易方达安心回报债券型证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二〇一五年三月二十七日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................... 2 1.1 重要提示................................................................................................................................. 2 1.2 目录......................................................................................................................................... 3 §2 基金简介................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况......................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明......................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人..................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式......................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料......................................................................................................................... 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标..................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现......................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................................................... 11 §4 管理人报告........................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明....................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................... 18 §5 托管人报告........................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................... 18 §6 审计报告............................................................................................................................... 18 6.1 管理层对财务报表的责任................................................................................................... 18 6.2 注册会计师的责任............................................................................................................... 19 6.3 审计意见............................................................................................................................... 19 §7 年度财务报表....................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表........................................................................................................................... 19 7.2 利润表................................................................................................................................... 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表....................................................................................... 22 7.4 报表附注............................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告....................................................................................................................... 49 8.1 期末基金资产组合情况....................................................................................................... 49 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................................................... 50 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细........................... 51 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................... 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................... 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................... 54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........... 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................... 54 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明............................................................... 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................... 54 8.12 投资组合报告附注............................................................................................................... 54 §9 基金份额持有人信息........................................................................................................... 55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................... 55 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况............................................................... 56 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况........................... 56 §10 开放式基金份额变动........................................................................................................... 56 §11 重大事件揭示....................................................................................................................... 57 11.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................... 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................................... 57 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼....................................................... 57 11.4 基金投资策略的改变........................................................................................................... 57 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................... 57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................... 57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 57 11.8 其他重大事件....................................................................................................................... 59 §12 备查文件目录....................................................................................................................... 64 12.1 备查文件目录....................................................................................................................... 64 12.2 存放地点............................................................................................................................... 64 12.3 查阅方式............................................................................................................................... 64 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 易方达安心回报债券型证券投资基金 基金简称 易方达安心回报债券 基金主代码 110027 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年6月21日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,560,261,654.29份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 下属分级基金的交易代码 110027 110028 报告期末下属分级基金的份额总额 858,209,154.94份 702,052,499.35份 2.2基金产品说明 本基金力争战胜通货膨胀和银行定期存款利率，主要面向以储蓄存款为 投资目标 主要投资工具的中小投资者，追求基金资产的长期、持续、稳定增值， 努力为投资者实现有吸引力的回报，为投资者提供养老投资的工具。 本基金采取稳健的资产配置策略，通过自上而下的方法进行固定收益类 品种与权益类品种的战略及战术资产配置，在控制基金资产净值波动、 追求收益稳定的基础上，提高基金的收益水平。 