易方达安心回报债券型证券投资基金 2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二〇一六年三月二十五日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................... 2 1.1 重要提示................................................................................................................................. 2 1.2 目录......................................................................................................................................... 3 §2 基金简介................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况......................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明......................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人..................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式......................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料......................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标..................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现......................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................................................... 11 §4 管理人报告........................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明....................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................... 17 §5 托管人报告........................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................... 18 §6 审计报告............................................................................................................................... 18 6.1 管理层对财务报表的责任................................................................................................... 18 6.2 注册会计师的责任............................................................................................................... 18 6.3 审计意见............................................................................................................................... 19 §7 年度财务报表....................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表........................................................................................................................... 19 7.2 利润表................................................................................................................................... 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表....................................................................................... 22 7.4 报表附注............................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告....................................................................................................................... 50 8.1 期末基金资产组合情况....................................................................................................... 50 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合........................................................................................ 51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细........................... 52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................... 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................... 54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................... 55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........... 55 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........... 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................... 55 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明............................................................... 55 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................... 55 8.12 投资组合报告附注............................................................................................................... 55 §9 基金份额持有人信息........................................................................................................... 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................... 56 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况............................................................... 57 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况........................... 57 §10 开放式基金份额变动........................................................................................................... 57 §11 重大事件揭示....................................................................................................................... 57 11.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................... 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................................... 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼....................................................... 58 11.4 基金投资策略的改变........................................................................................................... 58 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................... 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................... 58 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 58 11.8 其他重大事件....................................................................................................................... 59 §12 备查文件目录....................................................................................................................... 66 12.1 备查文件目录....................................................................................................................... 66 12.2 存放地点............................................................................................................................... 67 12.3 查阅方式............................................................................................................................... 67 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 易方达安心回报债券型证券投资基金 基金简称 易方达安心回报债券 基金主代码 110027 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年6月21日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 5,159,975,528.85份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 下属分级基金的交易代码 110027 110028 报告期末下属分级基金的份额总额 2,361,129,672.27份 2,798,845,856.58份 2.2基金产品说明 本基金力争战胜通货膨胀和银行定期存款利率，主要面向以储蓄存款为 投资目标 主要投资工具的中小投资者，追求基金资产的长期、持续、稳定增值， 努力为投资者实现有吸引力的回报，为投资者提供养老投资的工具。 本基金采取稳健的资产配置策略，通过自上而下的方法进行固定收益类 品种与权益类品种的战略及战术资产配置，在控制基金资产净值波动、 追求收益稳定的基础上，提高基金的收益水平。 