易方达稳健收益债券型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年三月二十九日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 3.3 过去三年基金的利润分配情况......13 §4 管理人报告 ......13 4.1 基金管理人及基金经理情况......13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......18 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......18 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......19 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......20 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......21 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......22 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......23 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......23 §5 托管人报告 ......23 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......23 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......23 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......24 §6 审计报告 ......24 6.1 审计意见......24 6.2 形成审计意见的基础......24 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......24 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......25 §7 年度财务报表 ......26 7.1 资产负债表......26 7.2 利润表......27 7.3 净资产变动表......29 7.4 报表附注......30 §8 投资组合报告 ......67 8.1 期末基金资产组合情况......67 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......67 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......68 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......70 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......72 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......72 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......73 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......73 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......73 8.10 本基金投资股指期货的投资政策......73 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......73 8.12 投资组合报告附注......73 §9 基金份额持有人信息 ......80 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......80 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......80 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......81 §10 开放式基金份额变动 ......81 §11 重大事件揭示 ......82 11.1 基金份额持有人大会决议......82 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......82 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......82 11.4 基金投资策略的改变......82 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......82 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......82 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......83 11.8 其他重大事件......84 §12 备查文件目录 ......86 12.1 备查文件目录......86 12.2 存放地点......86 12.3 查阅方式......86 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达稳健收益债券型证券投资基金 基金简称 易方达稳健收益债券 基金主代码 110007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 1 月 29 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 39,667,780,640.79 份 基金合同存续期 不定期 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 下属分级基金的基金简称 A B C 下属分级基金的交易代码 110007 110008 008008 报告期末下属分级基金的 8,914,611,252.93 份 30,584,865,525.71 份 168,303,862.15 份 份额总额 注：自 2019 年 10 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2019 年 10 月 24 日。 2.2 基金产品说明 投资目标 通过主要投资于债券品种，追求基金资产的长期稳健增值。 1、本基金将密切关注宏观经济走势，综合考量各类资产的投资价值，确 定各类资产的配置比例。2、本基金在固定收益投资上主要通过久期配置、 类属配置、期限结构配置和信用债券投资四个层次进行投资管理；本基 金将选择具有较高投资价值的可转换债券进行投资；本基金将严格控制 投资策略 资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，降低流动性风险。3、本 基金通过对新股发行公司的行业景气度、财务稳健性等因素的分析，判 断一、二级市场价差的大小，制定新股申购策略；本基金二级市场股票 投资部分主要采取“自下而上”的投资策略，选择价值被市场低估的企业 进行投资。4、本基金可选择投资价值高的存托凭证进行投资。 业绩比较基准 中债新综合财富指数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*10% 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险品种，其长期平均风 风险收益特征 险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 王玉 许俊 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 010-66596688 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话 400 881 8088 95566 传真 020-38798812 010-66594942 广东省珠海市横琴新区荣粤道 注册地址 北京市西城区复兴门内大街1号 188号6层 广州市天河区珠江新城珠江东路 办公地址 北京市西城区复兴门内大街1号 30号广州银行大厦40-43楼 邮政编码 510620 100818 法定代表人 刘晓艳 葛海蛟 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.efunds.com.cn 网网址 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 基金年度报告备置地点 40-43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所（特 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中 会计师事务所 殊普通合伙） 心 42 楼 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 州银行大厦 40-43 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 2023 年 2022 年 2021 年 数据和指 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 标 收益债券 A 收益债券 B 收益债券 C 收益债券 A 收益债券 B 收益债券 C 收益债券 A 收益债券 B 收益债券 C 本 期 已 266,320,5 893,311,4 6,546,727. 268,765,4 828,519,8 5,029,267. 334,739,1 1,164,482, 4,394,021. 实 现 收 59.22 38.40 18 33.13 45.54 86 25.82 546.77 39 益 本 期 利 242,534,6 524,352,1 2,318,362. -564,059, -1,436,14 -11,348,32 651,568,8 2,107,669, 9,180,239. 润 05.31 00.82 37 388.18 8,775.39 9.29 39.56 256.29 48 加 权 平 均 基 金 0.0245 0.0171 0.0098 -0.0442 -0.0413 -0.0458 0.1140 0.1191 0.1113 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 1.79% 1.24% 0.71% -3.24% -3.02% -3.36% 8.18% 8.55% 7.94% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 1.89% 2.18% 1.90% -2.74% -2.44% -2.71% 8.66% 8.99% 8.68% 净 值 增 长率 3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末 数 据 和 指易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 易方达稳健 标 收益债券 A 收益债券 B 收益债券 C 收益债券 A 收益债券 B 收益债券 C 收益债券 A 收益债券 B 收益债券 C 期 末 可 188,166,3 932,703,1 3,795,147. 565,248,0 1,605,618, 11,722,56 933,039,4 2,514,324, 16,456,33 供 分 配 80.41 92.35 48 42.84 454.25 6.09 58.32 585.81 5.30 利润 期 末 可 供 分 配 0.0211 0.0305 0.0225 0.0559 0.0610 0.0571 0.0669 0.0699 0.0678 基 金 份 额利润 期 末 基 11,621,54 40,180,70 219,639,1 13,543,90 35,398,67 275,405,8 19,631,67 50,788,04 341,987,9 金 资 产 0,727.99 9,580.10 82.18 7,257.64 9,442.01 05.79 1,705.61 7,510.74 78.25 净值 期 末 基 1.3037 1.3137 1.3050 1.3398 1.3457 1.3409 1.4075 1.4114 1.4083 金 份 额 净值 2023 年末 2022 年末 2021 年末 3.1.3 累计 易方达稳 易方达稳 易方达稳 易方达稳 易方达稳 易方达稳 易方达稳 易方达稳 易方达稳 期末指标 健收益债 健收益债 健收益债 健收益债 健收益债 健收益债 健收益债 健收益债 健收益债 券 A 券 B 券 C 券 A 券 B 券 C 券 A 券 B 券 C 基 金 份 额 累 计 198.31% 212.94% 18.42% 192.78% 206.25% 16.21% 201.02% 213.92% 19.45% 净 值 增 长率 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达稳健收益债券 A 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -1.29% 0.24% 0.54% 0.09% -1.83% 0.15% 过去六个月 -1.12% 0.21% 0.77% 0.09% -1.89% 0.12% 过去一年 1.89% 0.22% 3.12% 0.09% -1.23% 0.13% 过去三年 7.69% 0.23% 8.13% 0.12% -0.44% 0.11% 过去五年 31.39% 0.26% 11.26% 0.12% 20.13% 0.14% 自基金合同生 198.31% 0.28% 25.22% 0.12% 173.09% 0.16% 效起至今 易方达稳健收益债券 B 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -1.22% 0.24% 0.54% 0.09% -1.76% 0.15% 过去六个月 -0.98% 0.21% 0.77% 0.09% -1.75% 0.12% 过去一年 2.18% 0.22% 3.12% 0.09% -0.94% 0.13% 过去三年 8.65% 0.23% 8.13% 0.12% 0.52% 0.11% 过去五年 33.34% 0.26% 11.26% 0.12% 22.08% 0.14% 自基金合同生 212.94% 0.28% 25.22% 0.12% 187.72% 0.16% 效起至今 易方达稳健收益债券 C 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -1.29% 0.24% 0.54% 0.09% -1.83% 0.15% 过去六个月 -1.12% 0.21% 0.77% 0.09% -1.89% 0.12% 过去一年 1.90% 0.22% 3.12% 0.09% -1.22% 0.13% 过去三年 7.74% 0.23% 8.13% 0.12% -0.39% 0.11% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 18.42% 0.25% 11.29% 0.13% 7.13% 0.12% 效起至今 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达稳健收益债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达稳健收益债券 A （2008 年 1 月 29 日至 2023 年 12 月 31 日） 易方达稳健收益债券 B （2008 年 1 月 29 日至 2023 年 12 月 31 日） 易方达稳健收益债券 C （2019 年 10 月 24 日至 2023 年 12 月 31 日） 注：1.本基金转型日期为 2008 年 1 月 29 日。 2.自 2019 年 10 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2019 年 10 月 24 日， 增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.自 2020 年 7 月 9 日起，本基金业绩比较基准由“中债总指数(全价)”调整为“中债新综合财富指 数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*10%”。基金业绩比较基准收益率在调整前后期间分别根据相应 的指标计算。 4.自基金转型至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 198.31%，同期业绩比较基准收益率为25.22%；B 类基金份额净值增长率为 212.94%，同期业绩比较基准收益率为 25.22%；C 类基金份额净值增长率为 18.42%，同期业绩比较基准收益率为 11.29%。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达稳健收益债券型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达稳健收益债券 A 易方达稳健收益债券 B 易方达稳健收益债券 C 注：1.自 2019 年 10 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2019 年 10 月 24 日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 2.自 2020 年 7 月 9 日起，本基金业绩比较基准由“中债总指数(全价)”调整为“中债新综合财富指 数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*10%”。本基金是债券型基金，投资于债券等固定收益品种不低于基金资产的 80%，投资于股票等权益类品种不高于基金资产的 20%。在业绩比较基准中增加股票 部分的基准，能够更加真实、客观地反映本基金的风险收益特征；而将债券部分的基准由反映利率债走势的中债总指数修改为反映境内债券市场走势的中债新综合指数，更贴近本基金的投资范围与投资策略，并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。