具体来看，本基金主要通过研究各类资产在较长时期的收益与风险水平 投资策略 特征，及各类资产收益与风险间的相关关系，对国内外宏观经济形势与 政策、市场利率走势、信用利差水平、利率期限结构以及证券市场走势 等因素进行分析，在本基金合同约定范围内制定合理的战略资产配置计 划。 固定收益品种投资方面，本基金将经济分为衰退、萧条、复苏、繁荣四 个阶段，并在各个阶段通过投资不同的固定收益类属资产，以获得超越 长期平均通胀水平的回报。 权益类品种投资方面，本基金采取自上而下的行业配置与自下而上的个 股选择相结合的投资策略，严格管理权益类品种的投资比例以及净值的 波动幅度。 业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率（税后）+1.0% 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、 风险收益特征 股票型基金，高于货币市场基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张南 蒋松云 信 息 披 露 联系电话 020-38797888 010-66105799 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400 8818088 95588 传真 020-38799488 010-66105798 广东省珠海市横琴新区宝中路3 注册地址 北京市西城区复兴门内大街55号 号4004-8室 广州市天河区珠江新城珠江东路 办公地址 北京市西城区复兴门内大街55号 30号广州银行大厦40-43楼 邮政编码 510620 100140 法定代表人 叶俊英 姜建清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.efunds.com.cn 网网址 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43 基金年度报告备置地点 楼 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街1号东方广场安永 会计师事务所 通合伙） 大楼17层01-12室 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 州银行大厦40楼 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间 2014年 2013年 2012年 数据和指 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心回 标 回报债券A 回报债券B 回报债券A 回报债券B 回报债券A 报债券B 本 期 已 127,158,557 96,596,030. 17,868,067.0 16,663,341.2 实 现 收 .58 76 8 16,211,157.56 4 18,749,757.02 益 本 期 利 593,357,515 447,693,605 -5,569,070.80 310,895.97 26,257,400.0 25,789,727.35 润 .73 .74 2 加 权 平 均 基 金 1.2841 1.6192 -0.0126 0.0011 0.0722 0.0709 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 97.84% 118.20% -1.13% 0.10% 6.91% 6.82% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 77.68% 76.95% 1.49% 1.31% 9.43% 8.95% 净 值 增 长率 3.1.2 期末 2014年末 2013年末 2012年末 数据和指易方达安心回易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回报 标 报债券A 报债券B 报债券A 报债券B 报债券A 债券B 期 末 可 215,382,738 165,674,409 23,236,679.1 供 分 配 .63 .33 0 7,839,540.88 10,611,002.52 6,253,677.24 利润 期 末 可 0.2510 0.2360 0.0621 0.0540 0.0412 0.0359 供 分 配 基 金 份 额利润 期 末 基 1,653,203,8 1,337,050,3 405,928,020. 156,193,005. 283,791,941. 191,206,579.1 金 资 产 37.96 54.39 68 77 04 2 净值 期 末 基 金 份 额 1.926 1.904 1.084 1.076 1.102 1.096 净值 3.1.3 累计 2014年末 2013年末 2012年末 期末指标 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心回 回报债券A 回报债券B 回报债券A 回报债券B 回报债券A 报债券B 基 金 份 额 累 计 98.72% 96.48% 11.84% 11.04% 10.20% 9.60% 净 值 增 长率 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达安心回报债券A 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 43.41% 2.22% 1.32% 0.02% 42.09% 2.20% 过去六个月 66.46% 1.63% 2.65% 0.01% 63.81% 1.62% 过去一年 77.68% 1.25% 5.25% 0.02% 72.43% 1.23% 过去三年 97.34% 0.79% 16.50% 0.02% 80.84% 0.77% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 98.72% 0.73% 19.56% 0.02% 79.16% 0.71% 效起至今 易方达安心回报债券B 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 43.27% 2.21% 1.32% 0.02% 41.95% 2.19% 过去六个月 66.14% 1.63% 2.65% 0.01% 63.49% 1.62% 过去一年 76.95% 1.25% 5.25% 0.02% 71.70% 1.23% 过去三年 95.31% 0.78% 16.50% 0.02% 78.81% 0.76% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 96.48% 0.73% 19.56% 0.02% 76.92% 0.71% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 易方达安心回报债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2011年6月21日至2014年12月31日） 易方达安心回报债券A （2011年6月21日至2014年12月31日） 易方达安心回报债券B （2011年6月21日至2014年12月31日） 注：自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值增长率为98.72%，B类基金份额净值增长率为96.48%，同期业绩比较基准收益率为19.56%。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达安心回报债券型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 注：本基金合同生效日为2011年6月21日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 1、易方达安心回报债券A 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2014年 - - - - - 2013年 0.350 7,215,974.70 1,572,197.27 8,788,171.97 - 2012年 - - - - - 合计 0.350 7,215,974.70 1,572,197.27 8,788,171.97 - 2、易方达安心回报债券B 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2014年 - - - - - 2013年 0.350 6,038,202.96 2,281,179.21 8,319,382.17 - 2012年 - - - - - 合计 0.350 6,038,202.96 2,281,179.21 8,319,382.17 - §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人于2001年4月17日成立，注册资本1.2亿元，旗下设有北京、广州、上海、南京、成都分公司和香港子公司、资产管理子公司。本基金管理人秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，本基金管理人取得全国社会保障基金投资管理人资格；2005年8月，获得企业年金基金投资管理人资格；2007年12月，获得合格境内机构投资者（QDII）资格；2008年2月，获得从事特定客户资产管理业务资格。截至2014年12月31日，本基金管理人旗下共管理59只开放式基金、1只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管理总规模达4300亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从 姓名 职务 理）期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 硕士研究生，曾任晨星资 本基金的基金经理、易 讯（深圳）有限公司数量 张清华 方达裕丰回报债券型证 2013-12-23 - 8年 分析师，中信证券股份有 券投资基金的基金经理 限公司研究员、易方达基 金管理有限公司投资经 理。 本基金的基金经理、易 硕士研究生，曾任国家开 方达岁丰添利债券型证 发银行深圳分行资金计划 券投资基金的基金经理 部职员，联合证券有限责 （自2010年11月9日 任公司固定收益部投资经 至2014年1月17日）、 理，泰康人寿保险股份有 钟鸣远 易方达增强回报债券型 2011-06-21 2014-01-18 14年 限公司固定收益部研究 证券投资基金的基金经 员，新华资产管理股份有 理（自2008年3月19 限公司固定收益部高级投 日至2014年1月17日）、 资经理，易方达基金管理 易方达裕丰回报债券型 有限公司固定收益部经 证券投资基金的基金经 理、固定收益部总经理助 理（自2013年8月23 理、固定收益部副总经理、 日至2014年1月17日） 固定收益部总经理、固定 收益总部总经理、固定收 益投资部总经理。 注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，钟鸣远的“任职日期”为基金合同生效之日，张清华的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司投资风险管理部与监察部合作，利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对我司旗下所有投资组合2014年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为0的T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有13次，其中12次为旗下指数基金因投资策略需要而和其他组合发生反向交易, 1次为不同基金经理管理的非指数基金间因投资策略不同而发生的反向交易，该次交易基金经理已提供决策依据，并履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年债券市场经历了一波较为可观的牛市行情，中债财富总指数全年上涨11.23%。首先是，经济疲弱、低通胀压力贯穿全年。其次，国务院将降低社会融资成本作为一项重要工作，央行态度和行为较2013年下半年发生了根本性变化。最后，非标业务在监管和银行风险偏好下降的双重影响下大幅萎缩。 2014年上半年经济总体保持弱势格局。一季度宏观经济在去年四季度的基础上继续走弱，尤其是1-2月份经济下滑的幅度超出了市场的预期。虽然经济在3月份稳增长措施出台后小幅反弹，但4月份又重新减速。经过政府一系列微刺激措施后，经济从5月份开始又有所企稳。市场方面，受益于疲弱的经济增长、宽松的资金面及定向宽松的货币政策，债券市场收益率高位回落。从品种看，利率债及交易所高收益债在上半年有所反复，涨跌震荡较大，但总体收益率仍下行较多，而城投债收益率上半年基本保持单边下行的态势，收益下行幅度也较大。 2014年下半年债券市场波动加大。先是三季度初公布的6月社融数据增长幅度较大，M2同比增速14.7%，远超市场预期和13%的目标值。市场对三季度经济平稳回升的预期以及对央行货币政策转向的担忧因此有所加剧，叠加7月份资金季节性紧张、IPO重启等因素使得债券收益率从6月份低点迅速反弹，收益率曲线陡峭化上行30bp以上。之后7、8月份金融、经济数据异常走低，经济持续走弱，央行先后通过下调公开市场回购利率、SLF 投放基础货币、降息等价格和数量手段并用的方式释放宽松信号，债券收益率快速下行。但进入12月份市场情绪迅速逆转，收益率快速掉头向上。首先在年末季节性因素叠加天量新股双重影响下资金面异常紧张，回购利率显著抬升。其次，股票市场在降息后的惊人表现导致资金持续流出债券市场。最后，中证登公布了企业债质押新规，大幅提高了入库标准，机构去杠杆集中抛售进一步推高了债券收益率。