具体来看，本基金主要通过研究各类资产在较长时期的收益与风险水平 特征，及各类资产收益与风险间的相关关系，对国内外宏观经济形势与 投资策略 政策、市场利率走势、信用利差水平、利率期限结构以及证券市场走势 等因素进行分析，在本基金合同约定范围内制定合理的战略资产配置计 划。 固定收益品种投资方面，本基金将经济分为衰退、萧条、复苏、繁荣四 个阶段，并在各个阶段通过投资不同的固定收益类属资产，以获得超越 长期平均通胀水平的回报。 权益类品种投资方面，本基金采取自上而下的行业配置与自下而上的个 股选择相结合的投资策略，严格管理权益类品种的投资比例以及净值的 波动幅度。 业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率（税后）+1.0% 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、 风险收益特征 股票型基金，高于货币市场基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张南 洪渊 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 010—66105799 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400 8818088 95588 传真 020-85104666 010-66105798 广东省珠海市横琴新区宝中路3 注册地址 北京市西城区复兴门内大街55号 号4004-8室 广州市天河区珠江新城珠江东路 办公地址 北京市西城区复兴门内大街55号 30号广州银行大厦40-43楼 邮政编码 510620 100140 法定代表人 刘晓艳 姜建清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.efunds.com.cn 网网址 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43 基金年度报告备置地点 楼 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街1号东方广场安永 通合伙） 大楼17层01-12室 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 州银行大厦40楼 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间 2015年 2014年 2013年 数据和指 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心回 标 回报债券A 回报债券B 回报债券A 回报债券B 回报债券A 报债券B 本 期 已 584,519,019 551,835,542 127,158,557. 96,596,030.7 17,868,067.0 实 现 收 .79 .53 58 6 8 16,211,157.56 益 本 期 利 413,821,187 316,189,771 593,357,515. 447,693,605. -5,569,070.80 310,895.97 润 .83 .34 73 74 加 权 平 均 基 金 0.3306 0.2460 1.2841 1.6192 -0.0126 0.0011 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 20.67% 15.41% 97.84% 118.20% -1.13% 0.10% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 30.79% 30.50% 77.68% 76.95% 1.49% 1.31% 净 值 增 长率 3.1.2 期末 2015年末 2014年末 2013年末 数据和指易方达安心回易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回 易方达安心回报 标 报债券A 报债券B 报债券A 报债券B 报债券A 债券B 期 末 可 60,688,451. 64,093,893. 215,382,738. 165,674,409. 23,236,679.1 供 分 配 72 17 63 33 0 7,839,540.88 利润 期 末 可 供 分 配 0.0257 0.0229 0.2510 0.2360 0.0621 0.0540 基 金 份 额利润 期 末 基 3,734,878,8 4,407,176,0 1,653,203,83 1,337,050,35 405,928,020. 156,193,005.7 金 资 产 23.99 90.72 7.96 4.39 68 7 净值 期 末 基 金 份 额 1.582 1.575 1.926 1.904 1.084 1.076 净值 3.1.3 累计 2015年末 2014年末 2013年末 期末指标 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心 易方达安心回 回报债券A 回报债券B 回报债券A 回报债券B 回报债券A 报债券B 基 金 份 额 累 计 159.90% 156.41% 98.72% 96.48% 11.84% 11.04% 净 值 增 长率 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达安心回报债券A 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 13.73% 0.73% 1.26% 0.02% 12.47% 0.71% 过去六个月 8.65% 1.21% 2.52% 0.01% 6.13% 1.20% 过去一年 30.79% 1.39% 5.00% 0.01% 25.79% 1.38% 过去三年 135.85% 1.10% 15.50% 0.02% 120.35% 1.08% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 159.90% 0.92% 24.56% 0.02% 135.34% 0.90% 效起至今 易方达安心回报债券B 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 13.64% 0.73% 1.26% 0.02% 12.38% 0.71% 过去六个月 8.68% 1.21% 2.52% 0.01% 6.16% 1.20% 过去一年 30.50% 1.39% 5.00% 0.01% 25.50% 1.38% 过去三年 133.95% 1.10% 15.50% 0.02% 118.45% 1.08% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 156.41% 0.92% 24.56% 0.02% 131.85% 0.90% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 易方达安心回报债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2011年6月21日至2015年12月31日） 易方达安心回报债券A （2011年6月21日至2015年12月31日） 易方达安心回报债券B （2011年6月21日至2015年12月31日） 注：自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值增长率为159.90%，B类基金份额净值增长率为156.41%，同期业绩比较基准收益率为24.56%。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达安心回报债券型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 注：本基金合同生效日为2011年6月21日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 1、易方达安心回报债券A 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2015年 7.800 465,946,953.79 383,901,568.85 849,848,522.64 - 2014年 - - - - - 2013年 0.350 7,215,974.70 1,572,197.27 8,788,171.97 - 合计 8.150 473,162,928.49 385,473,766.12 858,636,694.61 - 2、易方达安心回报债券B 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2015年 7.600 484,260,916.35 272,992,395.45 757,253,311.80 - 2014年 - - - - - 2013年 0.350 6,038,202.96 2,281,179.21 8,319,382.17 - 合计 7.950 490,299,119.31 275,273,574.66 765,572,693.97 - §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿元，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至2015年12月31日，易方达旗下共管理88只开放式基金、1只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管理总规模8269.58亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从 姓名 职务 理）期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 本基金的基金经理、易方达安心 回馈混合型证券投资基金的基 金经理、易方达瑞选灵活配置混 硕士研究生，曾任 合型证券投资基金的基金经理、 晨星资讯（深圳） 易方达裕丰回报债券型证券投 有限公司数量分析 张清华 资基金的基金经理、易方达裕如 2013-12-23 - 8年 师，中信证券股份 灵活配置混合型证券投资基金 有限公司研究员、 的基金经理、易方达新收益灵活 易方达基金管理有 配置混合型证券投资基金的基 限公司投资经理。 金经理、固定收益基金投资部总 经理 本基金的基金经理助理、易方达 硕士研究生，曾任 中债3-5年期国债指数证券投资 海通证券股份有限 基金的基金经理、易方达纯债债 公司项目经理，工 张雅君 券型证券投资基金的基金经理、 2015-02-17 - 6年 银瑞信基金管理有 易方达裕惠回报定期开放式混 限公司债券交易 合型发起式证券投资基金的基 员，易方达基金管 金经理助理、易方达裕如灵活配 理有限公司债券交 置混合型证券投资基金的基金 易员、固定收益研 经理助理、易方达裕丰回报债券 究员。 型证券投资基金的基金经理助 理、易方达新收益灵活配置混合 型证券投资基金的基金经理助 理、易方达投资级信用债债券型 证券投资基金的基金经理助理、 易方达安心回馈混合型证券投 资基金的基金经理助理、易方达 增强回报债券型证券投资基金 的基金经理 注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对我司旗下所有投资组合2015年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为0的T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有11次，其中8次为旗下指数及量化组合因投资策略需要而和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年债券市场再次延续牛市格局，中债总财富指数全年上涨8%，长期国债收益率也达到2009年以来的新低。债券市场连续两年的牛市较为少见，一方面是由于经济低迷，通胀下行，经济中的传统动力持续疲弱，社会融资需求出现较大的萎缩；而央行货币政策持续宽松，数次降准降息保证了流动性的供给。另一方面是年中股票市场的大幅波动，大量资金从权益类相关资产中撤出，流入债券市场，这也推动了债券收益率的快速下行。 2015年上半年债券利率波动较大。一季度工业增加值加速下滑，同时央行为了对冲外汇占款流失和经济下滑及时推出了降准降息措施，这带动债券收益率出现一波显著的下行。但是3月地方债置换消息传出，由于担心供给冲击，市场收益率大幅反弹。随着情绪修复以及央行通过降准方式大量释放流动性支持地方债发行，收益率再次回落到前期低点。5 月开始股票市场的快速上涨对于债券资金形成了明显的分流，很多和权益类挂钩的类固收产品对于债券市场形成了一定的挤压，此外叠加第二批地方债发行以及金融数据的好转，这导致债券收益率再次上扬。 2015年下半年开始债券市场走出单边的牛市。三季度核心驱动在于股票市场的大幅波动造成的大类资产配置转移，大量资金涌入债券类资产，推动债券资产价格加速上涨。11月在IPO重启，美国加息预期以及经济数据好转的叠加冲击下，债市出现调整，但是很快回落。四季度债券市场基本面并没有太大的变化，经济数据继续疲软。但是政策面上去产能的提出强化了市场对于明年经济的悲观预期。由于对于2016年债券资产的看好，部分资金提前布局，推动收益率在年底出现一波非常明显的下行。同时短期资金面在央行呵护下保持平稳，市场对此充分预期，这也催化了长期收益率的下行和期限利差的缩窄。 本基金2015年一季度加仓了信用债，二季度加仓了利率债，上半年大幅减持了可转债。总体来看，2015 年较好的把握了权益和债券市场机会，根据市场情况进行了灵活的大类资产配置和切换。虽然个别月份净值波动较大，但基金全年录得30%以上的收益，大幅跑赢业绩基准。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金A类基金份额净值为1.582元，本报告期份额净值增长率为30.79%；B类基金份额净值为1.575元，本报告期份额净值增长率为30.50%；同期业绩比较基准收益率为5.00%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年，私人部门内生动力和融资需求仍然是决定经济趋势的关键，而政府部门的态度将成为最大的不确定因素。