基金业绩比较基准收益率在调整前后期间分别根据相应的指标计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 易方达稳健收益债券 A 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2023 年 0.610 338,624,800.87 221,746,795.40 560,371,596.27 - 2022 年 0.300 298,039,125.44 146,829,771.53 444,868,896.97 - 2021 年 0.410 282,456,738.12 119,913,848.09 402,370,586.21 - 合计 1.320 919,120,664.43 488,490,415.02 1,407,611,079.45 - 易方达稳健收益债券 B 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2023 年 0.610 1,079,382,304.31 934,533,718.00 2,013,916,022.31 - 2022 年 0.320 640,440,623.30 519,496,897.77 1,159,937,521.07 - 2021 年 0.450 705,695,823.02 451,724,583.90 1,157,420,406.92 - 合计 1.380 2,425,518,750.63 1,905,755,199.67 4,331,273,950.30 - 易方达稳健收益债券 C 单位：人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2023 年 0.610 9,857,523.16 2,486,388.73 12,343,911.89 - 2022 年 0.300 5,687,979.39 2,188,942.05 7,876,921.44 - 2021 年 0.410 5,178,146.43 1,736,086.00 6,914,232.43 - 合计 1.320 20,723,648.98 6,411,416.78 27,135,065.76 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老 保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、 FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理（助 证券 姓 职务 理）期限 从业 说明 名 任职 离任 年限 日期 日期 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 任易方达基金管理有限公司债券研 究员、基金经理助理、固定收益研究 部负责人、固定收益总部总经理助 理、固定收益研究部总经理、固定收 本基金的基金经理，易方达信用债 益投资部总经理、固定收益投资业务 债券、易方达裕惠定开混合发起式、 总部总经理，易方达中债新综指发起 易方达岁丰添利债券（LOF）、易方 式（LOF）、易方达纯债债券、易方 达恒利 3 个月定开债券发起式、易 达永旭定期开放债券、易方达纯债 1 胡 方达恒益定开债券发起式、易方达 2012- 年定期开放债券、易方达裕惠回报债 剑 恒盛 3 个月定开混合发起式、易方 02-29 - 17 年 券、易方达瑞财混合、易方达裕景添 达恒信定开债券发起式、易方达高 利 6 个月定期开放债券、易方达高等 等级信用债债券的基金经理，副总 级信用债债券、易方达丰惠混合、易 经理级高级管理人员、固定收益投 方达瑞富混合、易方达瑞智混合、易 资决策委员会委员、基础设施资产 方达瑞兴混合、易方达瑞祥混合、易 管理委员会委员 方达瑞祺混合、易方达 3 年封闭战略 配售混合（LOF）、易方达富惠纯债 债券、易方达中债 3-5 年期国债指数、 易方达中债 7-10 年期国开行债券指 数、易方达恒惠定开债券发起式、易 方达科润混合（LOF）的基金经理。 本基金的基金经理助理，易方达信 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 用债债券、易方达瑞财混合、易方 任易方达基金管理有限公司固定收 纪 达恒利 3 个月定开债券发起式、易 益研究员、投资经理助理、固定收益 玲 方达恒盛 3 个月定开混合发起式、 2015- - 14 年 研究部总经理助理、固定收益分类资 云 易方达恒裕一年定开债券发起式、 02-17 产研究管理部负责人、投资经理，易 易方达裕华利率债 3 个月定开债 方达 3 年封闭战略配售混合（LOF）、 券、易方达裕兴 3 个月定开债券、 易方达科润混合（LOF）的基金经理。 易方达恒固 18 个月封闭式债券的 基金经理，固定收益分类资产研究 管理部总经理 本基金的基金经理助理，易方达永 旭定期开放债券、易方达纯债 1 年 定期开放债券、易方达裕如混合、 易方达安源中短债债券、易方达年 年恒夏纯债一年定开债券发起式、 易方达年年恒秋纯债一年定开债券 发起式、易方达年年恒春纯债一年 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 定开债券发起式、易方达年年恒实 任瑞银证券有限公司研究员，中国国 纯债一年定开债券发起式、易方达 际金融有限公司研究员，易方达基金 稳鑫 30 天滚动短债、易方达稳悦 管理有限公司固定收益研究员、固定 李 120 天滚动短债、易方达裕景添利 6 收益投资部总经理助理、固定收益特 一 个月定期开放债券、易方达富惠纯 2015- 2023- 15 年 定策略投资部负责人，易方达瑞景混 硕 债债券、易方达恒安定开债券发起 02-17 04-29 合、易方达富惠纯债债券、易方达新 式、易方达恒惠定开债券发起式的 利混合、易方达新享混合、易方达恒 基金经理，易方达信用债债券（自 信定开债券发起式、易方达恒惠定开 2015 年 02 月 17 日至 2023 年 04 月 债券发起式、易方达聚盈分级债券发 28 日）、易方达裕惠定开混合发起 起式、易方达恒益定开债券发起式的 式、易方达中债新综指发起式 基金经理。 （LOF）、易方达恒兴 3 个月定开债 券发起式、易方达恒益定开债券发 起式、易方达恒信定开债券发起式、 易方达稳丰 90 天滚动短债的基金 经理助理，固定收益特定策略投资 部总经理 本基金的基金经理助理，易方达双 债增强债券（自 2020 年 10 月 16 日 至 2023 年 04 月 13 日）、易方达裕 鑫债券、易方达鑫转招利混合、易 方达瑞安混合发起式、易方达瑞康 混合、易方达磐固六个月持有混合 的基金经理，易方达裕惠定开混合 胡 发起式（自 2018 年 07 月 31 日至 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 文 2022 年 12 月 31 日）、易方达裕如 2018- 2023- 9 年 任易方达基金管理有限公司固定收 伯 混合（自 2018 年 07 月 31 日至 2022 07-31 01-01 益研究员。 年12月31日）、易方达瑞财混合（自 2018 年 07 月 31 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达信用债债券（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达纯债 1 年定期开放债券 （自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达裕祥回报债券 （自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达裕景添利 6 个 月定期开放债券（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方 达富惠纯债债券（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方 达恒益定开债券发起式（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、 易方达恒信定开债券发起式（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达恒惠定开债券发起 式（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达恒利 3 个月 定开债券发起式（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方 达年年恒夏纯债一年定开债券发起 式（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达安源中短债 债券（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达永旭定期开 放债券（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达中债 新综指发起式（LOF）（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、 易方达年年恒秋纯债一年定开债券 发起式（自 2019 年 11 月 08 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达增强 回报债券（自 2020 年 08 月 28 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达恒盛 3 个月定开混合发起式（自 2021 年 03 月 02 日至 2022 年 12 月 31 日）、 易方达裕丰回报债券、易方达丰和 债券、易方达磐恒九个月持有混合、 易方达悦享一年持有混合、易方达 悦安一年持有债券的基金经理助理 本基金的基金经理助理，易方达年 年恒夏纯债一年定开债券发起式 （自 2019 年 09 月 21 日至 2023 年 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 刘 01 月 18 日）、易方达瑞财混合（自 2019- 2023- 任中债资信评估有限责任公司公用 柱 2022 年 04 月 02 日至 2023 年 01 月 09-21 01-19 11 年 事业二部信用评级分析师，易方达基 18 日）、易方达恒盛 3 个月定开混 金管理有限公司固定收益研究员。 合发起式（自 2022 年 04 月 02 日至 2023 年 01 月 18 日）的基金经理助 理 田 本基金的基金经理助理，易方达双 2023- - 6 年 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 鑫 债增强债券的基金经理，易方达瑞 01-14 任普特南投资管理公司量化分析师， 财混合、易方达裕景添利 6 个月定 上海壹账通金融科技有限公司高级 期开放债券、易方达恒盛 3 个月定 数据挖掘工程师，易方达基金管理有 开混合发起式、易方达裕惠定开混 限公司投资经理助理。 合发起式、易方达裕如混合、易方 达裕祥回报债券、易方达增强回报 债券、易方达安益 90 天持有债券的 基金经理助理，固定收益分类资产 研究管理部总经理助理、固定收益 研究员 本基金的基金经理助理，易方达信 用债债券、易方达富财纯债债券、 易方达恒裕一年定开债券发起式、 易方达裕兴 3 个月定开债券、易方 达裕华利率债 3 个月定开债券、易 方达恒久 1 年定期债券、易方达富 华纯债债券、易方达中债 3-5 年期 国债指数、易方达中债 7-10 年期国 开行债券指数、易方达岁丰添利债 高 券（LOF）、易方达裕惠定开混合发 大学本科，具有基金从业资格。曾任 梦 起式、易方达裕如混合、易方达恒 2023- - 11 年 易方达基金管理有限公司固定收益 文 益定开债券发起式、易方达恒安定 04-11 交易员。 开债券发起式、易方达恒信定开债 券发起式、易方达裕浙 3 个月定开 债券、易方达中债新综指发起式 （LOF）、易方达中债 1-3 年国开行 债券指数、易方达中债 3-5 年国开 行债券指数、易方达中债 1-3 年政 金债指数、易方达恒茂 39 个月定开 债券发起式、易方达恒智 63 个月定 开债券发起式、易方达纯债债券的 基金经理助理，投资支持经理 本基金的基金经理助理，易方达信 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 赖 用债债券、易方达瑞财混合、易方 2023- 任广发期货有限公司业务经理，中信 科 达恒盛 3 个月定开混合发起式、易 05-04 - 9 年 期货有限公司研究员，华泰长城期货 方达恒裕一年定开债券发起式的基 有限公司研究员。 金经理助理，固定收益策略研究员 本基金的基金经理助理，易方达纯 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 李 债债券的基金经理，易方达信用债 任恒泰证券股份有限公司投资经理 冠 债券、易方达瑞财混合、易方达恒 2023- - 9 年 助理，易方达基金管理有限公司固定 霖 盛 3 个月定开混合发起式、易方达 05-25 收益交易员、投资经理助理、投资经 恒裕一年定开债券发起式的基金经 理。 理助理 李 本基金的基金经理助理，固定收益 2023- - 8 年 硕士研究生，具有基金从业资格。曾 昭 策略研究员 10-12 任民生证券股份有限公司固定收益 函 分析师。 本基金的基金经理助理，易方达裕 惠定开混合发起式、易方达瑞财混 合、易方达裕景添利 6 个月定期开 鲍 放债券、易方达恒盛 3 个月定开混 2023- 昀 合发起式、易方达双债增强债券、 11-17 - 6 年 硕士研究生，具有基金从业资格。 骁 易方达裕如混合、易方达裕祥回报 债券、易方达安益 90 天持有债券、 易方达增强回报债券的基金经理助 理，固定收益策略研究员 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投 资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适 用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评 估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。 公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则 上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中 交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 47 次，其中 40 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，7 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2023 年初，我们曾认为疫情结束后经济活力会迅速恢复。然而各类需求在经过一季度短暂反弹后，都呈现出疲软走势。首先，房地产市场需求持续收缩。尽管决策层出台了一系列放松政策，但并未扭转居民购房需求下滑的趋势。其次，2023 年全球贸易量出现了收缩，受此影响中国出口相较疫情期间更加疲弱，这使得总需求不足的情况进一步加剧。第三，部分行业出现的产能过剩问题导致了物价下行、企业盈利偏弱，从而引发整体社会预期走弱。下半年伴随基建和制造业投资发力、全球出口周期回升等因素的影响，整体经济增长有所改善，但是房地产行业持续低迷以及企业盈利能力难以回暖等问题使得微观主体预期依然偏弱。 在社会预期不断走弱的环境下，政策保持了积极平稳的节奏。财政政策在下半年开始有效发力，拉动经济回到更合理的增长水平，确保完成全年经济增长目标，并通过特别国债的发行为 2024 年蓄力。货币政策则保持定力，在引导银行存、贷款利率下行的同时，保持银行间资金利率中枢在合理水平，持续引导金融机构减少金融空转，资金回归实体经济，取得了较好的效果。 市场方面，在 1-2 月份有小幅抬升后，2023 年债券市场收益率呈现振荡走低的态势，全年走出 一波牛市行情。10 年期国开债收益率全年下行 31BP。除了中枢水平的下降，2023 年债券市场更主要的机会来自各类型利差的全面压缩。首先是各类投资级信用债券的利差压缩，包括商业银行二级资本债和永续债、产业永续债、证券公司次级债等品种，其中 3 年期 AAA 级产业永续债与国开债的利差全年压缩了 60BP。其次是期限利差，尤其是超长端利率债与中短端品种的压缩，30 年期国债 与 3 年期国债利差全年压缩了 25BP。第三是城投行业利差的压缩。2023 年 8 月份之后跟随城投一 揽子化债政策的推出，城投债券的信用利差大幅降低。截至年底，2 年 AA-级城投与 AAA 级中期票据曲线的利差压降了 232BP。 权益市场延续下跌走势，沪深 300 指数全年下跌 11.38%，创业板指数全年下跌 19.41%。行业方 面有所分化，通信和传媒全年分别上涨 25.8%和 16.8%，计算机、电子、石油石化、煤炭、家用电器等也获得 3-9%的正收益；美容护理、商贸零售、地产、电力设备等板块下跌较多，跌幅达到 26-32%。中证转债指数先涨后跌，全年下跌 0.48%，表现出一定的抗跌性。 操作上，本组合 2023 年债券部分一季度过度低配久期错失部分收益，尤其是信用债券利差压缩的收益。4 月份和 12 月份之后组合积极增加久期和债券仓位，把握住一定的久期带来的资本利得收益。从结构上看组合超配了二级资本债、产业永续债和 30 年国债品种，获取了较好的类属利差和期限利差压缩的收益。权益方面，组合保持了一定的股票和可转债仓位，在 2023 年全年的下跌行情中承担了一定的净值波动，但是股票和可转债资产通过积极的结构调整，相比沪深 300 指数和中证可转债指数都取得正回报，且可转债全年对组合的业绩贡献为正。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.3037 元，本报告期份额净值增长率为 1.89%，同 期业绩比较基准收益率为 3.12%；B 类基金份额净值为 1.3137 元，本报告期份额净值增长率为 2.18%， 同期业绩比较基准收益率为 3.12%；C 类基金份额净值为 1.3050 元，本报告期份额净值增长率为1.90%，同期业绩比较基准收益率为 3.12%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，中国经济正处于结构化转型加速推进的阶段。随着地产行业的调整以及地方政府隐性债务管控的不断推进，原先非常重要的经济需求端的支撑正在面临全面收缩的挑战，实体经济正 处于结构转型的阵痛期。同时外部环境的不确定性加剧了市场主体的风险意识，客观上加剧了社会预期走弱。 我们认为这些影响在 2024 年还将持续。经济可能仍然表现为需求相对不足的情况，主要体现在几个方面：第一，地产行业的下滑仍在进行中。由此导致的地产投资本身的下行以及对行业上下游产业链、对居民未来收入预期的影响，房价下跌带来的财富缩水的影响，都还在发酵的过程中。第二，在逆全球化的大背景下，政治格局纷繁复杂，外部的不确定因素大幅增加，外需对国内经济的提振作用预计长期处于下行的通道。第三，从国内的情况来看，部分中端制造业处于投资相对过剩的状态，这使得供大于需的情况有所加剧，企业的盈利能力走弱。 从政策方面来讲，我们可以动用的空间并不多。由于前些年地方政府债务的扩张，客观上使财政政策扩张的空间较为有限。另一方面，货币政策受到海外高利率带来的汇率贬值的制约，整体力度也较难快速扭转市场预期。因此政策推动的经济持续上升的效果还有待观察。 对应到资本市场，我们认为在整体经济预期不振的环境里，债券利率水平可能呈现中枢下行且波动性下降的走势。品种方面，由于产业类信用债净供给持续萎缩，而城投债供给也呈现下降走势，投资级品种的利差可能持续在低位维持。股票市场的不确定性相对更大一些，但是目前的估值处于极低水平，阶段性和结构性行情仍然可以预期。另外，可转债由于受到债底保护，继续大幅向下的空间较为有限，而向上则有望跟随权益市场的反弹而上涨，是一个赔率较好的品种。 虽然我们认为大的经济市场环境有利于债券市场的投资，但是收益率下行之路也不会一帆风顺，阶段性会受到政策预期、资金成本波动等因素的影响。