易方达增强回报债券型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年八月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 §4 管理人报告 ......9 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......15 §5 托管人报告 ......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......16 6.1 资产负债表......16 6.2 利润表......17 6.3 净资产变动表......18 6.4 报表附注......20 §7 投资组合报告 ......42 7.1 期末基金资产组合情况......42 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......43 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......44 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......45 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......47 7.10 本基金投资股指期货的投资政策......47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......47 7.12 投资组合报告附注......47 §8 基金份额持有人信息 ......52 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......52 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......53 §9 开放式基金份额变动 ......53 §10 重大事件揭示 ......54 10.1 基金份额持有人大会决议......54 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......54 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......54 10.4 基金投资策略的改变......54 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......54 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......54 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......54 10.8 其他重大事件......58 §11 备查文件目录 ......58 11.1 备查文件目录......58 11.2 存放地点......59 11.3 查阅方式......59 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达增强回报债券型证券投资基金 基金简称 易方达增强回报债券 基金主代码 110017 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 3 月 19 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 16,812,517,610.07 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 下属分级基金的交易代码 110017 110018 报告期末下属分级基金的份额总额 12,575,785,548.48 份 4,236,732,061.59 份 2.2 基金产品说明 投资目标 通过主要投资于债券品种，力争为基金持有人创造较高的当期收益和总回 报，实现基金资产的长期稳健增值。 本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在非信用类固定收益品种 （国债、央行票据等）、信用类固定收益品种（含可转换债券）、新股（含 增发）申购之间的配置：1）基于对利率走势、利率期限结构等因素的分 析，预测固定收益品种的投资收益和风险；2）对宏观经济、行业前景以 投资策略 及公司财务进行严谨的分析，考察其对固定收益市场信用利差的影响；3） 基于新股发行频率、中签率、上市后的平均涨幅等的分析，预测新股申购 的收益率以及风险；4）套利性投资机会的投资期间及预期收益率；5）股 票市场走势的预测；6）可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判断； 7）本基金可选择投资价值高的存托凭证进行投资。 业绩比较基准 中债总指数（全价） 风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股 票型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 王玉 王小飞 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 021-60637103 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637228 传真 020-38798812 021-60635778 注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 北京市西城区金融大街25号 188号6层 广州市天河区珠江新城珠江东 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼； 北京市西城区闹市口大街1号 广东省珠海市横琴新区荣粤道 院1号楼 188号6层 邮政编码 510620；519031 100033 法定代表人 刘晓艳 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区 荣粤道 188 号 6 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 本期已实现收益 477,069,743.84 129,082,811.30 本期利润 955,156,513.35 260,671,463.05 加权平均基金份额本期利润 0.0913 0.0811 本期加权平均净值利润率 6.60% 5.92% 本期基金份额净值增长率 7.43% 7.20% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 期末可供分配利润 1,075,761,403.14 304,211,289.30 期末可供分配基金份额利润 0.0855 0.0718 期末基金资产净值 17,823,108,861.59 5,931,643,092.34 期末基金份额净值 1.417 1.400 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 基金份额累计净值增长率 256.44% 233.05% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达增强回报债券 A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.07% 0.11% 0.72% 0.04% -0.65% 0.07% 过去三个月 2.38% 0.15% 0.98% 0.09% 1.40% 0.06% 过去六个月 7.43% 0.18% 2.24% 0.09% 5.19% 0.09% 过去一年 7.51% 0.16% 3.05% 0.08% 4.46% 0.08% 过去三年 13.71% 0.19% 6.26% 0.08% 7.45% 0.11% 自基金合同生 256.44% 0.28% 19.88% 0.12% 236.56% 0.16% 效起至今 易方达增强回报债券 B 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 0.07% 0.11% 0.72% 0.04% -0.65% 0.07% 过去三个月 2.26% 0.15% 0.98% 0.09% 1.28% 0.06% 过去六个月 7.20% 0.19% 2.24% 0.09% 4.96% 0.10% 过去一年 7.12% 0.17% 3.05% 0.08% 4.07% 0.09% 过去三年 12.36% 0.19% 6.26% 0.08% 6.10% 0.11% 自基金合同生 233.05% 0.28% 19.88% 0.12% 213.17% 0.16% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达增强回报债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2008 年 3 月 19 日至 2024 年 6 月 30 日） 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 注：自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 256.44%，同期业绩比较基准收 益率为 19.88%；B 类基金份额净值增长率为 233.05%，同期业绩比较基准收益率为 19.88%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资 本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有包括公募、社保、基本养老保险、年金、特定客户资产 管理、QDII、投资顾问等在内的多类业务资格，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产 等投资领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 姓 基金经理（助 证券 名 职务 理）期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 王 本基金的基金经理，易方达投资级 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 晓 信用债债券、易方达双债增强债券、 2011- - 21 年 任易方达基金管理有限公司集中交 晨 易方达安瑞短债债券（自 2018 年 08-15 易室债券交易员、债券交易主管、固 11 月 14 日至 2024 年 06 月 19 日）、 定收益总部总经理助理、固定收益基 易方达恒兴 3 个月定开债券发起 金投资部副总经理、固定收益投资部 式、易方达裕祥回报债券、易方达 副总经理，易方达货币、易方达保证 安泽 180 天持有债券的基金经理， 金货币、易方达中债新综指发起式 固定收益全策略投资部总经理、固 （LOF）、易方达保本一号混合、易 定收益投资决策委员会委员 方达中债 3-5 年期国债指数、易方达 中债 7-10 年期国开行债券指数、易方 达纯债债券、易方达恒益定开债券发 起式、易方达新鑫混合、易方达恒安 定开债券发起式、易方达富财纯债债 券、易方达中债 1-3 年国开行债券指 数、易方达中债 3-5 年国开行债券指 数、易方达中债 1-3 年政金债指数、 易方达中债 3-5 年政金债指数的基金 经理，易方达资产管理（香港）有限 公司基金经理、就证券提供意见负责 人员（RO）、提供资产管理负责人 员（RO）。 本基金的基金经理助理，易方达岁 丰添利债券（LOF）的基金经理， 易方达双债增强债券、易方达投资 级信用债债券、易方达高等级信用 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 张 债债券、易方达裕景添利 6 个月定 2018- 任工银瑞信基金管理有限公司债券 凯 期开放债券、易方达裕祥回报债券、 11-16 - 13 年 交易员，易方达基金管理有限公司债 頔 易方达稳健增长混合、易方达平稳 券交易员。 