信用利差在12月份收益率上行过程中迅速扩大。 上半年，我们基于对经济增长疲弱、资金面宽松的总体判断，保持了较高的城投债仓位，获得了较好的持有期收益，并根据市场情况参与了利率债的波段操作机会，也给组合带来一定的正收益。本着谨慎操作的思路，组合未参与交易所高收益债的操作，降低了信用风险敞口，也避免了高收益债大幅震荡带来的净值波动。下半年，基金一直保持了相对偏高的信用债尤其是城投债仓位，拥有较高的静态收益的同时也获得了收益下行利差收窄带来的资本利得收益。12月份债券市场反转时信用债仓位和久期已经有所降低，虽然市场波动较大，组合净值也出现一定调整，但幅度不大。权益方面，三季度初本基金就保持了相对偏高的股票和转债仓位，随着市场风险偏好的提升本基金进一步增加了权益仓位，并对超涨超跌个券进行了波段操作。整体看虽然下半年本基金规模变动大增加了操作难度，但组合较好把握了市场风格切换带来的投资机会，权益资产贡献了绝大部分的净值增长。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金A类基金份额净值为1.926元，本报告期份额净值增长率为77.68%；B类基金份额净值为1.904元，本报告期份额净值增长率为76.95%；同期业绩比较基准收益率为5.25%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年，私人部门内生动力和融资需求的恢复与否是经济增长的关键。目前从工业、投资、价格等各项数据指向看，经济总体依然疲弱，下行压力依然较大。对债券市场而言，首先，政策手段的不确定性在上升。货币政策方面，2014年央行经过各种量、价手段的引导显著降低了债券市场收益率，但在社会融资中占绝对比重的贷款利率却未见明显下行，尤其是降息催生了股票市场的快速上涨并吸引了大量资金，对解决实体经济融资难、融资贵问题的效果可能需要更长时间的观察。虽然目前经济和物价状况不支持紧货币的政策，但央行作出像2014年那样主导引导货币市场利率下行举动的难度在加大，货币政策是否从宽货币转向宽信用仍需要观察。财政政策方面，虽然财政支出总量上可能较难超预期，但投放节奏的调整可能在短期内影响经济运行、市场预期及债券市场的表现。其次，经济运行的不确定性在加大。自去年四季度各项政策出台后，房地产销售有了较为明显的改善，后续各项政策是否继续松绑及未来销量能否持续，能否有效传导至房地产投资仍具有较大的不确定性。此外经济本身过剩产能的去化和新兴产业的转型升级对经济运行此消彼长的影响仍难见分晓。最后，新股发行节奏的加快使得资金整体的波动在加大。未来新股发行提速较为确定，但数量和节奏仍无法预期，对资金面的影响将持续存在。对权益市场而言，2015年是全面深化改革的关键之年，有效把握主题投资机会对提升业绩至关重要，但防范企业盈利恶化和债务引发信用事件的风险同样需要关注。 基于以上考虑，未来本基金在杠杆和久期上都不会进行极端配置，保持相对中性的水平以便于在形势进一步明朗后进行进一步操作。持仓信用债以资质较好的城投债和中高等级产业债为主，降低基金的信用风险暴露，获取相对确定的持有期回报。利率债和权益把握好波段操作的机会。同时保持较高的组合流动性，在经济和政策动向发生变化时根据市场情况及时调仓，力争以较为理想的投资业绩回报基金持有人。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人根据法规、监管要求的变化和业务发展的实际需要，继续重点围绕严守“三条底线”、防控内幕交易等进一步完善公司内控，持续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效保证了旗下基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。 本年度，主要监察稽核工作及措施如下： （1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动完善相关制度流程的建立健全，及时贯彻落实新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展的需要，保持公司良好的内控环境。 （2）严守“三条底线”、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，持续开展对投资管理人员及全体员工的合规培训教育及考试谈话，促进公司合规文化建设；不断完善相关机制流程，重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，防控内幕交易。 （3）紧密跟踪相关新法规、新规则的颁布实施，紧密配合各类新产品、新业务、新投资工具的推出，及时完善投资合规风控制度流程和系统工具，不断摸索改进监控方法和分析手段，加强对投资、交易等业务运作的日常合规检查和反馈提示，有效确保了旗下基金资产严格按照法律法规和基金合同的要求稳健、规范运作。 （4）对投资交易、销售宣传、人员规范及个人投资申报、运营维稳、反洗钱、客户服务、IT治理等方面开展了一系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据，推动公司合规、内控体系的健全完善。 （5）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议；负责公司日常法律事务，检查督促客户投诉的及时反馈处理。 （6）积极贯彻落实国务院110号文及相关文件精神，督促修订完善《客户投诉工作管理制度》和《销售适用性管理制度》，进一步落实相关工作机制、明确责任分工。 （7）贯彻落实“风险为本”的监管要求，修订完善反洗钱内控制度和工作机制，明确落实相关部门的职责，推动对客户、产品、业务的洗钱风险识别评估、优化可疑交易监控分析模型和方法，组织实施反洗钱系统开发测试、宣传培训、信息报送、问题调研与意见反馈等各项工作，按计划开展反洗钱内部审计。 （8）紧跟法规变化和业务发展，认真做好公司及旗下各基金的各项信息披露工作，力求信息披露真实、完整、准确、及时、简明易懂。 （9）不断促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，使合规监控与监察稽核的独立性、针对性与有效性得到提升。 2014年，公司通过ISAE3402（《鉴证业务国际准则第3402号》）认证，获得关于控制设计合理性及运行有效性的无保留意见报告。公司还顺利通过了GIPS（全球投资业绩标准）认证。通过开展上述外部审计鉴证及认证项目，促进公司进一步夯实运营基础、全面提升内控水平。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达安心回报债券A：本基金本报告期内未实施利润分配。 易方达安心回报债券B：本基金本报告期内未实施利润分配。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对易方达安心回报债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，易方达安心回报债券型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达安心回报债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达安心回报债券型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达安心回报债券型证券投资基金2014年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 安永华明(2015)审字第60468000_G12号 易方达安心回报债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的易方达安心回报债券型证券投资基金的财务报表，包括2014年12月31日的资产 负债表、2014年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人易方达基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3 审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易方达安心回报债券型证券投资基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师 昌华 熊姝英 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 2015-03-20 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 4,449,085.47 2,730,281.16 结算备付金 80,757,468.49 8,459,441.52 存出保证金 521,336.76 334,293.88 交易性金融资产 7.4.7.2 5,505,772,326.94 833,210,037.84 其中：股票投资 574,413,710.52 42,964,423.67 基金投资 - - 债券投资 4,931,358,616.42 758,245,614.17 资产支持证券投资 - 32,000,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 11,718,981.07 - 应收利息 7.4.7.5 38,853,628.48 15,327,508.66 应收股利 - - 应收申购款 98,609,327.30 169,053.39 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,740,682,154.51 860,230,616.45 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 2,625,248,112.82 293,464,442.15 应付证券清算款 15,249,022.39 1,230,353.46 应付赎回款 105,375,566.81 2,164,495.92 应付管理人报酬 1,604,544.36 351,359.99 应付托管费 458,441.26 100,388.58 应付销售服务费 406,913.76 60,348.65 应付交易费用 7.4.7.7 827,575.31 192,075.15 应交税费 126,944.80 126,944.80 应付利息 729,236.18 34,970.76 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 401,604.47 384,210.54 负债合计 2,750,427,962.16 298,109,590.00 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,560,261,654.29 519,417,674.34 未分配利润 7.4.7.10 1,429,992,538.06 42,703,352.11 所有者权益合计 2,990,254,192.35 562,121,026.45 负债和所有者权益总计 5,740,682,154.51 860,230,616.45 注：报告截止日2014年12月31日，A类基金份额净值1.926元，B类基金份额净值1.904元；基金份额总额1,560,261,654.29份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额 858,209,154.94份，B类基金份额总额702,052,499.35份。 7.2利润表 会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至 2013年1月1日至 2014年12月31日 2013年12月31日 一、收入 1,092,694,412.54 21,999,920.24 1.利息收入 56,432,539.45 45,884,945.83 其中：存款利息收入 7.4.7.11 577,690.70 1,314,976.66 债券利息收入 54,924,755.39 42,634,595.39 资产支持证券利息收入 855,016.17 1,774,600.31 买入返售金融资产收入 75,077.19 160,773.47 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 210,098,433.92 13,228,165.78 其中：股票投资收益 7.4.7.12 42,413,119.95 12,957,766.28 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 167,599,200.20 339,155.19 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 -639,874.90 -1,067,846.58 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 725,988.67 999,090.89 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 817,296,533.13 -39,337,399.47 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 8,866,906.04 2,224,208.10 减：二、费用 51,643,291.07 27,258,095.07 1．管理人报酬 6,798,804.51 5,659,827.75 2．托管费 1,942,515.54 1,617,093.71 3．销售服务费 1,492,745.32 1,263,045.07 4．交易费用 7.4.7.18 2,322,256.87 2,148,422.29 5．利息支出 38,638,305.54 16,090,656.63 其中：卖出回购金融资产支出 38,638,305.54 16,090,656.63 6．