易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 2016 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:二〇一六年八月二十四日  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 19 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 第 2 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3 2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 12 5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 12 6 半年度财务会计报告(未经审计) .................................................................................................... 12 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 14 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 15 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 16 7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 32 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 32 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 33 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 34 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 38 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 39 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 39 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 39 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 39 第 3 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 39 7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 40 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 40 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 40 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 41 9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 41 10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 42 10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 42 10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 42 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 43 10.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 44 11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 47 11.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 47 11.2 存放地点 ................................................................................................................................... 48 11.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 48 第 4 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 基金简称 易方达沪深 300 量化增强 基金主代码 110030 交易代码 110030 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 7 月 5 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 253,408,404.60 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金为指数增强型股票基金,在力求对标的指数进行有效跟踪的基础 投资目标 上,主要通过运用量化策略进行投资组合管理,力争实现超越业绩比较 基准的投资回报。 本基金主要策略为复制标的指数,投资组合将以标的指数的构成为基础, 主要利用基金管理人自主开发的定量投资模型在有限范围内进行超配或 低配。一方面严格控制组合跟踪误差,避免大幅偏离标的指数,另一方 面在跟踪指数的基础上力求超越指数。基金管理人自主开发的定量投资 投资策略 模型充分借鉴国内外定量分析的研究成果,结合基金管理人的长期研究 与实践应用,利用多因子量化模型预测股票超额回报,在有效风险控制 及交易成本最低化的基础上优化投资组合,获取超额收益,实现对投资 组合的主动增强。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5% 本基金属股票型基金中的指数增强型基金,预期风险与预期收益水平高 风险收益特征 于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张南 田青 信息披露 联系电话 020-85102688 010-67595096 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 第 5 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 客户服务电话 400 881 8088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 广东省珠海市横琴新区宝中路3 注册地址 北京市西城区金融大街25号 号4004-8室 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号院 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼 1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银 基金半年度报告备置地点 行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州银行大厦 40-43 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 -62,133,854.17 本期利润 -58,738,561.01 加权平均基金份额本期利润 -0.2192 本期加权平均净值利润率 -13.59% 本期基金份额净值增长率 -11.58% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 99,973,548.45 期末可供分配基金份额利润 0.3945 期末基金资产净值 421,916,700.49 期末基金份额净值 1.6650 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 第 6 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 基金份额累计净值增长率 66.50% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去一个月 1.06% 1.08% -0.46% 0.93% 1.52% 0.15% 过去三个月 0.63% 1.07% -1.88% 0.96% 2.51% 0.11% 过去六个月 -11.58% 1.84% -14.66% 1.75% 3.08% 0.09% 过去一年 -23.85% 2.32% -28.01% 2.19% 4.16% 0.13% 过去三年 67.66% 1.79% 41.69% 1.75% 25.97% 0.04% 自基金合同生 66.50% 1.65% 27.22% 1.62% 39.28% 0.03% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012 年 7 月 5 日至 2016 年 6 月 30 日) 第 7 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 66.50%,同期业绩比较基准收益率为 27.22%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日, 注册资本 1.2 亿元,旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限 公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在 诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念,以严格的管理、规 范的运作和良好的投资业绩,赢得市场认可。2004 年 10 月,易方达取得全国社会保障基金投资管 理人资格。