易方达增强回报债券型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二一年八月二十八日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 §4 管理人报告......9 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 §5 托管人报告......15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......16 6.1 资产负债表......16 6.2 利润表......17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表......18 6.4 报表附注......19 §7 投资组合报告......40 7.1 期末基金资产组合情况......40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......42 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......43 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......44 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......45 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......45 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......45 7.12 投资组合报告附注......45 §8 基金份额持有人信息......49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......49 §9 开放式基金份额变动......50 §10 重大事件揭示......50 10.1 基金份额持有人大会决议......50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......50 10.4 基金投资策略的改变......50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......51 10.8 其他重大事件......54 §11 备查文件目录......54 11.1 备查文件目录......54 11.2 存放地点......55 11.3 查阅方式......55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达增强回报债券型证券投资基金 基金简称 易方达增强回报债券 基金主代码 110017 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 3 月 19 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 15,184,054,911.37 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 下属分级基金的交易代码 110017 110018 报告期末下属分级基金的份额总额 11,183,771,083.01 份 4,000,283,828.36 份 2.2 基金产品说明 投资目标 通过主要投资于债券品种，力争为基金持有人创造较高的当期收益和总回 报，实现基金资产的长期稳健增值。 本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在非信用类固定收益品种 （国债、央行票据等）、信用类固定收益品种（含可转换债券）、新股（含 增发）申购之间的配置：1）基于对利率走势、利率期限结构等因素的分 析，预测固定收益品种的投资收益和风险；2）对宏观经济、行业前景以 投资策略 及公司财务进行严谨的分析，考察其对固定收益市场信用利差的影响；3） 基于新股发行频率、中签率、上市后的平均涨幅等的分析，预测新股申购 的收益率以及风险；4）套利性投资机会的投资期间及预期收益率；5）股 票市场走势的预测；6）可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判断； 7）本基金可选择投资价值高的存托凭证进行投资。 业绩比较基准 中债总指数（全价） 风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股 票型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张南 李申 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 021-60637102 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637111 传真 020-38798812 021-60635778 广东省珠海市横琴新区宝华路 注册地址 6号105室－42891（集中办公 区） 北京市西城区金融大街25号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号 路30号广州银行大厦40-43楼 院1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州 银行大厦 40-43 楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 本期已实现收益 184,670,930.74 35,331,500.50 本期利润 192,145,804.57 34,103,300.32 加权平均基金份额本期利润 0.0205 0.0155 本期加权平均净值利润率 1.51% 1.15% 本期基金份额净值增长率 2.39% 2.17% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 期末可供分配利润 301,421,345.39 84,147,944.56 期末可供分配基金份额利润 0.0270 0.0210 期末基金资产净值 15,018,221,189.34 5,335,456,000.78 期末基金份额净值 1.343 1.334 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 基金份额累计净值增长率 213.47% 196.42% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达增强回报债券 A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -0.59% 0.18% -0.16% 0.07% -0.43% 0.11% 过去三个月 0.52% 0.17% 0.46% 0.06% 0.06% 0.11% 过去六个月 2.39% 0.27% 0.24% 0.07% 2.15% 0.20% 过去一年 13.20% 0.31% -0.76% 0.10% 13.96% 0.21% 过去三年 34.84% 0.30% 4.30% 0.11% 30.54% 0.19% 自基金合同生 213.47% 0.29% 12.82% 0.12% 200.65% 0.17% 效起至今 易方达增强回报债券 B 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -0.60% 0.17% -0.16% 0.07% -0.44% 0.10% 过去三个月 0.37% 0.16% 0.46% 0.06% -0.09% 0.10% 过去六个月 2.17% 0.27% 0.24% 0.07% 1.93% 0.20% 过去一年 12.78% 0.31% -0.76% 0.10% 13.54% 0.21% 过去三年 33.18% 0.30% 4.30% 0.11% 28.88% 0.19% 自基金合同生 196.42% 0.30% 12.82% 0.12% 183.60% 0.18% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达增强回报债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2008 年 3 月 19 日至 2021 年 6 月 30 日） 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 注：自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 213.47%，B 类基金份额净值增 长率为 196.42%，同期业绩比较基准收益率为 12.82%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资 本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养 老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投 资、FOF 投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 姓 基金经理（助 证券 名 职务 理）期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 王 本基金的基金经理、易方达恒兴 3 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 晓 个月定期开放债券型发起式证券投 2011- - 18 年 任易方达基金管理有限公司集中交 晨 资基金的基金经理、易方达安瑞短 08-15 易室债券交易员、债券交易主管、固 债债券型证券投资基金的基金经 定收益总部总经理助理、固定收益基 理、易方达富财纯债债券型证券投 金投资部副总经理、固定收益投资部 资基金的基金经理、易方达恒安定 副总经理、易方达货币市场基金基金 期开放债券型发起式证券投资基金 经理、易方达保证金收益货币市场基 的基金经理、易方达双债增强债券 金基金经理、易方达保本一号混合型 型证券投资基金的基金经理、易方 证券投资基金基金经理、易方达新鑫 达中债新综合债券指数发起式证券 灵活配置混合型证券投资基金基金 投资基金（LOF）的基金经理、易 经理、易方达纯债债券型证券投资基 方达投资级信用债债券型证券投资 金基金经理、易方达恒益定期开放债 基金的基金经理、固定收益全策略 券型发起式证券投资基金基金经理、 投资部总经理、固定收益投资决策 易方达中债 3-5 年期国债指数证券投 委员会委员，易方达资产管理（香 资基金基金经理、易方达中债 7-10 港）有限公司就证券提供意见负责 年期国开行债券指数证券投资基金 人员（RO）、提供资产管理负责人 基金经理、易方达中债 1-3 年国开行 员（RO）、基金经理 债券指数证券投资基金基金经理、易 方达中债 3-5 年国开行债券指数证券 投资基金基金经理、易方达中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金 基金经理、易方达中债 3-5 年政策性 金融债指数证券投资基金基金经理。 