其他费用 7.4.7.19 448,663.29 479,049.62 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 1,041,051,121.47 -5,258,174.83 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,041,051,121.47 -5,258,174.83 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 519,417,674.34 42,703,352.11 562,121,026.45 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 1,041,051,121.47 1,041,051,121.47 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 1,040,843,979.95 346,238,064.48 1,387,082,044.43 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 3,184,865,099.31 1,293,054,902.08 4,477,920,001.39 2.基金赎回款 -2,144,021,119.36 -946,816,837.60 -3,090,837,956.96 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 1,560,261,654.29 1,429,992,538.06 2,990,254,192.35 金净值） 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 431,924,197.97 43,074,322.19 474,998,520.16 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -5,258,174.83 -5,258,174.83 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 87,493,476.37 21,994,758.89 109,488,235.26 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,361,277,622.04 159,504,069.41 1,520,781,691.45 2.基金赎回款 -1,273,784,145.67 -137,509,310.52 -1,411,293,456.19 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -17,107,554.14 -17,107,554.14 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 519,417,674.34 42,703,352.11 562,121,026.45 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 易方达安心回报债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]665号《关于核准易方达安心回报债券型证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达安心回报债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达安心回报债券型证券投资基金基金合同》于2011年6月21日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,790,229,532.54份基金份额，其中认购资金利息折合786,926.23份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》和《企业会计准则第30号——财务报表列报》等7项会计准则；上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。 (2) 金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6) 债券投资收益/(损失)： 卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.7%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提； (3) 基金销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.40%年费率计提； (4) 卖出回购金融资产支出，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 （1）由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而B类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； （2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的60%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； （3）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （4）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （5）本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日； （6）法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期会计政策变更的说明在7.4.2会计报表的编制基础中披露。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。7.4.6税项 7.4.6.1 印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 营业税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 4,449,085.47 2,730,281.16 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月-1年 - - 存款期限1个月以内 - - 其他存款 - - 合计 4,449,085.47 2,730,281.16 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 554,278,246.66 574,413,710.52 20,135,463.86 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 3,546,488,637.45 4,337,455,616.42 790,966,978.97 债券 银行间市场 598,416,045.02 593,903,000.00 -4,513,045.02 合计 4,144,904,682.47 4,931,358,616.42 786,453,933.95 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,699,182,929.13 5,505,772,326.94 806,589,397.81 上年度末 项目 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 42,442,609.41 42,964,423.67 521,814.26 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 381,981,320.77 375,387,614.17 -6,593,706.60 债券 银行间市场 387,493,242.98 382,858,000.00 -4,635,242.98 合计 769,474,563.75 758,245,614.17 -11,228,949.58 资产支持证券 32,000,000.00 32,000,000.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 843,917,173.16 833,210,037.84 -10,707,135.32 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 4,953.09 4,715.25 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 36,340.90 3,806.80 应收债券利息 38,812,099.89 15,197,632.48 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 234.60 121,354.13 合计 38,853,628.48 15,327,508.66 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 789,028.06 169,951.23 银行间市场应付交易费用 38,547.25 22,123.92 合计 827,575.31 192,075.15 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 21,604.47 4,210.54 预提费用 380,000.00 380,000.00 合计 401,604.47 384,210.54 7.4.7.9实收基金 易方达安心回报债券A 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 374,308,442.54 374,308,442.54 本期申购 1,750,993,746.55 1,750,993,746.55 本期赎回（以“-”号填列） -1,267,093,034.15 -1,267,093,034.15 本期末 858,209,154.94 858,209,154.94 易方达安心回报债券B 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 145,109,231.80 145,109,231.80 本期申购 1,433,871,352.76 1,433,871,352.76 本期赎回（以“-”号填列） -876,928,085.21 -876,928,085.21 本期末 702,052,499.35 702,052,499.35 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。7.4.7.10未分配利润 易方达安心回报债券A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 23,236,679.10 8,382,899.04 31,619,578.14 本期利润 127,158,557.58 466,198,958.15 593,357,515.73 本期基金份额交易产生的 64,987,501.95 105,030,087.20 170,017,589.15 变动数 其中：基金申购款 239,394,038.63 470,162,665.32 709,556,703.95 基金赎回款 -174,406,536.68 -365,132,578.12 -539,539,114.80 本期已分配利润 - - - 本期末 215,382,738.63 579,611,944.39 794,994,683.02 易方达安心回报债券B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 7,839,540.88 3,244,233.09 11,083,773.97 本期利润 96,596,030.76 351,097,574.98 447,693,605.74 本期基金份额交易产生的 61,238,837.69 114,981,637.64 176,220,475.33 变动数 其中：基金申购款 181,884,911.82 401,613,286.31 583,498,198.13 基金赎回款 -120,646,074.13 -286,631,648.67 -407,277,722.80 本期已分配利润 - - - 本期末 165,674,409.33 469,323,445.71 634,997,855.04 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12 31日 月31日 活期存款利息收入 130,797.46 105,355.49 定期存款利息收入 - 998,975.00 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 428,680.37 177,060.79 其他 18,212.87 33,585.38 合计 577,690.70 1,314,976.66 7.