增长混合、易方达科汇灵活配置混 合、易方达稳健回报混合、易方达 稳健增利混合、易方达稳健添利混 合的基金经理助理 本基金的基金经理助理，易方达高 等级信用债债券的基金经理，易方 达高等级信用债债券（自 2021 年 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 王 11 月 16 日至 2024 年 06 月 28 日）、 2022- 任海通证券股份有限公司研究员，远 丹 易方达裕景添利 6 个月定期开放债 04-27 - 9 年 大物产集团有限公司投资经理助理， 券、易方达投资级信用债债券、易 富国基金管理有限公司研究员、基金 方达安瑞短债债券、易方达裕祥回 经理助理。 报债券、易方达安泽 180 天持有债 券的基金经理助理 本基金的基金经理助理，易方达双 债增强债券的基金经理，易方达瑞 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 财混合、易方达裕景添利 6 个月定 任普特南投资管理公司量化分析师， 田 期开放债券、易方达恒盛 3 个月定 2023- - 7 年 上海壹账通金融科技有限公司高级 鑫 开混合发起式、易方达稳健收益债 01-18 数据挖掘工程师，易方达基金管理有 券、易方达裕惠定开混合发起式、 限公司投资经理助理。 易方达裕如混合、易方达裕祥回报 债券、易方达安益 90 天持有债券、 易方达岁丰添利债券（LOF）的基 金经理助理，固定收益分类资产研 究管理部总经理助理、固定收益研 究员 本基金的基金经理助理，易方达裕 惠定开混合发起式、易方达瑞财混 合、易方达裕景添利 6 个月定期开 鲍 放债券、易方达恒盛 3 个月定开混 昀 合发起式、易方达稳健收益债券、 2023- - 7 年 硕士研究生，具有基金从业资格。 骁 易方达双债增强债券、易方达裕如 12-15 混合、易方达裕祥回报债券、易方 达安益 90 天持有债券、易方达安泽 180 天持有债券的基金经理助理， 固定收益策略研究员 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后 监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了严格的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间 优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公 平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 31 次，其中 26 次为指数量化投资组合因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易，5 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年上半年 GDP（国内生产总值，下同）累计同比增长 5%，运行总体平稳。一季度开年经济起步良好，GDP 同比增长 5.3%，较去年四季度回升，其中生产端稳中有升，规模以上工业增加值增 速比去年同期提升 3.1 个百分点，比去年四季度提升 0.1 个百分点；进出口增长 5%，创 6 个季度以 来新高，尤其出口数据延续了 2023 年 11 月份以来的回升，全球制造业周期回升拉动中国出口特别是电子品出口。二季度 GDP 同比增长 4.7%，较一季度增速回落，有极端天气、雨涝灾害多发等短期因素的影响，但从产销率和通胀指标来看，国内的供求关系仍待改善，反映出当前经济运行中的困难挑战有所增多，特别是国内有效需求不足的问题比较突出，国内大循环不够顺畅等。整体上看，上半年宏观经济恢复曲折式前进。 政策方面，3 月全国两会提出今年 GDP 增长目标为 5%左右，强调实现质的有效提升和量的合 理增长。财政政策适当加力、注重提效，赤字率小幅上调至 3%，地方政府专项债规模扩大至 3.8 万亿元；货币政策强调稳健、灵活适度、精准有效，提出加强总量和结构双重调节，畅通货币政策传导机制，提高资金使用效率，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定，坚决防范汇率超调风险，同时在经济回升过程中，也要关注长期收益率的变化。上半年，金融机构存款准备金率累计下 调 0.5 个百分点，5 年期以上 LPR（贷款市场报价利率）下调 0.25 个百分点，整体平稳宽松。 在前述经济和政策组合下，债券市场上半年收益率整体下行。资金方面，R007（银行间 7 天质押式回购利率）月度中枢一二季度较去年四季度接连下行，银行间流动性较为充裕。现券方面，上半年大部分债券品种收益率下行 30-60bp 左右，信用级别偏低、期限偏长的品种下行幅度更大。下行节奏上看，1-2 月债券收益率基本呈现单边下行状态，3 月之后表现为 10bp 以内的窄幅震荡，4月收益率呈现“V”字型波动，5 月中下旬之后收益率再次呈现低波动的下行态势。6 月末 10 年国开收 益率收于 2.29%，较去年底下行 39bp，10 年国债收益率收于 2.21%，较去年底下行 35bp；上半年受 供求关系影响，信用利差整体波动下行，截至 6 月末，3 年 AAA 中短票收益率较去年底下行 58bp， 3 年 AA 中短票收益率较去年底下行 81bp， 5 年期 AA 中短票收益率较去年底下行 111bp。 股票方面，上半年股票市场波动较大，表现分化，相较去年底，上证指数下跌 0.25%，沪深 300 指数上涨 0.89%，创业板指下跌 10.99%，中证 1000 指数下跌 16.84%。行业表现明显分化，申万一 级行业中，银行、煤炭、公用事业涨幅靠前，综合、计算机、商贸零售行业领跌。 转债方面，春节前转债平价大幅下挫，此后权益市场反弹，转债平价中位数也跟随上涨。一季度转债跟随权益市场大幅波动，表现出一定抗跌属性，但估值中枢整体下移。4 月下旬开始正股表现强劲，带动转债市场情绪回暖，6 月转债跟随权益市场走弱，中下旬受市场定价转债信用风险的影响，短期出现明显下跌。上半年整体转债转股溢价率估值中枢在 2022 年以来的平台区间震荡，相较去年底，中证转债指数小幅下跌 0.07%，同期万得全 A 指数下跌 8.01%。 报告期内，本基金基于对经济基本面走势的判断，积极应对并调整资产配置。债券方面，本基金在年初保持较高的久期，二季度组合在债券收益率下行的过程中逐步小幅降低债券仓位和久期，并根据相对价值变化不断优化券种结构，债券部分对本期收益贡献最大。股票方面，本基金持有的个股标的相对集中且在上半年表现较好，在本期亦贡献较大正收益。转债方面，组合二季度逐步降低转债仓位，并根据市场情况置换优化。本基金将坚持稳健投资的原则，力争以稳健的业绩回报基金持有人。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.417 元，本报告期份额净值增长率为 7.43%，同 期业绩比较基准收益率为 2.24%；B 类基金份额净值为 1.400 元，本报告期份额净值增长率为 7.20%， 同期业绩比较基准收益率为 2.24%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2024 年 7 月 15 日至 18 日党的二十届三中全会在北京举行，全会审议通过《中共中央关于进一 步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》，对进一步全面深化改革做出系统部署，同时，全会分析了当前形势和任务，强调坚定不移实现全年经济社会发展目标，要落实好宏观政策，积极扩大国内需求，因地制宜发展新质生产力，加快培育外贸新动能，扎实推进绿色低碳发展。全会指出，要统筹好发展和安全，落实好防范化解房地产、地方政府债务、中小金融机构等重点领域风险的各项举措。展望未来，我们认为下半年外部环境不稳定性、不确定性上升，国内困难挑战依然不少，经济回升的动力需要进一步增强。 内需方面，国内有效需求不足的问题比较突出，国内大循环不够顺畅，有关部门已采取一系列措施加以解决。近期发改委、财政部宣布，安排 3000 亿元左右超长期特别国债资金，加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新，同时提高设备更新贷款财政贴息比例。货币政策方面，央行 7 月下 旬宣布公开市场 7 天期逆回购操作调整为固定利率、数量招标，且操作利率由此前的 1.80%调整为 1.70%，为 2023 年 8 月以来首次调整，1 年期和 5 年期以上 LPR（贷款市场报价利率）、1 年期 MLF （中期借贷便利）利率也跟随下降。综合来看，下半年宏观政策或仍重视更好统筹稳增长和增后劲，促进经济持续健康发展。 另一方面，下半年经济供给强于需求的特点可能还将延续，经济修复进程仍面临一定的挑战，主要有如下原因：一，银行信用扩张乏力拖累基建投资，实物工作量仍偏弱；二，《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》提出加快建立租购并举的住房制度，加快构建房地产发展新模式，充分赋予各城市政府房地产市场调控自主权，因城施策，各省市地产政策继续围绕降低首付比例、提高公积金额度、以旧换新、收储等需求放松展开，房地产市场仍在磨底；三，产销率和价格水平回升偏慢指向当前国内的供求关系仍未得到实质性改善。 我国经济正处于转型升级的过程中，朝着实现质的有效提升和量的合理增长的目标迈进。尽管当前经济运行面临新的困难挑战，但经济恢复是一个波浪式发展、曲折式前进的过程，我国发展面临的有利条件强于不利因素，稳中向好、长期向好的发展态势不会改变。 综上，下半年债券市场总体风险可控，但需关注利率低位下波动加大的可能性，并结合组合风险收益特征做好预案和应对。组合在坚持防范流动性风险以及科学管理信用风险的前提下，继续积极运用票息、杠杆、骑乘、期限结构、债券类属等策略，在整体中性配置的思路下结合市场情况调整组合久期，争取为投资者提供平稳持续的投资收益。权益方面，组合后续仍将通过转债转股和定增等方式寻找权益市场更多的机会，重视安全边际，用好风险预算。可转债方面，组合根据市场情况置换优化，争取为投资者提供持续有竞争力的投资回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达增强回报债券 A:本报告期内实施的利润分配金额为 245,228,180.71 元。 