目前来看，我们对于私人部门内生动力触底回升并不乐观。制造业盈利预期仍没有明显改善，投资意愿难以见到起色。房地产受到高库存拖累，市场主体预期较为悲观，销售到投资的转化渠道可能仍然不够通畅。经济总体依然疲弱，下行压力较大。同时2016年政策风险相对较大。2015年三季度以来高层频繁提及供给侧改革，其中关键在于去产能和清理僵尸企业，在经济下滑背景下推进去产能可能会造成经济的阵痛，对短期经济形成冲击。但是同时政府也没有完全放弃需求侧的管理，财政赤字大幅扩张，在去产能的同时强调防风险，这都意味着产能出清的进度可能较为缓慢。在经济低迷的大背景下，货币政策2016年仍然会维持适应性宽松，但是相对来说会比较滞后。经济下行和通胀疲软会倒逼央行调低基准利率，而外汇占款的流出导致的基础货币缺口也会使得降准常态化。2016年海外市场的波动也会加大，尤其是新兴市场在美联储加息和大宗商品价格疲软的双重夹击下风险正在积聚，这会对国内经济形成一定的干扰。汇率的贬值压力将在2016年出现明显释放，这会对短期货币政策形成一定的掣肘，但是我们认为牺牲利率来稳住汇率的可能性并不大，利率决定仍然主要参考国内经济走势。同时在经济连续下滑背景下，防范企业盈利恶化和债务引发信用事件的风险同样需要关注。 2016年本基金债券部分将继续保持积极的操作策略，但考虑到收益率绝对水平已经较低，市场波动加大，本基金将适度降低组合久期和杠杆水平。信用债将以城投债和短融为主要配置品种，同时也积极参与利率债波段交易。权益部分将密切关注市场风险偏好的变化，做好波段操作，力争以优异的业绩回报基金持有人。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人根据法规、监管要求的变化和业务发展的实际需要，继续重点围绕严守合规底线、防控内幕交易等进一步完善公司内控，持续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效保证了旗下基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。 本年度，主要监察稽核工作及措施如下： （1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动完善相关制度流程的建立、健全，及时贯彻落实新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展的需要，保持公司良好的内控环境。 （2）严守合规底线、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，持续开展对投资管理人员及全体员工的合规培训教育及考试谈话，促进公司合规文化建设；不断完善相关机制流程，重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，严格防控内幕交易和市场操纵等违法违规行为，完善利益冲突管理相关制度机制。 （3）坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，积极配合各类新产品、新业务、新投资工具、新投资策略的推出和应用，重点加强对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控制措施的研究与落实，加强对投资、交易等业务运作的日常合规检查和反馈提示，有效确保了旗下基金资产严格按照法律法规和基金合同的要求稳健、规范运作。 （4）对投资交易、销售宣传、人员规范及个人投资申报、运营维稳、反洗钱、客户服务、IT治理等方面开展了一系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据，推动公司合规、内控体系的健全完善。 （5）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议。 （6）督促落实销售适当性管理制度，推动完善客户投诉处理机制流程。 （7）深入贯彻风险为本的监管精神，加强公司洗钱风险管理体系建设，建立优化客户、产品、业务的洗钱风险识别和洗钱风险自评估工作机制，探索实施符合基金业务特征的可疑交易监控模型和方法，开展反洗钱系统开发测试、宣传培训、内部审计、信息报送、问题调研与意见反馈等各项工作。 （8）紧跟法规变化和业务发展，认真做好公司及旗下各基金的各项信息披露工作，力求信息披露真实、完整、准确、及时、简明易懂。 （9）不断促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，使合规监控与监察稽核的独立性、规范性、针对性与有效性得到提升。 2015年，公司按计划继续开展了ISAE3402（《鉴证业务国际准则第3402号》）认证项目；同时，公司顺利通过了GIPS（全球投资业绩标准）认证。通过开展上述外部审计鉴证及认证项目，促进公司进一步夯实运营及内控基础，提升公司核心竞争力。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达安心回报债券A：本基金本报告期内已实施利润分配849,848,522.64元，其中2015年1月21日实施的利润分配284,897,637.20元是对2014年度的利润进行分配。 易方达安心回报债券B：本基金本报告期内已实施利润分配757,253,311.80元，其中2015年1月21日实施的利润分配237,151,611.44元是对2014年度的利润进行分配。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对易方达安心回报债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，易方达安心回报债券型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达安心回报债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达安心回报债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了3次利润分配，分配金额为1,607,101,834.44元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达安心回报债券型证券投资基金2015年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 安永华明(2016)审字第60468000_G12号 易方达安心回报债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的易方达安心回报债券型证券投资基金的财务报表，包括2015年12月31日的资产 负债表、2015年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人易方达基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。6.3 审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易方达安心回报债券型证券投资基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师 赵雅 李明明 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 2016-03-18 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2015年12月31日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 4,085,837.52 4,449,085.47 结算备付金 129,403,780.35 80,757,468.49 存出保证金 657,427.84 521,336.76 交易性金融资产 7.4.7.2 12,245,607,474.32 5,505,772,326.94 其中：股票投资 1,583,032,821.38 574,413,710.52 基金投资 - - 债券投资 10,662,574,652.94 4,931,358,616.42 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 44,620,186.93 - 应收证券清算款 90,378,935.85 11,718,981.07 应收利息 7.4.7.5 147,468,559.10 38,853,628.48 应收股利 - - 应收申购款 86,033,021.38 98,609,327.30 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 12,748,255,223.29 5,740,682,154.51 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2015年12月31日 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 4,416,676,955.00 2,625,248,112.82 应付证券清算款 71,141,167.61 15,249,022.39 应付赎回款 108,654,381.77 105,375,566.81 应付管理人报酬 4,050,233.95 1,604,544.36 应付托管费 1,157,209.71 458,441.26 应付销售服务费 1,260,978.60 406,913.76 应付交易费用 7.4.7.7 1,673,156.94 827,575.31 应交税费 126,944.80 126,944.80 应付利息 992,298.80 729,236.18 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 466,981.40 401,604.47 负债合计 4,606,200,308.58 2,750,427,962.16 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 5,159,975,528.85 1,560,261,654.29 未分配利润 7.4.7.10 2,982,079,385.86 1,429,992,538.06 所有者权益合计 8,142,054,914.71 2,990,254,192.35 负债和所有者权益总计 12,748,255,223.29 5,740,682,154.51 注：报告截止日2015年12月31日，A类基金份额净值1.582元，B类基金份额净值1.575元；基金份额总额5,159,975,528.85份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额 2,361,129,672.27份，B类基金份额总额2,798,845,856.58份。 7.2利润表 会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 一、收入 821,148,894.37 1,092,694,412.54 1.利息收入 198,918,078.00 56,432,539.45 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,972,448.38 577,690.70 债券利息收入 196,766,097.06 54,924,755.39 资产支持证券利息收入 - 855,016.17 买入返售金融资产收入 179,532.56 75,077.19 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,001,118,611.76 210,098,433.92 其中：股票投资收益 7.4.7.12 99,599,454.69 42,413,119.95 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 895,528,317.01 167,599,200.20 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - -639,874.90 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 5,990,840.06 725,988.67 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 -406,343,603.15 817,296,533.13 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 27,455,807.76 8,866,906.04 减：二、费用 91,137,935.20 51,643,291.07 1．管理人报酬 28,020,248.12 6,798,804.51 2．托管费 8,005,785.12 1,942,515.54 3．销售服务费 8,062,150.11 1,492,745.32 4．交易费用 7.4.7.18 7,656,537.91 2,322,256.87 5．利息支出 38,913,144.31 38,638,305.54 其中：卖出回购金融资产支出 38,913,144.31 38,638,305.54 6．