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年122013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 792,595,577.72 727,377,376.09 减：卖出股票成本总额 750,182,457.77 714,419,609.81 买卖股票差价收入 42,413,119.95 12,957,766.28 7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月31 日 日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 3,136,128,063.81 4,058,239,647.69 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期 2,918,461,644.26 3,997,090,697.57 兑付）成本总额 减：应收利息总额 50,067,219.35 60,809,794.93 买卖债券差价收入 167,599,200.20 339,155.19 7.4.7.13.1资产支持证券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 卖出资产支持证券成交总 额 54,703,600.00 28,964,000.00 减：卖出资产支持证券成本 54,972,766.74 30,000,000.00 总额 减：应收利息总额 370,708.16 31,846.58 资产支持证券投资收益 -639,874.90 -1,067,846.58 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 股票投资产生的股利收益 725,988.67 999,090.89 基金投资产生的股利收益 - - 合计 725,988.67 999,090.89 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 1.交易性金融资产 817,296,533.13 -39,337,399.47 ——股票投资 19,613,649.60 -14,383,141.14 ——债券投资 797,682,883.53 -24,954,258.33 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 817,296,533.13 -39,337,399.47 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 基金赎回费收入 8,866,906.04 2,094,834.10 其他 - 129,374.00 合计 8,866,906.04 2,224,208.10 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 交易所市场交易费用 2,297,806.87 2,103,072.29 银行间市场交易费用 24,450.00 45,350.00 合计 2,322,256.87 2,148,422.29 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月31日 31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费 32,063.29 62,449.62 银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 600.00 600.00 合计 448,663.29 479,049.62 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 易方达安心回报债券A：根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至2015年1月21 日登记在册的全体持有人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 2.60 元，分配金额为284,897,637.20元；向截至2015年3月16日登记在册的全体持有人进行利润分配，每10份基金份额派发红利2.30元，分配金额为258,243,184.32元。 易方达安心回报债券B：根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至2015年1月21日登记在册的全体持有人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 2.60 元，分配金额为237,151,611.44元；向截至2015年3月16日登记在册的全体持有人进行利润分配，每10份基金份额派发红利2.10元，分配金额为179,026,296.80元。 除上述事项外，截至本会计报表批准报出日，本基金无其它须作披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,798,804.51 5,659,827.75 其中：支付销售机构的客户维护费 1,385,074.53 948,507.95 注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.70%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,942,515.54 1,617,093.71 注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 合计 易方达基金管理有限 - 484,153.23 484,153.23 公司 中国工商银行 - 346,535.68 346,535.68 广发证券 - 7,042.57 7,042.57 合计 - 837,731.48 837,731.48 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 合计 易方达基金管理有限 - 702,188.48 702,188.48 公司 中国工商银行 - 337,345.58 337,345.58 广发证券 - 2,143.57 2,143.57 合计 - 1,041,677.63 1,041,677.63 注：本基金A 类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。 本基金销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.40%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为B类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为B类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国工商银 10,081,717.12 - - - 67,500,000.00 90,399.88 行 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国工商银 90,033,287.67 20,222,801. 0.00 0.00 299,590,000.0 36,623.49 行 37 0 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达安心回报债券A 无。易方达安心回报债券B 份额单位：份 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 持有的基金 持有的基金份 关联方名称 份额占基金 持有的基金份额 持有的基金份额 额占基金总份 总份额的比 额的比例 例 广发期货有限公 10,000,450.00 1.42% 10,000,450.00 6.89% 司 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。广发期货有限公司是基金管理人股东广发证券控制的机构。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 4,449,085.47 130,797.46 2,730,281.16 105,355.49 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 广发证券 1480293 14徐高铁债 分销 200,000 20,000,000.00 广发证券 1480348 14临桂新区 分销 100,000 10,000,000.00 债 广发证券 1480360 14赤城投债 分销 200,000 20,000,000.00 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 广发证券 1380038 13蓉兴债 分销 200,000 20,000,000.00 广发证券 1380152 13烟开发债 分销 200,000 20,000,000.00 广发证券 112177 13围海债 分销 45,000 4,500,000.00 广发证券 041359046 13晋交投 分销 500,000 49,950,000.00 CP001 中国工商银 1382312 13中铁建 分销 300,000 30,000,000.00 行 MTN1 广发证券 041363011 13万华 分销 200,000 20,000,000.00 CP001 中国工商银 011318005 13铁物资 分销 300,000 30,000,000.00 行 SCP005 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。7.4.11利润分配情况易方达安心回报债券A 本报告期内未发生利润分配。根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至2015年1月21日登记在册的全体持有人进行利润分配，每10份基金份额派发红利2.60元，分配金额为 284,897,637.20元；向截至2015年3月16日登记在册的全体持有人进行利润分配，每10份基金份 额派发红利2.30元，分配金额为258,243,184.32元。 易方达安心回报债券B 本报告期内未发生利润分配。根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至2015年1月21日登记在册的全体持有人进行利润分配，每10份基金份额派发红利2.60元，分配金额为 237,151,611.44元；向截至2015年3月16日登记在册的全体持有人进行利润分配，每10份基金份 额派发红利2.10元，分配金额为179,026,296.80元。 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌开盘 数量 期末 期末 备 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 单价 （股） 成本总额 估值总额 注 002009 天奇股份2014-10-20重大事项 16.30 2015-01-28 17.93 851,728 10,257,205.513,883,166.4 - 0 0 002331 皖通科技2014-11-10重大事项 15.42 2015-03-25 16.96 455,856 6,545,406.807,029,299.52 - 002396 星网锐捷2014-10-20重大事项 27.31 2015-02-09 30.04 60,094 1,626,696.241,641,167.14 - 002509 天广消防2014-08-19重大事项 14.95 - - 642,225 7,037,007.359,601,263.75 - 600580 卧龙电气2014-12-08重大事项 10.25 2015-01-14 11.12 919,160 8,137,807.919,421,390.00 - 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额425,648,521.52元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 单价 1480479 14新密财源 2015-01-05 103.94 300,000 31,182,000.00 债 1480529 14鹰投债 2015-01-05 99.48 300,000 29,844,000.00 1480548 14鹿城债 2015-01-05 97.08 150,000 14,562,000.00 1480562 14连云交通 2015-01-05 96.70 500,000 48,350,000.00 债 1280431 12六盘水开 2015-01-06 102.19 300,000 30,657,000.00 投债 1480333 14遵国投债 2015-01-06 103.59 400,000 41,436,000.00 1480496 14兰国投债 2015-01-06 101.06 200,000 20,212,000.00 1480500 14江苏望涛 2015-01-06 101.32 200,000 20,264,000.00 债 1380228 13东丽债 2015-01-07 99.86 500,000 49,930,000.00 1380122 13余创债 2015-01-12 102.14 44,000 4,494,160.00 1480480 14揭城投债 2015-01-12 101.11 300,000 30,333,000.00 1480570 14融国投债 2015-01-12 97.79 300,000 29,337,000.00 140218 14国开18 2015-01-15 100.07 980,000 98,068,600.00 合计 4,474,000 448,669,760.00 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额2,199,599,591.30元，于2015年1月5日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金是债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种。