易方达增强回报债券 B:本报告期内实施的利润分配金额为 73,828,769.58 元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达增强回报债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资产： 货币资金 6.4.7.1 3,540,373.99 1,965,689.92 结算备付金 1,816,085.70 206,324,197.94 存出保证金 145,268.77 139,685.01 交易性金融资产 6.4.7.2 23,028,021,525.86 22,692,880,904.50 其中：股票投资 3,370,976,998.47 2,796,839,308.33 基金投资 - - 债券投资 19,571,140,617.46 19,761,746,730.99 资产支持证券投资 85,903,909.93 134,294,865.18 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 709,457,406.30 - 应收清算款 83,278,020.16 55,809,076.33 应收股利 - - 应收申购款 56,318,908.85 9,406,251.64 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 23,882,577,589.63 22,966,525,805.34 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 6,215,491,582.38 应付清算款 - 119,160,406.71 应付赎回款 107,742,613.34 74,098,150.90 应付管理人报酬 12,743,879.34 9,294,293.05 应付托管费 3,921,193.62 2,859,782.48 应付销售服务费 2,044,166.63 1,335,261.03 应付投资顾问费 - - 应交税费 689,384.71 658,586.09 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 684,398.06 729,797.43 负债合计 127,825,635.70 6,423,627,860.07 净资产： 实收基金 6.4.7.7 16,812,517,610.07 12,326,143,202.73 未分配利润 6.4.7.8 6,942,234,343.86 4,216,754,742.54 净资产合计 23,754,751,953.93 16,542,897,945.27 负债和净资产总计 23,882,577,589.63 22,966,525,805.34 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.417 元，B 类基金份额净值 1.400 元； 基金份额总额 16,812,517,610.07 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 12,575,785,548.48 份，B 类基金份额总额 4,236,732,061.59 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达增强回报债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 1,335,017,973.17 694,550,268.50 1.利息收入 3,033,290.34 1,364,491.15 其中：存款利息收入 6.4.7.9 911,987.57 1,348,274.72 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 2,121,302.77 16,216.43 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 720,816,788.23 525,814,553.18 其中：股票投资收益 6.4.7.10 119,585,974.92 102,236,515.69 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.11 567,406,119.99 383,754,441.42 资产支持证券投资收益 6.4.7.12 1,725,858.33 3,308,243.70 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.13 - - 股利收益 6.4.7.14 32,098,834.99 36,515,352.37 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.15 609,675,421.26 166,478,929.68 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 1,492,473.34 892,294.49 减：二、营业总支出 119,189,996.77 137,447,678.54 1．管理人报酬 60,718,162.70 64,065,988.36 2．托管费 18,682,511.52 19,712,611.81 3．销售服务费 8,705,893.17 10,168,311.30 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 30,535,339.86 42,802,477.73 其中：卖出回购金融资产支出 30,535,339.86 42,802,477.73 6. 信用减值损失 6.4.7.17 - - 7．税金及附加 371,109.22 527,754.01 8．其他费用 6.4.7.18 176,980.30 170,535.33 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 1,215,827,976.40 557,102,589.96 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,215,827,976.40 557,102,589.96 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 1,215,827,976.40 557,102,589.96 6.3 净资产变动表 会计主体：易方达增强回报债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 12,326,143,202.73 4,216,754,742.54 16,542,897,945.27 产 二、本期期初净资 12,326,143,202.73 4,216,754,742.54 16,542,897,945.27 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” 4,486,374,407.34 2,725,479,601.32 7,211,854,008.66 号填列） （一）、综合收益 - 1,215,827,976.40 1,215,827,976.40 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 4,486,374,407.34 1,828,708,575.21 6,315,082,982.55 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 8,420,442,768.51 3,316,940,230.31 11,737,382,998.82 款 2.基金赎回 -3,934,068,361.17 -1,488,231,655.10 -5,422,300,016.27 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - -319,056,950.29 -319,056,950.29 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 16,812,517,610.07 6,942,234,343.86 23,754,751,953.93 产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 15,152,201,289.71 5,297,208,900.74 20,449,410,190.45 产 二、本期期初净资 15,152,201,289.71 5,297,208,900.74 20,449,410,190.45 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” 67,408,304.09 -105,398,735.61 -37,990,431.52 号填列） （一）、综合收益 - 557,102,589.96 557,102,589.96 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 67,408,304.09 -622,682.67 66,785,621.42 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 3,718,954,881.47 1,329,973,363.63 5,048,928,245.10 款 2.基金赎回 -3,651,546,577.38 -1,330,596,046.30 -4,982,142,623.68 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - -661,878,642.90 -661,878,642.90 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 15,219,609,593.80 5,191,810,165.13 20,411,419,758.93 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达增强回报债券型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]226 号《关于核准易方达增强回报债券型证券投资基金募集的批复》批准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达增强回报债券型证 券投资基金基金合同》向社会公开募集。经向中国证监会备案，本基金基金合同于 2008 年 3 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,997,182,080.86 份基金份额，其中认购资金利息折合 262,294.55 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《易方达增强回报债券型证券投资基金基金合同》和《易方达增强回报债券型证券投资基金招募说明书》，本基金自募集期起根据认购/申购费用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认/申购费用、在赎回时收取赎回费用的，称为 A 类基金份额；不收取认购/申购费用、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 B 类基 金份额。本基金 A 类、B 类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 B 类 基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据 财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 3,540,373.99 等于：本金 3,533,493.46 加：应计利息 6,880.53 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 3,540,373.99 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 3,091,579,079.10 - 3,370,976,998.47 279,397,919.37 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 35,702,277.58 市场 4,194,197,606.22 4,146,117,566.80 -83,782,317.00 债券 银 行 间 15,023,566,074.2 170,750,050.66 市场 5 15,425,023,050.66 230,706,925.75 19,217,763,680.4 206,452,328.24 合计 19,571,140,617.46 146,924,608.75 7 资产支持证券 83,300,873.88 1,304,909.93 85,903,909.93 1,298,126.12 基金 - - - - 其他 - - - - 22,392,643,633.4 207,757,238.17 合计 5 23,028,021,525.86 427,620,654.24 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 709,457,406.30 - 合计 709,457,406.30 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 