本基金的基金经理助理、易方达稳 健回报一年封闭运作混合型证券投 资基金的基金经理助理、易方达双 债增强债券型证券投资基金的基金 经理助理、易方达岁丰添利债券型 证券投资基金的基金经理助理、易 方达裕鑫债券型证券投资基金的基 金经理助理（自 2016 年 09 月 09 日 至 2021 年 02 月 10 日）、易方达投 资级信用债债券型证券投资基金的 基金经理助理、易方达中债 1-3 年 张 国开行债券指数证券投资基金的基 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 凯 金经理助理、易方达中债 3-5 年国 2018- - 10 年 任工银瑞信基金管理有限公司债券 頔 开行债券指数证券投资基金的基金 11-16 交易员，易方达基金管理有限公司债 经理助理、易方达中债 3-5 年政策 券交易员。 性金融债指数证券投资基金的基金 经理助理、易方达中债 1-3 年政策 性金融债指数证券投资基金的基金 经理助理、易方达恒安定期开放债 券型发起式证券投资基金的基金经 理助理、易方达裕景添利 6 个月定 期开放债券型证券投资基金的基金 经理助理、易方达高等级信用债债 券型证券投资基金的基金经理助 理、易方达瑞程灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达安心回馈混合型证券投资基金的 基金经理助理、易方达瑞弘灵活配 置混合型证券投资基金的基金经理 助理、易方达裕祥回报债券型证券 投资基金的基金经理助理、易方达 瑞通灵活配置混合型证券投资基金 的基金经理助理、易方达稳健增长 混合型证券投资基金的基金经理助 理、易方达平稳增长证券投资基金 的基金经理助理、易方达科汇灵活 配置混合型证券投资基金的基金经 理助理 本基金的基金经理助理、易方达双 债增强债券型证券投资基金的基金 经理、易方达恒盛 3 个月定期开放 混合型发起式证券投资基金的基金 经理助理、易方达稳健收益债券型 证券投资基金的基金经理助理、易 方达裕惠回报定期开放式混合型发 起式证券投资基金的基金经理助 理、易方达裕如灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达瑞财灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理助理、易方达瑞富灵 活配置混合型证券投资基金的基金 经理助理（自 2018 年 07 月 31 日至 2021 年 06 月 09 日）、易方达鑫转 胡 添利混合型证券投资基金的基金经 2020- 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 文 理助理（自 2018 年 11 月 15 日至 08-28 - 7 年 任易方达基金管理有限公司固定收 伯 2021 年 02 月 10 日）、易方达瑞和 益研究员。 灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理助理（自 2018 年 11 月 23 日 至 2021 年 02 月 10 日）、易方达安 盈回报混合型证券投资基金的基金 经理助理（自 2018 年 11 月 23 日至 2021 年 02 月 10 日）、易方达瑞信 灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理助理（自 2018 年 11 月 23 日 至 2021 年 02 月 10 日）、易方达纯 债 1 年定期开放债券型证券投资基 金的基金经理助理、易方达安源中 短债债券型证券投资基金的基金经 理助理、易方达裕祥回报债券型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达中债新综合债券指数发起式证券 投资基金（LOF）的基金经理助理、 易方达永旭添利定期开放债券型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达信用债债券型证券投资基金的基 金经理助理、易方达年年恒夏纯债 一年定期开放债券型发起式证券投 资基金的基金经理助理、易方达恒 益定期开放债券型发起式证券投资 基金的基金经理助理、易方达恒信 定期开放债券型发起式证券投资基 金的基金经理助理、易方达恒利 3 个月定期开放债券型发起式证券投 资基金的基金经理助理、易方达恒 惠定期开放债券型发起式证券投资 基金的基金经理助理、易方达高等 级信用债债券型证券投资基金的基 金经理助理、易方达富惠纯债债券 型证券投资基金的基金经理助理、 易方达裕景添利 6 个月定期开放债 券型证券投资基金的基金经理助 理、易方达年年恒秋纯债一年定期 开放债券型发起式证券投资基金的 基金经理助理 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 15 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年全球经济增长仍在复苏通道中，中国经济持续恢复。需求方面，出口实现较快增长，显示全球总需求仍在恢复。基建投资保持低位，制造业投资持续向好，地产呈现较强韧性。消费恢复态势进一步增强，但弹性受限，接触型消费恢复进程仍受到散发疫情影响，汽车销售增速回落较大。社融环比增速持续在偏低水平，信用扩张不足。但银行表内信贷数据相对稳健、企业和居民中长期贷款数据持续表现较好，显示经济微观主体的资金需求不弱。 流动性和供给方面，地方政府债上半年发行进度显著低于预期和往年同期，市场流动性整体呈中性偏宽松态势，局部略有波动但整体表现平稳。上半年债券市场整体呈现震荡、慢牛行情，债牛走得非常犹豫和缓慢。 股票市场方面，上半年整体先涨后跌再涨，呈现震荡走势，创业板表现好于主板，新能源、芯 片等板块表现较好。年初至半年末，上证指数上涨 5.18%，上证 50 指数下跌 2.11%，沪深 300 指数 上涨 2.16%，创业板指数上涨 19.88%。 本基金在报告期内维持了适度杠杆水平，债券仓位方面主要以中短期限的中高等级信用债为主，重点关注信用风险以及组合的流动性风险，积极根据市场情况进行利率债波段操作；股票仓位方面，保留的股票仓位旨在承受一定波动的前提下获得长期超过债券的回报；可转债仓位方面，主要持有流动性较好的大盘转债。从各类资产的贡献度来看，信用债为组合贡献了较多的正收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.343 元，本报告期份额净值增长率为 2.39%，同 期业绩比较基准收益率为 0.24%；B 类基金份额净值为 1.334 元，本报告期份额净值增长率为 2.17%， 同期业绩比较基准收益率为 0.24%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，全球疫情仍在不断演变，外部环境存在比较多的不确定、不稳定因素，中美贸易冲突、美联储货币政策变化等对国内政策和资本市场仍存在一定影响，如何巩固好国内经济恢复的成果、应对好外部带来的不确定冲击可能是未来政策的主要目标。鉴于上半年财政支出进度较为落后，对经济担忧的预期有所增加，下半年稳增长的力度预计有所增强，支持投资恢复的有利因素在增多，财政支出加快对于经济的边际拉动作用逐步显现，迟来的地方债发行也将平衡债券市场上半年明显不平衡的供需环境。从收益率的角度看，目前的债券收益率已处于历史较低水平，需要警惕是否隐含了较多或者在一定程度上透支了对经济的悲观预期，关注债券市场波动带来的投资机会。 对于权益市场方面，行业表现分化严重，市场整体的系统性机会和风险都不明显，板块间的分化加剧或将增加市场波动。市场总是存在结构性机会，未来主要寻找行业和个股的机会，重点配置一些经过历史数据验证优秀、行业地位高、竞争力强、护城河深、同时景气度向上、并且估值合理的优质标的。 基于以上判断，本基金债券部分将继续侧重配置信用债，适度使用杠杆，保持组合的流动性，以便应对经济、政策出现的重大变化。精选个券，重点关注信用风险，积极寻找交易机会。权益部分，将继续按照追求确定性的思路，重点关注定增以及可转债和可交换债中优质个股的配置机会，目标是在承受一定波动的情况下获得超过债券的投资回报，本基金将坚持稳健投资的原则，力争以优异的业绩回报基金持有人。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达增强回报债券 A:本报告期内实施的利润分配金额为 362,302,808.12 元。 易方达增强回报债券 B:本报告期内实施的利润分配金额为 69,214,636.37 元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金实施利润分配的金额：易方达增强回报债券 A 为 362,302,808.12 元，易方达 增强回报债券 B 为 69,214,636.37 元。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达增强回报债券型证券投资基金 报告截止日：2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 3,656,882.52 2,826,346.11 结算备付金 7,628,387.15 67,072,601.47 存出保证金 248,798.46 178,324.54 交易性金融资产 6.4.7.2 20,156,047,120.61 9,997,117,150.59 其中：股票投资 2,569,366,078.62 1,684,589,925.96 基金投资 - - 债券投资 17,131,502,241.99 8,074,292,824.63 资产支持证券投资 455,178,800.00 238,234,400.