其他费用 7.4.7.19 480,069.63 448,663.29 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 730,010,959.17 1,041,051,121.47 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 730,010,959.17 1,041,051,121.47 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达安心回报债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,560,261,654.29 1,429,992,538.06 2,990,254,192.35 金净值） 二、本期经营活动产生 - 730,010,959.17 730,010,959.17 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 3,599,713,874.56 2,429,177,723.07 6,028,891,597.63 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 10,765,530,704.77 6,905,504,577.96 17,671,035,282.73 2.基金赎回款 -7,165,816,830.21 -4,476,326,854.89 -11,642,143,685.10 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -1,607,101,834.44 -1,607,101,834.44 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 5,159,975,528.85 2,982,079,385.86 8,142,054,914.71 金净值） 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 519,417,674.34 42,703,352.11 562,121,026.45 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 1,041,051,121.47 1,041,051,121.47 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 1,040,843,979.95 346,238,064.48 1,387,082,044.43 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 3,184,865,099.31 1,293,054,902.08 4,477,920,001.39 2.基金赎回款 -2,144,021,119.36 -946,816,837.60 -3,090,837,956.96 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 1,560,261,654.29 1,429,992,538.06 2,990,254,192.35 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 易方达安心回报债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]665号《关于核准易方达安心回报债券型证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达安心回报债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达安心回报债券型证券投资基金基金合同》于2011年6月21日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,790,229,532.54份基金份额，其中认购资金利息折合786,926.23份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。 (2) 金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6) 债券投资收益/(损失)： 卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账； 卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.7%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提； (3) 基金销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.40%年费率计提； (4) 卖出回购金融资产支出，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 （1）由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而B类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； （2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的60%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； （3）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （4）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （5）本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日； （6）法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有限公司 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。7.4.6税项 7.4.6.1 印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2 营业税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款 4,085,837.52 4,449,085.47 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月-1年 - - 存款期限1个月以内 - - 其他存款 - - 合计 4,085,837.52 4,449,085.47 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,397,914,931.47 1,583,032,821.38 185,117,889.91 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 2,889,067,379.50 2,942,904,852.94 53,837,473.44 债券 银行间市场 7,558,379,368.69 7,719,669,800.00 161,290,431.31 合计 10,447,446,748.19 10,662,574,652.94 215,127,904.75 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 11,845,361,679.66 12,245,607,474.32 400,245,794.66 上年度末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 554,278,246.66 574,413,710.52 20,135,463.86 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 债券 交易所市场 3,546,488,637.45 4,337,455,616.42 790,966,978.97 银行间市场 598,416,045.02 593,903,000.00 -4,513,045.02 合计 4,144,904,682.47 4,931,358,616.42 786,453,933.95 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,699,182,929.13 5,505,772,326.94 806,589,397.81 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 44,620,186.93 - 合计 44,620,186.93 - 上年度末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 合计 - - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 应收活期存款利息 23,538.55 4,953.09 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 58,231.70 36,340.90 应收债券利息 147,383,764.78 38,812,099.89 应收买入返售证券利息 2,728.27 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 295.80 234.60 合计 147,468,559.10 38,853,628.48 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 1,585,003.57 789,028.06 银行间市场应付交易费用 88,153.37 38,547.25 合计 1,673,156.94 827,575.31 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 76,981.40 21,604.47 预提费用 390,000.00 380,000.00 合计 466,981.40 401,604.47 7.4.7.9实收基金 易方达安心回报债券A 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 858,209,154.94 858,209,154.94 本期申购 4,501,383,501.31 4,501,383,501.31 本期赎回（以“-”号填列） -2,998,462,983.98 -2,998,462,983.98 本期末 2,361,129,672.27 2,361,129,672.27 易方达安心回报债券B 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 702,052,499.35 702,052,499.35 本期申购 6,264,147,203.46 6,264,147,203.46 本期赎回（以“-”号填列） -4,167,353,846.23 -4,167,353,846.23 本期末 2,798,845,856.58 2,798,845,856.58 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。7.4.7.10未分配利润 易方达安心回报债券A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 215,382,738.63 579,611,944.39 794,994,683.02 本期利润 584,519,019.79 -170,697,831.96 413,821,187.83 本期基金份额交易产生的 110,635,215.94 904,146,587.57 1,014,781,803.51 变动数 其中：基金申购款 559,772,955.31 2,366,123,788.10 2,925,896,743.41 基金赎回款 -449,137,739.37 -1,461,977,200.53 -1,911,114,939.90 本期已分配利润 -849,848,522.64 - -849,848,522.64 本期末 60,688,451.72 1,313,060,700.00 1,373,749,151.72 易方达安心回报债券B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 165,674,409.33 469,323,445.71 634,997,855.04 本期利润 551,835,542.53 -235,645,771.19 316,189,771.34 本期基金份额交易产生的 103,837,253.11 1,310,558,666.45 1,414,395,919.56 变动数 其中：基金申购款 744,312,549.88 3,235,295,284.67 3,979,607,834.55 基金赎回款 -640,475,296.77 -1,924,736,618.22 -2,565,211,914.99 本期已分配利润 -757,253,311.80 - -757,253,311.80 本期末 64,093,893.17 1,544,236,340.97 1,608,330,234.14 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12 31日 月31日 活期存款利息收入 471,864.70 130,797.46 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,469,721.86 428,680.37 其他 30,861.82 18,212.87 合计 1,972,448.38 577,690.70 7.