2005 年 8 月,易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007 年 12 月,易方达获得合 格境内机构投资者(QDII)资格。2008 年 2 月,易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2016 年 6 月 30 日,易方达旗下共管理 92 只开放式基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产 组合、企业年金及特定客户资产管理业务,管理公募基金总规模 4056.91 亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 (助理)期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 第 8 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 博士研究生, 曾任巴克莱 银行纽约分 行衍生品交 易部董事、新 加坡分行信 用产品交易 部董事,苏格 兰皇家银行 香港分行权 益及信用产 品部总经理, 本基金的基金经理、易方达资产 加拿大皇家 罗山 管理(香港)有限公司基金经理、 2013-01-08 - 20 年 银行香港分 指数与量化投资部副总经理 行结构化产 品部总经理, 诚信资本合 伙人,五矿证 券公司副总 裁,安信证券 资产管理部 副总经理,易 方达基金管 理有限公司 指数及量化 投资部资深 基金经理。 硕士研究生, 曾任招商基 金管理有限 公司投资开 发工程师,摩 官泽帆 本基金的基金经理助理 2015-09-02 - 6年 根士丹利华 鑫基金管理 有限公司数 量化研究员、 基金经理助 理。 注:1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 第 9 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后 监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间 优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公 平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 16 次,其中 13 次为指数及量化投资因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易;3 次为不同基金经理管理的非指数基金因投资策略不同而发生的 反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内本基金管理人主要应用了量化投资策略,即利用定量方法,综合考虑宏观经济、上市 公司基本面、市场情绪、投资者预期等多种因素,建立多因子模型对个股的超额收益进行预测,并 在综合考虑股票超额收益预测值、投资组合整体风险水平、交易成本、冲击成本、流动性以及投资 比例限制等因素,构建风险调整后的最优投资组合。管理人严格遵照量化指数增强的投资模式进行 操作,以标的指数的构成为基础,主要利用基金管理人自主开发的定量投资模型在有限范围内进行 超配或低配。一方面严格控制组合跟踪误差,避免大幅偏离标的指数,另一方面在跟踪指数的基础 上力求超越指数。报告期内,本基金严格遵照上述策略进行操作,并且对量化模型进行优化,相对 业绩基准获得了 3.08%的超额收益,策略的表现符合预期。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 第 10 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 截至报告期末,本基金份额净值为 1.6650 元,本报告期份额净值增长率为-11.58%,同期业绩比 较基准收益率为-14.66%,年化跟踪误差 2.46%,各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2016 年上半年,A 股市场在 1 月份经历一波大幅下跌之后逐步触底,并艰难的在二季度末出现 一段反弹行情。纵观上半年整体,市场指数呈现出中长期波动率下降,短期波动率上升的运行特征, 振幅较去年下半年明显收窄,投资资金开始寻找其他资产进行配置,这也间接导致大宗商品、房地 产等其他资产板块出现不同程度的涨幅。但是随着国内通胀压力的回落,英国脱欧确定,美联储加 息预期继续延后等诸多影响市场的重大不确定因素相继落实,预计未来一段时间内市场将得到一个 喘息的窗口期,再配合当前国内市场交易情绪回暖,并不排除出现结构性行情的投资机会。综上, 我们将保持中长期谨慎,短期相对乐观的观点。 下一阶段管理人将根据资产配置策略管理基金的权益类资产比例。在组合构建的过程中,管理 人将会坚持既定量化策略,利用定量的方法,根据多因子模型的预测,通过优化的方法构建权益类 的投资组合。与此同时,管理人将结合量化投研团队的研究成果,根据市场变化对量化投资策略进 行优化和补充,勤勉尽职,力争为投资者提供持续稳健的超额收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、固定收益总部、 投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估 值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金 经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 第 11 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 报告截止日:2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 6.4.7.1 15,731,851.32 19,133,561.21 第 12 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 结算备付金 9,038,213.93 10,905,050.02 存出保证金 55,456.03 206,731.88 交易性金融资产 6.4.7.2 400,355,322.57 455,690,652.60 其中:股票投资 400,230,996.67 455,567,304.60 基金投资 - - 债券投资 124,325.90 123,348.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 5,395.80 9,820.63 应收股利 - - 应收申购款 203,379.10 431,167.43 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 425,389,618.75 486,376,983.77 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,719,429.59 1,259,665.63 应付管理人报酬 273,324.73 352,990.56 应付托管费 51,248.40 66,185.73 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 195,186.13 178,347.04 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 233,729.41 404,522.03 负债合计 3,472,918.26 2,261,710.99 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 253,408,404.60 257,092,332.76 未分配利润 6.4.7.10 168,508,295.89 227,022,940.02 所有者权益合计 421,916,700.49 484,115,272.78 负债和所有者权益总计 425,389,618.75 486,376,983.77 注:报告截止日 2016 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.6650 元,基金份额总额 253,408,404.60 份。 第 13 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 6.2 利润表 会计主体:易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日 一、收入 -54,935,127.09 246,614,180.13 1.利息收入 113,374.87 263,843.45 其中:存款利息收入 6.4.7.11 113,237.92 263,835.45 债券利息收入 136.95 8.00 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -58,572,796.73 271,388,723.51 其中:股票投资收益 6.4.7.12 -58,245,060.41 271,656,226.99 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 -3,236,820.00 -6,667,980.00 股利收益 6.4.7.15 2,909,083.68 6,400,476.52 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.16 3,395,293.16 -27,031,550.93 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 129,001.61 1,993,164.10 减:二、费用 3,803,433.92 7,817,540.66 1.管理人报酬 1,719,070.43 3,728,231.95 2.