易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 2019 年 6 月 30 日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二〇一九年八月二十四日 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 2 页共 51 页 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 22 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 3 页共 51 页 1.2 目录 1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ...............................................................................................................................................2 1.2 目录 .......................................................................................................................................................3 2 基金简介 ...................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 .......................................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 .......................................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................................................................................5 2.4 信息披露方式 .......................................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 .......................................................................................................................................6 3 主要财务指标和基金净值表现 ...............................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................................................................................6 3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................................7 4 管理人报告 .............................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .....................................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................................14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..............................................................................14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................................15 5 托管人报告 .............................................................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..................15 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................................15 6 半年度财务会计报告（未经审计） .....................................................................................................16 6.1 资产负债表 ..........................................................................................................................................16 6.2 利润表 ..................................................................................................................................................17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ......................................................................................................18 6.4 报表附注 ..............................................................................................................................................19 7 投资组合报告 .........................................................................................................................................38 7.1 期末基金资产组合情况 ......................................................................................................................38 7.2 债券回购融资情况 ..............................................................................................................................39 7.3 基金投资组合平均剩余期限 ..............................................................................................................39 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ..............................................................40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..............................................................................................40 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ......................................41 7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................................41 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 .................................................................................41 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 ...................................................................................41 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 4 页共 51 页 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ......................41 7.9 投资组合报告附注 ..............................................................................................................................42 8 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..........................................................................................44 8.2 期末上市基金前十名持有人 ..............................................................................................................44 8.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ......................................................................................45 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..............................................................................45 8.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..........................................45 9 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................46 10 重大事件揭示 .......................................................................................................................................46 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................................46 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................47 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................47 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .......................................................................................................48 10.9 其他重大事件 ....................................................................................................................................48 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .....................................................................................................49 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...............................................49 12 备查文件目录 .......................................................................................................................................50 12.1 备查文件目录 ....................................................................................................................................50 12.2 存放地点 ............................................................................................................................................50 12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................50 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 5 页共 51 页 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达货币市场基金 基金简称 易方达货币 基金主代码 110006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005 年 2 月 2 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 29,512,429,042.28 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2014 年 12 月 8 日 下属分级基金的基金简称 易方达货币 A 易方达货币 B 易方达货币 E 下属分级基金场内简称 - - 易货币 下属分级基金的交易代码 110006 110016 511800 报告期末下属分级基金的份额总 额 1,315,398,498.74 份 27,567,182,047.7 8 份 629,848,495.76 份 注：1.