资收益未及时确认为收入；13、部分分行为非保本理财产品出具保本承诺；14、出具与事实不符的理财投资清单；15、投资权益类资产的理财产品违规面向一般个人客户销售；16、理财投资接受第三方银行信用担保；17、代客理财资金用于本行自营业务，未实现风险隔离；18、理财产品相互交易，未实现风险隔离；19、通过基础资产在理财产品之间的非公允交易人为调节收益；20、理财风险准备金用于期限错配引发的应收未收利息垫款；21、使用非代客资金为理财产品垫款；22、未在理财产品存续期内披露非标资产风险状况发生实质性变化的信息；23、未按照《保险兼业代理协议》约定收取代销手续费；24、债券承销与投资业务未建立“防火墙”制度；25、部分重要岗位人员未按照规定期限轮岗；26、未按规定披露代销产品信息。 2021 年 4 月 26 日，美团因实施“二选一”等涉嫌垄断行为被中华人民共和国国家市场监督管理总 局进行调查。 2021 年 3 月 12 日，国家市场监督管理总局针对腾讯控股有限公司收购猿辅导（YUAN INC）股 权构成未依法申报违法实施的经营者集中，给予腾讯 50 万元人民币罚款的行政处罚。 2021 年 4 月 28 日，市场监管总局对腾讯控股有限公司收购 Bitauto Holdings Limited 股权未依法 申报违法实施经营者集中案作出行政处罚决定，给予腾讯 50 万元罚款的行政处罚。 2021 年 4 月 28 日，市场监管总局对腾讯控股有限公司收购上海阑途信息技术有限公司股权未 依法申报违法实施经营者集中案作出行政处罚决定，给予腾讯 50 万元罚款的行政处罚。 2020 年 12 月 14 日，阿里巴巴集团控股有限公司因未报告过去的并购交易行为被中华人民共和 国国家市场监督管理总局处以 50 万元人民币罚款。 2020 年 12 月 24 日，阿里巴巴集团控股有限公司因实施“二选一”等涉嫌垄断行为被中华人民共 和国国家市场监督管理总局立案调查。 2021 年 4 月 10 日，阿里巴巴集团控股有限公司因实施“二选一”等涉嫌垄断行为被中华人民共和 国国家市场监督管理总局责令阿里巴巴集团停止违法行为，并处罚 182.28 亿元。 2021 年 2 月 8 日，市场监管总局依法对唯品会(中国)有限公司作出行政处罚决定，处罚金额 300 万元。处罚事由：经查，2020 年 8 月至 12 月，唯品会(中国)有限公司为获取竞争优势及交易机会， 开发并使用巡检系统，获取同时在本公司和其他公司上架销售的品牌经营者信息，利用供应商平台系统、智能化组网引擎、运营中台等提供的技术手段，通过影响用户选择及限流、屏蔽、商品下架等方式，减少品牌经营者的消费注意、流量和交易机会，限制品牌经营者的销售渠道，妨碍、破坏了品牌经营者及其他经营者合法提供的网络产品和服务正常运行，违背了自愿、平等、公平、诚信原则，扰乱了公平竞争市场秩序，违反了《中华人民共和国反不正当竞争法》第十二条规定。 本基金投资招商银行、邮储银行、美团、腾讯控股、阿里巴巴、唯品会的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除招商银行、邮储银行、美团、腾讯控股、阿里巴巴、唯品会外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,185,369.18 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 8,937,562.18 4 应收利息 46,769.49 5 应收申购款 191,479,864.29 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 201,649,565.14 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金可以将不高于 20%的股票资产投资于除在亚洲地区（日本除外）证券市场交易的企业以及在其他证券市场交易的亚洲企业（日本除外）之外的其他企业，本报告期末该部分股票的投资比例为 3.01%。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 388,522 8,022.15 421,958,275.25 13.54% 2,694,825,186.33 86.46% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 32,552,036.90 1.0444% 金 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 >100 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 >100 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010 年 1 月 21 日）基金份额总额 592,067,217.31 本报告期期初基金份额总额 743,952,379.43 本报告期基金总申购份额 3,286,229,151.62 减：本报告期基金总赎回份额 913,398,069.47 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 3,116,783,461.58 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021 年 1 月 23 日发布公告，自 2021 年 1 月 23 日起聘任娄利舟女士担任公司 副总经理级高级管理人员。 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本公司”） 根据工作需要，任命刘彤女士担任本公司资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作。刘彤女士的托管人高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。李勇先生不再担任本公司资产托管部总经理职务。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局对公司及相关人员的监管措施。公司已及时按要求改正并报告。