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年122014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 2,700,405,143.25 792,595,577.72 减：卖出股票成本总额 2,600,805,688.56 750,182,457.77 买卖股票差价收入 99,599,454.69 42,413,119.95 7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31 日 日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 7,734,750,959.78 3,136,128,063.81 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期 6,784,870,469.23 2,918,461,644.26 兑付）成本总额 减：应收利息总额 54,352,173.54 50,067,219.35 买卖债券差价收入 895,528,317.01 167,599,200.20 7.4.7.13.1资产支持证券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 卖出资产支持证券成交总 额 - 54,703,600.00 减：卖出资产支持证券成本 - 54,972,766.74 总额 减：应收利息总额 - 370,708.16 资产支持证券投资收益 - -639,874.90 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 股票投资产生的股利收益 5,990,840.06 725,988.67 基金投资产生的股利收益 - - 合计 5,990,840.06 725,988.67 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 1.交易性金融资产 -406,343,603.15 817,296,533.13 ——股票投资 164,982,426.05 19,613,649.60 ——债券投资 -571,326,029.20 797,682,883.53 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -406,343,603.15 817,296,533.13 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 基金赎回费收入 27,262,424.58 8,866,906.04 其他 193,383.18 - 合计 27,455,807.76 8,866,906.04 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 交易所市场交易费用 7,583,893.91 2,297,806.87 银行间市场交易费用 72,644.00 24,450.00 合计 7,656,537.91 2,322,256.87 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月31日 31日 审计费用 90,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费 53,419.63 32,063.29 银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 650.00 600.00 合计 480,069.63 448,663.29 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 28,020,248.12 6,798,804.51 其中：支付销售机构的客户维护费 5,089,815.66 1,385,074.53 注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.70%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 8,005,785.12 1,942,515.54 注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 合计 易方达基金管理有限 - 4,339,057.84 4,339,057.84 公司 中国工商银行 - 938,485.64 938,485.64 广发证券 - 27,125.04 27,125.04 合计 - 5,304,668.52 5,304,668.52 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 合计 易方达基金管理有限 - 484,153.23 484,153.23 公司 中国工商银行 - 346,535.68 346,535.68 广发证券 - 7,042.57 7,042.57 合计 - 837,731.48 837,731.48 注：本基金A 类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。 本基金销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.40%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为B类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为B类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国工商银 30,589,696.23 - - - 3,095,000,000. 368,908.1 行 00 5 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国工商银 10,081,717.12 - - - 67,500,000.00 90,399.88 行 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达安心回报债券A 份额单位：份 本期末2015年12月31日 上年度末2014年12月31日 持有的基金 持有的基金份 关联方名称 份额占基金 持有的基金份额 持有的基金份额 额占基金总份 总份额的比 额的比例 例 广发证券 12,625,020.12 0.53% - - 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 易方达安心回报债券B 份额单位：份 本期末2015年12月31日 上年度末2014年12月31日 持有的基金 持有的基金份 关联方名称 份额占基金 持有的基金份额 持有的基金份额 额占基金总份 总份额的比 额的比例 例 广发证券 12,682,328.58 0.45% - - 广发期货有限公 10,000,450.00 0.36% 10,000,450.00 1.42% 司 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。广发期货有限公司是基金管理人股东广发证券控制的机构。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 4,085,837.52 471,864.70 4,449,085.47 130,797.46 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） - - - - - - 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 广发证券 1480293 14徐高铁债 分销 200,000 20,000,000.00 广发证券 1480348 14临桂新区 分销 100,000 10,000,000.00 债 广发证券 1480360 14赤城投债 分销 200,000 20,000,000.00 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。7.4.11利润分配情况易方达安心回报债券A 单位：人民币元 除息日 每10 份基金 现金形式发 再投资形式 本期利润分配 序号 权益登记日 备注 场 场 份额分 放总额 发放总额 合计 内 外 红数 1 2015-01-21 - 2015- 2.600 163,644,743.60 121,252,893.60 284,897,637.20 - 01-21 2 2015-03-16 - 2015- 2.300 132,552,133.69 125,691,050.63 258,243,184.32 - 03-16 3 2015-07-23 - 2015- 2.900 169,750,076.50 136,957,624.62 306,707,701.12 - 07-23 合计 7.800 465,946,953.79 383,901,568.85 849,848,522.64 - 易方达安心回报债券B 单位：人民币元 除息日 每10 份基金 现金形式发 再投资形式 本期利润分配 序号 权益登记日 备注 场 场 份额分 放总额 发放总额 合计 内 外 红数 1 2015-01-21 - 2015- 2.600 140,115,694.37 97,035,917.07 237,151,611.44 - 01-21 2 2015-03-16 - 2015- 2.100 95,723,272.43 83,303,024.37 179,026,296.80 - 03-16 3 2015-07-23 - 2015- 2.900 248,421,949.55 92,653,454.01 341,075,403.56 - 07-23 合计 7.600 484,260,916.35 272,992,395.45 757,253,311.80 - 7.4.12期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：债券 流通 证券 证券 成功 可流 认购 期末估数量（单位： 期末 期末 受限 备注 代码 名称 认购日 通日 价格 值单价 张） 成本总额 估值总额 类型 蓝标 新发 123001 转债 2015-12-23 2016-01-08 流通 99.99 99.99 6,520 651,964.27 651,964.27 - 受限 15鲁 新发 59,995,055.3 59,995,055. 136120 能债 2015-12-24 2016-01-20 流通 99.99 99.99 600,000 4 34 - 受限 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额2,635,276,955.00元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 单价 011503007 15中石化 2016-01-04 100.10 1,000,000 100,100,000.00 SCP007 011511006 15大唐集 2016-01-04 100.31 800,000 80,248,000.00 SCP006 011552002 15南航 2016-01-04 100.14 1,000,000 100,140,000.00 SCP002 011598104 15中核工 2016-01-04 100.16 1,000,000 100,160,000.00 SCP001 011599533 15建发 2016-01-04 100.39 1,000,000 100,390,000.00 SCP001 011599795 15包钢集 2016-01-04 99.90 1,000,000 99,900,000.00 SCP006 071507008 15中信建投 2016-01-04 100.07 620,000 62,043,400.00 CP008 101558040 15南方水泥 2016-01-04 100.75 1,000,000 100,750,000.00 MTN001 150023 15附息国债 2016-01-04 101.44 1,500,000 152,160,000.00 23 150205 15国开05 2016-01-04 104.31 2,300,000 239,913,000.00 150208 15国开08 2016-01-04 104.89 3,400,000 356,626,000.00 150210 15国开10 2016-01-04 108.36 3,500,000 379,260,000.00 150211 15国开11 2016-01-04 100.29 1,000,000 100,290,000.00 150218 15国开18 2016-01-04 105.02 350,000 36,757,000.00 150305 15进出05 2016-01-04 105.71 800,000 84,568,000.00 150308 15进出08 2016-01-04 108.13 1,600,000 173,008,000.00 150314 15进出14 2016-01-04 104.95 500,000 52,475,000.00 150405 15农发05 2016-01-04 105.57 3,300,000 348,381,000.00 150419 15农发19 2016-01-04 100.19 1,100,000 110,209,000.00 合计 26,770,000 2,777,378,400.00 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1,781,400,000.00元，于2016年1月4日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金是债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种。本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险，本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于2015年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为95.89%(2014年12月31日：162.12%)。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2015年12月31日 2014年12月31日 A-1 403,915,833.88 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 2,346,261,390.32 122,506,191.78 合计 2,750,177,224.20 122,506,191.78 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券、同业存单。 