本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险，本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于2014年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为162.12%(2013年12月31日：107.99%)。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2014年12月31日 2013年12月31日 A-1 0.00 71,509,216.98 A-1以下 0.00 0.00 未评级 122,506,191.78 70,904,610.96 合计 122,506,191.78 142,413,827.94 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2014年12月31日 2013年12月31日 AAA 2,750,563,211.15 67,552,246.72 AAA以下 2,097,101,313.38 437,755,515.59 未评级 0.00 157,842,860.13 合计 4,847,664,524.53 663,150,622.44 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、公司债、可转换债券（含分离型可转换债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类品种、股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，期末除7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 4,449,085.47 - - - 4,449,085.47 结算备付金 80,757,468.49 - - - 80,757,468.49 存出保证金 521,336.76 - - - 521,336.76 交易性金融资产 936,594,926.50 2,611,256,327.80 1,383,507,362.12 574,413,710.525,505,772,326. 94 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 11,718,981.07 11,718,981.07 应收利息 - - - 38,853,628.48 38,853,628.48 应收股利 - - - - - 应收申购款 4,774,041.00 - - 93,835,286.30 98,609,327.30 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,027,096,858.22 2,611,256,327.80 1,383,507,362.12 718,821,606.375,740,682,154. 51 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 2,625,248,112.82 - - -2,625,248,112. 产款 82 应付证券清算款 - - - 15,249,022.39 15,249,022.39 应付赎回款 - - - 105,375,566.81 105,375,566.8 1 应付管理人报酬 - - - 1,604,544.36 1,604,544.36 应付托管费 - - - 458,441.26 458,441.26 应付销售服务费 - - - 406,913.76 406,913.76 应付交易费用 - - - 827,575.31 827,575.31 应交税费 - - - 126,944.80 126,944.80 应付利息 - - - 729,236.18 729,236.18 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 401,604.47 401,604.47 负债总计 2,625,248,112.82 - - 125,179,849.34 2,750,427,9 62.16 利率敏感度缺口 -1,598,151,254.60 2,611,256,327.80 1,383,507,362.12 593,641,757.032,990,254,192. 35 上年度末 2013年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 2,730,281.16 - - - 2,730,281.16 结算备付金 8,459,441.52 - - - 8,459,441.52 存出保证金 334,293.88 - - - 334,293.88 交易性金融资产 239,114,000.00 318,249,217.78 232,882,396.39 42,964,423.67 833,210,037.8 4 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 15,327,508.66 15,327,508.66 应收股利 - - - - - 应收申购款 695.82 - - 168,357.57 169,053.39 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 250,638,712.38 318,249,217.78 58,460,289.90 860,230,616.4 232,882,396.39 5 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 293,464,442.15 - - - 293,464,442.1 产款 5 应付证券清算款 - - - 1,230,353.46 1,230,353.46 应付赎回款 - - - 2,164,495.92 2,164,495.92 应付管理人报酬 - - - 351,359.99 351,359.99 应付托管费 - - - 100,388.58 100,388.58 应付销售服务费 - - - 60,348.65 60,348.65 应付交易费用 - - - 192,075.15 192,075.15 应交税费 - - - 126,944.80 126,944.80 应付利息 - - - 34,970.76 34,970.76 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 384,210.54 384,210.54 负债总计 293,464,442.15 - - 4,645,147.85 298,109,590.0 0 利率敏感度缺口 -42,825,729.77 562,121,026.4 318,249,217.78 232,882,396.39 53,815,142.05 5 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 1.市场利率下降25个基点 10,716,434.12 4,329,174.30 2.市场利率上升25个基点 -10,582,576.77 -4,272,398.49 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 574,413,710.52 19.21 42,964,423.67 7.64 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 574,413,710.52 19.21 42,964,423.67 7.64 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2014年12月31日 2013年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 210,698,338.79 9,670,097.30 2.业绩比较基准下降5% -210,698,338.79 -9,670,097.30 注：股票投资业绩基准取上证A指。7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为4,858,605,926.33元，属于第二层次的余额为647,166,400.61元，无属于第三层次的余额(2013年12月31日：第一层次450,352,037.84元，第二层次382,858,000.00元，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 574,413,710.52 10.01 其中：股票 574,413,710.52 10.01 2 固定收益投资 4,931,358,616.42 85.90 其中：债券 4,931,358,616.42 85.90 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 85,206,553.96 1.48 7 其他各项资产 149,703,273.61 2.61 8 合计 5,740,682,154.51 100.00 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值（元） 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 259,383,028.65 8.67 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 103,510,464.70 3.46 E 建筑业 29,462,420.54 0.99 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 信息传输、软件和信息技术服务业 I 7,029,299.52 0.24 J 金融业 174,985,337.11 5.85 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 43,160.00 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 574,413,710.52 19.21 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 值比例（％） 1 600109 国金证券 8,842,109 174,985,337.11 5.85 2 000669 金鸿能源 3,526,762 103,510,464.70 3.46 3 002510 天汽模 6,579,682 57,966,998.42 1.94 4 002318 久立特材 1,701,294 50,834,664.72 1.70 5 600820 隧道股份 3,566,879 29,462,420.54 0.99 6 603766 隆鑫通用 1,763,632 23,703,214.08 0.79 7 601989 中国重工 2,512,295 23,138,236.95 0.77 8 600558 大西洋 1,298,755 18,650,121.80 0.62 9 002179 中航光电 632,647 14,854,551.56 0.50 10 300203 聚光科技 755,956 14,499,236.08 0.48 11 002009 天奇股份 851,728 13,883,166.40 0.46 12 002366 丹甫股份 454,631 13,752,587.75 0.46 13 002509 天广消防 642,225 9,601,263.75 0.32 14 600580 卧龙电气 919,160 9,421,390.00 0.32 15 600337 美克家居 779,500 7,436,430.00 0.25 16 002331 皖通科技 455,856 7,029,299.52 0.24 17 002396 星网锐捷 60,094 1,641,167.14 0.05 18 603017 园区设计 1,000 43,160.00 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 600109 国金证券 245,434,505.22 43.66 2 601989 中国重工 106,463,591.91 18.94 3 002510 天汽模 101,301,703.11 18.02 4 600820 隧道股份 87,907,652.70 15.64 5 000669 金鸿能源 81,523,122.85 14.50 6 600674 川投能源 59,957,058.39 10.67 7 002318 久立特材 49,774,391.43 8.85 8 002065 东华软件 33,433,627.51 5.95 9 002185 华天科技 26,073,692.79 4.64 10 603766 隆鑫通用 24,798,921.87 4.41 11 300203 聚光科技 23,203,648.33 4.13 12 002101 广东鸿图 20,951,502.02 3.73 13 600558 大西洋 18,063,720.02 3.21 14 002366 丹甫股份 17,185,856.75 3.06 15 000099 中信海直 15,965,288.80 2.84 16 600580 卧龙电气 15,647,566.90 2.78 17 002019 亿帆鑫富 15,369,136.05 2.73 18 002179 中航光电 14,993,652.24 2.67 19 002497 雅化集团 13,547,804.96 2.41 20 300265 通光线缆 13,038,904.24 2.32 21 000887 中鼎股份 12,279,910.18 2.18 