托管费 322,325.75 699,043.55 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.18 1,478,216.75 3,162,564.06 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 6.4.7.19 283,820.99 227,701.10 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 -58,738,561.01 238,796,639.47 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -58,738,561.01 238,796,639.47 第 14 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 257,092,332.76 227,022,940.02 484,115,272.78 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - -58,738,561.01 -58,738,561.01 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -3,683,928.16 223,916.88 -3,460,011.28 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 70,367,014.92 47,244,554.74 117,611,569.66 2.基金赎回款 -74,050,943.08 -47,020,637.86 -121,071,580.94 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 253,408,404.60 168,508,295.89 421,916,700.49 金净值) 上年度可比期间 项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 341,991,846.35 229,561,241.41 571,553,087.76 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 238,796,639.47 238,796,639.47 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 87,346,613.51 41,082,164.54 128,428,778.05 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 906,450,423.07 831,686,523.77 1,738,136,946.84 2.基金赎回款 -819,103,809.56 -790,604,359.23 -1,609,708,168.79 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 429,338,459.86 509,440,045.42 938,778,505.28 金净值) 第 15 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金(原名易方达量化衍伸股票型证券投资基金,以下简称“本 基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]627 号《关于核准易方达 量化衍伸股票型证券投资基金募集的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监 会备案,《易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金合同》于 2012 年 7 月 5 日正式生效,基金合同 生效日的基金份额总额为 248,871,987.37 份基金份额,其中认购资金利息折合 6,407.02 份基金份额。 本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,注 册登记机构为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据中国证监会 2013 年 6 月 7 日下发的《关于核准易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金份 额持有人大会决议的批复》(证监许可[2013]742 号),易方达量化衍伸股票型证券投资基金自 2013 年 6 月 7 日起变更为易方达沪深 300 量化增强证券投资基金,修改基金合同中基金的名称、投资目 标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、基金的费用、基金份额持有人大会、基金的信息披露等 条款。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会 计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算 业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投 资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管 理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资 基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 第 16 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花 税。 6.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券 的差价收入,免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管 理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入免征增值税;存 款利息收入不征收增值税;质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值税。 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收 流通股股东应缴纳的企业所得税。 6.4.6.3 个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行 企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所 得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,减按 50%计入应纳 税所得额;持股期限超过 1 年的,减按 25%计入应纳税所得额;自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基 第 17 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人 所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收 流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 活期存款 15,731,851.32 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月-1 年 - 存款期限 1 个月以内 - 其他存款 - 合计 15,731,851.32 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 401,784,566.25 400,230,996.67 -1,553,569.58 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 111,000.00 124,325.90 13,325.90 债券 银行间市场 - - - 合计 111,000.00 124,325.90 13,325.90 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 401,895,566.25 400,355,322.57 -1,540,243.68 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 第 18 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 2,742.97 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,598.84 应收债券利息 31.49 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 22.50 合计 5,395.80 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 195,186.13 银行间市场应付交易费用 - 合计 195,186.13 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 9,686.45 预提费用 174,042.96 其他应付款 50,000.00 合计 233,729.41 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 第 19 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 上年度末 257,092,332.76 257,092,332.76 本期申购 70,367,014.92 70,367,014.92 本期赎回(以“-”号填列) -74,050,943.08 -74,050,943.08 本期末 253,408,404.60 253,408,404.60 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 158,557,088.68 68,465,851.34 227,022,940.02 本期利润 -62,133,854.17 3,395,293.16 -58,738,561.01 本期基金份额交易产生的 3,550,313.94 -3,326,397.06 223,916.88 变动数 其中:基金申购款 35,638,763.27 11,605,791.47 47,244,554.74 基金赎回款 -32,088,449.33 -14,932,188.53 -47,020,637.86 本期已分配利润 - - - 本期末 99,973,548.45 68,534,747.44 168,508,295.89 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 67,065.30 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 45,570.64 其他 601.98 合计 113,237.92 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 900,762,378.15 减:卖出股票成本总额 959,007,438.56 买卖股票差价收入 -58,245,060.41 6.