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 129,904,634.85 88,270,252.41 应收证券清算款 24,852,062.26 2,241.25 应收利息 6.4.7.5 222,677,017.03 128,355,143.79 应收股利 - - 应收申购款 79,087,705.64 66,093,097.00 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 20,624,102,608.52 10,349,915,157.16 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 49,974,875.01 844,303,699.85 应付证券清算款 16,872,299.28 - 应付赎回款 180,551,519.28 30,027,183.12 应付管理人报酬 10,802,609.06 4,944,306.02 应付托管费 3,323,879.69 1,521,324.93 应付销售服务费 1,672,041.45 631,365.05 应付交易费用 6.4.7.7 116,433.70 108,008.48 应交税费 6,586,947.09 6,152,428.72 应付利息 1,218.14 74,056.93 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 523,595.70 520,583.96 负债合计 270,425,418.40 888,282,957.06 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 15,184,054,911.37 7,030,427,078.45 未分配利润 6.4.7.10 5,169,622,278.75 2,431,205,121.65 所有者权益合计 20,353,677,190.12 9,461,632,200.10 负债和所有者权益总计 20,624,102,608.52 10,349,915,157.16 注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.343 元，B 类基金份额净值 1.334 元； 基金份额总额 15,184,054,911.37 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 11,183,771,083.01 份，B 类基金份额总额 4,000,283,828.36 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达增强回报债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 一、收入 300,685,829.11 98,255,035.88 1.利息收入 216,687,571.13 153,665,485.99 其中：存款利息收入 6.4.7.11 280,512.86 822,914.85 债券利息收入 204,788,032.99 151,748,605.36 资产支持证券利息收入 7,524,202.68 977,110.31 买入返售金融资产收入 4,094,822.60 116,855.47 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 74,767,793.84 97,416,328.01 其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,582,712.06 50,594,451.50 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 66,760,161.39 41,738,222.33 资产支持证券投资收益 - 247,524.38 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 6,424,920.39 4,836,129.80 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 6,246,673.65 -153,925,168.17 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 2,983,790.49 1,098,390.05 减：二、费用 74,436,724.22 55,258,050.92 1．管理人报酬 50,468,774.61 22,686,179.61 2．托管费 15,528,853.68 6,980,362.93 3．销售服务费 5,816,290.25 3,971,625.00 4．交易费用 6.4.7.18 353,973.35 334,348.23 5．利息支出 1,400,000.40 20,631,724.26 其中：卖出回购金融资产支出 1,400,000.40 20,631,724.26 6．税金及附加 695,131.86 487,429.63 7．其他费用 6.4.7.19 173,700.07 166,381.26 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 226,249,104.89 42,996,984.96 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 226,249,104.89 42,996,984.96 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达增强回报债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 7,030,427,078.45 2,431,205,121.65 9,461,632,200.10 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 226,249,104.89 226,249,104.89 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 8,153,627,832.92 2,943,685,496.70 11,097,313,329.62 其中：1.基金申购款 12,064,023,057.85 4,343,237,159.94 16,407,260,217.79 2.基金赎回款 -3,910,395,224.93 -1,399,551,663.24 -5,309,946,888.17 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - -431,517,444.49 -431,517,444.49 五、期末所有者权益（基 金净值） 15,184,054,911.37 5,169,622,278.75 20,353,677,190.12 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 4,629,257,634.95 1,355,071,578.80 5,984,329,213.75 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 42,996,984.96 42,996,984.96 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 186,499,660.78 110,072,834.76 296,572,495.54 其中：1.基金申购款 3,332,228,523.59 977,041,475.22 4,309,269,998.81 2.基金赎回款 -3,145,728,862.81 -866,968,640.46 -4,012,697,503.27 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - -217,975,348.90 -217,975,348.90 五、期末所有者权益（基 金净值） 4,815,757,295.73 1,290,166,049.62 6,105,923,345.35 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达增强回报债券型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]226 号《关于核准易方达增强回报债券型证券投资基金募集的批复》批准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达增强回报债券型证 券投资基金基金合同》向社会公开募集。经向中国证监会备案，本基金基金合同于 2008 年 3 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,997,182,080.86 份基金份额，其中认购资金利息折合 262,294.55 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《易方达增强回报债券型证券投资基金基金合同》和《易方达增强回报债券型证券投资基金招募说明书》，本基金自募集期起根据认购/申购费用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认/申购费用、在赎回时收取赎回费用的，称为 A 类基金份额；不收取认购/申购费用、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 B 类基 金份额。本基金 A 类、B 类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 B 类 基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达增强回报债券型证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取 得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红 利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 3,656,882.52 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 3,656,882.52 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,040,036,908.27 2,569,366,078.62 529,329,170.35 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 5,964,985,957.26 6,015,318,541.99 50,332,584.73 债券 银行间市场 11,065,698,253.92 11,116,183,700.00 50,485,446.08 合计 17,030,684,211.18 17,131,502,241.99 100,818,030.81 资产支持证券 454,000,000.00 455,178,800.00 1,178,800.00 基金 - - - 其他 - - - 合计 19,524,721,119.45 20,156,047,120.61 631,326,001.16 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 6 月 30 