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 601989 中国重工 120,361,322.70 21.41 2 600109 国金证券 66,603,185.97 11.85 3 600820 隧道股份 64,607,719.24 11.49 4 600674 川投能源 62,887,555.56 11.19 5 002065 东华软件 32,744,656.54 5.83 6 002510 天汽模 27,408,601.54 4.88 7 002185 华天科技 23,991,623.01 4.27 8 002101 广东鸿图 22,419,186.94 3.99 9 000099 中信海直 19,202,924.40 3.42 10 000887 中鼎股份 12,590,892.29 2.24 11 002497 雅化集团 12,123,147.36 2.16 12 600872 中炬高新 12,067,801.85 2.15 13 300265 通光线缆 11,681,153.00 2.08 14 002651 利君股份 10,605,894.84 1.89 15 002019 亿帆鑫富 10,341,135.67 1.84 16 002030 达安基因 9,865,734.46 1.76 17 002215 诺 普 信 9,820,695.11 1.75 18 002541 鸿路钢构 9,794,829.67 1.74 19 002191 劲嘉股份 9,777,010.06 1.74 20 600416 湘电股份 9,507,185.38 1.69 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,262,018,095.02 卖出股票收入（成交）总额 792,595,577.72 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 120,084,000.00 4.02 其中：政策性金融债 120,084,000.00 4.02 4 企业债券 1,227,724,259.96 41.06 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 39,406,000.00 1.32 7 可转债 3,544,144,356.46 118.52 8 其他 - - 9 合计 4,931,358,616.42 164.91 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 值比例（％） 1 113001 中行转债 5,311,610 831,745,009.90 27.82 2 113005 平安转债 2,233,050 402,886,881.00 13.47 3 110018 国电转债 1,860,170 383,474,045.50 12.82 4 110015 石化转债 2,109,100 284,559,772.00 9.52 5 127002 徐工转债 1,143,029 204,380,443.37 6.83 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。8.12 投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 521,336.76 2 应收证券清算款 11,718,981.07 3 应收股利 - 4 应收利息 38,853,628.48 5 应收申购款 98,609,327.30 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 149,703,273.61 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例 （％） 1 113001 中行转债 831,745,009.90 27.82 2 113005 平安转债 402,886,881.00 13.47 3 110018 国电转债 383,474,045.50 12.82 4 110015 石化转债 284,559,772.00 9.52 5 127002 徐工转债 204,380,443.37 6.83 6 110020 南山转债 191,491,868.20 6.40 7 110017 中海转债 178,247,529.60 5.96 8 110011 歌华转债 154,973,153.70 5.18 9 128005 齐翔转债 136,891,146.39 4.58 10 110023 民生转债 122,833,537.20 4.11 11 113006 深燃转债 62,292,144.60 2.08 12 128006 长青转债 24,545,020.06 0.82 13 125089 深机转债 21,037,287.93 0.70 14 128002 东华转债 8,482,799.28 0.28 15 110012 海运转债 5,015,908.80 0.17 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 户均持有的 持有人结构 数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达安心回报 31,062 27,628.91 140,265,053.97 16.34% 717,944,100.97 83.66% 债券A 易方达安心回报 23,990 29,264.38 158,072,317.20 22.52% 543,980,182.15 77.48% 债券B 合计 1,261,924,283. 55,052 28,341.60 298,337,371.17 19.12% 80.88% 12 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达安心回报债券A 132,319.90 0.0154% 基金管理人所有从业人员持 易方达安心回报债券B 137,573.43 0.0196% 有本基金 合计 269,893.33 0.0173% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 易方达安心回报债券A 0 金投资和研究部门负责人 易方达安心回报债券B 0 持有本开放式基金 合计 0 易方达安心回报债券A 0 本基金基金经理持有本开 易方达安心回报债券B 0 放式基金 合计 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 基金合同生效日（2011年6月21 476,546,478.86 1,313,683,053.68 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 374,308,442.54 145,109,231.80 本报告期基金总申购份额 1,750,993,746.55 1,433,871,352.76 减：本报告期基金总赎回份额 1,267,093,034.15 876,928,085.21 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 858,209,154.94 702,052,499.35 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）工作需要，周月秋同志不再担任资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使中国工商银行资产托管部总经理部分业务授权职责。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续4年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为80,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 成交金额 佣金 数量 票成交总 金总量的 额的比例 比例 长城证券 1 - - - - - 长江证券 2 304,097,462.28 21.20% 276,850.30 21.20% - 国信证券 1 - - - - - 华泰证券 2 647,752,259.44 45.16% 589,714.38 45.16% - 申银万国 1 478,048,027.71 33.33% 435,212.14 33.33% - 银河证券 1 - - - - - 中投证券 1 4,399,554.72 0.31% 4,005.29 0.31% - 中信建投 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金无新增交易单元，减少中信建投证券股份有限公司一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 长城证券 - - - - - - 长江证券 484,011,282. 8.78% 12,911,94 15.23% - - 88 3,000.00 国信证券 1,626,223,43 29.50% - - - - 1.02 华泰证券 580,156,995. 10.52% 8,984,433, 10.59% - - 05 000.00 申银万国 2,602,126,88 47.20% 62,149,70 73.29% - - 0.88 0,000.00 银河证券 - - - - - - 中投证券 16,206,742.8 0.29% 753,600,0 0.89% - - 0 00.00 中信建投 203,797,139. 3.70% - - - - 89 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 1 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2014-01-17 理人网站 易方达安心回报债券型证券投资基金基金经 中国证券报、上海证券 2 理变更公告 报、证券时报及基金管 2014-01-18 理人网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券 3 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管 2014-01-27 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金增加金观诚为销售机构、在金观诚推出 报、证券时报及基金管 2014-02-14 定期定额申购业务及参加金观诚非现场方式 理人网站 申购与定期定额申购费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加中期时代为销售机构、在中期时代 中国证券报、上海证券 5 推出定期定额申购业务及参加中期时代网上 报、证券时报及基金管 2014-02-26 交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公 理人网站 告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金增加日照银行为销售机构、在日照银行 报、证券时报及基金管 2014-03-07 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加钱景财富为销售机构、在钱景财富 中国证券报、上海证券 7 推出定期定额申购业务及参加钱景财富网上 报、证券时报及基金管 2014-03-10 交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公 理人网站 告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 8 式基金增加渤海银行为销售机构、在渤海银行 报、证券时报及基金管 2014-03-12 推出定期定额申购业务及参加渤海银行申购 理人网站 与定期定额申购费率优惠活动的公告 9 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2014-03-13 式基金增加恒天明泽为销售机构、在恒天明泽 报、证券时报及基金管 推出定期定额申购业务及参加恒天明泽网上 理人网站 交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公 告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 10 式基金参加光大证券手机客户端申购费率优 报、证券时报及基金管 2014-03-17 惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 11 式基金增加晟视天下为销售机构及参加晟视 报、证券时报及基金管 2014-03-17 天下网上交易申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于变更分红方式 中国证券报、上海证券 12 业务规则的公告 报、证券时报及基金管 2014-03-17 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加一路财富为销售机构、在一路财富 中国证券报、上海证券 13 推出定期定额申购业务及参加一路财富网上 报、证券时报及基金管 2014-03-28 交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于在京东开通易 中国证券报、上海证券 14 方达基金官方旗舰店基金网上直销业务的公 报、证券时报及基金管 2014-03-31 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于延长广发银行 中国证券报、上海证券 15 借记卡基金网上直销申购费率、转换费率优惠 报、证券时报及基金管 2014-03-31 期的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 