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 股指期货投资收益 -3,236,820.00 第 20 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 股票投资产生的股利收益 2,909,083.68 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,909,083.68 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目名称 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 3,395,293.16 ——股票投资 3,410,315.26 ——债券投资 -15,022.10 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 3,395,293.16 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 129,001.61 其他 - 合计 129,001.61 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 1,476,723.86 银行间市场交易费用 - 股指期货交易费用 1,492.89 合计 1,478,216.75 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 24,863.02 第 21 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 信息披露费 149,179.94 银行汇划费 3,778.03 银行间账户维护费 6,000.00 指数使用费 100,000.00 其他 - 合计 283,820.99 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销售 易方达基金管理有限公司 机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东省易方达教育基金会 基金管理人发起的教育基金会 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券 1,799,778,776.87 100.00% 3,864,924,523.30 100.00% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 第 22 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 金额单位:人民币元 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 416,288.05 100.00% 195,186.13 100.00% 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 813,189.02 100.00% 454,917.74 100.00% 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月1日至2015年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,719,070.43 3,728,231.95 其中:支付销售机构的客户维护费 212,718.60 586,335.75 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.8%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.8%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据,自动在月初五 个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付,管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假 日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,管理人如发现数据不符,及时联系托管人协商解 决。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月1日至2015年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 322,325.75 699,043.55 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.15%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据,自动在月初五 个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付,管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假 第 23 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,管理人如发现数据不符,及时联系托管人协商解 决。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 期初持有的基金份 - 22,970,097.03 额 期间申购/买入总份 - - 额 期间因拆分变动份 - - 额 减:期间赎回/卖出总 - - 份额 期末持有的基金份 - 22,970,097.03 额 期末持有的基金份 额 - 5.35% 占基金总份额比例 注:基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 持有的基金 持有的基金份 关联方名称 份额占基金 持有的基金份额 持有的基金份额 额占基金总份 总份额的比 额的比例 例 广东省易方达教 6,999,560.00 2.76% 6,999,560.00 2.72% 育基金会 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的 有关规定支付。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间 第 24 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 15,731,851.3 98,255,578.3 中国建设银行 67,065.30 184,399.45 2 9 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定 利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 总金额 股/张) 新股网下 广发证券 002790 瑞尔特 3,022 50,104.76 发行 新股网下 广发证券 300518 盛讯达 1,306 29,019.32 发行 新股网下 广发证券 603028 赛福天 3,309 14,096.34 发行 新股网下 广发证券 603131 上海沪工 1,263 12,743.67 发行 新股网下 广发证券 603339 四方冷链 2,793 28,460.67 发行 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 总金额 股/张) - - - - - - 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2016 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 认购 期末估 数量(单 受 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 价格 值单价 位:股) 限类 总额 总额 第 25 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 型 新股 00280 丰元 2016-0 2016-0 5,631. 5,631. 流通 5.80 5.80 971 - 5 股份 6-29 7-07 80 80 受限 新股 30052 科大 2016-0 2016-0 9,306. 9,306. 流通 10.05 10.05 926 - 0 国创 6-30 7-08 30 30 受限 新股 60196 玲珑 2016-0 2016-0 45,365 45,365 流通 12.98 12.98 3,495 - 6 轮胎 6-24 7-06 .10 .10 受限 新股 60301 新宏 2016-0 2016-0 13,600 13,600 流通 8.49 8.49 1,602 - 6 泰 6-23 7-01 .98 .98 受限 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (股) 成本总额 估值总额 价 00000 万 科 2015-12 重大事 2016-0 18.20 21.99 263,053 3,520,266.32 4,787,564.60 - 2 A -21 项停牌 7-04 00206 东华软 2015-12 重大事 2016-0 18.72 22.59 45,430 994,041.87 850,449.60 - 5 件 -22 项停牌 7-04 00041 渤海金 2016-02 重大事 2016-0 6.82 7.50 60,400 539,519.00 411,928.00 - 5 控 -01 项停牌 8-11 00065 格力电 2016-02 重大事 22.07 - - 143,296 2,857,785.47 3,162,542.72 - 1 器 -22 项停牌 60001 宝钢股 2016-06 重大事 4.90 - - 304,600 1,696,748.11 1,492,540.00 - 9 份 -27 项停牌 60161 中国核 2016-06 重大事 2016-0 20.92 23.01 11,697 40,588.59 244,701.24 - 1 建 -30 项停牌 7-01 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 第 26 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为 及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、 监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险 监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后 的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票型基金中的指数增强型基金,预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型 基金与货币市场基金。