权益市场也不会一路下跌，阶段性和结构性行情依然存在。在实际投资中，本基金将继续坚持稳健的投资风格，积极调整资产配置，把握市场的投资机会，也密切关注各项风险。权益方面，组合将继续深耕个股，精选主体，积极挖掘有安全边际且有增长潜力的品种长期持有。可转债品种，组合将逢低积极参与。债券方面，组合会积极管理好久期和流动性，寻找高性价比品种积极配置，提升久期和类属策略对组合超额收益的贡献，综合提升组合长期获取收益的能力。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下： （1）不断推进公司合规和廉洁从业文化建设，践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续督促廉洁从业、执业操守和道德规范等规定贯彻落实，积极开展形式多 样的文化宣导，引导员工树立正确的价值观、事业观、职业观，不断推动建设风清气正的公司及行业生态环境。 （2）持续完善投资合规监控手段，协同投资、研究、交易等业务部门完善相应的内控机制，共同巩固投资合规内控防线。升级风控系统，提升投资合规监控工作效能，有效保障各类资产组合的合规运作。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制，保护投资者利益。 （3）持续督促优化基金募集申请材料质量内控机制和工具手段，提升产品合规审查质效；坚持以风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，全面充分揭示产品风险，切实保护投资者合法权益。 （4）持续贯彻落实基金销售相关法规和监管要求，坚持以投资者视角审核基金宣传推介材料，持续加强对网络直播、自媒体账号、对外言论发布、投资者交流等重点领域的合规管理。深入落实投资者适当性管理，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度。 （5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，完善信息披露管理工作机制流程，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化水平和合规风险控制能力，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。 （6）贯彻落实风险为本的工作方法，持续完善洗钱风险管理体系，进一步健全内控制度流程，深入开展反洗钱系统建设与数据治理，探索优化风险评估识别方法，加强客户尽职调查，全面提高反洗钱工作的履职质效。 （7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、运营、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构开展 ISAE3402内控鉴证、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，聘请律师事务所完成年度合规有效性评估工作，从不同视角更加全面审视公司合规内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。 本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具 备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 易方达稳健收益债券 A：根据相关法律法规及《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》，本基金本报告期内应分配利润449,122,786.01元；本报告期内已实施的利润分配为560,371,596.27元。 易方达稳健收益债券 B：根据相关法律法规及《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》，本基金本报告期内应分配利润 1,767,971,528.80 元；本报告期内已实施的利润分配为 2,013,916,022.31元。 易方达稳健收益债券 C：根据相关法律法规及《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》，本基金本报告期内应分配利润 9,683,435.63 元；本报告期内已实施的利润分配为 12,343,911.89 元。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达稳健收益债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2024)第 24364 号 易方达稳健收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了易方达稳健收益债券型证券投资基金的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负 债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达稳健收益债券型证券投资 基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达稳健收益债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 易方达稳健收益债券型证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达稳健收益债券型证券投资基金的持续经 营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达稳健收益债券型证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督易方达稳健收益债券型证券投资基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达稳健收益债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达稳健收益债券型证券投资基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 赵珏 成磊 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 2024 年 3 月 26 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 2,763,563.40 1,949,430.41 结算备付金 307,171,969.80 724,795,145.75 存出保证金 1,982,817.68 2,675,205.74 交易性金融资产 7.4.7.2 71,070,206,765.63 52,724,822,773.74 其中：股票投资 8,645,960,151.69 8,593,536,308.62 基金投资 - - 债券投资 61,860,595,904.57 43,561,096,871.01 资产支持证券投资 563,650,709.37 570,189,594.11 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 482,527,946.26 375,894,401.45 应收股利 - - 应收申购款 89,464,102.19 20,412,695.73 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 71,954,117,164.96 53,850,549,652.82 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 19,056,361,260.31 3,811,676,912.67 应付清算款 - 67,987,125.13 应付赎回款 831,141,420.16 706,594,056.94 应付管理人报酬 28,130,923.19 27,049,583.80 应付托管费 9,376,974.41 9,016,527.91 应付销售服务费 3,126,802.20 3,648,257.79 应付投资顾问费 - - 应交税费 1,948,319.00 2,132,476.23 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 2,141,975.42 4,452,206.91 负债合计 19,932,227,674.69 4,632,557,147.38 净资产： 实收基金 7.4.7.7 39,667,780,640.79 36,618,744,643.20 未分配利润 7.4.7.8 12,354,108,849.48 12,599,247,862.24 净资产合计 52,021,889,490.27 49,217,992,505.44 负债和净资产总计 71,954,117,164.96 53,850,549,652.82 注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.3037 元，B 类基金份额净值 1.3137 元，C 类基金份额净值 1.3050 元；基金份额总额 39,667,780,640.79 份，下属分级基金的份额总额分 别为：A 类基金份额总额 8,914,611,252.93 份，B 类基金份额总额 30,584,865,525.71 份，C 类基金份 额总额 168,303,862.15 份。 7.2 利润表 会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 1,613,600,018.13 -1,199,557,115.89 1.利息收入 8,965,688.10 10,941,749.32 其中：存款利息收入 7.4.7.9 7,083,977.92 10,091,850.94 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,881,710.18 849,898.38 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,996,681,547.36 1,891,661,018.04 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -238,571,330.64 -972,947,057.15 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 2,028,332,334.25 2,548,428,831.56 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 29,406,998.46 48,381,157.60 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - - 股利收益 7.4.7.14 177,513,545.29 267,798,086.03 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.15 -396,973,656.30 -3,113,871,039.39 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 4,926,438.97 11,711,156.14 减：二、营业总支出 844,394,949.63 811,999,376.97 1．管理人报酬 336,016,297.04 393,277,912.41 2．托管费 112,005,432.31 131,092,637.38 3．销售服务费 41,631,810.16 53,451,235.68 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 351,691,009.78 230,112,383.04 其中：卖出回购金融资产支出 351,691,009.78 230,112,383.04 6. 信用减值损失 7.4.7.17 - - 7．税金及附加 2,641,638.54 3,655,174.31 8．其他费用 7.4.7.18 408,761.80 410,034.15 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 769,205,068.50 -2,011,556,492.86 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 769,205,068.50 -2,011,556,492.86 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 769,205,068.50 -2,011,556,492.86 7.3 净资产变动表 会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 36,618,744,643.20 12,599,247,862.24 49,217,992,505.44 产 二、本期期初净资 36,618,744,643.20 12,599,247,862.24 49,217,992,505.44 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” 3,049,035,997.59 -245,139,012.76 2,803,896,984.83 号填列） （一）、综合收益 - 769,205,068.50 769,205,068.50 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 3,049,035,997.59 1,572,287,449.21 4,621,323,446.80 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 28,864,485,022.09 11,058,507,886.78 39,922,992,908.87 款 2.基金赎回 -25,815,449,024.50 -9,486,220,437.57 -35,301,669,462.07 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - -2,586,631,530.47 -2,586,631,530.47 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 39,667,780,640.79 12,354,108,849.48 52,021,889,490.27 产 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 50,175,403,354.88 20,586,303,839.72 70,761,707,194.60 产 二、本期期初净资 50,175,403,354.88 20,586,303,839.72 70,761,707,194.60 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -13,556,658,711.68 -7,987,055,977.48 -21,543,714,689.16 号填列） （一）、综合收益 - -2,011,556,492.86 -2,011,556,492.86 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 -13,556,658,711.68 -4,362,816,145.14 -17,919,474,856.82 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 28,023,167,700.00 10,569,686,763.05 38,592,854,463.05 款 2.基金赎回 -41,579,826,411.68 -14,932,502,908.19 -56,512,329,319.87 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - -1,612,683,339.48 -1,612,683,339.48 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 36,618,744,643.20 12,599,247,862.24 49,217,992,505.44 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 易方达稳健收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原易方达月月收益中短期债券投 资基金(以下简称“原易方达月月收益基金”)基金份额持有人大会 2007 年 12 月 21 日审议通过的《关 于易方达月月收益中短期债券投资基金转型的议案》及经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]101 号《关于核准易方达月月收益中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变更基金类别决议的批复》核准，由原易方达月月收益基金转型而来。 根据《易方达月月收益中短期债券投资基金转型方案说明书》以及相关法律法规的规定，经与基金托管人中国银行股份有限公司协商一致并经中国证监会核准，基金管理人易方达基金管理有限公司将《易方达月月收益中短期债券投资基金基金合同》修订为《易方达稳健收益债券型证券投资 基金基金合同》。《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》自 2008 年 1 月 29 日起生效，原 《易方达月月收益中短期债券投资基金基金合同》同日失效。 本基金自 2008 年 1 月 29 日起，根据申购费用和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为 不同的类别。不收取申购费用、收取销售服务费的基金份额类别称为 A 类；收取申购费用、不收取 销售服务费的基金份额类别称为 B 类。本基金 A 类、B 类两种收费模式并存，由于基金费用的不同， 本基金 A 类基金份额和 B 类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 自 2019 年 10 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2019 年 10 月 24 日。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且(2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的 基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)基金收益分配采用现金方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放日前一日的基金份额净值自动转为对应类别的基金份额进行再投资（下称“再投资方式”）；如果投资者没有明示选择，则视为现金方式； (2)本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别基金份额享有同等分配权； (3)基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配； (4)基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值； (5)如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配； (6)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，全年分配比例不低于可分配收益的 60%，不足部分于次年补足；若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配。 (7)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： （1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 （2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 （3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据 财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 2,763,563.40 1,949,430.41 等于：本金 2,719,395.10 1,892,992.15 加：应计利息 44,168.30 56,438.26 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 2,763,563.40 1,949,430.41 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 9,725,178,783.0 - 8,645,960,151.69 -1,079,218,631.40 9 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市 20,187,696,802. 115,946,194.85 19,343,639,326.25 -960,003,670.94 场 34 银行间市 41,782,407,074. 债券 469,169,338.32 42,516,956,578.32 265,380,165.50 场 50 61,970,103,876. 合计 585,115,533.17 61,860,595,904.57 -694,623,505.44 84 资产支持证券 556,306,899.43 4,383,709.37 563,650,709.37 2,960,100.57 基金 - - - - 其他 - - - - 72,251,589,559. 合计 589,499,242.54 71,070,206,765.63 -1,770,882,036.27 36 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 9,346,132,887.5 - 8,593,536,308.62 -752,596,578.94 6 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市 20,038,152,926. 137,399,633.12 19,643,745,184.95 -531,807,374.20 场 03 银行间市 23,664,761,909. 债券 342,319,186.06 23,917,351,686.06 -89,729,409.23 场 23 43,702,914,835. 合计 479,718,819.18 43,561,096,871.01 -621,536,783.43 26 资产支持证券 566,863,017.60 3,101,594.11 570,189,594.11 224,982.40 基金 - - - - 其他 - - - - 53,615,910,740. 合计 482,820,413.29 52,724,822,773.74 -1,373,908,379.97 42 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 4,408.08 3,353.48 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 1,900,567.34 4,211,853.43 其中：交易所市场 1,259,323.56 3,705,926.35 银行间市场 641,243.78 505,927.08 应付利息 - - 预提费用 237,000.00 237,000.00 合计 2,141,975.42 4,452,206.91 7.4.7.7 实收基金 易方达稳健收益债券 A 金额单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 10,108,672,863.03 10,108,672,863.03 本期申购 5,209,195,439.19 5,209,195,439.19 本期赎回（以“-”号填列） -6,403,257,049.29 -6,403,257,049.29 本期末 8,914,611,252.93 8,914,611,252.93 易方达稳健收益债券 B 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 26,304,685,284.67 26,304,685,284.67 本期申购 23,457,080,214.36 23,457,080,214.36 本期赎回（以“-”号填列） -19,176,899,973.32 -19,176,899,973.32 本期末 30,584,865,525.71 30,584,865,525.71 易方达稳健收益债券 C 金额单位：人民币元 本期 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 205,386,495.50 205,386,495.50 本期申购 198,209,368.54 198,209,368.54 本期赎回（以“-”号填列） -235,292,001.89 -235,292,001.89 本期末 168,303,862.15 168,303,862.15 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.8 未分配利润 易方达稳健收益债券 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 565,248,042.84 2,869,986,351.77 3,435,234,394.61 本期期初 565,248,042.84 2,869,986,351.77 3,435,234,394.61 本期利润 266,320,559.22 -23,785,953.91 242,534,605.31 本期基金份额交易产生的 -83,030,625.38 -327,437,303.21 -410,467,928.59 变动数 其中：基金申购款 367,191,461.25 1,598,707,705.46 1,965,899,166.71 基金赎回款 -450,222,086.63 -1,926,145,008.67 -2,376,367,095.30 本期已分配利润 -560,371,596.27 - -560,371,596.27 本期末 188,166,380.41 2,518,763,094.65 2,706,929,475.06 易方达稳健收益债券 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,605,618,454.25 7,488,375,703.09 9,093,994,157.34 本期期初 1,605,618,454.25 7,488,375,703.09 9,093,994,157.34 本期利润 893,311,438.40 -368,959,337.58 524,352,100.82 本期基金份额交易产生的 447,689,322.01 1,543,724,496.53 1,991,413,818.54 变动数 其中：基金申购款 1,845,154,199.04 7,170,894,261.49 9,016,048,460.53 基金赎回款 -1,397,464,877.03 -5,627,169,764.96 -7,024,634,641.99 本期已分配利润 -2,013,916,022.31 - -2,013,916,022.31 本期末 932,703,192.35 8,663,140,862.04 9,595,844,054.39 易方达稳健收益债券 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 11,722,566.09 58,296,744.20 70,019,310.29 本期期初 11,722,566.09 58,296,744.20 70,019,310.29 本期利润 6,546,727.18 -4,228,364.81 2,318,362.37 本期基金份额交易产生的 -2,130,233.90 -6,528,206.84 -8,658,440.74 变动数 其中：基金申购款 14,931,845.51 61,628,414.03 76,560,259.54 基金赎回款 -17,062,079.41 -68,156,620.87 -85,218,700.28 本期已分配利润 -12,343,911.89 - -12,343,911.89 本期末 3,795,147.48 47,540,172.55 51,335,320.03 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 337,081.03 571,175.54 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 6,717,701.53 9,459,957.48 其他 29,195.36 60,717.92 合计 7,083,977.92 10,091,850.94 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -238,571,330.64 -972,947,057.15 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - - 股票投资收益——证券出借差价收入 - - 合计 -238,571,330.64 -972,947,057.15 7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 122022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 月 31 日 卖出股票成交总额 6,893,903,609.09 13,080,977,770.25 减：卖出股票成本总额 7,115,736,157.86 14,018,134,359.06 减：交易费用 16,738,781.87 35,790,468.34 买卖股票差价收入 -238,571,330.64 -972,947,057.15 7.4.7.11债券投资收益 7.4.7.11.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31 31日 日 债券投资收益——利息收入 1,596,356,748.38 1,825,789,652.30 债券投资收益——买卖债券（债转股 431,975,585.87 722,639,179.26 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 2,028,332,334.25 2,548,428,831.56 7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31 日 日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 93,189,902,939.21 134,618,125,218.93 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 91,663,031,254.57 132,275,890,147.11 付）成本总额 减：应计利息总额 1,093,335,802.44 1,617,761,590.53 减：交易费用 1,560,296.33 1,834,302.03 买卖债券差价收入 431,975,585.87 722,639,179.26 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 资产支持证券投资收益— 27,368,285.10 36,474,854.70 —利息收入 资产支持证券投资收益— 2,038,713.36 11,906,302.90 —买卖资产支持证券差价 收入 资产支持证券投资收益— - - —赎回差价收入 资产支持证券投资收益— - - —申购差价收入 合计 29,406,998.46 48,381,157.60 7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 卖出资产支持证券成交总 额 715,026,616.38 1,443,347,265.68 减：卖出资产支持证券成本 701,012,727.18 1,407,512,495.00 总额 减：应计利息总额 11,975,175.84 23,925,808.23 减：交易费用 - 2,659.55 资产支持证券投资收益 2,038,713.36 11,906,302.90 7.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 股票投资产生的股利收益 177,513,545.29 267,798,086.03 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 177,513,545.29 267,798,086.03 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 1.交易性金融资产 -396,973,656.30 -3,113,871,039.39 ——股票投资 -326,622,052.46 -1,713,772,495.71 ——债券投资 -73,086,722.01 -1,391,656,215.99 ——资产支持证券投资 2,735,118.17 -8,442,327.69 ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -396,973,656.30 -3,113,871,039.39 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 基金赎回费收入 4,926,346.75 11,711,060.25 其他 92.22 95.89 合计 4,926,438.97 11,711,156.14 7.4.7.17 信用减值损失 本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日 31日 审计费用 117,000.00 117,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行间账户维护费 31,500.00 33,450.00 银行汇划费 139,061.80 138,134.15 其他 1,200.00 1,450.00 合计 408,761.80 410,034.15 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司 基金管理人股东 广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 盈峰集团有限公司 基金管理人股东 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司 易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 成交金额 票成交总 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券 19,532.00 0.00% 62,470.00 0.00% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 11.72 0.00% - - 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 37.49 0.00% - - 注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 336,016,297.04 393,277,912.41 其中：应支付销售机构的客户维护费 41,114,092.26 58,008,529.12 应支付基金管理人的净管理费 294,902,204.78 335,269,383.29 注：基金管理费按基金前一日的资产净值乘以 0.6％的管理费年费率来计算，具体计算方法如下： 每日应付的基金管理费=前一日该基金的资产净值×年管理费率÷当年天数 基金管理费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，基金管理人应于次月前两个工作日内向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次日从基金资产中一次性支付给基金管理人。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 112,005,432.31 131,092,637.38 注：本基金的托管费按该基金前一日资产净值乘以 0.2%的托管费年费率来计算。计算方法如下： 每日应支付的基金托管费=前一日该基金资产净值×年托管费率÷当年天数 基金托管费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付。基金管理人应于次月前两个工作日内向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次日从基金资产中一次性支付给基金托管人。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 易方达稳健收益债 易方达稳健收益债 易方达稳健收益债 券 A 券 B 券 C 合计 易方达基金管理有限 11,509,503.89 - 602,103.42 12,111,607.31 公司 中国银行 510,254.58 - - 510,254.58 广发证券 981,673.72 - - 981,673.72 合计 13,001,432.19 - 602,103.42 13,603,535.61 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 关联方名称 易方达稳健收益债 易方达稳健收益债 易方达稳健收益债 券A 券B 券C 合计 易方达基金管理有限 7,620,345.73 - 393,304.23 8,013,649.96 公司 中国银行 623,397.71 - - 623,397.71 广发证券 1,805,559.89 - - 1,805,559.89 合计 10,049,303.33 - 393,304.23 10,442,607.56 注：在通常情况下，本基金 A 类基金份额的销售服务年费率为 0.3%，B 类基金份额不计提销售 服务费，C 类基金份额的销售服务年费率为 0.28%。 