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 129,904,634.85 - 合计 129,904,634.85 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 1,367.57 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 3,089.52 应收债券利息 214,478,229.34 应收资产支持证券利息 8,097,241.45 应收买入返售证券利息 96,988.44 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 100.71 合计 222,677,017.03 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 15,345.66 银行间市场应付交易费用 101,088.04 合计 116,433.70 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 161,871.64 应付证券出借违约金 - 预提费用 111,724.06 其他应付款 - 合计 523,595.70 6.4.7.9 实收基金 易方达增强回报债券 A 金额单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 5,598,259,528.54 5,598,259,528.54 本期申购 8,455,198,584.27 8,455,198,584.27 本期赎回（以“-”号填列） -2,869,687,029.80 -2,869,687,029.80 本期末 11,183,771,083.01 11,183,771,083.01 易方达增强回报债券 B 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,432,167,549.91 1,432,167,549.91 本期申购 3,608,824,473.58 3,608,824,473.58 本期赎回（以“-”号填列） -1,040,708,195.13 -1,040,708,195.13 本期末 4,000,283,828.36 4,000,283,828.36 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 易方达增强回报债券 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 240,259,189.78 1,702,807,780.78 1,943,066,970.56 本期利润 184,670,930.74 7,474,873.83 192,145,804.57 本期基金份额交易产生的 238,794,032.99 1,822,746,106.33 2,061,540,139.32 变动数 其中：基金申购款 352,314,193.11 2,748,330,062.82 3,100,644,255.93 基金赎回款 -113,520,160.12 -925,583,956.49 -1,039,104,116.61 本期已分配利润 -362,302,808.12 - -362,302,808.12 本期末 301,421,345.39 3,533,028,760.94 3,834,450,106.33 易方达增强回报债券 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 56,999,317.69 431,138,833.40 488,138,151.09 本期利润 35,331,500.50 -1,228,200.18 34,103,300.32 本期基金份额交易产生的 61,031,762.74 821,113,594.64 882,145,357.38 变动数 其中：基金申购款 91,682,088.08 1,150,910,815.93 1,242,592,904.01 基金赎回款 -30,650,325.34 -329,797,221.29 -360,447,546.63 本期已分配利润 -69,214,636.37 - -69,214,636.37 本期末 84,147,944.56 1,251,024,227.86 1,335,172,172.42 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 80,916.10 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 197,807.43 其他 1,789.33 合计 280,512.86 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 56,115,007.99 减：卖出股票成本总额 54,532,295.93 买卖股票差价收入 1,582,712.06 6.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成 12,493,022,960.71 交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 12,235,676,420.89 成本总额 减：应收利息总额 190,586,378.43 买卖债券差价收入 66,760,161.39 6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出资产支持证券成交总额 20,640,304.66 减：卖出资产支持证券成本总额 20,000,000.00 减：应收利息总额 640,304.66 资产支持证券投资收益 - 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 6,424,920.39 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 6,424,920.39 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 6,246,673.65 ——股票投资 -87,699,061.99 ——债券投资 93,001,335.64 ——资产支持证券投资 944,400.00 ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 6,246,673.65 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 2,980,154.87 其他 3,635.62 合计 2,983,790.49 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 208,593.35 银行间市场交易费用 145,380.00 合计 353,973.35 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 52,216.69 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行汇划费 46,376.01 银行间账户维护费 15,000.00 其他 600.00 合计 173,700.07 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券 - - 47,344,862.08 35.42% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 - - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2020年1月1日至2020年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 44,091.98 38.87% 44,091.98 60.33% 注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月 2020年1月1日至2020年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 50,468,774.61 22,686,179.61 其中：支付销售机构的客户维护费 9,281,460.84 3,540,129.82 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.65%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.65%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月 2020年1月1日至2020年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 15,528,853.68 6,980,362.93 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.2%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起 3 个工作 日内从基金资产中一次性支取。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达增强回报债 易方达增强回报债券 B 合计 券 A 易方达基金管理有限 - 927,278.00 927,278.00 公司 中国建设银行 - 186,674.01 186,674.01 广发证券 - 13,593.11 13,593.11 合计 - 1,127,545.12 1,127,545.12 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 易方达增强回报债 易方达增强回报债券B 合计 券A 易方达基金管理有限 - 1,214,367.13 1,214,367.13 公司 中国建设银行 - 153,618.12 153,618.12 广发证券 - 8,783.11 8,783.11 合计 - 1,376,768.36 1,376,768.36 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，B 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按 前一日 B 类基金资产净值的 0.4%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.4%/当年天数 H 为 B 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 B 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付；由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中划出。