74,459.01 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 242,086.77 其中：交易所市场 71,882.35 银行间市场 170,204.42 应付利息 - 预提费用 117,852.28 其他应付款 - 合计 684,398.06 6.4.7.7 实收基金 易方达增强回报债券 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 9,472,680,404.13 9,472,680,404.13 本期申购 5,249,695,382.84 5,249,695,382.84 本期赎回（以“-”号填列） -2,146,590,238.49 -2,146,590,238.49 本期末 12,575,785,548.48 12,575,785,548.48 易方达增强回报债券 B 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,853,462,798.60 2,853,462,798.60 本期申购 3,170,747,385.67 3,170,747,385.67 本期赎回（以“-”号填列） -1,787,478,122.68 -1,787,478,122.68 本期末 4,236,732,061.59 4,236,732,061.59 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 易方达增强回报债券 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 609,584,251.74 2,660,564,721.47 3,270,148,973.21 本期期初 609,584,251.74 2,660,564,721.47 3,270,148,973.21 本期利润 477,069,743.84 478,086,769.51 955,156,513.35 本期基金份额交易产生的 234,335,588.27 1,032,910,418.99 1,267,246,007.26 变动数 其中：基金申购款 375,304,602.62 1,711,986,316.81 2,087,290,919.43 基金赎回款 -140,969,014.35 -679,075,897.82 -820,044,912.17 本期已分配利润 -245,228,180.71 - -245,228,180.71 本期末 1,075,761,403.14 4,171,561,909.97 5,247,323,313.11 易方达增强回报债券 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 153,535,583.12 793,070,186.21 946,605,769.33 本期期初 153,535,583.12 793,070,186.21 946,605,769.33 本期利润 129,082,811.30 131,588,651.75 260,671,463.05 本期基金份额交易产生的 95,421,664.46 466,040,903.49 561,462,567.95 变动数 其中：基金申购款 197,882,630.57 1,031,766,680.31 1,229,649,310.88 基金赎回款 -102,460,966.11 -565,725,776.82 -668,186,742.93 本期已分配利润 -73,828,769.58 - -73,828,769.58 本期末 304,211,289.30 1,390,699,741.45 1,694,911,030.75 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 67,595.17 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 843,190.89 其他 1,201.51 合计 911,987.57 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 119,585,974.92 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 119,585,974.92 6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 203,032,616.04 减：卖出股票成本总额 83,184,498.81 减：交易费用 262,142.31 买卖股票差价收入 119,585,974.92 6.4.7.11 债券投资收益 6.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 243,212,948.58 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 324,193,171.41 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 567,406,119.99 6.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交 20,977,912,688.04 总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 20,421,340,861.36 成本总额 减：应计利息总额 232,113,294.14 减：交易费用 265,361.13 买卖债券差价收入 324,193,171.41 6.4.7.12 资产支持证券投资收益 6.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 资产支持证券投资收益——利息收入 1,225,431.78 资产支持证券投资收益——买卖资产 500,426.55 支持证券差价收入 资产支持证券投资收益——赎回差价 - 收入 资产支持证券投资收益——申购差价 - 收入 合计 1,725,858.33 6.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出资产支持证券成交总额 50,502,550.98 减：卖出资产支持证券成本总额 49,639,210.93 减：应计利息总额 362,913.50 减：交易费用 - 资产支持证券投资收益 500,426.55 6.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资产生的股利收益 32,098,834.99 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 32,098,834.99 6.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 1.交易性金融资产 609,675,421.26 ——股票投资 342,690,615.87 ——债券投资 266,604,594.46 ——资产支持证券投资 380,210.93 ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 609,675,421.26 6.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金赎回费收入 1,492,473.34 合计 1,492,473.34 6.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 58,179.94 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行汇划费 40,528.02 银行间账户维护费 18,000.00 其他 600.00 合计 176,980.30 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 易方达增强回报债券 A：根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至 2024 年 7 月 18 日登记在册的全体持有人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.400 元。 易方达增强回报债券 B：根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至 2024 年 7 月 18 日登记在册的全体持有人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.400 元。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 占当期股票成 占当期股票成 成交金额 成交金额 交总额的比例 交总额的比例 广发证券 - - 7,270.00 0.00% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 占当期债券成 占当期债券成 成交金额 成交金额 交总额的比例 交总额的比例 广发证券 34,581,136.68 1.16% 77,096,161.31 2.49% 6.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 占当期债 占当期债 关联方名称 券回购成 券回购成 成交金额 成交金额 交总额的 交总额的 比例 比例 广发证券 294,000,000.00 0.38% 2,156,520,000.00 1.28% 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2024年1月1日至2024年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 - - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 4.36 0.00% 4.36 0.00% 注：1.上述佣金按协议约定的佣金率计算，佣金率由协议签订方参考市场价格确定。本报告期及上年度可比期间该类佣金协议的服务范围包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 2.根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自 2024 年 7 月 1 日起，基金管理人 管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 60,718,162.70 64,065,988.36 其中：应支付销售机构的客户维护费 13,449,157.18 12,794,212.37 应支付基金管理人的净管理费 47,269,005.52 51,271,775.99 注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.65%年费率计提。计算方法如下： H＝E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 18,682,511.52 19,712,611.81 注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下： H＝E×年托管费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假 日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达增强回报债 易方达增强回报债券 B 合计 券 A 易方达基金管理有限 - 836,948.64 836,948.64 公司 中国建设银行 - 198,719.43 198,719.43 广发证券 - 13,369.47 13,369.47 合计 - 1,049,037.54 1,049,037.54 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达增强回报债 易方达增强回报债券B 合计 券A 易方达基金管理有限 - 1,572,444.61 1,572,444.61 公司 中国建设银行 - 179,236.88 179,236.88 广发证券 - 11,599.31 11,599.31 合计 - 1,763,280.80 1,763,280.80 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.4%。