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中 国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.03%(2015 年 12 月 31 日:0.03%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2016年6月30日 2015年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短 期融资券、同业存单。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2016年6月30日 2015年12月31日 第 27 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 AAA 104,795.28 123,432.54 AAA 以下 19,562.11 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 124,357.39 123,432.54 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主 要来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流 通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、 变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在证券交易所上市,期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2016 年 6 月 30 日 资产 银行存款 15,731,851.32 - - - 15,731,851.32 结算备付金 9,038,213.93 - - - 9,038,213.93 存出保证金 55,456.03 - - - 55,456.03 400,355,322.5 交易性金融资产 - 104,775.50 19,550.40 400,230,996.67 7 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 5,395.80 5,395.80 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 203,379.10 203,379.10 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 第 28 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 425,389,618.7 资产总计 24,825,521.28 104,775.50 19,550.40 400,439,771.57 5 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 2,719,429.59 2,719,429.59 应付管理人报酬 - - - 273,324.73 273,324.73 应付托管费 - - - 51,248.40 51,248.40 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 195,186.13 195,186.13 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 233,729.41 233,729.41 3,472,918.2 负债总计 - - - 3,472,918.26 6 421,916,700.4 利率敏感度缺口 24,825,521.28 104,775.50 19,550.40 396,966,853.31 9 上年度末 2015 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 19,133,561.21 - - - 19,133,561.21 结算备付金 10,905,050.02 - - - 10,905,050.02 存出保证金 206,731.88 - - - 206,731.88 455,690,652.6 交易性金融资产 - - 123,348.00 455,567,304.60 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 9,820.63 9,820.63 应收股利 - - - - - 第 29 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 应收申购款 - - - 431,167.43 431,167.43 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 486,376,983.7 资产总计 30,245,343.11 - 123,348.00 456,008,292.66 7 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,259,665.63 1,259,665.63 应付管理人报酬 - - - 352,990.56 352,990.56 应付托管费 - - - 66,185.73 66,185.73 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 178,347.04 178,347.04 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 404,522.03 404,522.03 负债总计 - - - 2,261,710.99 2,261,710.99 484,115,272.7 利率敏感度缺口 30,245,343.11 - 123,348.00 453,746,581.67 8 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 1.市场利率下降 25 个基点 - - 2.市场利率上升 25 个基点 - - 注:本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资 产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 第 30 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标, 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 400,230,996.67 94.86 455,567,304.60 94.10 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 400,230,996.67 94.86 455,567,304.60 94.10 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 21,499,281.18 24,102,868.88 2.业绩比较基准下降 5% -21,499,281.18 -24,102,868.88 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 第 31 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 389,405,596.41 元,属于第二层次的余额为 10,949,726.16 元,无属于第三层次的 余额(2015 年 12 月 31 日:第一层次 436,308,399.04 元,第二层次 19,382,253.56 元,无属于第三层次 的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日: 同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 400,230,996.67 94.09 其中:股票 400,230,996.67 94.09 2 固定收益投资 124,325.90 0.03 其中:债券 124,325.90 0.03 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 第 32 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 24,770,065.25 5.82 7 其他各项资产 264,230.93 0.06 8 合计 425,389,618.75 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 7.2.1.