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国建设银 - - - - 826,966,000.0 34,531.46 行 0 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国建设银 - - - - 4,200,197,000. 431,417.8 行 00 3 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达增强回报债券 A 无。 易方达增强回报债券 B 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存款 3,656,882.52 80,916.10 14,110,810.6 102,595.32 8 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或 约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 易方达增强回报债券 A 单位：人民币元 除息日 每 10 份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 发放总额 计 分红数 额 内 外 1 2021-04-20 - 2021- 0.360 176,469,216. 185,833,591. 362,302,808. - 04-20 53 59 12 176,469,216. 185,833,591. 362,302,808. 合计 0.360 - 53 59 12 易方达增强回报债券 B 单位：人民币元 除息日 每 10 份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 发放总额 计 分红数 额 内 外 1 2021-04-20 - 2021- 0.360 41,357,934.8 27,856,701.4 69,214,636.3 - 04-20 8 9 7 合计 0.360 41,357,934.8 27,856,701.4 69,214,636.3 - 8 9 7 6.4.12 期末（2021 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流通 受 期末 期末 证券 证券 成功 可流 限类 认购 期末估 数量(单 成本 估值 代码 名称 认购日 通日 型 价格 值单价 位：股) 总额 总额 备注 非公 60187 招商 2020-0 2022-0 开发 1,343, 6,000, 5,816, 2 轮船 1-10 1-10 行流 5.36 4.33 286 005.44 428.38 - 通受 限 6.4.12.1.2 受限证券类别：债券 流通 受 期末 期末 证券 证券 成功 可流 限类 认购 期末估 数量(单 成本 估值 代码 名称 认购日 通日 型 价格 值单价 位：张) 总额 总额 备注 11305 南银 2021-0 2021-0 新发 563,99 563,99 0 转债 6-17 7-01 流通 100.00 100.00 5,640 5.06 5.06 - 受限 注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 9,974,875.01 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额 单价 190202 19 国开 02 2021-07-01 100.37 105,000 10,538,850.00 合计 105,000 10,538,850.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 40,000,000.00 元，于 2021 年 7 月 1 日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内 持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2021 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的 比例为 82.27%(2020 年 12 月 31 日：79.29%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 61,447,380.82 9,989,972.60 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 2,968,778,444.94 500,611,630.70 合计 3,030,225,825.76 510,601,603.30 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 10,319,346,011.27 5,101,952,245.78 AAA 以下 3,755,454,634.31 2,130,527,938.48 未评级 240,953,999.99 457,667,241.21 合计 14,315,754,645.57 7,690,147,425.47 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 447,216,691.53 240,091,815.89 AAA 以下 16,059,349.92 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 463,276,041.45 240,091,815.89 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2021 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021年 6月 30日 资产 银行存款 3,656,882.52 - - - 3,656,882.52 结算备付金 7,628,387.15 - - - 7,628,387.15 存出保证金 248,798.46 - - - 248,798.46 交易性金融资产 4,448,172,968.00 11,301,355,782.08 1,837,152,291.91 2,569,366,078.62 20,156,047,12 0.61 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 129,904,634.85 - - - 129,904,634.8 产 5 应收证券清算款 - - - 24,852,062.26 24,852,062.26 应收利息 - - - 222,677,017.03 222,677,017.0 3 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 79,087,705.64 79,087,705.64 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 4,589,611,670.98 11,301,355,782.08 1,837,152,291.91 2,895,982,863.55 20,624,102,60 8.52 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 49,974,875.01 - - - 49,974,875.01 产款 应付证券清算款 - - - 16,872,299.28 16,872,299.28 应付赎回款 - - - 180,551,519.28 180,551,519.2 8 应付管理人报酬 - - - 10,802,609.06 10,802,609.06 应付托管费 - - - 3,323,879.69 3,323,879.69 应付销售服务费 - - - 1,672,041.45 1,672,041.45 应付交易费用 - - - 116,433.70 116,433.70 应交税费 - - - 6,586,947.09 6,586,947.09 应付利息 - - - 1,218.14 1,218.14 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 523,595.70 523,595.70 负债总计 49,974,875.01 - - 220,450,543.39270,425,418 .40 利率敏感度缺口 4,539,636,795.97 11,301,355,782.08 1,837,152,291.91 2,675,532,320.16 20,353,677,19 0.12 上年度末 2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 2,826,346.11 - - - 2,826,346.11 结算备付金 67,072,601.47 - - - 67,072,601.47 存出保证金 178,324.54 - - - 178,324.54 交易性金融资产 1,190,819,483.40 5,787,619,626.35 1,334,088,114.88 1,684,589,925.96 9,997,117,150. 59 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 88,270,252.41 - - - 88,270,252.41 产 应收证券清算款 - - - 2,241.25 2,241.25 应收利息 - - - 128,355,143.79 128,355,143.7 9 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 66,093,097.00 66,093,097.00 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,349,167,007.93 5,787,619,626.35 1,879,040,408.00 10,349,915,15 1,334,088,114.88 7.16 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 844,303,699.85 - - - 844,303,699.8 产款 5 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 30,027,183.12 30,027,183.12 应付管理人报酬 - - - 4,944,306.02 4,944,306.02 应付托管费 - - - 1,521,324.93 1,521,324.93 应付销售服务费 - - - 631,365.05 631,365.05 应付交易费用 - - - 108,008.48 108,008.48 应交税费 - - - 6,152,428.72 6,152,428.72 应付利息 - - - 74,056.93 74,056.93 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 520,583.96 520,583.96 负债总计 844,303,699.85 - - 43,979,257.21 888,282,957.0 6 利率敏感度缺口 504,863,308.08 9,461,632,200. 