本基 金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一日 B 类基金资产净值的 0.4%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.4%÷当年天数 H 为 B 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 B 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金 托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国建设银 - - - - 73,877,570,00 7,452,974 行 0.00 .67 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国建设银 - - - - 22,743,180,00 1,969,132 行 0.00 .93 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达增强回报债券 A 无。 易方达增强回报债券 B 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存款 3,540,373.99 67,595.17 1,787,580.65 77,858.20 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或 约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达增强回报债券 A 单位：人民币元 除息日 每 10 份 再投资形 权益登记 现金形式 本期利润分 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 发放总额 配合计 分红数 额 内 外 1 2024-01-10 - 2024- 0.260 150,606,018. 94,622,162.1 245,228,180. - 01-10 59 2 71 150,606,018. 94,622,162.1 245,228,180. 合计 0.260 - 59 2 71 注：根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至 2024 年 7 月 18 日登记在册的全体 持有人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.400 元。 易方达增强回报债券 B 单位：人民币元 除息日 每 10 份 再投资形 权益登记 现金形式 本期利润分 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 发放总额 配合计 分红数 额 内 外 1 2024-01-10 - 2024- 0.260 48,282,513.3 25,546,256.2 73,828,769.5 - 01-10 7 1 8 48,282,513.3 25,546,256.2 73,828,769.5 合计 0.260 - 7 1 8 注：根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金向截至 2024 年 7 月 18 日登记在册的全体 持有人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.400 元。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 受 期末 期末 证券 证券 成功 受限 限类 认购 期末估 数量(单 成本 估值 代码 名称 认购日 期 型 价格 值单价 位：股) 总额 总额 备注 非公 60093 爱柯 2024-0 开发 233,05 4,213, 3,323, 3 迪 3-29 6 个月 行流 18.08 14.26 4 616.32 350.04 - 通受 限 注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股 票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2024 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票 据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 60.23%(2023 年 12 月 31 日：99.30%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 10,153,725.68 10,039,196.72 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 3,963,723,132.79 959,010,902.18 合计 3,973,876,858.47 969,050,098.90 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 7,130,904,208.37 10,993,610,928.32 AAA 以下 2,222,107,611.06 2,044,423,803.06 未评级 6,244,251,939.56 5,754,661,900.71 合计 15,597,263,758.99 18,792,696,632.09 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 85,903,909.93 134,294,865.18 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 85,903,909.93 134,294,865.18 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024年6月30日 2023年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2024 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024年 6月 30日 资产 货币资金 3,540,373.99 - - - 3,540,373.99 结算备付金 1,816,085.70 - - - 1,816,085.70 存出保证金 145,268.77 - - - 145,268.77 交易性金融资产 4,236,114,646.88 11,290,265,626.89 4,130,664,253.62 3,370,976,998.47 23,028,021,52 5.86 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 709,457,406.30 - - - 709,457,406.3 产 0 应收清算款 - - - 83,278,020.16 83,278,020.16 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 56,318,908.85 56,318,908.85 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 4,951,073,781.64 11,290,265,626.89 4,130,664,253.62 3,510,573,927.48 23,882,577,58 9.63 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 107,742,613.34 107,742,613.3 4 应付管理人报酬 - - - 12,743,879.34 12,743,879.34 应付托管费 - - - 3,921,193.62 3,921,193.62 应付销售服务费 - - - 2,044,166.63 2,044,166.63 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 689,384.71 689,384.71 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 684,398.06 684,398.06 负债总计 - - - 127,825,635.70127,825,635 .70 利率敏感度缺口 4,951,073,781.64 11,290,265,626.89 4,130,664,253.62 3,382,748,291.78 23,754,751,95 3.93 上年度末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 1,965,689.92 - - - 1,965,689.92 结算备付金 206,324,197.94 - - - 206,324,197.9 4 存出保证金 139,685.01 - - - 139,685.01 交易性金融资产 1,933,178,075.86 10,524,732,351.31 7,438,131,169.00 2,796,839,308.33 22,692,880,90 4.50 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - 55,809,076.33 55,809,076.33 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 9,406,251.64 9,406,251.64 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 2,141,607,648.73 10,524,732,351.31 2,862,054,636.30 22,966,525,80 7,438,131,169.00 5.34 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 6,215,491,582.38 - - -6,215,491,582. 产款 38 应付清算款 - - - 119,160,406.71 119,160,406.7 1 应付赎回款 - - - 74,098,150.90 74,098,150.90 应付管理人报酬 - - - 9,294,293.05 9,294,293.05 应付托管费 - - - 2,859,782.48 2,859,782.48 应付销售服务费 - - - 1,335,261.03 1,335,261.03 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 658,586.09 658,586.09 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 729,797.43 729,797.43 负债总计 6,215,491,582.38 - - 208,136,277.696,423,627,860. 07 利率敏感度缺口 -4,073,883,933.65 16,542,897,94 10,524,732,351.31 7,438,131,169.00 2,653,918,358.61 5.27 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.