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值(元) (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 24,684,202.00 5.85 C 制造业 100,399,318.41 23.80 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 17,367,282.00 4.12 E 建筑业 24,922,521.60 5.91 F 批发和零售业 17,034,810.80 4.04 G 交通运输、仓储和邮政业 4,794.00 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 19,174,254.08 4.54 J 金融业 140,066,449.04 33.20 K 房地产业 13,086,547.60 3.10 L 租赁和商务服务业 7,723,343.86 1.83 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 3,660.48 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - 第 33 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 R 文化、体育和娱乐业 1,158,315.00 0.27 S 综合 - - 合计 365,625,498.87 86.66 7.2.1.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值(元) (%) A 农、林、牧、渔业 1,922,666.50 0.46 B 采矿业 544,824.00 0.13 C 制造业 11,647,478.00 2.76 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 808,500.00 0.19 E 建筑业 244,701.24 0.06 F 批发和零售业 3,031,335.00 0.72 G 交通运输、仓储和邮政业 2,206,384.80 0.52 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 70,492.40 0.02 J 金融业 - - K 房地产业 421,842.00 0.10 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 20,126.10 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 7,157,210.76 1.70 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 6,529,937.00 1.55 S 综合 - - 合计 34,605,497.80 8.20 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 第 34 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(%) 1 601318 中国平安 946,506 30,326,052.24 7.19 2 601328 交通银行 4,135,800 23,284,554.00 5.52 3 000858 五 粮 液 616,250 20,046,612.50 4.75 4 600276 恒瑞医药 479,678 19,239,884.58 4.56 5 601988 中国银行 5,697,100 18,287,691.00 4.33 6 000166 申万宏源 2,065,200 17,368,332.00 4.12 7 600795 国电电力 5,927,400 17,367,282.00 4.12 8 000963 华东医药 252,742 17,034,810.80 4.04 9 600100 同方股份 1,127,600 16,868,896.00 4.00 10 600816 安信信托 979,400 16,522,478.00 3.92 11 601998 中信银行 2,880,000 16,329,600.00 3.87 12 600170 上海建工 4,183,920 16,024,413.60 3.80 13 000063 中兴通讯 1,009,302 14,473,390.68 3.43 14 300315 掌趣科技 1,372,800 14,400,672.00 3.41 15 600583 海油工程 1,442,600 9,968,366.00 2.36 16 601818 光大银行 2,599,580 9,774,420.80 2.32 17 601225 陕西煤业 1,654,400 8,553,248.00 2.03 18 000540 中天城投 1,332,100 8,298,983.00 1.97 19 000686 东北证券 633,100 8,173,321.00 1.94 20 600415 小商品城 1,183,077 7,311,415.86 1.73 21 600031 三一重工 1,345,300 6,753,406.00 1.60 22 601898 中煤能源 1,194,300 6,162,588.00 1.46 23 002594 比亚迪 95,525 5,827,980.25 1.38 24 000768 中航飞机 257,800 5,076,082.00 1.20 25 000002 万科A 263,053 4,787,564.60 1.13 26 600068 葛洲坝 774,400 4,507,008.00 1.07 27 601390 中国中铁 630,000 4,391,100.00 1.04 28 600271 航天信息 153,036 3,642,256.80 0.86 29 000651 格力电器 143,296 3,162,542.72 0.75 30 300104 乐视网 52,528 2,779,256.48 0.66 31 600688 上海石化 281,388 1,716,466.80 0.41 32 600019 宝钢股份 304,600 1,492,540.00 0.35 33 300144 宋城演艺 46,500 1,158,315.00 0.27 34 000917 电广传媒 69,200 1,143,876.00 0.27 35 600060 海信电器 50,800 898,144.00 0.21 36 002065 东华软件 45,430 850,449.60 0.20 37 600196 复星医药 40,100 762,702.00 0.18 38 000876 新 希 望 52,694 438,414.08 0.10 39 000415 渤海金控 60,400 411,928.00 0.10 40 601021 春秋航空 100 4,794.00 0.00 41 300070 碧水源 246 3,660.48 0.00 第 35 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(%) 1 002573 清新环境 423,003 7,157,210.76 1.70 2 600757 长江传媒 778,300 6,529,937.00 1.55 3 600176 中国巨石 517,780 4,955,154.60 1.17 4 601012 隆基股份 301,800 3,938,490.00 0.93 5 600755 厦门国贸 381,300 3,031,335.00 0.72 6 600026 中海发展 357,132 2,107,078.80 0.50 7 002714 牧原股份 38,050 1,922,666.50 0.46 8 000513 丽珠集团 40,900 1,885,899.00 0.45 9 002267 陕天然气 77,000 808,500.00 0.19 10 600971 恒源煤电 98,700 544,824.00 0.13 11 600240 华业资本 42,100 421,842.00 0.10 12 300516 久之洋 1,473 258,025.41 0.06 13 601611 中国核建 11,697 244,701.24 0.06 14 603737 三棵树 1,327 154,038.16 0.04 15 601127 小康股份 5,905 140,952.35 0.03 16 600004 白云机场 8,100 99,306.00 0.02 17 603131 上海沪工 1,263 76,664.10 0.02 18 300515 三德科技 1,354 63,461.98 0.02 19 300518 盛讯达 1,306 61,186.10 0.01 20 002799 环球印务 1,080 47,131.20 0.01 21 601966 玲珑轮胎 3,495 45,365.10 0.01 22 603958 哈森股份 2,372 34,394.00 0.01 23 002802 洪汇新材 1,629 24,565.32 0.01 24 603909 合诚股份 1,095 20,126.10 0.00 25 603016 新宏泰 1,602 13,600.98 0.00 26 300520 科大国创 926 9,306.30 0.00 27 002805 丰元股份 971 5,631.80 0.00 28 603288 海天味业 135 4,104.00 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 (%) 1 601328 交通银行 24,744,030.97 5.11 第 36 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 2 601318 中国平安 23,399,111.45 4.83 3 601998 中信银行 23,115,732.94 4.77 4 000963 华东医药 20,514,227.49 4.24 5 000063 中兴通讯 19,531,928.43 4.03 6 000166 申万宏源 18,321,124.26 3.78 7 600795 国电电力 18,057,280.00 3.73 8 600170 上海建工 17,851,839.21 3.69 9 600100 同方股份 16,722,581.66 3.45 10 600816 安信信托 16,490,622.31 3.41 11 601211 国泰君安 16,428,370.28 3.39 12 000858 五 粮 液 15,660,584.27 3.23 13 300315 掌趣科技 15,376,813.28 3.18 14 600276 恒瑞医药 15,135,387.72 3.13 15 601668 中国建筑 14,140,261.10 