A 类/C 类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： 每日应支付的A类/C类基金销售服务费＝前一日A类/C类基金份额的基金资产净值×R÷当年天数 R 为 A 类/C 类基金份额的年销售服务费率 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，基金管理人应于次月前两个工作日内向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次日从基金资产中一次性支付给基金销售机构。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2023年1月1日至2023年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国银行 298,494,825.94 - - - 50,577,970,00 8,343,798 0.00 .56 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 联方名称 中国银行 600,110,267.40 - - - 27,343,950,00 1,690,669 0.00 .09 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达稳健收益债券 A 无。 易方达稳健收益债券 B 无。 易方达稳健收益债券 C 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行-活期存款 2,763,563.40 337,081.03 1,949,430.41 571,175.54 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 中银国际证 601096 宏盛华源 新股网上 500 850.00 券股份有限 发行 公司 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 中银国际证 新股网上 券股份有限 600938 中国海油 发行 3,000 32,400.00 公司 注：中银国际证券股份有限公司为本基金托管人中国银行股份有限公司的关联方。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 易方达稳健收益债券 A 单位：人民币元 除息日 每 10 份基金 现金形式发 再投资形式 本期利润分配 序号 权益登记日 备注 场 场 份额分 放总额 发放总额 合计 内 外 红数 1 2023-11-23 - 2023- 0.330 187,012,995.30 121,549,045.70 308,562,041.00 - 11-23 2 2023-12-21 - 2023- 0.280 151,611,805.57 100,197,749.70 251,809,555.27 - 12-21 合计 0.610 338,624,800.87 221,746,795.40 560,371,596.27 - 易方达稳健收益债券 B 单位：人民币元 每 10 现金形式发 再投资形式 本期利润分配 序号 权益登记日 除息日 备注 份基金 放总额 发放总额 合计 场 场 份额分 内 外 红数 1 2023-11-23 - 2023- 0.330 595,801,665.09 533,110,157.40 1,128,911,822. - 11-23 49 2 2023-12-21 - 2023- 0.280 483,580,639.22 401,423,560.60 885,004,199.82 - 12-21 1,079,382,304. 2,013,916,022. 合计 0.610 934,533,718.00 - 31 31 易方达稳健收益债券 C 单位：人民币元 除息日 每 10 份 再投资形 权益登记 现金形式 利润分配合 序号 基金份额 式发放总 备注 日 场 场 发放总额 计 分红数 额 内 外 1 2023-11-23 - 2023- 0.330 5,986,859.19 1,340,668.99 7,327,528.18 - 11-23 2 2023-12-21 - 2023- 0.280 3,870,663.97 1,145,719.74 5,016,383.71 - 12-21 12,343,911.8 合计 0.610 9,857,523.16 2,486,388.73 - 9 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：资产支持证券 流通 证券 证券 成功 认购 期末估数量（单位： 期末 期末 受限期 受限 备注 代码 名称 认购日 价格 值单价 张） 成本总额 估值总额 类型 岳阳 1-6 个月 新发 10,000,000.0 10,017,884. 261121 2 优 2023-12-07 （含） 流通 100.00 100.18 100,000 0 93 - 受限 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 15,196,703,453.61 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额 单价 2028013 20 农业银行 2024-01-02 102.60 3,334,000 342,055,829.18 二级 01 2028018 20 交通银行 2024-01-02 102.75 2,176,000 223,591,491.15 二级 2028033 20 建设银行 2024-01-02 103.71 2,112,000 219,036,904.92 二级 2028049 20 工商银行 2024-01-02 103.12 422,000 43,515,486.99 二级 02 210402 21 农发 02 2024-01-02 102.84 2,097,000 215,654,677.87 212380008 23 交行债 01 2024-01-02 101.15 971,000 98,220,629.51 2128025 21 建设银行 2024-01-02 102.98 2,106,000 216,867,248.85 二级 01 2128042 21 兴业银行 2024-01-02 102.41 422,000 43,218,186.84 二级 02 2128049 21 建设银行 2024-01-02 101.95 2,600,000 265,061,986.89 二级 05 2128051 21 工商银行 2024-01-02 101.94 1,983,000 202,145,654.66 二级 02 220024 22 附息国债 2024-01-02 105.03 1,600,000 168,047,475.41 24 222380003 23 兴业银行 2024-01-02 102.24 2,400,000 245,384,786.89 绿债 01 2228004 22 工商银行 2024-01-02 104.33 2,033,000 212,097,620.91 二级 01 2228014 22 交通银行 2024-01-02 104.64 983,000 102,865,159.73 二级 01 2228017 22 邮储银行 2024-01-02 104.88 1,667,000 174,840,917.48 二级 01 2228024 22 工商银行 2024-01-02 104.38 632,000 65,970,922.84 二级 03 230009 23 附息国债 2024-01-02 107.19 14,100,000 1,511,376,688.52 09 230026 23 附息国债 2024-01-02 101.27 11,130,000 1,127,150,694.23 26 230205 23 国开 05 2024-01-02 104.72 2,938,000 307,678,116.61 230301 23 进出 01 2024-01-02 102.00 739,000 75,376,425.08 230406 23 农发 06 2024-01-02 101.32 3,200,000 324,229,508.20 230411 23 农发 11 2024-01-02 100.71 2,020,000 203,431,992.35 230421 23 农发 21 2024-01-02 100.57 3,300,000 331,893,262.30 232380076 23 建行二级 2024-01-02 101.75 3,334,000 339,240,512.13 资本债 03A 092280065 22 工行二级 2024-01-03 101.37 958,000 97,113,747.80 资本债 03A 2028024 20 中信银行 2024-01-03 103.26 1,631,000 168,424,011.80 二级 2028025 20 浦发银行 2024-01-03 103.36 1,188,000 122,788,486.03 二级 01 2028033 20 建设银行 2024-01-03 103.71 3,199,000 331,770,387.70 二级 2028041 20 工商银行 2024-01-03 103.64 737,000 76,381,834.26 二级 01 210207 21 国开 07 2024-01-03 102.00 800,000 81,602,360.65 210220 21 国开 20 2024-01-03 108.95 700,000 76,268,442.63 2128030 21 交通银行 2024-01-03 103.13 264,000 27,225,238.03 二级 2128042 21 兴业银行 2024-01-03 102.41 422,000 43,218,186.84 二级 02 2128051 21 工商银行 2024-01-03 101.94 632,000 64,425,644.85 二级 02 220322 22 进出 22 2024-01-03 100.86 100,000 10,085,691.26 2228003 22 兴业银行 2024-01-03 104.93 1,369,000 143,651,495.43 二级 01 2228014 22 交通银行 2024-01-03 104.64 2,527,000 264,435,664.93 二级 01 2228039 22 建设银行 2024-01-03 103.60 2,106,000 218,188,159.67 二级 01 230026 23 附息国债 2024-01-03 101.27 13,884,000 1,406,052,132.86 26 230205 23 国开 05 2024-01-03 104.72 2,010,000 210,494,559.02 230206 23 国开 06 2024-01-03 101.29 700,000 70,905,754.10 230301 23 进出 01 2024-01-03 102.00 336,000 34,271,283.94 230304 23 进出 04 2024-01-03 101.04 2,000,000 202,077,704.92 230411 23 农发 11 2024-01-03 100.71 1,711,000 172,312,940.05 232380052 23 农行二级 2024-01-03 102.04 824,000 84,084,517.16 资本债 02A 232380069 23 建行二级 2024-01-03 102.62 1,002,000 102,820,476.39 资本债 02A 232380076 23 建行二级 2024-01-03 101.75 3,159,000 321,433,946.56 资本债 03A 232380078 23 交行二级 2024-01-03 101.74 1,053,000 107,137,053.44 资本债 01A 22 华夏银行 092280069 二级资本债 2024-01-04 101.56 1,686,000 171,237,069.84 01 2128002 21 工商银行 2024-01-04 106.74 527,000 56,250,969.32 二级 01 2128028 21 邮储银行 2024-01-04 102.84 319,000 32,804,366.74 二级 01 2128030 21 交通银行 2024-01-04 103.13 2,579,000 265,961,700.33 二级 2128032 21 兴业银行 2024-01-04 103.29 1,348,000 139,233,932.94 二级 01 2128033 21 建设银行 2024-01-04 102.60 1,889,000 193,805,825.90 二级 03 2128042 21 兴业银行 2024-01-04 102.41 3,884,000 397,771,179.37 二级 02 2128051 21 工商银行 2024-01-04 101.94 1,053,000 107,342,094.98 二级 02 2228003 22 兴业银行 2024-01-04 104.93 6,604,000 692,968,937.76 二级 01 2228004 22 工商银行 2024-01-04 104.33 608,000 63,431,064.20 二级 01 2228024 22 工商银行 2024-01-04 104.38 527,000 55,010,563.83 二级 03 230026 23 附息国债 2024-01-04 101.27 1,600,000 162,034,241.76 26 230203 23 国开 03 2024-01-04 103.67 3,664,000 379,829,312.87 230205 23 国开 05 2024-01-04 104.72 3,222,000 337,419,636.39 230415 23 农发 15 2024-01-04 100.92 1,000,000 100,922,404.37 2028025 20 浦发银行 2024-01-05 103.36 1,112,000 114,933,330.36 二级 01 2028041 20 工商银行 2024-01-05 103.64 1,685,000 174,631,466.40 二级 01 2128025 21 建设银行 2024-01-05 102.98 2,223,000 228,915,429.34 二级 01 2128028 21 邮储银行 2024-01-05 102.84 1,685,000 173,276,984.21 二级 01 2228004 22 工商银行 2024-01-05 104.33 1,895,000 197,700,438.58 二级 01 2228014 22 交通银行 2024-01-05 104.64 1,053,000 110,190,247.40 二级 01 2228024 22 工商银行 2024-01-05 104.38 2,223,000 232,046,458.03 二级 03 230026 23 附息国债 2024-01-05 101.27 5,155,000 522,054,072.66 26 2028013 20 农业银行 2024-01-09 102.60 1,112,000 114,087,007.21 二级 01 2128030 21 交通银行 2024-01-10 103.13 1,474,000 152,007,579.02 二级 2128033 21 建设银行 2024-01-10 102.60 632,000 64,841,335.08 二级 03 合计 162,370,000 16,736,829,548.75 注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 3,859,657,806.70 元，于 2024 年 1 月 2 日、2024 年 1 月 3 日、2024 年 1 月 8 日、2024 年 1 月 9 日、2024 年 1 月 12 日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所 交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险品种，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场 主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票 据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 96.73%(2022 年 12 月 31 日：83.30%)。