5,787,619,626.35 1,334,088,114.88 1,835,061,150.79 10 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 1.市场利率下降25个基点 75,248,448.01 54,056,187.97 2.市场利率上升25个基点 -74,520,254.02 -52,909,963.81 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 2,569,366,078.62 12.62 1,684,589,925.96 17.80 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,569,366,078.62 12.62 1,684,589,925.96 17.80 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 209,432,491.74 125,106,607.15 2.业绩比较基准下降 5% -209,432,491.74 -125,106,607.15 注：股票投资业绩基准取上证 A 指。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2021 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 4,754,797,966.61 元，属于第二层次的余额为 15,401,249,154.00 元，无属于第三层 次的余额(2020 年 12 月 31 日：第一层次 2,551,764,430.82 元，第二层次 7,445,352,719.77 元，无属于 第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日： 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 2,569,366,078.62 12.46 其中：股票 2,569,366,078.62 12.46 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 17,586,681,041.99 85.27 其中：债券 17,131,502,241.99 83.07 资产支持证券 455,178,800.00 2.21 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 129,904,634.85 0.63 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 11,285,269.67 0.05 8 其他各项资产 326,865,583.39 1.58 9 合计 20,624,102,608.52 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 595,655,521.02 2.93 C 制造业 647,119,197.17 3.18 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 634,806,543.84 3.12 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 340,327,944.42 1.67 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,921,417.60 0.01 J 金融业 315,979,075.72 1.55 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,556,378.85 0.16 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,569,366,078.62 12.62 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 比例(％) 1 600900 长江电力 30,756,131 634,806,543.84 3.12 2 601899 紫金矿业 61,471,158 595,655,521.02 2.93 3 002352 顺丰控股 2,873,278 194,520,920.60 0.96 4 600690 海尔智家 7,148,894 185,227,843.54 0.91 5 000001 平安银行 6,797,211 153,752,912.82 0.76 6 000568 泸州老窖 640,075 151,019,295.50 0.74 7 002311 海大集团 1,378,927 112,520,443.20 0.55 8 600031 三一重工 2,745,300 79,805,871.00 0.39 9 601318 中国平安 950,000 61,066,000.00 0.30 10 002142 宁波银行 1,535,570 59,841,162.90 0.29 11 600004 白云机场 4,993,955 55,832,416.90 0.27 12 601111 中国国航 6,418,485 49,935,813.30 0.25 13 601336 新华保险 900,000 41,319,000.00 0.20 14 300003 乐普医疗 1,226,616 39,398,905.92 0.19 15 002831 裕同科技 945,085 28,059,573.65 0.14 16 000089 深圳机场 3,605,714 28,016,397.78 0.14 17 002701 奥瑞金 3,496,396 17,971,475.44 0.09 18 600323 瀚蓝环境 755,395 16,460,057.05 0.08 19 603136 天目湖 979,095 16,096,321.80 0.08 20 002013 中航机电 1,347,344 13,567,754.08 0.07 21 600372 中航电子 783,144 12,961,033.20 0.06 22 601872 招商轮船 2,686,569 12,022,395.84 0.06 23 600567 山鹰国际 1,013,668 3,497,154.60 0.02 24 603187 海容冷链 72,058 3,089,847.04 0.02 25 603232 格尔软件 175,040 2,921,417.60 0.01 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 600900 长江电力 634,053,372.69 6.70 2 601899 紫金矿业 275,642,307.30 2.91 3 600567 山鹰国际 33,397,982.70 0.35 4 002701 奥瑞金 29,665,532.99 0.31 5 600323 瀚蓝环境 19,533,568.10 0.21 6 603136 天目湖 18,515,025.96 0.20 7 601727 上海电气 13,127,481.84 0.14 8 603187 海容冷链 2,969,819.00 0.03 9 600905 三峡能源 87,450.00 0.00 10 688538 和辉光电 6,625.00 0.00 11 688183 生益电子 6,210.00 0.00 12 688425 铁建重工 1,435.00 0.00 13 003035 南网能源 700.00 0.00 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 600567 山鹰国际 28,720,947.12 0.30 2 002701 奥瑞金 11,616,945.00 0.12 3 601727 上海电气 10,402,676.12 0.11 4 000568 泸州老窖 5,198,000.00 0.05 5 600905 三峡能源 147,850.00 0.00 6 688538 和辉光电 11,286.75 0.00 7 688183 生益电子 10,840.00 0.00 8 003035 南网能源 3,710.00 0.00 9 688425 铁建重工 2,753.00 0.00 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,027,007,510.58 卖出股票收入（成交）总额 56,115,007.99 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值 (％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 1,856,198,852.00 9.12 其中：政策性金融债 1,052,180,000.00 5.17 4 企业债券 4,124,450,026.92 20.26 5 企业短期融资券 1,953,160,000.00 9.60 6 中期票据 6,578,963,200.00 32.32 7 可转债（可交换债） 2,618,730,163.07 12.87 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 17,131,502,241.99 84.17 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 比例(％) 1 210201 21 国开 01 5,500,000 550,330,000.00 2.70 2 190202 19 国开 02 5,000,000 501,850,000.00 2.47 3 132018 G 三峡 EB1 3,197,120 384,038,054.40 1.89 4 113011 光大转债 2,395,960 276,925,056.80 1.36 5 2028029 20 交通银 2,300,000 231,426,000.00 1.14 行 01 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 