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 Morgan Stanley & Co. 1 354,170,724.17 6.59% 186,328.91 6.44% - International PLC Sanford C. Bernstein 1 412,648,472.46 7.67% 330,118.77 11.40% - (H.K.) Limited China Intl Capital Corp 1 659,120,893.21 12.26% 517,200.21 17.86% - HK Secs Ltd China Merchants 1 21,737,096.42 0.40% 17,389.68 0.60% - Securities (HK) Co Ltd 中信建投 1 615,165,794.52 11.44% 369,099.46 12.75% - Haitong International Securities 1 1,349,137,324.10 25.09% 476,489.49 16.46% - Company Limited Citigroup Global Markets 1 713,157,426.06 13.26% 277,681.22 9.59% - Limited Credit Suisse (Hong Kong) 1 346,320,845.15 6.44% 182,768.81 6.31% - Limited Goldman Sachs 1 197,617,519.30 3.67% 98,808.74 3.41% - 国信证券 1 790,223.34 0.01% 632.18 0.02% - Shenyin Wanguo 1 - - - - - Securities HK Ltd 银河证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - Shin Han Investment 1 - - - - - Corp. Hyundai Securities 1 - - - - - (Asia) Limited Daishin Securities 1 - - - - - (Asia) Ltd Deutsche Bank 1 - - - - - AG London NomuraAsset Management 1 - - - - - HongKong Limited MiraeAsset Securities Co., 1 - - - - - Ltd JP Morgan Securities 1 - - - - - Limited Knight Capital 1 - - - - - Europe Limited CCB International 1 - - - - - Securities Limited BOCOM International 1 - - - - - Securities Limited Daewoo 1 - - - - - Securities Woori Investment & 1 - - - - - Securities First Shanghai 1 - - - - - Securities Ltd. Guotai Junan Securities 1 - - - - - (Hong Kong) Limited GF Securities (Hong Kong) 1 - - - - - Brokerage Limited KGI Institutional 1 - - - - - Equities UBS Securities 1 490,648,286.58 9.12% 221,959.46 7.67% - Asia Limited CLSALimited 1 216,975,546.52 4.03% 216,975.56 7.49% - 注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，无新增交易账户。 b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下： 1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果； 2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等； 3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面； 4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训； 5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献； 6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。 c）基金交易账户的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商 成交 占当期债券 成交 占当期债 成交 占当期权证 成交 占当期基 名称 金额 成交总额的 金额 券回购成 金额 成交总额的 金额 金成交总 比例 交总额的 比例 额的比例 比例 Morg an Stanl ey & Co. - - - - - - - - Inter natio nal PLC Sanfo rd C. Berns tein - - - - - - - - (H.K. ) Limit ed Chin a Intl Capit al - - - - - - - - Corp HK Secs Ltd Chin a Merc hants Secur - - - - - - - - ities (HK) Co Ltd 中信 - - - - - - - - 建投 Haito ng Inter natio - - - - - - - - nal Secur ities Com pany Limit ed Citigr oup Glob al - - - - - - - - Mark ets Limit ed Credi t Suiss e (Hon - - - - - - - - g Kong ) Limit ed Gold man - - - - - - - - Sachs 国信 - - - - - - - - 证券 Shen yin Wang uo - - - - - - - - Secur ities HK Ltd 银河 - - - - - - - - 证券 长江 - - - - - - - - 证券 申万 - - - - - - - - 宏源 Shin Han Inves - - - - - - - - tment Corp. Hyun dai Secur ities - - - - - - - - (Asia ) Limit ed Daish in Secur - - - - - - - - ities (Asia ) Ltd Deuts che Bank - - - - - - - - AG Lond on Nom ura Asset Mana geme - - - - - - - - nt Hong Kong Limit ed Mira e Asset Secur - - - - - - - - ities Co., Ltd JP Morg