市场利率下降25个基点 153,140,342.76 161,451,504.30 2.市场利率上升25个基点 -149,316,888.88 -157,677,306.47 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 3,370,976,998.47 14.19 2,796,839,308.33 16.91 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 3,370,976,998.47 14.19 2,796,839,308.33 16.91 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 177,662,117.89 160,801,990.02 2.业绩比较基准下降 5% -177,662,117.89 -160,801,990.02 注：股票投资业绩基准取上证 A 指。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 5,229,064,074.07 第二层次 17,795,634,101.75 第三层次 3,323,350.04 合计 23,028,021,525.86 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 3,370,976,998.47 14.11 其中：股票 3,370,976,998.47 14.11 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 19,657,044,527.39 82.31 其中：债券 19,571,140,617.46 81.95 资产支持证券 85,903,909.93 0.36 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 709,457,406.30 2.97 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 5,356,459.69 0.02 8 其他各项资产 139,742,197.78 0.59 9 合计 23,882,577,589.63 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 752,705,591.36 3.17 C 制造业 922,826,591.60 3.88 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,056,602,206.32 4.45 E 建筑业 58,164,709.76 0.24 F 批发和零售业 16,035,183.36 0.07 G 交通运输、仓储和邮政业 327,333,690.82 1.38 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 24,672,106.80 0.10 J 金融业 181,331,973.11 0.76 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 31,304,945.34 0.13 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 3,370,976,998.47 14.19 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 比例(％) 1 600900 长江电力 36,535,346 1,056,602,206.32 4.45 2 601899 紫金矿业 40,437,558 710,487,894.06 2.99 3 600887 伊利股份 8,800,047 227,393,214.48 0.96 4 600690 海尔智家 7,148,894 202,885,611.72 0.85 5 002352 顺丰控股 2,412,784 86,112,260.96 0.36 6 601111 中国国航 10,385,795 76,647,167.10 0.32 7 002078 太阳纸业 5,341,938 74,520,035.10 0.31 8 600233 圆通速递 4,629,629 72,453,693.85 0.31 9 000001 平安银行 6,797,211 68,991,691.65 0.29 10 601117 中国化学 7,058,824 58,164,709.76 0.24 11 600004 白云机场 4,993,955 47,342,693.40 0.20 12 600031 三一重工 2,745,300 45,297,450.00 0.19 13 000983 山西焦煤 4,094,830 42,217,697.30 0.18 14 600761 安徽合力 1,881,641 40,718,711.24 0.17 15 601318 中国平安 950,000 39,292,000.00 0.17 16 002142 宁波银行 1,689,127 37,262,141.62 0.16 17 002311 海大集团 778,927 36,648,515.35 0.15 18 000568 泸州老窖 240,125 34,455,536.25 0.15 19 601799 星宇股份 305,206 34,195,280.24 0.14 20 000401 冀东水泥 8,035,714 32,624,998.84 0.14 21 603338 浙江鼎力 486,787 29,411,670.54 0.12 22 000877 天山股份 5,185,185 27,999,999.00 0.12 23 300709 精研科技 1,088,219 27,510,176.32 0.12 24 601336 新华保险 900,000 27,027,000.00 0.11 25 002831 裕同科技 945,085 24,184,725.15 0.10 26 000089 深圳机场 3,605,714 23,040,512.46 0.10 27 600588 用友网络 2,284,819 22,848,190.00 0.10 28 601872 招商轮船 2,572,469 21,737,363.05 0.09 29 688308 欧科亿 1,059,769 20,580,713.98 0.09 30 600372 中航机载 1,678,724 20,094,326.28 0.08 31 300003 乐普医疗 1,226,616 18,202,981.44 0.08 32 603225 新凤鸣 1,061,853 16,554,288.27 0.07 33 603883 老百姓 873,376 16,035,183.36 0.07 34 600323 瀚蓝环境 755,395 15,787,755.50 0.07 35 603136 天目湖 1,419,688 15,517,189.84 0.07 36 300059 东方财富 829,464 8,759,139.84 0.04 37 002701 奥瑞金 1,496,396 6,225,007.36 0.03 38 600933 爱柯迪 233,054 3,323,350.04 0.01 39 603232 格尔软件 175,040 1,823,916.80 0.01 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 600900 长江电力 270,570,041.28 1.64 2 600761 安徽合力 39,827,543.48 0.24 3 600933 爱柯迪 4,213,616.32 0.03 4 873806 云星宇 20,372.00 0.00 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 601899 紫金矿业 200,339,005.57 1.21 2 600567 山鹰国际 1,469,818.60 0.01 3 603187 海容冷链 1,168,199.60 0.01 4 873806 云星宇 43,187.27 0.00 5 601096 宏盛华源 5,070.00 0.00 6 601083 锦江航运 4,895.00 0.00 7 688469 芯联集成 2,440.00 0.00 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 314,631,573.08 卖出股票收入（成交）总额 203,032,616.04 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值 (％) 1 国家债券 2,332,084,671.70 9.82 2 央行票据 - - 3 金融债券 7,793,210,562.74 32.81 其中：政策性金融债 3,017,128,429.50 12.70 4 企业债券 2,033,154,880.21 8.56 5 企业短期融资券 2,072,785,681.94 8.73 6 中期票据 3,469,399,639.48 14.61 7 可转债（可交换债） 1,870,505,181.39 7.87 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 19,571,140,617.46 82.39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(％) 1 242400009 24 农行永 6,500,000 656,436,210.96 2.76 续债 02 2 230017 23 附息国 5,200,000 534,778,229.51 2.25 债 17 3 180017 18 附息国 3,500,000 452,777,692.31 1.91 债 17 24 宁波银 4 232400018 行二级资本 4,200,000 425,365,643.84 1.79 债 01 5 230026 23 附息国 3,900,000 405,164,959.24 1.71 债 26 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 比例(％) 1 112450 22 沪杭优 800,000 77,205,716.72 0.33 2 261022 ZJ 南翼优 100,000 8,698,193.21 0.04 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，宁波银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局宁波监管局、国家外汇管理局宁波市分局的处罚。招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局、国家金融监督管理总局深圳监管局、国家外汇管理局深圳市分局的处罚。中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局、国家外汇管理局北京市分局的处罚。 