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2023年12月31日 2022年12月31日 A-1 30,306,865.58 10,149,835.62 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 3,209,515,704.04 3,180,457,201.09 合计 3,239,822,569.62 3,190,607,036.71 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2023年12月31日 2022年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023年12月31日 2022年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2023年12月31日 2022年12月31日 AAA 29,963,571,807.95 25,590,918,367.70 AAA 以下 13,102,744,368.07 9,172,073,619.98 未评级 15,554,457,158.93 5,607,497,846.62 合计 58,620,773,334.95 40,370,489,834.30 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2023年12月31日 2022年12月31日 AAA 553,632,824.44 570,189,594.11 AAA 以下 10,017,884.93 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 563,650,709.37 570,189,594.11 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2023年12月31日 2022年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带 来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2023 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受 限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例能力较好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金 资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 2,763,563.40 - - - 2,763,563.40 结算备付金 307,171,969.80 - - - 307,171,969.8 0 存出保证金 1,982,817.68 - - - 1,982,817.68 交易性金融资产 5,072,163,114.61 27,953,696,099.45 29,398,387,399.8 8,645,960,151.69 71,070,206,76 8 5.63 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - 482,527,946.26 482,527,946.2 6 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 89,464,102.19 89,464,102.19 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 5,384,081,465.49 27,953,696,099.45 29,398,387,399.8 9,217,952,200.14 71,954,117,16 8 4.96 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 19,056,361,260.31 - - - 19,056,361,26 产款 0.31 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 831,141,420.16 831,141,420.1 6 应付管理人报酬 - - - 28,130,923.19 28,130,923.19 应付托管费 - - - 9,376,974.41 9,376,974.41 应付销售服务费 - - - 3,126,802.20 3,126,802.20 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 1,948,319.00 1,948,319.00 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 2,141,975.42 2,141,975.42 负债总计 19,056,361,260.31 - - 875,866,414.38 19,932,227, 674.69 利率敏感度缺口 -13,672,279,794.82 27,953,696,099.45 29,398,387,399.8 8,342,085,785.76 52,021,889,49 8 0.27 上年度末 2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 1,949,430.41 - - - 1,949,430.41 结算备付金 724,795,145.75 - - - 724,795,145.7 5 存出保证金 2,675,205.74 - - - 2,675,205.74 交易性金融资产 4,558,268,989.99 31,539,602,272.04 8,033,415,203.09 8,593,536,308.62 52,724,822,77 3.74 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收清算款 - - - 375,894,401.45 375,894,401.4 5 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 20,412,695.73 20,412,695.73 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 5,287,688,771.89 31,539,602,272.04 8,989,843,405.80 53,850,549,65 8,033,415,203.09 2.82 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 3,811,676,912.67 - - - 3,811,676,912. 产款 67 应付清算款 - - - 67,987,125.13 67,987,125.13 应付赎回款 - - - 706,594,056.94 706,594,056.9 4 应付管理人报酬 - - - 27,049,583.80 27,049,583.80 应付托管费 - - - 9,016,527.91 9,016,527.91 应付销售服务费 - - - 3,648,257.79 3,648,257.79 应付投资顾问费 - - - - - 应交税费 - - - 2,132,476.23 2,132,476.23 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 4,452,206.91 4,452,206.91 负债总计 3,811,676,912.67 - - 820,880,234.714,632,557,147. 38 利率敏感度缺口 1,476,011,859.22 49,217,992,50 31,539,602,272.04 8,033,415,203.09 8,168,963,171.09 5.44 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 1.市场利率下降 25 个基点 462,328,215.20 181,960,806.36 2.市场利率上升 25 个基点 -451,534,039.16 -180,381,273.87 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标， 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 8,645,960,151.69 16.62 8,593,536,308.62 17.46 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 8,645,960,151.69 16.62 8,593,536,308.62 17.46 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 7,012,271,226.94 6,940,959,993.84 2.业绩比较基准下降 5% -7,012,271,226.94 -6,940,959,993.84 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 22,313,640,326.68 18,804,156,565.86 第二层次 48,756,566,438.95 33,920,666,207.88 第三层次 - - 合计 71,070,206,765.63 52,724,822,773.74 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - - - 当期利得或损失 - - - 总额 其中：计入损益的 - - - 利得或损失 计入其他综合收 - - - 益的利得或损失 （若有） 期末余额 - - - 期末仍持有的第 三层次金融资产 计入本期损益的 - - - 未实现利得或损 失的变动——公 允价值变动损益 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - 100,000,008.00 100,000,008.00 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - 76,962,969.12 76,962,969.12 当期利得或损失 - -23,037,038.88 -23,037,038.88 总额 其中：计入损益的 - -23,037,038.88 -23,037,038.88 利得或损失 计入其他综合收 益的利得或损失 - - - （若有） 期末余额 - - - 期末仍持有的第 三层次金融资产 计入本期损益的 - - - 未实现利得或损 失的变动——公 允价值变动损益 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 8,645,960,151.69 12.02 其中：股票 8,645,960,151.69 12.02 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 62,424,246,613.94 86.76 其中：债券 61,860,595,904.57 85.97 资产支持证券 563,650,709.37 0.78 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 309,935,533.20 0.43 8 其他各项资产 573,974,866.13 0.80 9 合计 71,954,117,164.96 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值（元） 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 74,947,517.64 0.14 B 采矿业 286,269,201.90 0.55 C 制造业 5,122,494,145.66 9.85 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 115,047,237.69 0.22 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 1,443,639,629.96 2.78 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 793,431,511.18 1.53 J 金融业 374,218,587.87 0.72 K 房地产业 90,754,086.58 0.17 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 322,457,181.83 0.62 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 22,701,051.38 0.04 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 8,645,960,151.69 16.62 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 值比例（％） 1 600018 上港集团 69,408,300 340,100,670.00 0.65 2 600150 中国船舶 11,492,859 338,349,768.96 0.65 3 600941 中国移动 3,244,865 322,799,170.20 0.62 4 600660 福耀玻璃 8,500,874 317,847,678.86 0.61 5 601298 青岛港 48,810,399 301,648,265.82 0.58 6 601598 中国外运 56,210,920 294,545,220.80 0.57 7 601088 中国神华 9,131,394 286,269,201.90 0.55 8 600519 贵州茅台 165,319 285,340,594.00 0.55 9 600873 梅花生物 29,588,133 282,566,670.15 0.54 10 600685 中船防务 10,992,912 280,868,901.60 0.54 11 600026 中远海能 22,653,399 277,277,603.76 0.53 12 601728 中国电信 48,648,250 263,187,032.50 0.51 13 688007 光峰科技 10,038,092 259,785,820.96 0.50 14 002472 双环传动 8,717,588 226,831,639.76 0.44 15 601799 星宇股份 1,684,518 220,857,154.98 0.42 16 000333 美的集团 4,013,910 219,279,903.30 0.42 17 603259 药明康德 2,855,157 207,741,223.32 0.40 18 600690 海尔智家 9,087,816 190,844,136.00 0.37 19 600346 恒力石化 13,574,152 178,771,581.84 0.34 20 000933 神火股份 10,115,926 169,947,556.80 0.33 21 002821 凯莱英 1,399,855 162,523,165.50 0.31 22 600585 海螺水泥 7,134,143 160,946,266.08 0.31 23 000786 北新建材 6,881,116 160,742,869.76 0.31 24 603348 文灿股份 4,094,130 158,852,244.00 0.31 25 002415 海康威视 4,199,281 145,799,036.32 0.28 26 002410 广联达 7,697,360 131,932,750.40 0.25 27 603596 伯特利 1,716,363 118,943,955.90 0.23 28 300347 泰格医药 2,086,883 114,715,958.51 0.22 29 002906 华阳集团 2,998,039 105,680,874.75 0.20 30 600703 三安光电 7,302,422 101,138,544.70 0.19 31 002493 荣盛石化 9,755,721 100,971,712.35 0.19 32 300059 东方财富 6,871,602 96,477,292.08 0.19 33 002920 德赛西威 681,584 88,271,943.84 0.17 34 600383 金地集团 17,801,320 77,613,755.20 0.15 35 002714 牧原股份 1,819,998 74,947,517.64 0.14 36 002375 亚厦股份 16,032,485 72,627,157.05 0.14 37 601398 工商银行 12,636,577 60,402,838.06 0.12 38 603456 九洲药业 2,432,500 58,890,825.00 0.11 39 600030 中信证券 2,870,100 58,463,937.00 0.11 40 601601 中国太保 2,417,500 57,488,150.00 0.11 41 600104 上汽集团 4,053,523 54,844,166.19 0.11 42 603713 密尔克卫 1,011,943 53,845,487.03 0.10 43 601238 广汽集团 6,056,618 52,995,407.50 0.10 44 000858 五粮液 366,752 51,458,973.12 0.10 45 601975 招商南油 17,936,070 50,220,996.00 0.10 46 002202 金风科技 6,226,418 49,811,344.00 0.10 47 601111 中国国航 6,733,200 49,421,688.00 0.10 48 603565 中谷物流 5,988,601 49,286,186.23 0.09 49 601633 长城汽车 1,939,837 48,922,689.14 0.09 50 600036 招商银行 1,668,700 46,423,234.00 0.09 51 002179 中航光电 1,166,726 45,502,314.00 0.09 52 603486 科沃斯 1,081,730 44,826,891.20 0.09 53 002402 和而泰 3,135,842 44,811,182.18 0.09 54 300760 迈瑞医疗 152,120 44,206,072.00 0.08 55 603305 旭升集团 2,208,061 43,565,043.53 0.08 56 601117 中国化学 6,669,824 42,420,080.64 0.08 57 002532 天山铝业 6,619,400 39,782,594.00 0.08 58 601989 中国重工 9,303,500 38,423,455.00 0.07 59 603187 海容冷链 2,474,820 37,518,271.20 0.07 60 300124 汇川技术 554,948 35,039,416.72 0.07 61 601166 兴业银行 1,949,063 31,594,311.23 0.06 62 002250 联化科技 4,148,033 29,575,475.29 0.06 63 600029 南方航空 4,738,457 27,293,512.32 0.05 64 300850 新强联 846,054 26,929,898.82 0.05 65 002517 恺英网络 2,319,876 25,913,014.92 0.05 66 600426 华鲁恒升 933,760 25,762,438.40 0.05 67 002142 宁波银行 1,162,050 23,368,825.50 0.04 68 601012 隆基绿能 1,005,358 23,022,698.20 0.04 69 300015 爱尔眼科 1,434,959 22,701,051.38 0.04 70 603236 移远通信 410,785 22,079,693.75 0.04 71 002555 三七互娱 1,045,900 19,673,379.00 0.04 72 603606 东方电缆 437,341 18,696,327.75 0.04 73 002624 完美世界 1,457,839 17,260,813.76 0.03 74 000402 金融街 3,619,926 13,140,331.38 0.03 75 603444 吉比特 51,670 12,665,350.40 0.02 76 002180 纳思达 314,790 7,123,697.70 0.01 77 000877 天山股份 525,404 3,509,698.72 0.01 78 688653 康希通信 500 10,010.00 0.00 79 000651 格力电器 300 9,651.00 0.00 80 688472 阿特斯 500 6,315.00 0.00 81 601096 宏盛华源 500 2,800.00 0.00 82 301526 国际复材 500 2,765.00 0.00 83 301029 怡合达 78 2,010.84 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 600018 上港集团 502,519,712.44 1.02 2 301029 怡合达 375,421,578.18 0.76 3 601298 青岛港 346,103,857.88 0.70 4 600150 中国船舶 342,788,692.88 0.70 5 002472 双环传动 331,747,799.76 