比例(％) 1 169708 智禾 07A 980,000 98,088,200.00 0.48 2 169664 蚁借 01A 700,000 69,993,000.00 0.34 3 179557 鑫荃 1 优 500,000 50,075,000.00 0.25 4 137683 21 弘基 2A 400,000 40,216,000.00 0.20 5 179659 21 滇中 1A 400,000 40,044,000.00 0.20 6 137667 元熹 8 优 1 300,000 30,171,000.00 0.15 7 137738 辉润 01A 200,000 20,108,000.00 0.10 8 179855 安新 3 优 200,000 20,028,000.00 0.10 9 137881 21 中交 B 160,000 16,057,600.00 0.08 10 169843 益辰 02A1 100,000 10,115,000.00 0.05 11 169889 蚁借 03A 100,000 10,106,000.00 0.05 12 137658 锦绣 07A 100,000 10,059,000.00 0.05 13 169611 健弘 07A 100,000 10,049,000.00 0.05 14 169667 长治 03A 100,000 10,034,000.00 0.05 15 169646 天信 10A 100,000 10,023,000.00 0.05 16 179611 平裕 5 优 100,000 10,012,000.00 0.05 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 2020 年 10 月 20 日，国家外汇管理局北京外汇管理部对中国光大银行股份有限公司违 反银行交易记录管理规定的行为，处 60 万元人民币罚款,要求该行对直接负责的主管人员和其他直 接责任人员给予处分。2020 年 10 月 20 日，国家外汇管理局北京外汇管理部对中国光大银行股份有 限公司违规开展外汇交易的行为，处 60 万元人民币罚款,要求该行对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予处分。 2020 年 7 月 28 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局对交通银行股份有限公司太平洋 信用卡中心的如下违法违规行为作出“责令改正，并处罚款共计 100 万元”的行政处罚：1.2019 年 6月，该中心对某客户个人信息未尽安全保护义务；2.2019 年 5 月、7 月，该中心对部分信用卡催收 外包管理严重不审慎。2020 年 8 月 6 日，上海市黄浦区城市管理行政执法局对交通银行太平洋信用 卡中心上海分中心占用城市道路的行为罚款 300 元。 2020 年 8 月 10 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局对上海浦东发展银行股份有限公 司如下违法违规行为作出“责令改正，并处罚款共计 2100 万元”的行政处罚：1. 未按专营部门制规定开展同业业务；2. 同业投资资金违规投向“四证”不全的房地产项目；3. 延迟支付同业投资资金吸收存款；4. 为银行理财资金投向非标准化债权资产违规提供担保；5. 未按规定进行贷款资金支付管理与控制；6. 个人消费贷款贷后管理未尽职；7. 通过票据转贴现业务调节信贷规模；8. 银行 承兑汇票业务保证金来源审核未尽职；9. 办理无真实贸易背景的贴现业务；10.委托贷款资金来源审查未尽职；11.未按权限和程序办理委托贷款业务；12.未按权限和程序办理非融资性保函业务。 2020 年 11 月 26 日，国家外汇管理局上海市分局对上海浦东发展银行股份有限公司如下违法违规行 为罚款 140 万元人民币：1、违反公正、公平、诚信原则，违规开展外汇市场交易。 2、违反银行交 易记录管理规定。2021 年 4 月 23 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局对上海浦东发展银 行股份有限公司的如下违法违规行为罚款 760 万元人民币：2016 年 5 月至 2019 年 1 月，该行未按 规定开展代销业务。2021 年 5 月 7 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局对上海浦东发展银 行股份有限公司的如下违法违规行为罚款 40 万元人民币：信用卡资金流向管控严重违反审慎经营规则。 本基金投资光大转债、20 交通银行 01、浦发转债、20 交通银行 02 的投资决策程序符合公司投 资制度的规定。 除光大转债、20 交通银行 01、浦发转债、20 交通银行 02 外，本基金投资的前十名证券的发行 主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 248,798.46 2 应收证券清算款 24,852,062.26 3 应收股利 - 4 应收利息 222,677,017.03 5 应收申购款 79,087,705.64 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 326,865,583.39 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 公允价值 比例（％） 1 132018 G 三峡 EB1 384,038,054.40 1.89 2 113011 光大转债 276,925,056.80 1.36 3 110059 浦发转债 203,505,875.40 1.00 4 110053 苏银转债 90,282,131.20 0.44 5 128081 海亮转债 69,657,722.61 0.34 6 113037 紫银转债 62,881,083.30 0.31 7 128096 奥瑞转债 53,227,837.00 0.26 8 113013 国君转债 53,082,745.50 0.26 9 128108 蓝帆转债 51,806,105.00 0.25 10 128129 青农转债 46,279,997.40 0.23 11 110052 贵广转债 44,890,683.40 0.22 12 110068 龙净转债 41,254,348.80 0.20 13 132014 18 中化 EB 37,841,124.30 0.19 14 110041 蒙电转债 37,580,858.40 0.18 15 123063 大禹转债 35,642,980.80 0.18 16 123069 金诺转债 35,520,424.20 0.17 17 123075 贝斯转债 35,041,293.59 0.17 18 127025 冀东转债 32,725,759.98 0.16 19 110057 现代转债 32,135,312.10 0.16 20 110064 建工转债 31,333,728.00 0.15 21 127012 招路转债 30,498,412.56 0.15 22 128035 大族转债 26,512,700.20 0.13 23 127013 创维转债 26,160,834.75 0.13 24 123076 强力转债 25,923,993.48 0.13 25 127018 本钢转债 25,681,128.48 0.13 26 113036 宁建转债 23,356,384.80 0.11 27 113508 新凤转债 21,571,825.80 0.11 28 128119 龙大转债 18,574,545.90 0.09 29 127022 恒逸转债 18,420,000.00 0.09 30 128141 旺能转债 17,657,348.52 0.09 31 113584 家悦转债 17,452,031.60 0.09 32 128121 宏川转债 17,404,569.42 0.09 33 128109 楚江转债 17,072,300.00 0.08 34 110062 烽火转债 16,707,940.00 0.08 35 123086 海兰转债 16,619,335.20 0.08 36 127016 鲁泰转债 15,419,100.00 0.08 37 128114 正邦转债 14,641,858.32 0.07 38 123056 雪榕转债 14,220,931.20 0.07 39 128127 文科转债 12,985,197.82 0.06 40 110048 福能转债 12,795,628.20 0.06 41 123081 精研转债 12,557,513.20 0.06 42 128044 岭南转债 11,921,812.92 0.06 43 128023 亚太转债 11,649,252.72 0.06 44 113598 法兰转债 11,193,587.50 0.05 45 113603 东缆转债 10,629,668.40 0.05 46 128083 新北转债 10,195,391.29 0.05 47 113535 大业转债 10,100,000.00 0.05 48 127019 国城转债 9,947,479.28 0.05 49 110045 海澜转债 9,059,890.80 0.04 50 123049 维尔转债 8,756,398.38 0.04 51 110047 山鹰转债 8,750,250.00 0.04 52 110051 中天转债 8,735,118.10 0.04 53 123082 北陆转债 8,679,238.86 0.04 54 113040 星宇转债 8,028,438.90 0.04 55 110076 华海转债 7,935,209.10 0.04 56 128132 交建转债 7,687,105.47 0.04 57 128063 未来转债 7,399,171.45 0.04 58 128107 交科转债 7,056,400.00 0.03 59 128128 齐翔转 2 7,030,610.50 0.03 60 113601 塞力转债 6,817,769.30 0.03 61 132017 19 新钢 EB 5,602,668.00 0.03 62 128106 华统转债 5,573,500.00 0.03 63 110073 国投转债 5,385,500.00 0.03 64 128113 比音转债 4,943,559.60 0.02 65 113600 新星转债 4,935,599.90 0.02 66 123091 长海转债 4,099,302.48 0.02 67 123070 鹏辉转债 3,788,700.00 0.02 68 128037 岩土转债 3,409,720.77 0.02 69 113528 长城转债 3,112,410.60 0.02 70 128139 祥鑫转债 3,002,699.34 0.01 71 123053 宝通转债 2,790,325.50 0.01 72 123048 应急转债 2,761,287.30 0.01 73 128071 合兴转债 2,654,014.00 0.01 74 110061 川投转债 2,528,107.00 0.01 75 128130 景兴转债 2,261,800.00 0.01 76 113596 城地转债 1,993,157.00 0.01 77 113024 核建转债 1,448,925.80 0.01 78 128140 润建转债 1,274,437.28 0.01 79 127011 中鼎转 2 1,212,500.00 0.01 80 113579 健友转债 1,201,200.00 0.01 81 128125 华阳转债 1,175,790.00 0.01 82 127014 北方转债 623,060.20 0.00 83 113604 多伦转债 526,250.00 0.00 84 123059 银信转债 526,150.00 0.00 85 123088 威唐转债 516,950.00 0.00 86 113033 利群转债 501,000.00 0.00 87 113608 威派转债 443,626.30 0.00 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 易方达增强回报 6,008,017,301. 