2.92 16 601288 农业银行 14,101,024.00 2.91 17 601818 光大银行 13,071,333.35 2.70 18 600583 海油工程 12,291,008.00 2.54 19 600068 葛洲坝 11,776,626.98 2.43 20 601898 中煤能源 11,269,977.00 2.33 21 000768 中航飞机 10,777,104.56 2.23 22 601600 中国铝业 10,498,545.00 2.17 23 600026 中海发展 10,416,257.73 2.15 24 601009 南京银行 10,193,402.32 2.11 25 600036 招商银行 9,990,183.96 2.06 26 600176 中国巨石 9,708,536.15 2.01 27 600690 青岛海尔 9,693,826.04 2.00 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 (%) 1 601288 农业银行 24,211,294.93 5.00 2 601668 中国建筑 21,062,633.39 4.35 3 601398 工商银行 18,944,050.97 3.91 4 600016 民生银行 16,514,056.91 3.41 5 601211 国泰君安 16,050,983.15 3.32 6 601166 兴业银行 15,390,806.33 3.18 7 601600 中国铝业 13,781,295.16 2.85 8 601601 中国太保 13,386,048.50 2.77 9 601009 南京银行 11,886,290.04 2.46 10 601318 中国平安 11,260,329.00 2.33 11 600036 招商银行 11,005,469.90 2.27 第 37 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 12 600066 宇通客车 10,765,322.25 2.22 13 000983 西山煤电 10,693,337.48 2.21 14 600690 青岛海尔 10,343,783.55 2.14 15 600585 海螺水泥 9,979,786.66 2.06 16 600000 浦发银行 9,572,812.16 1.98 17 600030 中信证券 9,537,309.33 1.97 18 601901 方正证券 9,253,667.57 1.91 19 000783 长江证券 9,159,818.74 1.89 20 601238 广汽集团 9,047,659.48 1.87 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 900,260,815.37 卖出股票收入(成交)总额 900,762,378.15 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 124,325.90 0.03 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 124,325.90 0.03 第 38 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(%) 1 110031 航信转债 950 104,775.50 0.02 2 110034 九州转债 160 19,550.40 0.00 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 公允价值变 代码 名称 持仓量 合约市值 风险说明 动 - - - - - - 公允价值变动总额合计 - 股指期货投资本期收益 -3,236,820.00 股指期货投资本期公允价值变动 - 注:本基金本报告期末未投资股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金投资股指期货根据风 险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利 用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的 目的。本报告期内,本基金投资股指期货符合既定的投资政策和投资目的。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 第 39 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 55,456.03 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 5,395.80 5 应收申购款 203,379.10 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 264,230.93 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 公允价值 值比例(%) 1 110031 航信转债 104,775.50 0.02 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 第 40 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 15,894 15,943.65 124,477,721.61 49.12% 128,930,682.99 50.88% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 682,111.48 0.2692% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 10~50 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012 年 7 月 5 日)基金份额总额 248,871,987.37 本报告期期初基金份额总额 257,092,332.76 本报告期基金总申购份额 70,367,014.92 减:本报告期基金总赎回份额 74,050,943.08 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 253,408,404.60 第 41 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发布公告,自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹余引先生担任公司 董事长,叶俊英先生不再担任公司董事长,肖坚先生不再担任公司副总经理。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 根据易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金份额持有人大会决议,本基金的投资策略从资产 配置策略、权益类投资策略、固定收益投资策略、金融衍生品投资策略、新股发行策略等多种投资 策略的综合运用变更为运用量化手段进行指数增强的投资策略。投资组合将以标的指数的构成为基 础,主要利用基金管理人自主开发的定量投资模型在有限范围内进行超配或低配。一方面严格控制 组合跟踪误差,避免大幅偏离标的指数,另一方面在跟踪指数的基础上力求超越指数。基金管理人 自主开发的定量投资模型充分借鉴国内外定量分析的研究成果,结合基金管理人的长期研究与实践 应用,利用多因子量化模型预测股票超额回报,在有效风险控制及交易成本最低化的基础上优化投 资组合,实现对投资组合的主动增强。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 第 42 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 国泰君安 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 广发证券 3 1,799,778,776.87 100.00% 416,288.05 100.00% - 方正证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 广州证券 1 - - - - - 注:a) 本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元,新增国金证券股份有限公 司、华泰证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、天风证券股份有限公司各一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单 元的选择标准如下: 第 43 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 1 基金管理人网站 2016-01-04 整旗下部分基金开放时间的公告 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 2 报、证券时报及基金管理 2016-01-05 基金估值调整情况的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 3 报、证券时报及基金管理 2016-01-06 基金估值调整情况的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 4 基金管理人网站 2016-01-07 整旗下部分基金开放时间的公告 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 5 报、证券时报及基金管理 2016-01-12 基金估值调整情况的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金参加平安证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管理 2016-01-20 率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 7 报、证券时报及基金管理 2016-01-27 基金估值调整情况的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 8 式基金增加中经北证为销售机构、参加中经北 