0.67 6 600026 中远海能 325,576,603.55 0.66 7 000786 北新建材 317,464,991.20 0.65 8 603596 伯特利 305,825,976.62 0.62 9 601598 中国外运 298,008,984.89 0.61 10 600685 中船防务 284,287,278.77 0.58 11 603348 文灿股份 277,340,310.70 0.56 12 002906 华阳集团 255,571,761.72 0.52 13 601088 中国神华 237,619,850.10 0.48 14 002410 广联达 235,724,637.52 0.48 15 002920 德赛西威 229,270,849.74 0.47 16 603259 药明康德 212,254,930.78 0.43 17 000333 美的集团 208,271,466.00 0.42 18 600383 金地集团 205,661,974.22 0.42 19 600873 梅花生物 200,544,936.25 0.41 20 000933 神火股份 173,253,522.36 0.35 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 600941 中国移动 391,293,259.13 0.80 2 601728 中国电信 358,113,376.81 0.73 3 300059 东方财富 356,285,696.58 0.72 4 000977 浪潮信息 277,331,006.57 0.56 5 301029 怡合达 262,154,592.74 0.53 6 601111 中国国航 253,076,022.79 0.51 7 603596 伯特利 235,854,389.31 0.48 8 601799 星宇股份 208,734,954.63 0.42 9 600873 梅花生物 203,235,555.17 0.41 10 002415 海康威视 195,428,949.01 0.40 11 002920 德赛西威 187,828,116.84 0.38 12 000402 金融街 182,397,743.69 0.37 13 600660 福耀玻璃 181,984,001.79 0.37 14 600150 中国船舶 169,212,724.51 0.34 15 002906 华阳集团 151,118,958.22 0.31 16 300347 泰格医药 137,260,621.16 0.28 17 000786 北新建材 135,085,262.80 0.27 18 600018 上港集团 111,024,983.00 0.23 19 600346 恒力石化 107,535,847.84 0.22 20 688169 石头科技 107,281,774.24 0.22 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 7,494,782,053.39 卖出股票收入（成交）总额 6,893,903,609.09 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(％) 1 国家债券 5,831,551,608.98 11.21 2 央行票据 - - 3 金融债券 27,240,638,689.22 52.36 其中：政策性金融债 6,270,031,907.38 12.05 4 企业债券 3,966,978,372.74 7.63 5 企业短期融资券 387,307,798.91 0.74 6 中期票据 10,727,349,490.39 20.62 7 可转债（可交换债） 13,706,769,944.33 26.35 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 61,860,595,904.57 118.91 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 值比例（％） 1 230026 23 附息国 41,000,000 4,152,127,445.05 7.98 债 26 2 230009 23 附息国 14,100,000 1,511,376,688.52 2.91 债 09 3 2128042 21 兴业银 10,800,000 1,106,057,862.30 2.13 行二级 02 4 230205 23 国开 05 10,400,000 1,089,126,076.50 2.09 23 建行二 5 232380076 级资本债 10,200,000 1,037,868,393.44 2.00 03A 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 值比例（％） 1 135099 22 金泰优 1,700,000 171,540,513.77 0.33 2 260271 23 和远 A2 500,000 50,082,109.59 0.10 3 199272 23 北辰 A 400,000 40,786,082.19 0.08 4 260418 G 黄河优 400,000 40,575,853.15 0.08 5 199057 耘睿 083A 400,000 40,206,673.97 0.08 6 199694 G23XH 优 300,000 30,952,696.44 0.06 7 112152 信保 03 优 300,000 30,755,082.74 0.06 8 199666 23 海创优 300,000 30,179,440.18 0.06 9 199204 23 华兴优 300,000 29,835,318.23 0.06 10 136324 21 大悦 A 300,000 29,236,278.51 0.06 11 193933 和皖 A 200,000 20,240,427.92 0.04 12 199049 甬城投 A 200,000 20,085,616.46 0.04 13 199430 23 济建优 100,000 10,075,054.80 0.02 14 261121 岳阳 2 优 100,000 10,017,884.93 0.02 15 135921 诚至金通 1A 200,000 9,081,676.49 0.02 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国建设银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局、中国银行保险监督管理委员会的处罚。 本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,982,817.68 2 应收清算款 482,527,946.26 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 89,464,102.19 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 573,974,866.13 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例 （％） 1 113050 南银转债 483,534,368.40 0.93 2 118031 天 23 转债 457,086,913.20 0.88 3 110079 杭银转债 433,620,893.89 0.83 4 127045 牧原转债 360,946,940.02 0.69 5 127049 希望转 2 301,828,212.14 0.58 6 113062 常银转债 257,011,898.46 0.49 7 113065 齐鲁转债 216,091,929.68 0.42 8 113059 福莱转债 209,396,770.07 0.40 9 127073 天赐转债 199,254,395.12 0.38 10 127018 本钢转债 184,582,986.71 0.35 11 113641 华友转债 172,019,980.80 0.33 12 127030 盛虹转债 164,488,193.22 0.32 13 110093 神马转债 160,813,426.00 0.31 14 127061 美锦转债 158,484,958.09 0.30 15 127083 山路转债 145,142,338.89 0.28 16 118022 锂科转债 139,735,332.03 0.27 17 127040 国泰转债 138,880,389.53 0.27 18 118034 晶能转债 133,949,073.33 0.26 19 110064 建工转债 127,213,756.61 0.24 20 110089 兴发转债 124,054,068.37 0.24 21 113049 长汽转债 121,088,197.09 0.23 22 113051 节能转债 120,994,192.93 0.23 23 113048 晶科转债 118,552,611.87 0.23 24 127067 恒逸转 2 116,286,545.52 0.22 25 113623 凤 21 转债 115,641,888.01 0.22 26 110085 通 22 转债 115,314,001.64 0.22 27 113045 环旭转债 112,950,103.81 0.22 28 127039 北港转债 106,681,996.36 0.21 29 128109 楚江转债 106,382,486.08 0.20 30 110087 天业转债 104,428,014.18 0.20 31 127052 西子转债 102,589,616.33 0.20 32 113064 东材转债 101,899,034.77 0.20 33 123128 首华转债 101,744,203.71 0.20 34 118019 金盘转债 100,438,111.17 0.19 35 127025 冀东转债 99,930,845.92 0.19 36 113659 莱克转债 95,308,703.03 0.18 37 127074 麦米转 2 92,398,350.60 0.18 38 113619 世运转债 91,455,474.78 0.18 39 113640 苏利转债 91,441,314.06 0.18 40 113637 华翔转债 88,313,848.56 0.17 41 127070 大中转债 85,775,162.33 0.16 42 128127 文科转债 83,202,306.60 0.16 43 127075 百川转 2 78,175,217.69 0.15 44 110086 精工转债 77,475,674.92 0.15 45 118026 利元转债 75,288,065.58 0.14 46 113054 绿动转债 74,922,893.99 0.14 47 123119 康泰转 2 73,299,878.34 0.14 48 123108 乐普转 2 73,188,179.15 0.14 49 123169 正海转债 73,056,400.52 0.14 50 127066 科利转债 72,526,778.11 0.14 51 113663 新化转债 71,919,311.73 0.14 52 123165 回天转债 70,927,667.54 0.14 53 113666 爱玛转债 69,987,201.96 0.13 54 118013 道通转债 69,583,075.07 0.13 55 123146 中环转 2 68,799,971.95 0.13 56 123120 隆华转债 68,519,489.20 0.13 57 113061 拓普转债 67,552,113.26 0.13 58 127026 超声转债 67,516,693.15 0.13 59 127033 中装转 2 67,036,272.60 0.13 60 123071 天能转债 66,041,135.24 0.13 61 127027 能化转债 65,876,663.25 0.13 62 123161 强联转债 65,465,830.04 0.13 63 110045 海澜转债 64,343,523.47 0.12 64 128119 龙大转债 62,425,527.42 0.12 65 118027 宏图转债 62,011,723.22 0.12 66 111001 山玻转债 61,163,930.08 0.12 67 128121 宏川转债 61,028,793.46 0.12 68 123144 裕兴转债 59,961,094.39 0.12 69 123115 捷捷转债 59,781,846.96 0.11 70 113655 欧 22 转债 59,625,084.31 0.11 71 118023 广大转债 59,548,257.36 0.11 72 127060 湘佳转债 58,363,427.46 0.11 73 111004 明新转债 57,731,566.04 0.11 74 128105 长集转债 56,710,928.12 0.11 75 127050 麒麟转债 55,902,923.41 0.11 76 113638 台 21 转债 54,438,699.02 0.10 77 118020 芳源转债 54,381,679.75 0.10 78 127071 天箭转债 52,279,095.49 0.10 79 110072 广汇转债 51,362,891.77 0.10 80 118033 华特转债 51,226,498.95 0.10 81 127082 亚科转债 50,459,286.08 0.10 82 127044 蒙娜转债 50,203,780.42 0.10 83 113600 新星转债 49,642,922.61 0.10 84 113596 城地转债 48,736,392.69 0.09 85 123147 中辰转债 48,641,712.43 0.09 86 123184 天阳转债 48,393,596.95 0.09 87 123087 明电转债 48,067,854.59 0.09 88 123063 大禹转债 47,830,595.69 0.09 89 123090 三诺转债 47,283,459.25 0.09 90 113629 泉峰转债 47,247,580.32 0.09 91 113609 永安转债 46,442,625.00 0.09 92 127031 洋丰转债 46,122,173.65 0.09 93 127055 精装转债 46,122,017.51 0.09 94 113632 鹤 21 转债 45,817,378.81 0.09 95 127068 顺博转债 44,713,779.32 0.09 96 113610 灵康转债 44,185,822.51 0.08 97 113058 友发转债 43,964,837.47 0.08 98 113644 艾迪转债 42,415,119.03 0.08 99 127081 中旗转债 41,955,015.81 0.08 100 113608 威派转债 41,622,658.65 0.08 101 123149 通裕转债 41,603,827.15 0.08 102 113606 荣泰转债 41,099,461.63 0.08 103 123190 道氏转 02 40,733,780.47 0.08 104 118010 洁特转债 40,501,490.45 0.08 105 111000 起帆转债 40,481,549.68 0.08 106 113532 海环转债 40,047,072.35 0.08 107 132020 19 蓝星 EB 38,990,849.27 0.07 108 128063 未来转债 38,162,740.77 0.07 109 123172 漱玉转债 38,085,754.85 0.07 110 123182 广联转债 36,280,205.47 0.07 111 123114 三角转债 35,002,296.52 0.07 112 123076 强力转债 34,648,107.23 0.07 113 113033 利群转债 34,584,121.07 0.07 114 113656 嘉诚转债 34,285,499.32 0.07 115 113505 杭电转债 34,218,624.75 0.07 116 127043 川恒转债 34,121,634.50 0.07 117 123162 东杰转债 33,171,432.81 0.06 118 113661 福 22 转债 33,111,445.15 0.06 119 123168 惠云转债 32,435,640.60 0.06 120 111009 盛泰转债 32,142,073.56 0.06 121 127078 优彩转债 31,691,054.10 0.06 122 110084 贵燃转债 31,502,443.61 0.06 123 123160 泰福转债 30,782,077.76 0.06 124 111002 特纸转债 30,485,376.43 0.06 125 127079 华亚转债 30,474,739.83 0.06 126 123166 蒙泰转债 30,340,481.59 0.06 127 123163 金沃转债 29,149,508.40 0.06 128 123186 志特转债 28,408,787.99 0.05 129 123121 帝尔转债 28,338,477.36 0.05 130 113662 豪能转债 28,270,768.68 0.05 131 123082 北陆转债 28,202,728.88 0.05 132 111011 冠盛转债 28,028,651.20 0.05 133 123154 火星转债 27,924,516.49 0.05 134 123106 正丹转债 27,714,764.77 0.05 135 123167 商络转债 26,901,275.64 0.05 136 118032 建龙转债 26,319,772.84 0.05 137 127019 国城转债 26,051,746.80 0.05 138 118025 奕瑞转债 26,040,373.39 0.05 139 123157 科蓝转债 25,955,356.74 0.05 140 123091 长海转债 24,874,792.40 0.05 141 123085 万顺转 2 24,280,439.89 0.05 142 118035 国力转债 23,503,947.17 0.05 143 127087 星帅转 2 22,341,174.63 0.04 144 118012 微芯转债 21,844,282.94 0.04 145 113639 华正转债 21,585,106.48 0.04 146 123109 昌红转债 21,510,708.41 0.04 147 123179 立高转债 21,445,246.88 0.04 148 113504 艾华转债 21,203,949.16 0.04 149 113601 塞力转债 21,008,661.39 0.04 150 123183 海顺转债 20,753,953.76 0.04 151 110043 无锡转债 20,643,728.48 0.04 152 123170 南电转债 20,119,887.32 0.04 153 118018 瑞科转债 19,619,289.40 0.04 154 128144 利民转债 19,504,023.21 0.04 155 123191 智尚转债 19,173,497.65 0.04 156 110063 鹰 19 转债 18,935,710.77 0.04 157 113625 江山转债 18,426,011.10 