本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 145,268.77 2 应收清算款 83,278,020.16 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 56,318,908.85 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 139,742,197.78 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 公允价值 比例（％） 1 118031 天 23 转债 103,119,650.72 0.43 2 127016 鲁泰转债 78,624,682.30 0.33 3 113065 齐鲁转债 75,874,533.55 0.32 4 113054 绿动转债 47,948,043.61 0.20 5 127045 牧原转债 42,505,166.35 0.18 6 110085 通 22 转债 41,533,648.61 0.17 7 118022 锂科转债 39,598,960.69 0.17 8 113641 华友转债 39,315,423.80 0.17 9 113650 博 22 转债 36,987,945.50 0.16 10 110089 兴发转债 32,958,525.17 0.14 11 118000 嘉元转债 32,722,524.37 0.14 12 113055 成银转债 31,055,298.54 0.13 13 113051 节能转债 30,854,094.43 0.13 14 113623 凤 21 转债 29,484,056.35 0.12 15 127030 盛虹转债 28,256,815.81 0.12 16 113584 家悦转债 27,487,350.55 0.12 17 123122 富瀚转债 26,856,253.65 0.11 18 110081 闻泰转债 26,806,166.68 0.11 19 118034 晶能转债 25,893,557.22 0.11 20 127083 山路转债 23,921,841.19 0.10 21 127049 希望转 2 22,391,229.64 0.09 22 127067 恒逸转 2 22,016,203.18 0.09 23 127022 恒逸转债 21,215,536.19 0.09 24 127051 博杰转债 20,430,681.50 0.09 25 128117 道恩转债 20,184,350.50 0.08 26 127089 晶澳转债 19,570,753.38 0.08 27 123076 强力转债 18,318,083.07 0.08 28 128074 游族转债 18,107,939.64 0.08 29 113624 正川转债 17,965,627.45 0.08 30 128125 华阳转债 17,845,502.64 0.08 31 110076 华海转债 17,718,469.94 0.07 32 128108 蓝帆转债 17,663,973.01 0.07 33 128109 楚江转债 17,620,308.50 0.07 34 123104 卫宁转债 17,569,188.06 0.07 35 123126 瑞丰转债 17,344,911.75 0.07 36 113048 晶科转债 16,993,276.58 0.07 37 127018 本钢转债 16,156,074.82 0.07 38 113059 福莱转债 15,912,859.92 0.07 39 110093 神马转债 15,658,389.62 0.07 40 123215 铭利转债 15,328,891.40 0.06 41 127073 天赐转债 15,288,680.78 0.06 42 113045 环旭转债 14,912,779.66 0.06 43 127043 川恒转债 14,864,336.60 0.06 44 127085 韵达转债 14,827,854.02 0.06 45 118042 奥维转债 14,679,958.44 0.06 46 113655 欧 22 转债 14,671,221.58 0.06 47 127039 北港转债 14,274,172.95 0.06 48 127086 恒邦转债 14,234,523.06 0.06 49 123183 海顺转债 13,431,681.03 0.06 50 123056 雪榕转债 13,125,496.38 0.06 51 123142 申昊转债 12,854,305.32 0.05 52 128116 瑞达转债 12,697,908.92 0.05 53 118005 天奈转债 11,837,931.43 0.05 54 113636 甬金转债 11,155,433.08 0.05 55 110073 国投转债 10,736,292.99 0.05 56 118035 国力转债 10,721,720.57 0.05 57 123133 佩蒂转债 10,616,221.30 0.04 58 113644 艾迪转债 10,461,202.40 0.04 59 113061 拓普转债 10,426,485.26 0.04 60 123180 浙矿转债 10,288,921.67 0.04 61 127066 科利转债 10,225,223.98 0.04 62 113657 再 22 转债 10,121,185.39 0.04 63 110087 天业转债 9,880,277.83 0.04 64 111009 盛泰转债 9,632,730.37 0.04 65 123091 长海转债 9,540,376.30 0.04 66 123117 健帆转债 9,532,665.81 0.04 67 127070 大中转债 9,531,857.37 0.04 68 127091 科数转债 9,116,803.54 0.04 69 132020 19 蓝星 EB 9,094,755.75 0.04 70 123115 捷捷转债 8,762,509.33 0.04 71 113542 好客转债 8,732,580.69 0.04 72 123216 科顺转债 8,481,712.14 0.04 73 118027 宏图转债 8,421,993.07 0.04 74 113666 爱玛转债 8,113,521.18 0.03 75 118030 睿创转债 7,652,313.07 0.03 76 113647 禾丰转债 7,603,515.39 0.03 77 127061 美锦转债 7,601,409.24 0.03 78 123109 昌红转债 7,556,986.72 0.03 79 113569 科达转债 7,545,327.34 0.03 80 123108 乐普转 2 7,330,956.99 0.03 81 123169 正海转债 7,321,699.74 0.03 82 123179 立高转债 7,256,320.60 0.03 83 113632 鹤 21 转债 7,225,467.12 0.03 84 113627 太平转债 6,943,918.87 0.03 85 113625 江山转债 6,543,499.93 0.03 86 118013 道通转债 6,479,840.13 0.03 87 123154 火星转债 6,470,413.34 0.03 88 128071 合兴转债 6,340,701.55 0.03 89 123103 震安转债 6,205,548.65 0.03 90 113606 荣泰转债 6,178,360.53 0.03 91 127044 蒙娜转债 5,969,943.49 0.03 92 123190 道氏转 02 5,959,645.23 0.03 93 123189 晓鸣转债 5,724,367.85 0.02 94 123121 帝尔转债 5,694,573.45 0.02 95 123049 维尔转债 5,665,150.36 0.02 96 123113 仙乐转债 5,567,650.00 0.02 97 127099 盛航转债 5,484,719.93 0.02 98 127101 豪鹏转债 5,438,159.66 0.02 99 113068 金铜转债 5,038,525.24 0.02 100 128132 交建转债 4,938,226.21 0.02 101 127040 国泰转债 4,779,119.83 0.02 102 118015 芯海转债 4,744,897.19 0.02 103 123082 北陆转债 4,576,582.96 0.02 104 110095 双良转债 4,339,947.26 0.02 105 113618 美诺转债 4,312,827.47 0.02 106 113639 华正转债 3,830,505.79 0.02 107 113605 大参转债 3,540,683.10 0.01 108 118043 福立转债 3,254,157.96 0.01 109 123220 易瑞转债 3,235,032.64 0.01 110 127035 濮耐转债 3,207,587.26 0.01 111 123039 开润转债 3,124,223.40 0.01 112 128105 长集转债 3,117,684.71 0.01 113 118014 高测转债 3,082,456.45 0.01 114 123162 东杰转债 2,923,700.47 0.01 115 123130 设研转债 2,866,452.68 0.01 116 113633 科沃转债 2,862,950.50 0.01 117 128134 鸿路转债 2,738,322.82 0.01 118 123165 回天转债 2,426,990.12 0.01 119 113033 利群转债 2,418,467.94 0.01 120 118011 银微转债 2,352,411.39 0.01 121 127042 嘉美转债 2,075,325.33 0.01 122 123107 温氏转债 2,025,494.61 0.01 123 113661 福 22 转债 1,978,208.86 0.01 124 111002 特纸转债 1,968,532.04 0.01 125 123145 药石转债 1,962,623.60 0.01 126 123163 金沃转债 1,893,874.03 0.01 127 113619 世运转债 1,807,826.63 0.01 128 127062 垒知转债 1,785,095.48 0.01 129 127088 赫达转债 1,685,272.72 0.01 130 123132 回盛转债 1,592,953.42 0.01 131 128142 新乳转债 1,539,399.65 0.01 132 113609 永安转债 1,471,400.00 0.01 133 127082 亚科转债 1,431,615.38 0.01 134 113649 丰山转债 1,272,137.62 0.01 135 128081 海亮转债 1,200,074.54 0.01 136 118018 瑞科转债 1,158,622.69 0.00 137 127060 湘佳转债 1,158,254.28 0.00 138 123161 强联转债 1,109,072.87 0.00 139 128097 奥佳转债 1,049,251.04 0.00 140 128137 洁美转债 1,029,329.92 0.00 141 128144 利民转债 1,023,015.29 0.00 142 123185 能辉转债 1,019,782.52 0.00 143 118006 阿拉转债 1,019,218.67 0.00 144 123171 共同转债 1,009,569.14 0.00 145 127025 冀东转债 839,167.75 0.00 146 118029 富淼转债 795,749.33 0.00 147 123233 凯盛转债 789,106.92 0.00 148 113652 伟 22 转债 775,945.50 0.00 149 118020 芳源转债 771,528.20 0.00 150 111004 明新转债 726,844.64 0.00 151 113670 金 23 转债 696,554.25 0.00 152 123184 天阳转债 621,742.38 0.00 153 123146 中环转 2 607,377.81 0.00 154 118038 金宏转债 592,221.54 0.00 155 127031 洋丰转债 591,761.53 0.00 156 123182 广联转债 579,625.61 0.00 157 118009 华锐转债 549,603.25 0.00 158 128130 景兴转债 523,021.34 0.00 159 118033 华特转债 487,324.96 0.00 160 111001 山玻转债 473,982.00 0.00 161 123178 花园转债 461,767.36 0.00 162 118032 建龙转债 409,614.71 0.00 163 113663 新化转债 393,975.03 0.00 164 127055 精装转债 393,093.57 0.00 165 118010 洁特转债 384,306.30 0.00 166 123065 宝莱转债 370,656.62 0.00 167 113579 健友转债 364,472.98 0.00 168 123063 大禹转债 356,552.66 0.00 169 128141 旺能转债 344,718.39 0.00 170 123200 海泰转债 327,528.41 0.00 171 123166 蒙泰转债 306,080.95 0.00 172 123124 晶瑞转 2 264,062.15 0.00 173 123196 正元转 02 223,549.96 0.00 174 128066 亚泰转债 194,755.41 0.00 175 127081 中旗转债 192,147.50 0.00 176 113064 东材转债 168,673.15 0.00 177 123144 裕兴转债 152,472.43 0.00 178 123219 宇瞳转债 131,271.96 0.00 179 113665 汇通转债 84,456.99 0.00 180 128128 齐翔转 2 50,534.80 0.00 181 123210 信服转债 16,576.46 0.00 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 份额级别 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 易方达增强回报 5,750,808,074. 