3. 债券投资以全价列示。7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2015年12月31日 2014年12月31日 AAA 1,858,848,628.59 2,750,563,211.15 AAA以下 3,603,163,788.16 2,097,101,313.38 未评级 2,597,768,776.77 0.00 合计 8,059,781,193.52 4,847,664,524.53 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、公司债、可转换债券（含分离型可转换债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类品种、股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，期末除7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 4,085,837.52 - - - 4,085,837.52 结算备付金 129,403,780.35 - - - 129,403,780.3 5 存出保证金 657,427.84 - - - 657,427.84 交易性金融资产 2,832,659,607.00 3,625,087,389.87 4,204,827,656.07 1,583,032,821.38 12,245,607,47 4.32 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 44,620,186.93 - - - 44,620,186.93 产 应收证券清算款 - - - 90,378,935.85 90,378,935.85 应收利息 - - - 147,468,559.10 147,468,559.1 0 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 86,033,021.38 86,033,021.38 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 3,011,426,839.64 3,625,087,389.87 4,204,827,656.07 1,906,913,337.71 12,748,255,22 3.29 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 4,416,676,955.00 - - -4,416,676,955. 产款 00 应付证券清算款 - - - 71,141,167.61 71,141,167.61 应付赎回款 - - - 108,654,381.77 108,654,381.7 7 应付管理人报酬 - - - 4,050,233.95 4,050,233.95 应付托管费 - - - 1,157,209.71 1,157,209.71 应付销售服务费 - - - 1,260,978.60 1,260,978.60 应付交易费用 - - - 1,673,156.94 1,673,156.94 应交税费 - - - 126,944.80 126,944.80 应付利息 - - - 992,298.80 992,298.80 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 466,981.40 466,981.40 负债总计 4,416,676,955.00 - - 189,523,353.58 4,606,200,3 08.58 利率敏感度缺口 -1,405,250,115.36 3,625,087,389.87 4,204,827,656.07 1,717,389,984.138,142,054,914. 71 上年度末 2014年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 4,449,085.47 - - - 4,449,085.47 结算备付金 80,757,468.49 - - - 80,757,468.49 存出保证金 521,336.76 - - - 521,336.76 交易性金融资产 936,594,926.50 2,611,256,327.80 1,383,507,362.12 574,413,710.525,505,772,326. 94 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 11,718,981.07 11,718,981.07 应收利息 - - - 38,853,628.48 38,853,628.48 应收股利 - - - - - 应收申购款 4,774,041.00 - - 93,835,286.30 98,609,327.30 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,027,096,858.22 2,611,256,327.80 718,821,606.375,740,682,154. 1,383,507,362.12 51 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 2,625,248,112.82 - - - 2,625,248,112. 产款 82 应付证券清算款 - - - 15,249,022.39 15,249,022.39 应付赎回款 - - - 105,375,566.81 105,375,566.8 1 应付管理人报酬 - - - 1,604,544.36 1,604,544.36 应付托管费 - - - 458,441.26 458,441.26 应付销售服务费 - - - 406,913.76 406,913.76 应付交易费用 - - - 827,575.31 827,575.31 应交税费 - - - 126,944.80 126,944.80 应付利息 - - - 729,236.18 729,236.18 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 401,604.47 401,604.47 负债总计 2,625,248,112.82 - - 125,179,849.342,750,427,962. 16 利率敏感度缺口 -1,598,151,254.60 2,990,254,192. 2,611,256,327.80 1,383,507,362.12 593,641,757.03 35 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 1.市场利率下降25个基点 73,051,767.29 10,716,434.12 2.市场利率上升25个基点 -71,801,906.89 -10,582,576.77 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 1,583,032,821.38 19.44 574,413,710.52 19.21 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,583,032,821.38 19.44 574,413,710.52 19.21 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2015年12月31日 2014年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 158,984,891.35 210,698,338.79 2.业绩比较基准下降5% -158,984,891.35 -210,698,338.79 注：股票投资业绩基准取上证A指。7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为2,721,161,620.58元，属于第二层次的余额为9,524,445,853.74元，无属于第三层次的余额(2014年12月31日：第一层次4,858,605,926.33元，第二层次647,166,400.61元，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支持证券和私募债券除外），本基金于2015年3月19日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 1,583,032,821.38 12.42 其中：股票 1,583,032,821.38 12.42 2 固定收益投资 10,662,574,652.94 83.64 其中：债券 10,662,574,652.94 83.64 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 44,620,186.93 0.35 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 133,489,617.87 1.05 7 其他各项资产 324,537,944.17 2.55 8 合计 12,748,255,223.29 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值（元） 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 822,196,669.05 10.10 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 27,330.00 0.00 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 95,825,869.20 1.18 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 539,947,202.68 6.63 J 金融业 - - K 房地产业 118,452,364.45 1.45 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 6,583,386.00 0.08 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,583,032,821.38 19.44 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 值比例（％） 1 002510 天汽模 11,338,335 201,028,679.55 2.47 2 300047 天源迪科 5,912,759 172,061,286.90 2.11 3 002518 科士达 4,630,745 163,465,298.50 2.01 4 600804 鹏博士 5,548,894 131,619,765.68 1.62 5 600240 华业资本 7,870,589 118,452,364.45 1.45 6 300425 环能科技 2,411,390 107,499,766.20 1.32 7 300333 兆日科技 2,102,201 100,905,648.00 1.24 8 002245 澳洋顺昌 9,563,460 95,825,869.20 1.18 9 002658 雪迪龙 3,217,593 87,486,353.67 1.07 10 002339 积成电子 3,388,983 82,691,185.20 1.02 11 000555 神州信息 1,743,992 73,422,063.20 0.90 12 002137 麦达数字 3,094,115 71,164,645.00 0.87 13 002230 科大讯飞 1,051,858 38,971,338.90 0.48 14 603766 隆鑫通用 1,598,863 37,941,018.99 0.47 15 002690 美亚光电 691,350 27,895,972.50 0.34 16 000488 晨鸣纸业 3,074,732 27,426,609.44 0.34 17 002153 石基信息 152,100 22,967,100.00 0.28 18 002565 上海绿新 1,305,200 15,597,140.00 0.19 19 600763 通策医疗 134,300 6,583,386.00 0.08 20 603778 乾景园林 1,000 27,330.00 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 600016 民生银行 344,742,233.20 11.53 2 600037 歌华有线 249,920,329.08 8.36 3 002491 通鼎互联 175,464,303.96 5.87 4 300047 天源迪科 155,707,432.86 5.21 5 002510 天汽模 153,978,419.83 5.15 6 002518 科士达 147,732,418.04 4.94 7 002521 齐峰新材 125,424,289.56 4.19 8 600240 华业资本 122,231,035.23 4.09 9 600804 鹏博士 121,065,176.20 4.05 10 600875 东方电气 116,424,936.24 3.89 11 300333 兆日科技 101,159,661.72 3.38 12 300425 环能科技 101,037,219.60 3.38 13 002245 澳洋顺昌 98,748,838.13 3.30 14 000425 徐工机械 97,594,430.93 3.26 15 002658 雪迪龙 96,837,201.56 3.24 16 002339 积成电子 81,518,896.36 2.73 17 600219 南山铝业 70,251,318.80 