0.04 158 123150 九强转债 18,307,632.88 0.04 159 113636 甬金转债 18,073,558.31 0.03 160 127005 长证转债 17,889,895.37 0.03 161 110047 山鹰转债 17,688,271.58 0.03 162 128134 鸿路转债 17,354,691.99 0.03 163 118011 银微转债 17,309,980.16 0.03 164 123035 利德转债 17,182,303.40 0.03 165 118006 阿拉转债 17,048,074.12 0.03 166 123152 润禾转债 16,815,953.67 0.03 167 123178 花园转债 16,490,085.92 0.03 168 127042 嘉美转债 16,188,143.29 0.03 169 113055 成银转债 16,182,096.27 0.03 170 113516 苏农转债 15,903,877.49 0.03 171 123113 仙乐转债 15,668,490.51 0.03 172 127038 国微转债 14,846,940.63 0.03 173 113643 风语转债 14,772,460.73 0.03 174 128141 旺能转债 14,657,762.97 0.03 175 128048 张行转债 14,518,706.71 0.03 176 123124 晶瑞转 2 14,467,110.99 0.03 177 113647 禾丰转债 14,246,831.42 0.03 178 123132 回盛转债 13,945,592.67 0.03 179 118005 天奈转债 13,668,679.00 0.03 180 123159 崧盛转债 13,657,670.98 0.03 181 113658 密卫转债 13,242,474.49 0.03 182 123049 维尔转债 12,901,041.53 0.02 183 127076 中宠转 2 12,649,472.09 0.02 184 110081 闻泰转债 11,866,822.45 0.02 185 123010 博世转债 11,861,709.36 0.02 186 128130 景兴转债 11,716,735.31 0.02 187 127077 华宏转债 11,685,887.31 0.02 188 127047 帝欧转债 11,363,856.48 0.02 189 113670 金 23 转债 11,264,514.80 0.02 190 123130 设研转债 11,084,510.14 0.02 191 118015 芯海转债 11,013,243.89 0.02 192 111008 沿浦转债 11,000,846.99 0.02 193 128123 国光转债 10,958,901.04 0.02 194 118004 博瑞转债 10,849,969.01 0.02 195 127022 恒逸转债 10,691,328.43 0.02 196 113569 科达转债 10,682,622.79 0.02 197 123189 晓鸣转债 10,592,134.48 0.02 198 128132 交建转债 10,357,857.96 0.02 199 111007 永和转债 10,356,806.92 0.02 200 113627 太平转债 10,320,699.44 0.02 201 123199 山河转债 9,983,916.75 0.02 202 113628 晨丰转债 9,472,191.25 0.02 203 113665 汇通转债 9,185,949.79 0.02 204 127069 小熊转债 7,951,784.38 0.02 205 123185 能辉转债 7,531,756.85 0.01 206 111013 新港转债 7,359,621.86 0.01 207 123131 奥飞转债 7,011,261.07 0.01 208 113577 春秋转债 5,951,983.02 0.01 209 118003 华兴转债 5,868,068.99 0.01 210 127062 垒知转债 5,824,544.25 0.01 211 113667 春 23 转债 5,729,645.59 0.01 212 123103 震安转债 5,586,993.35 0.01 213 127054 双箭转债 5,334,882.83 0.01 214 111014 李子转债 5,328,004.93 0.01 215 123193 海能转债 5,005,222.15 0.01 216 111003 聚合转债 4,834,721.84 0.01 217 123133 佩蒂转债 4,418,207.08 0.01 218 113657 再 22 转债 4,357,790.83 0.01 219 127085 韵达转债 4,093,849.71 0.01 220 128083 新北转债 4,055,743.08 0.01 221 123151 康医转债 3,988,793.45 0.01 222 123142 申昊转债 3,944,978.45 0.01 223 128097 奥佳转债 3,746,707.01 0.01 224 118009 华锐转债 3,455,574.52 0.01 225 123155 中陆转债 3,280,884.58 0.01 226 113545 金能转债 3,255,922.30 0.01 227 127035 濮耐转债 3,248,202.92 0.01 228 123173 恒锋转债 2,977,671.63 0.01 229 128042 凯中转债 2,438,203.49 0.00 230 113621 彤程转债 1,752,343.85 0.00 231 123048 应急转债 1,322,229.42 0.00 232 128044 岭南转债 707,504.93 0.00 233 123126 瑞丰转债 579,516.69 0.00 234 113653 永 22 转债 478,748.45 0.00 235 113042 上银转债 126,627.76 0.00 236 132018 G 三峡 EB1 98,920.07 0.00 237 127016 鲁泰转债 11,315.35 0.00 238 128037 岩土转债 1,230.13 0.00 239 128108 蓝帆转债 1,023.07 0.00 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份额比 占总份额 持有份额 持有份额 例 比例 易方达稳健收益 3,512,713,8 5,401,897,4 609,501 14,626.08 39.40% 60.60% 债券 A 05.59 47.34 易方达稳健收益 27,406,445, 3,178,419,7 641,774 47,656.75 89.61% 10.39% 债券 B 768.24 57.47 易方达稳健收益 90,385,442. 77,918,419. 2,283 73,720.48 53.70% 46.30% 债券 C 39 76 合计 31,009,545, 8,658,235,6 1,253,558 31,644.15 78.17% 21.83% 016.22 24.57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达稳健收益债券 A 321,267.65 0.0036% 基金管理人所有从业人员持 易方达稳健收益债券 B 12,318,901.00 0.0403% 有本基金 易方达稳健收益债券 C 176,725.96 0.1050% 合计 12,816,894.61 0.0323% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 易方达稳健收益债券 A 0 金投资和研究部门负责人 易方达稳健收益债券 B >100 持有本开放式基金 易方达稳健收益债券 C 0 合计 >100 易方达稳健收益债券 A 0 易方达稳健收益债券 B >100 本基金基金经理持有本开 放式基金 易方达稳健收益债券 C 0 合计 >100 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达稳健收益债券 A 易方达稳健收益债券 B 易方达稳健收益债券 C 基金合同生效日（2008 297,851,306.81 384,810,820.32 - 年 1 月 29 日）基金份额 总额 本报告期期初基金份额 10,108,672,863.03 26,304,685,284.67 205,386,495.50 总额 本报告期基金总申购份 5,209,195,439.19 23,457,080,214.36 198,209,368.54 额 减：本报告期基金总赎 6,403,257,049.29 19,176,899,973.32 235,292,001.89 回份额 本报告期基金拆分变动 - - - 份额 本报告期期末基金份额 8,914,611,252.93 30,584,865,525.71 168,303,862.15 总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2023 年 4 月 22 日发布公告，自 2023 年 4 月 22 日起王骏先生担任公司副总经 理级高级管理人员（首席市场官）。本基金管理人于 2023 年 8 月 23 日发布公告，自 2023 年 8 月 21 日起刘晓艳女士担任公司董事长（联席），并仍担任公司总经理，原任公司副董事长职务自行免 去；自 2023 年 8 月 21 日起吴欣荣先生担任公司执行总经理（总经理级），原任公司副总经理职务 自行免去。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自转型以来连续 16 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务， 本报告年度的审计费用为 117,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 易方达基金管理有限公司 受到稽查或处罚等措施的时间 2023-03-24 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会广东监管局 受到的具体措施类型 出具警示函 受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定及制度未严格执行 管理人采取整改措施的情况（如提 已整改完成 出整改意见） 其他 / 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 财通证券 1 847,849,571.75 5.89% 508,709.77 5.31% - 长江证券 1 3,627,099,216.59 25.21% 2,176,259.51 22.73% - 东方财富 1 823,715,961.78 5.72% 494,239.49 5.16% - 东方证券 2 2,450,958,190.36 17.03% 1,471,059.20 15.36% - 东吴证券 1 668,683,762.11 4.65% 534,946.91 5.59% - 广发证券 1 19,532.00 0.00% 11.72 0.00% - 国联证券 1 - - - - - 国盛证券 1 298,312,625.19 2.07% 238,650.11 2.49% - 国泰君安 1 3,565,312,074.45 24.78% 2,852,249.69 29.79% - 华福证券 1 174,704,005.45 1.21% 139,763.28 1.46% - 摩根大通 1 1,463,916,148.01 10.17% 878,361.64 9.17% - 平安证券 1 - - - - - 信达证券 1 291,617,503.63 2.03% 174,971.64 1.83% - 粤开证券 1 176,433,281.16 1.23% 105,859.99 1.11% - 中泰证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，新增交易单元的证券公司为财通证券股份有限公司。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 财通证券 1,899,202,99 4.60% 82,743,77 9.68% - - 1.01 7,000.00 长江证券 12,560,418,6 30.45% 298,833,4 34.97% - - 83.44 31,000.00 东方财富 2,176,943,40 5.28% 18,542,74 2.17% - - 4.74 3,000.00 东方证券 3,741,594,44 9.07% 47,189,78 5.52% - - 9.97 7,000.00 东吴证券 1,868,465,25 4.53% 23,432,64 2.74% - - 0.14 8,000.00 广发证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 国盛证券 203,251,907. 0.49% - - - - 12 国泰君安 7,812,250,19 18.94% 225,672,8 26.41% - - 7.29 24,000.00 华福证券 6,436,022,55 15.60% 134,655,2 15.76% - - 2.88 86,000.00 摩根大通 2,157,502,50 5.23% 10,814,36 1.27% - - 6.48 9,000.00 平安证券 - - - - - - 信达证券 455,708,999. 1.10% 5,377,000, 0.63% - - 59 000.00 粤开证券 1,938,720,79 4.70% 7,307,000, 0.86% - - 6.14 000.00 中泰证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、基金管理 1 助理的公告 人网站及中国证监会基 2023-01-14 金电子披露网站 2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 中国证券报 2023-01-20 4 季度报告提示性公告 3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年年 中国证券报 2023-03-30 度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理 4 时提供或更新身份信息资料的公告 人网站及中国证监会基 2023-03-31 金电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、基金管理 5 助理的公告 人网站及中国证监会基 2023-04-11 金电子披露网站 6 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-04-21 1 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理 7 公告 人网站及中国证监会基 2023-04-22 金电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、基金管理 8 助理的公告 人网站及中国证监会基 2023-05-04 金电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、基金管理 9 助理的公告 人网站及中国证监会基 2023-05-25 金电子披露网站 10 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-07-20 2 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司董事长（联席）任职 中国证券报、基金管理 11 公告 人网站及中国证监会基 2023-08-23 金电子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理 12 公告 人网站及中国证监会基 2023-08-23 金电子披露网站 13 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年中 中国证券报 2023-08-30 期报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于终止南京途牛 中国证券报、基金管理 14 基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售 人网站及中国证监会基 2023-09-02 业务的公告 金电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、基金管理 15 助理的公告 人网站及中国证监会基 2023-10-12 金电子披露网站 16 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-10-25 3 季度报告提示性公告 17 易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、基金管理 2023-11-17 助理的公告 人网站及中国证监会基 金电子披露网站 易方达稳健收益债券型证券投资基金暂停机 中国证券报、基金管理 18 构客户申购、转换转入及定期定额投资业务的 人网站及中国证监会基 2023-11-21 公告 金电子披露网站 易方达稳健收益债券型证券投资基金分红公 中国证券报、基金管理 19 告 人网站及中国证监会基 2023-11-22 金电子披露网站 易方达稳健收益债券型证券投资基金恢复机 中国证券报、基金管理 20 构客户申购、转换转入及定期定额投资业务的 人网站及中国证监会基 2023-11-23 公告 金电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金关联 中国证券报、基金管理 21 交易事项的公告 人网站及中国证监会基 2023-12-16 金电子披露网站 易方达稳健收益债券型证券投资基金暂停机 中国证券报、基金管理 22 构客户申购、转换转入及定期定额投资业务的 人网站及中国证监会基 2023-12-19 公告 金电子披露网站 易方达稳健收益债券型证券投资基金分红公 中国证券报、基金管理 23 告 人网站及中国证监会基 2023-12-20 金电子披露网站 易方达稳健收益债券型证券投资基金恢复机 中国证券报、基金管理 24 构客户申购、转换转入及定期定额投资业务的 人网站及中国证监会基 2023-12-21 公告 金电子披露网站 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会批准易方达月月收益中短期债券投资基金募集的文件； 2.中国证监会核准易方达月月收益中短期债券投资基金基金份额持有人大会决议的批复； 3.《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》； 4.《易方达稳健收益债券型证券投资基金托管协议》； 5.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 6.基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二四年三月二十九日