16 式基金参加东莞银行手机银行申购和定期定 报、证券时报及基金管 2014-04-01 额申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加中国国际期货为销售机构、在中国 中国证券报、上海证券 17 国际期货推出定期定额申购业务及参加中国 报、证券时报及基金管 2014-04-02 国际期货申购与定期定额申购费率优惠活动 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 18 式基金继续参加中国工商银行个人电子银行 报、证券时报及基金管 2014-04-10 申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加增财基金为销售机构、在增财基金 中国证券报、上海证券 19 推出定期定额申购业务及参加增财基金网上 报、证券时报及基金管 2014-04-10 交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公 理人网站 告 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 20 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2014-04-18 理人网站 21 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2014-04-24 式基金参加中金公司申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加中国邮政储蓄银行为销售机构、在 中国证券报、上海证券 22 中国邮政储蓄银行推出定期定额申购业务及 报、证券时报及基金管 2014-05-05 参加中国邮政储蓄银行定期定额申购费率优 理人网站 惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 23 式基金增加浙江稠州商业银行为销售机构、在 报、证券时报及基金管 2014-05-15 浙江稠州商业银行推出定期定额申购业务的 理人网站 公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 24 式基金增加威海市商业银行为销售机构、在威 报、证券时报及基金管 2014-05-23 海市商业银行推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 25 式基金增加久富财富为销售机构、在久富财富 报、证券时报及基金管 2014-05-28 推出定期定额申购业务及参加久富财富申购 理人网站 与定期定额申购费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 26 式基金在晟视天下推出定期定额申购业务及 报、证券时报及基金管 2014-06-04 参加晟视天下定期定额申购费率优惠活动的 理人网站 公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加宜信普泽为销售机构、在宜信普泽 中国证券报、上海证券 27 推出定期定额申购业务及参加宜信普泽网上 报、证券时报及基金管 2014-06-09 交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 28 式基金增加广州农商银行为销售机构、在广州 报、证券时报及基金管 2014-06-23 农商银行推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 29 式基金参加华夏银行手机银行交易渠道申购 报、证券时报及基金管 2014-06-30 费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加杭州联合银行为销售机构、在杭州 中国证券报、上海证券 30 联合银行推出定期定额申购业务及参加杭州 报、证券时报及基金管 2014-06-30 联合银行申购与定期定额申购费率优惠活动 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于延长广发银行 中国证券报、上海证券 31 借记卡基金网上直销申购费率、转换费率优惠 报、证券时报及基金管 2014-06-30 期的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 32 式基金继续参加交通银行网上银行、手机银行 报、证券时报及基金管 2014-07-01 申购费率优惠活动的公告 理人网站 33 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2014-07-04 式基金增加晋商银行为销售机构、在晋商银行 报、证券时报及基金管 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券 34 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管 2014-07-04 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 35 式基金增加创金启富为销售机构、在创金启富 报、证券时报及基金管 2014-07-07 推出定期定额申购业务及参加创金启富网上 理人网站 交易申购费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 36 式基金参加华龙证券申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2014-07-08 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 37 式基金增加联合货币为销售机构、在联合货币 报、证券时报及基金管 2014-07-14 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 38 式基金增加哈尔滨银行为销售机构、在哈尔滨 报、证券时报及基金管 2014-07-21 银行推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加海银基金销售为销售机构、在海银 中国证券报、上海证券 39 基金销售推出定期定额申购业务及参加海银 报、证券时报及基金管 2014-07-22 基金销售网上交易申购与定期定额申购费率 理人网站 优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 40 式基金增加齐商银行为销售机构、在齐商银行 报、证券时报及基金管 2014-07-22 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 41 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2014-07-25 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 42 式基金增加包商银行为销售机构、在包商银行 报、证券时报及基金管 2014-07-28 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于开通中国银行 中国证券报、上海证券 43 借记卡网上直销交易方式并实行申购费率优 报、证券时报及基金管 2014-07-29 惠的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 44 式基金增加金华银行为销售机构、在金华银行 报、证券时报及基金管 2014-08-05 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于开通华夏银行、 中国证券报、上海证券 45 平安银行以及上海银行借记卡网上直销交易 报、证券时报及基金管 2014-08-14 方式并实行申购费率优惠的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 46 式基金增加吉林银行为销售机构、在吉林银行 报、证券时报及基金管 2014-08-15 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 47 易方达安心回报债券型证券投资基金暂停大 中国证券报、上海证券 2014-08-21 额申购、大额转换转入业务的公告 报、证券时报及基金管 理人网站 易方达基金管理有限公司关于延长中国工商 中国证券报、上海证券 48 银行借记卡基金网上直销申购费率优惠期的 报、证券时报及基金管 2014-08-29 公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 49 式基金增加潍坊银行为销售机构、在潍坊银行 报、证券时报及基金管 2014-09-16 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 50 式基金增加苏州银行为销售机构、在苏州银行 报、证券时报及基金管 2014-09-18 推出定期定额申购业务及参加苏州银行申购 理人网站 与定期定额申购费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 51 式基金增加南昌银行为销售机构、在南昌银行 报、证券时报及基金管 2014-09-19 推出定期定额申购业务的公告 理人网站 易方达安心回报债券型证券投资基金调整大 中国证券报、上海证券 52 额申购、大额转换转入业务限制的公告 报、证券时报及基金管 2014-10-30 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 53 式基金增加攀枝花市商业银行为销售机构、在 报、证券时报及基金管 2014-11-05 攀枝花市商业银行推出定期定额投资业务的 理人网站 公告 易方达安心回报债券型证券投资基金调整大 中国证券报、上海证券 54 额申购、大额转换转入业务限制的公告 报、证券时报及基金管 2014-11-14 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 55 式基金增加天风证券为销售机构、在天风证券 报、证券时报及基金管 2014-11-18 推出定期定额投资业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 56 式基金增加中天证券为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2014-11-28 理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 57 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2014-12-05 理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 58 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2014-12-16 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 59 式基金增加浙商银行为销售机构、在浙商银行 报、证券时报及基金管 2014-12-18 推出定期定额投资业务及参加浙商银行申购 理人网站 与定期定额投资费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 60 式基金增加江南农村商业银行为销售机构、在 报、证券时报及基金管 2014-12-22 江南农村商业银行推出定期定额投资业务的 理人网站 公告 关于调整易方达官方淘宝店基金申购费率的 中国证券报、上海证券 61 公告 报、证券时报及基金管 2014-12-26 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 62 式基金参加平安银行申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2014-12-31 率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 63 式基金参加苏州银行申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2014-12-31 率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 64 式基金参加中国工商银行“2015倾心回馈”基 报、证券时报及基金管 2014-12-31 金定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 65 式基金参加中国邮政储蓄银行个人网上银行 报、证券时报及基金管 2014-12-31 和手机银行申购费率优惠活动的公告 理人网站 §12备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会批准易方达安心回报债券型证券投资基金募集的文件； 2.《易方达安心回报债券型证券投资基金基金合同》； 3.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 4.《易方达安心回报债券型证券投资基金托管协议》； 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。12.2存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。12.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一五年三月二十七日