5,175,753,781. 365,826 30,571.29 53.72% 46.28% 债券 A 56 45 易方达增强回报 1,137,855,845. 2,862,427,983. 288,708 13,855.81 28.44% 71.56% 债券 B 29 07 合计 7,145,873,146. 8,038,181,764. 654,534 23,198.27 47.06% 52.94% 85 52 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 易方达增强回报债券 A 3,183,401.70 0.0285% 员持有本基金 易方达增强回报债券 B 244,617.61 0.0061% 合计 3,428,019.31 0.0226% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 易方达增强回报债券 A >100 金投资和研究部门负责人 易方达增强回报债券 B 10~50 持有本开放式基金 合计 >100 本基金基金经理持有本开 易方达增强回报债券 A 50~100 放式基金 易方达增强回报债券 B 0 合计 50~100 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达增强回报债券 A 易方达增强回报债券 B 基金合同生效日（2008 年 3 月 19 2,376,350,929.38 620,831,151.48 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 5,598,259,528.54 1,432,167,549.91 本报告期基金总申购份额 8,455,198,584.27 3,608,824,473.58 减：本报告期基金总赎回份额 2,869,687,029.80 1,040,708,195.13 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 11,183,771,083.01 4,000,283,828.36 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021 年 1 月 23 日发布公告，自 2021 年 1 月 23 日起聘任娄利舟女士担任公司 副总经理级高级管理人员。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局对公司及相关人员的监管措施。公司已及时按要求改正并报告。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 招商证券 1 11,616,945.00 20.70% 9,293.49 22.38% - 中金财富 2 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 国信证券 2 5,198,000.00 9.26% 4,158.38 10.01% - 中信证券 3 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 西部证券 1 27,523,929.12 49.05% 22,019.14 53.02% - 兴业证券 2 - - - - - 华泰证券 2 10,413,962.87 18.56% 5,206.98 12.54% - 南京证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 长城证券 2 1,207,858.00 2.15% 724.71 1.75% - 广发证券 4 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 方正证券 2 150,603.00 0.27% 120.48 0.29% - 海通证券 2 - - - - - 中信证券华南 1 - - - - - 东北证券 0 3,710.00 0.01% 2.97 0.01% - 注：a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为东北证券股份有限公司,无新增交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 招商证券 540,479,705. 7.42% 20,000,00 0.11% - - 21 0.00 中金财富 - - - - - - 华西证券 157,398,292. 2.16% 433,000,0 2.39% - - 20 00.00 中信建投 - - - - - - 国信证券 438,444,493. 6.02% 1,119,300, 6.18% - - 84 000.00 中信证券 743,433,696. 10.21% 1,735,100, 9.58% - - 50 000.00 东方财富 372,787,504. 5.12% 121,000,0 0.67% - - 20 00.00 东吴证券 262,680,603. 3.61% 581,900,0 3.21% - - 20 00.00 太平洋证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 天风证券 170,638,709. 2.34% 692,100,0 3.82% - - 70 00.00 安信证券 127,246,494. 1.75% - - - - 33 东方证券 - - - - - - 长江证券 144,867,120. 1.99% - - - - 61 西部证券 621,176,298. 8.53% 1,244,500, 6.87% - - 10 000.00 兴业证券 - - - - - - 华泰证券 1,062,158,50 14.59% 5,308,500, 29.32% - - 6.26 000.00 南京证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 长城证券 193,159,616. 2.65% 57,600,00 0.32% - - 52 0.00 广发证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 国盛证券 437,330,336. 6.01% 409,700,0 2.26% - - 96 00.00 西南证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 方正证券 1,715,982,25 23.56% 6,280,300, 34.69% - - 4.87 000.00 海通证券 - - - - - - 中信证券华南 - - - - - - 东北证券 294,354,548. 4.04% 100,000,0 0.55% - - 83 00.00 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理人 1 金增加东方财富证券为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2021-01-12 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理人 2 金增加基煜基金为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2021-01-19 电子披露网站 3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2021-01-21 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理人 4 公告 网站及中国证监会基金 2021-01-23 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于终止包商银行 5 股份有限公司办理本公司旗下基金销售业务 基金管理人网站 2021-02-08 的公告 6 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年年 中国证券报 2021-03-30 度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理人 7 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2021-04-02 电子披露网站 易方达增强回报债券型证券投资基金暂停机 中国证券报、基金管理人 8 构客户申购、转换转入及定期定额投资业务的 网站及中国证监会基金 2021-04-16 公告 电子披露网站 9 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 中国证券报 2021-04-19 1 季度报告提示性公告 易方达增强回报债券型证券投资基金分红公 中国证券报、基金管理人 10 告 网站及中国证监会基金 2021-04-19 电子披露网站 易方达增强回报债券型证券投资基金恢复机 中国证券报、基金管理人 11 构客户申购、转换转入及定期定额投资业务的 网站及中国证监会基金 2021-04-19 公告 电子披露网站 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会核准易方达增强回报债券型证券投资基金募集的文件； 2.《易方达增强回报债券型证券投资基金基金合同》； 3.《易方达增强回报债券型证券投资基金托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二一年八月二十八日