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 证申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 9 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2016-01-28 第 44 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 式基金增加中证金牛为销售机构、参加中证金 报、证券时报及基金管理 牛申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 10 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 11 报、证券时报及基金管理 2016-01-29 基金估值调整情况的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 12 报、证券时报及基金管理 2016-02-17 基金估值调整情况的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 13 报、证券时报及基金管理 2016-02-18 基金估值调整情况的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 14 报、证券时报及基金管理 2016-02-26 基金估值调整情况的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券 15 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司首次公开 报、证券时报及基金管理 2016-03-02 发行 A 股的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 16 式基金增加富济财富为销售机构、参加富济财 报、证券时报及基金管理 2016-03-08 富申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于在大同证券推 中国证券报、上海证券 17 出旗下部分开放式基金定期定额投资业务的 报、证券时报及基金管理 2016-03-10 公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券 18 江苏赛福天钢索股份有限公司首次公开发行 报、证券时报及基金管理 2016-03-25 A 股的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 19 报、证券时报及基金管理 2016-03-25 式基金参加同花顺费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 20 式基金参加中国工商银行个人电子银行申购 报、证券时报及基金管理 2016-03-30 费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 21 报、证券时报及基金管理 2016-03-31 基金估值调整情况的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 22 报、证券时报及基金管理 2016-04-07 式基金参加好买基金费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 23 式基金增加浙江泰隆商业银行为销售机构、参 报、证券时报及基金管理 2016-04-08 加浙江泰隆商业银行申购与定期定额投资费 人网站 第 45 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 24 式基金增加中正达广为销售机构、参加中正达 报、证券时报及基金管理 2016-04-21 广申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 25 报、证券时报及基金管理 2016-04-22 式基金增加锦州银行为销售机构的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 26 报、证券时报及基金管理 2016-04-28 式基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 关于易方达基金管理有限公司从业人员在易 27 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 28 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 29 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于官方淘宝店关 30 报、证券时报及基金管理 2016-05-05 闭服务的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于网上直销支付 31 报、证券时报及基金管理 2016-05-05 宝基金支付业务下线的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 32 式基金参加民生银行直销银行申购费率优惠 报、证券时报及基金管理 2016-05-09 活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 33 式基金增加云南红塔银行为销售机构、参加云 报、证券时报及基金管理 2016-05-09 南红塔银行申购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券 34 南通四方冷链装备股份有限公司首次公开发 报、证券时报及基金管理 2016-05-12 行 A 股的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 35 式基金增加徽商期货为销售机构、参加徽商期 报、证券时报及基金管理 2016-05-18 货申购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 36 式基金参加盈米财富转换费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 37 式基金增加大智慧为销售机构、参加大智慧申 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 购费率优惠活动的公告 人网站 38 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2016-05-20 第 46 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 式基金增加奕丰金融为销售机构的公告 报、证券时报及基金管理 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 39 式基金增加川财证券为销售机构、参加川财证 报、证券时报及基金管理 2016-05-27 券申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 40 式基金增加大连银行为销售机构、参加大连银 报、证券时报及基金管理 2016-05-31 行申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 41 式基金增加鼎信汇金为销售机构、参加鼎信汇 报、证券时报及基金管理 2016-06-01 金申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券 42 上海沪工焊接集团股份有限公司首次公开发 报、证券时报及基金管理 2016-06-01 行 A 股的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 43 报、证券时报及基金管理 2016-06-20 式基金参加鑫鼎盛费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券 44 深圳市盛讯达科技股份有限公司首次公开发 报、证券时报及基金管理 2016-06-21 行 A 股的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 45 式基金增加德州银行为销售机构、参加德州银 报、证券时报及基金管理 2016-06-23 行申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 式基金增加余杭农村商业银行为销售机构、参 46 报、证券时报及基金管理 2016-06-23 加余杭农村商业银行申购与定期定额投资费 人网站 率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 47 式基金参加交通银行网上银行、手机银行申购 报、证券时报及基金管理 2016-06-30 费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 48 报、证券时报及基金管理 2016-06-30 式基金增加青海银行为销售机构的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于在官方京东店 49 报、证券时报及基金管理 2016-06-30 开展基金申购费率优惠活动的公告 人网站 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达量化衍伸股票型证券投资基金募集的文件; 2.中国证监会《关于核准易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金份额持有人大会决议的批 复》; 第 47 页共 48 页  易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2016 年半年度报告 3.《易方达沪深 300 量化增强证券投资基金基金合同》; 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5.《易方达沪深 300 量化增强证券投资基金托管协议》; 6.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一六年八月二十四日 第 48 页共 48 页