2.35 18 002137 麦达数字 64,493,319.02 2.16 19 600026 中海发展 58,092,945.00 1.94 20 002475 立讯精密 56,422,153.89 1.89 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 600016 民生银行 354,791,424.94 11.86 2 600037 歌华有线 217,380,441.03 7.27 3 600109 国金证券 156,547,549.20 5.24 4 600875 东方电气 119,217,753.39 3.99 5 002521 齐峰新材 104,415,937.20 3.49 6 000425 徐工机械 104,037,917.95 3.48 7 002491 通鼎互联 103,974,512.00 3.48 8 000669 金鸿能源 96,396,310.13 3.22 9 002318 久立特材 81,631,438.44 2.73 10 600219 南山铝业 77,508,746.56 2.59 11 002510 天汽模 74,399,485.13 2.49 12 002170 芭田股份 61,402,622.88 2.05 13 600026 中海发展 59,284,098.13 1.98 14 002475 立讯精密 53,747,896.47 1.80 15 600617 国新能源 51,964,610.60 1.74 16 002408 齐翔腾达 49,024,905.91 1.64 17 600795 国电电力 48,939,739.61 1.64 18 600685 中船防务 45,908,986.62 1.54 19 000090 天健集团 44,661,868.84 1.49 20 601727 上海电气 43,413,141.66 1.45 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 3,444,442,373.37 卖出股票收入（成交）总额 2,700,405,143.25 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(％) 1 国家债券 312,144,000.00 3.83 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,558,270,000.00 31.42 其中：政策性金融债 2,488,221,000.00 30.56 4 企业债券 2,653,291,525.34 32.59 5 企业短期融资券 2,065,201,000.00 25.36 6 中期票据 888,745,000.00 10.92 7 可转债（可交换债） 1,856,030,127.60 22.80 8 同业存单 196,700,000.00 2.42 9 其他 132,193,000.00 1.62 10 合计 10,662,574,652.94 130.96 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 值比例（％） 1 150210 15国开10 8,000,000 866,880,000.00 10.65 2 113008 电气转债 5,612,560 772,681,135.20 9.49 3 132001 14宝钢EB 3,768,210 583,168,179.60 7.16 4 150208 15国开08 3,400,000 356,626,000.00 4.38 5 150405 15农发05 3,300,000 348,381,000.00 4.28 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。8.12 投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 657,427.84 2 应收证券清算款 90,378,935.85 3 应收股利 - 4 应收利息 147,468,559.10 5 应收申购款 86,033,021.38 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 324,537,944.17 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例 （％） 1 113008 电气转债 772,681,135.20 9.49 2 132001 14宝钢EB 583,168,179.60 7.16 3 128009 歌尔转债 325,275,000.93 3.99 4 110030 格力转债 38,515,737.20 0.47 5 110031 航信转债 1,004,961.60 0.01 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达安心回报 1,544,499,849. 104,405 22,615.10 816,629,822.67 34.59% 65.41% 债券A 60 易方达安心回报 1,589,417,553. 1,209,428,302. 47,417 59,026.21 56.79% 43.21% 债券B 89 69 合计 151,822 33,987.01 2,406,047,376. 46.63% 2,753,928,152. 53.37% 56 29 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达安心回报债券A 274,354.71 0.0116% 基金管理人所有从业人员持 易方达安心回报债券B 8,817.06 0.0003% 有本基金 合计 283,171.77 0.0055% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 易方达安心回报债券A 0 金投资和研究部门负责人 易方达安心回报债券B 0 持有本开放式基金 合计 0 易方达安心回报债券A 0 本基金基金经理持有本开 易方达安心回报债券B 0 放式基金 合计 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达安心回报债券A 易方达安心回报债券B 基金合同生效日（2011年6月21 476,546,478.86 1,313,683,053.68 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 858,209,154.94 702,052,499.35 本报告期基金总申购份额 4,501,383,501.31 6,264,147,203.46 减：本报告期基金总赎回份额 2,998,462,983.98 4,167,353,846.23 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 2,361,129,672.27 2,798,845,856.58 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年6月2日，本基金管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作，公司法定代表人正式变更为现任总经理刘晓艳。 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续5年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为90,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 中信建投 1 - - - - - 国信证券 1 279,287,142.52 5.93% 254,265.40 5.87% - 长江证券 2 797,844,075.39 16.95% 729,647.15 16.85% - 华泰证券 2 2,653,421,170.61 56.37% 2,448,520.80 56.56% - 中投证券 1 - - - - - 申万宏源 1 687,460,066.55 14.61% 627,780.15 14.50% - 银河证券 1 288,732,800.20 6.13% 268,896.76 6.21% - 长城证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 中信建投 9,059,160.82 0.13% - - - - 国信证券 2,037,300,53 29.42% 26,253,20 11.66% - - 2.65 0,000.00 长江证券 1,584,311,12 22.88% 109,358,9 48.58% - - 3.10 00,000.00 华泰证券 615,844,492. 8.89% 7,504,141, 3.33% - - 30 000.00 中投证券 - - - - - - 申万宏源 2,550,804,26 36.84% 22,096,10 9.82% - - 0.30 0,000.00 银河证券 127,019,369. 1.83% 59,880,50 26.60% - - 30 0,000.00 长城证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 易方达安心回报债券型证券投资基金分红公 中国证券报、上海证券 1 告 报、证券时报及基金管 2015-01-14 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加龙湾农商银行为销售机构、在龙湾 中国证券报、上海证券 2 农商银行推出定期定额投资业务及参加龙湾 报、证券时报及基金管 2015-01-15 农商银行申购与定期定额投资费率优惠活动 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 3 式基金增加上海证券为销售机构、在上海证券 报、证券时报及基金管 2015-01-19 推出定期定额投资业务及参加上海证券申购 理人网站 费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券 4 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管 2015-01-26 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 5 式基金参加东莞银行申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2015-01-31 率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 6 式基金增加吴江农村商业银行为销售机构、在 报、证券时报及基金管 2015-02-02 吴江农村商业银行推出定期定额投资业务的 理人网站 公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 7 式基金增加长安银行为销售机构、在长安银行 报、证券时报及基金管 2015-02-02 推出定期定额投资业务的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 8 式基金增加泉州银行为销售机构、在泉州银行 报、证券时报及基金管 2015-02-10 推出定期定额投资业务及参加泉州银行申购 理人网站 与定期定额投资费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、上海证券 9 助理的公告 报、证券时报及基金管 2015-02-17 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 10 式基金增加富滇银行为销售机构、在富滇银行 报、证券时报及基金管 2015-03-03 推出定期定额投资业务及参加富滇银行申购 理人网站 与定期定额投资费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 11 式基金参加数米基金申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2015-03-05 告 理人网站 易方达安心回报债券型证券投资基金分红公 中国证券报、上海证券 12 告 报、证券时报及基金管 2015-03-10 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加南海农商银行为销售机构、在南海 中国证券报、上海证券 13 农商银行推出定期定额投资业务及参加南海 报、证券时报及基金管 2015-03-17 农商银行申购与定期定额投资费率优惠活动 理人网站 的公告 14 易方达基金管理有限公司关于公司旗下基金 中国证券报、上海证券 2015-03-20 固定收益品种估值方法调整的公告 报、证券时报及基金管 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加中信建投期货为销售机构、在中信 中国证券报、上海证券 15 建投期货推出定期定额投资业务及参加中信 报、证券时报及基金管 2015-03-23 建投期货申购与定期定额投资费率优惠活动 理人网站 的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 16 式基金继续参加中国工商银行个人电子银行 报、证券时报及基金管 2015-03-30 申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 17 式基金增加瑞丰银行为销售机构、在瑞丰银行 报、证券时报及基金管 2015-03-30 推出定期定额投资业务及参加瑞丰银行申购 理人网站 与定期定额投资费率优惠活动的公告 易方达安心回报债券型证券投资基金恢复大 中国证券报、上海证券 18 额申购、大额转换转入业务的公告 报、证券时报及基金管 2015-04-03 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 19 