6,824,977,473. 432,862 29,052.64 45.73% 54.27% 债券 A 67 81 易方达增强回报 3,419,883,250. 335,957 12,610.94 816,848,810.84 19.28% 80.72% 债券 B 75 合计 6,567,656,885. 10,244,860,724 768,819 21,867.98 39.06% 60.94% 51 .56 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 易方达增强回报债券 A 8,617,954.14 0.0685% 员持有本基金 易方达增强回报债券 B 676,442.32 0.0160% 合计 9,294,396.46 0.0553% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 易方达增强回报债券 A >100 金投资和研究部门负责人 易方达增强回报债券 B 10~50 持有本开放式基金 合计 >100 易方达增强回报债券 A >100 本基金基金经理持有本开 易方达增强回报债券 B 0 放式基金 合计 >100 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 基金合同生效日（2008 年 3 月 19 2,376,350,929.38 620,831,151.48 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 9,472,680,404.13 2,853,462,798.60 本报告期基金总申购份额 5,249,695,382.84 3,170,747,385.67 减：本报告期基金总赎回份额 2,146,590,238.49 1,787,478,122.68 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 12,575,785,548.48 4,236,732,061.59 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 单元 占当期股 占当期佣 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 财通证券 2 - - - - - 长城证券 2 - - - - - 长江证券 2 43,187.27 0.02% 25.91 0.02% - 东方财富 1 94,666,912.00 46.63% 75,733.54 51.31% - 东方证券 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 方正证券 2 603,249.00 0.30% 482.60 0.33% - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 国海证券 1 2,638,018.20 1.30% 1,150.18 0.78% - 国金证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国投证券 3 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 华西证券 2 35,824,901.80 17.64% 28,659.92 19.42% - 汇丰前海 2 69,256,347.77 34.11% 41,553.81 28.15% - 南京证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 3 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 中金财富 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 中邮证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为东北证券股份有限公司、申港证券股份有 限公司，新增交易单元的证券公司为广发证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、汇丰前海证券有限责任公司、万联证券股份有限公司。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本报告期内基金交易单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 财通证券 1,091,010,87 36.68% 21,137,00 27.47% - - 7.73 0,000.00 长城证券 - - - - - - 长江证券 25,466,215.6 0.86% - - - - 4 东方财富 133,187,609. 4.48% 15,749,72 20.47% - - 21 8,000.00 东方证券 - - - - - - 东吴证券 67,311,706.0 2.26% 6,884,000, 8.95% - - 1 000.00 方正证券 273,669,336. 9.20% 10,303,30 13.39% - - 88 3,000.00 光大证券 - - - - - - 广发证券 34,581,136.6 1.16% 294,000,0 0.38% - - 8 00.00 国海证券 229,108,874. 7.70% 2,337,000, 3.04% - - 96 000.00 国金证券 3,513,933.54 0.12% - - - - 国盛证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国投证券 258,161,145. 8.68% 5,156,000, 6.70% - - 67 000.00 国信证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华泰证券 79,105,140.0 2.66% 1,259,000, 1.64% - - 6 000.00 华西证券 16,680,468.3 0.56% 1,341,000, 1.74% - - 3 000.00 汇丰前海 36,692,306.9 1.23% 731,000,0 0.95% - - 9 00.00 南京证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 太平洋证券 28,761,663.3 0.97% - - - - 8 天风证券 1,963,378.61 0.07% 4,000,000. 0.01% - - 00 万联证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 兴业证券 185,479,801. 6.24% 2,198,000, 2.86% - - 68 000.00 银河证券 - - - - - - 招商证券 273,008,186. 9.18% 2,662,000, 3.46% - - 09 000.00 中金财富 95,542,375.1 3.21% 3,332,000, 4.33% - - 3 000.00 中信建投 - - - - - - 中信证券 141,498,378. 4.76% 3,564,000, 4.63% - - 03 000.00 中银国际 - - - - - - 中邮证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达增强回报债券型证券投资基金暂停机 中国证券报、基金管理人 1 构客户申购、转换转入及定期定额投资业务的 网站及中国证监会基金 2024-01-06 公告 电子披露网站 易方达增强回报债券型证券投资基金分红公 中国证券报、基金管理人 2 告 网站及中国证监会基金 2024-01-09 电子披露网站 易方达增强回报债券型证券投资基金恢复机 中国证券报、基金管理人 3 构客户申购、转换转入及定期定额投资业务的 网站及中国证监会基金 2024-01-09 公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于终止北京增财 中国证券报、基金管理人 4 基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售 网站及中国证监会基金 2024-01-13 业务的公告 电子披露网站 5 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2024-01-19 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于终止北京中期 中国证券报、基金管理人 6 时代基金销售有限公司办理本公司旗下基金 网站及中国证监会基金 2024-01-20 销售业务的公告 电子披露网站 7 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年年 中国证券报 2024-03-29 度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金 中国证券报、基金管理人 8 获配爱柯迪（600933）非公开发行 A 股的公 网站及中国证监会基金 2024-03-30 告 电子披露网站 9 易方达基金管理有限公司旗下基金 2024 年第 中国证券报 2024-04-20 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理人 10 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2024-04-23 电子披露网站 易方达增强回报债券型证券投资基金在直销 中国证券报、基金管理人 11 中心取消申购和转换转入金额限制的公告 网站及中国证监会基金 2024-06-21 电子披露网站 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达增强回报债券型证券投资基金募集的文件； 2.《易方达增强回报债券型证券投资基金基金合同》； 3.《易方达增强回报债券型证券投资基金托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日