an Secur - - - - - - - - ities Limit ed Knig - - - - - - - - ht Capit al Euro pe Limit ed CCB Inter natio nal - - - - - - - - Secur ities Limit ed BOC OM Inter natio nal - - - - - - - - Secur ities Limit ed Daew oo - - - - - - - - Secur ities Woor i Inves tment - - - - - - - - & Secur ities First Shan ghai - - - - - - - - Secur ities Ltd. Guot ai - - - - - - - - Junan Secur ities (Hon g Kong ) Limit ed GF Secur ities (Hon g Kong - - - - - - - - ) Brok erage Limit ed KGI Instit ution - - - - - - - - al Equit ies UBS Secur ities - - - - - - - - Asia Limit ed CLS A - - - - - - - - Limit ed 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理人 1 金增加东方财富证券为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2021-01-12 电子披露网站 2 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2021 年 中国证券报、基金管理人 2021-01-13 1 月 18 日暂停申购、赎回、转换及定期定额 网站及中国证监会基金 投资业务的公告 电子披露网站 3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2021-01-21 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理人 4 公告 网站及中国证监会基金 2021-01-23 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理人 5 金增加长城华西银行为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2021-01-28 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于终止包商银行 6 股份有限公司办理本公司旗下基金销售业务 基金管理人网站 2021-02-08 的公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理人 7 金增加英大证券为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2021-02-10 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理人 8 金增加中欧财富为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2021-03-16 电子披露网站 9 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年年 中国证券报 2021-03-30 度报告提示性公告 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2021 年 中国证券报、基金管理人 10 4 月 2 日至 2021 年 4 月 6 日暂停申购、赎回、 网站及中国证监会基金 2021-03-30 转换及定期定额投资业务的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理人 11 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2021-04-02 电子披露网站 12 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 中国证券报 2021-04-19 1 季度报告提示性公告 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2021 年 中国证券报、基金管理人 13 5 月 19 日暂停申购、赎回、转换及定期定额 网站及中国证监会基金 2021-05-14 投资业务的公告 电子披露网站 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2021 年 中国证券报、基金管理人 14 5 月 31 日暂停申购、赎回、转换及定期定额 网站及中国证监会基金 2021-05-26 投资业务的公告 电子披露网站 易方达亚洲精选股票型证券投资基金暂停大 中国证券报、基金管理人 15 额申购及大额转换转入业务的公告 网站及中国证监会基金 2021-05-27 电子披露网站 易方达亚洲精选股票型证券投资基金调整大 中国证券报、基金管理人 16 额申购及大额转换转入业务金额限制的公告 网站及中国证监会基金 2021-06-04 电子披露网站 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2021 年 中国证券报、基金管理人 17 7 月 1 日暂停申购、赎回、转换及定期定额投 网站及中国证监会基金 2021-06-28 资业务的公告 电子披露网站 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2021 年 中国证券报、基金管理人 18 7 月 5 日暂停申购、赎回、转换及定期定额投 网站及中国证监会基金 2021-06-30 资业务的公告 电子披露网站 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金募集的文件； 2.中国证监会核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金备案的文件； 3.《易方达亚洲精选股票型证券投资基金基金合同》； 4.《易方达亚洲精选股票型证券投资基金托管协议》； 5.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 6.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二一年八月二十八日