式基金增加利得基金为销售机构、参加利得基 报、证券时报及基金管 2015-04-10 金申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 20 式基金增加昆仑银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2015-04-23 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 21 式基金增加洛阳银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2015-04-24 理人网站 易方达基金管理有限公司关于成立易方达国 中国证券报、上海证券 22 际控股有限公司的公告 报、证券时报及基金管 2015-04-29 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 23 式基金增加天津银行为销售机构、参加天津银 报、证券时报及基金管 2015-04-30 行申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 24 式基金参加一路财富官方网站申购费率优惠 报、证券时报及基金管 2015-05-28 活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 25 式基金参加中国农业银行网上银行和手机银 报、证券时报及基金管 2015-06-01 行申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于易方达安心回 中国证券报、上海证券 26 报债券型证券投资基金参与平安证券申购费 报、证券时报及基金管 2015-06-08 率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司对市场上出现假冒 中国证券报、上海证券 27 公司客服电话进行诈骗活动的特别提示 报、证券时报及基金管 2015-06-11 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 28 式基金参加交通银行网上银行、手机银行申购 报、证券时报及基金管 2015-06-25 费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 29 式基金参加吴江农村商业银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2015-07-01 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 30 式基金参加第一创业证券申购及定期定额投 报、证券时报及基金管 2015-07-06 资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司、高管及基 中国证券报、上海证券 31 金经理投资旗下基金相关事宜的公告 报、证券时报及基金管 2015-07-07 理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 32 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2015-07-08 理人网站 易方达基金管理有限公司关于在官方京东店 中国证券报、上海证券 33 开展申购费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2015-07-08 理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 34 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2015-07-09 理人网站 易方达安心回报债券型证券投资基金在直销 中国证券报、上海证券 35 中心和网上交易暂停大额申购、大额转换转入 报、证券时报及基金管 2015-07-10 业务的公告 理人网站 易方达安心回报债券型证券投资基金在直销 中国证券报、上海证券 36 中心和网上交易调整大额申购、大额转换转入 报、证券时报及基金管 2015-07-14 业务限制的公告 理人网站 易方达安心回报债券型证券投资基金分红公 中国证券报、上海证券 37 告 报、证券时报及基金管 2015-07-16 理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 38 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2015-07-18 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 39 式基金增加汇付金融为销售机构、参加汇付金 报、证券时报及基金管 2015-07-22 融申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 40 式基金增加河北银行为销售机构、参加河北银 报、证券时报及基金管 2015-07-27 行申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 41 式基金增加贵阳银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2015-07-30 理人网站 42 易方达基金管理有限公司关于参加数米基金 中国证券报、上海证券 2015-07-31 费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 43 式基金参加浦发银行网上银行、手机银行申购 报、证券时报及基金管 2015-08-03 费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 44 式基金增加鑫鼎盛为销售机构、参加鑫鼎盛申 报、证券时报及基金管 2015-08-05 购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 关于易方达基金管理有限公司子公司变更的 中国证券报、上海证券 45 公告 报、证券时报及基金管 2015-08-05 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 46 式基金参加平安银行橙子银行渠道申购费率 报、证券时报及基金管 2015-08-10 优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 47 式基金参加平安证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2015-08-12 率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 48 式基金增加中信期货为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2015-08-12 理人网站 易方达基金管理有限公司关于在官方京东店 中国证券报、上海证券 49 开展申购费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2015-08-14 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 50 式基金参加中金公司申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2015-08-24 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 51 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2015-08-26 理人网站 易方达基金管理有限公司关于参加天天基金 中国证券报、上海证券 52 费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2015-08-27 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 53 式基金增加乐清农商银行为销售机构、参加乐 报、证券时报及基金管 2015-08-27 清农商银行申购及定期定额投资费率优惠活 理人网站 动的公告 易方达基金管理有限公司关于增加阳光人寿 中国证券报、上海证券 54 保险为易方达安心回报债券型证券投资基金 报、证券时报及基金管 2015-08-28 销售机构、参加阳光人寿保险申购与定期定额 理人网站 投资费率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 55 式基金参加国都证券申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2015-08-31 告 理人网站 56 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2015-08-31 式基金参加河北银行电子渠道申购及定期定 报、证券时报及基金管 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 57 式基金增加陆金所资管为销售机构、参加陆金 报、证券时报及基金管 2015-09-01 所资管申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 58 式基金增加济安财富为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2015-09-21 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 59 式基金增加新浪仓石为销售机构、参加新浪仓 报、证券时报及基金管 2015-09-22 石申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于降低旗下部分 中国证券报、上海证券 60 开放式基金申购、赎回、转换转出及最低持有 报、证券时报及基金管 2015-09-24 份额的数额限制的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 61 式基金增加盈米财富为销售机构、参加盈米财 报、证券时报及基金管 2015-10-12 富申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 62 式基金增加积木基金为销售机构、参加积木基 报、证券时报及基金管 2015-10-15 金申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于降低旗下部分 中国证券报、上海证券 63 开放式基金在直销中心赎回、转换转出及最低 报、证券时报及基金管 2015-10-16 持有份额的数额限制的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 64 式基金增加临海农商银行为销售机构、参加临 报、证券时报及基金管 2015-10-23 海农商银行申购与定期定额投资费率优惠活 理人网站 动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 65 式基金增加天津农商银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2015-10-28 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 66 式基金增加联泰资产为销售机构、参加联泰资 报、证券时报及基金管 2015-11-02 产申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于设立大连分公 中国证券报、上海证券 67 司的公告 报、证券时报及基金管 2015-11-04 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 68 式基金在民族证券开通定期定额投资业务并 报、证券时报及基金管 2015-11-05 参加民族证券定期定额投资费率优惠活动的 理人网站 公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 69 式基金增加德阳银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2015-11-06 理人网站 70 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2015-11-06 式基金增加鹿城农商银行为销售机构、参加鹿 报、证券时报及基金管 城农商银行申购与定期定额投资费率优惠活 理人网站 动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 71 式基金参加长量基金费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2015-11-10 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 72 式基金增加德州银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2015-11-19 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 73 式基金增加凯石财富为销售机构、参加凯石财 报、证券时报及基金管 2015-11-20 富申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 74 式基金参加积木基金费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2015-11-24 理人网站 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