易方达货币市场基金 E 类基金份额上市交易。 2. 自 2014 年 11 月 21 日起，易方达货币市场基金增设 E 类份额类别，基金份额面值为 100 元，本报告中（除上市基金前十名持有人外）所列 E 类份额数据面值已折算为 1 元。 2.2 基金产品说明 投资目标 在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的回报。 投资策略 在保持安全性和流动性的前提下尽可能提升组合的收益。 业绩比较基准 税后活期存款利率(即活期存款利率×(1－利息税率)) 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预 期收益率都低于股票基金、债券基金和混合基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 张南 王永民 信 息 披 露 联系电话 020-85102688 010-66594896 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 6 页共 51 页 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95566 传真 020-85104666 010-66594942 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路 6号105室－42891（集中办公 区） 北京市西城区复兴门内大街1 号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼 北京市西城区复兴门内大街1 号 邮政编码 510620 100818 法定代表人 刘晓艳 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州 银行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广 州银行大厦 40-43 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 注：本基金 A 类基金份额和 B 类基金份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司，E 类 基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 易方达货币 A 易方达货币 B 易方达货币 E 本期已实现收益 15,485,914.76 724,609,509.42 7,376,911.20 本期利润 15,485,914.76 724,609,509.42 7,376,911.20 本期净值收益率 1.1402% 1.2607% 1.1357% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019 年 6 月 30 日) 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 7 页共 51 页 易方达货币 A 易方达货币 B 易方达货币 E 期末基金资产净值 1,315,398,498.74 27,567,182,047.78 629,848,495.76 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 报告期末(2019 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 易方达货币 A 易方达货币 B 易方达货币 E 累计净值收益率 54.7107% 54.7251% 14.3724% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用 摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2.本基金自成立起至 2014 年 11 月 20 日，利润分配是按月结转份额；自 2014 年 11 月 21 日起 至今，利润分配是按日结转份额。 3.根据《关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告》 ，本基金于 2006 年 7 月 18 日实 施分级，分级后本基金设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额，升级后的 B 级基金份额 从 2006 年 7 月 19 日起享受 B 级基金收益。 4.相关财务指标中的 “累计净值收益率”，A 级基金按分级前后延续计算，即本基金分级前的数 据全部纳入 A 级基金进行核算；B 级基金自 2006 年 7 月 19 日开始计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．易方达货币 A： 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.1867% 0.0024% 0.0288% 0.0000% 0.1579% 0.0024% 过去三个月 0.5488% 0.0017% 0.0873% 0.0000% 0.4615% 0.0017% 过去六个月 1.1402% 0.0017% 0.1737% 0.0000% 0.9665% 0.0017% 过去一年 2.4683% 0.0019% 0.3506% 0.0000% 2.1177% 0.0019% 过去三年 9.1492% 0.0025% 1.0550% 0.0000% 8.0942% 0.0025% 自基金合同生效 起至今 54.7107% 0.0066% 14.1757% 0.0030% 40.5350% 0.0036% 2．易方达货币 B： 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2064% 0.0024% 0.0288% 0.0000% 0.1776% 0.0024% 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 8 页共 51 页 过去三个月 0.6090% 0.0017% 0.0873% 0.0000% 0.5217% 0.0017% 过去六个月 1.2607% 0.0017% 0.1737% 0.0000% 1.0870% 0.0017% 过去一年 2.7146% 0.0019% 0.3506% 0.0000% 2.3640% 0.0019% 过去三年 9.9381% 0.0025% 1.0550% 0.0000% 8.8831% 0.0025% 自基金合同生效 起至今 54.7251% 0.0068% 11.5094% 0.0030% 43.2157% 0.0038% 3．易方达货币 E： 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.1859% 0.0024% 0.0288% 0.0000% 0.1571% 0.0024% 过去三个月 0.5465% 0.0017% 0.0873% 0.0000% 0.4592% 0.0017% 过去六个月 1.1357% 0.0017% 0.1737% 0.0000% 0.9620% 0.0017% 过去一年 2.4594% 0.0019% 0.3506% 0.0000% 2.1088% 0.0019% 过去三年 9.1309% 0.0025% 1.0550% 0.0000% 8.0759% 0.0025% 自基金合同生效 起至今 14.3724% 0.0037% 1.6201% 0.0000% 12.7523% 0.0037% 注：1.根据《关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告》 ，本基金于 2006 年 7 月 18 日实施分级，分级后本基金设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额，升级后的 B 级基金 份额从 2006 年 7 月 19 日起享受 B 级基金收益。 2.自 2014 年 11 月 21 日起，本基金增设 E 类份额类别，份额申购首次确认日为 2014 年 11 月 27 日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 易方达货币市场基金 份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 1、易方达货币 A （2005 年 2 月 2 日至 2019 年 6 月 30 日） 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 9 页共 51 页 2、易方达货币 B （2006 年 7 月 19 日至 2019 年 6 月 30 日） 3、易方达货币 E （2014 年 11 月 27 日至 2019 年 6 月 30 日） 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 10 页共 51 页 注：1.根据 2008 年 12 月 25 日《易方达基金管理有限公司关于变更易方达货币市场基金业绩 比较基准的公告》 ，自 2009 年 1 月 1 日起，本基金原约定的业绩比较基准“一年期银行定期储蓄存 款的税后利率：（1－利息税率）×一年期银行定期储蓄存款利率”,变更为：“税后活期存款利率(即 活期存款利率×(1－利息税率))”。 2.根据《关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告》 ，本基金于 2006 年 7 月 18 日实 施分级，分级后本基金设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额，升级后的 B 级基金份额 从 2006 年 7 月 19 日起享受 B 级基金收益。 3.自 2014 年 11 月 21 日起，本基金增设 E 类份额类别，份额申购首次确认日为 2014 年 11 月 27 日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 4.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值收益率为 54.7107%，同期业绩比较基准收益 率为 14.1757%。B 类基金份额净值收益率为 54.7251%，同期业绩比较基准收益率为 11.5094%。E 类基金份额净值收益率为 14.3724%，同期业绩比较基准收益率为 1.6201%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 11 页共 51 页 于 2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资 拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理 业务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先 的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险 基金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”公司之一，在主动权益、固定收益、指 数投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 （助理）期 限 姓 名 职务 任职 日期 离任 日期 证券 从业 年限 说明 石 大 怿 本基金的基金经理、易方达掌柜季 季盈理财债券型证券投资基金的基 金经理、易方达月月利理财债券型 证券投资基金的基金经理、易方达 易理财货币市场基金的基金经理、 易方达现金增利货币市场基金的基 金经理、易方达天天增利货币市场 基金的基金经理、易方达天天理财 货币市场基金的基金经理、易方达 天天发货币市场基金的基金经理、 易方达双月利理财债券型证券投资 基金的基金经理（自 2013 年 01 月 15 日至 2019 年 05 月 27 日） 、 易方达龙宝货币市场基金的基金经 理、易方达财富快线货币市场基金 的基金经理、易方达保证金收益货 币市场基金的基金经理、易方达安 瑞短债债券型证券投资基金的基金 经理、易方达新鑫灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理助理（自 2016 年 06 月 02 日至 2019 年 06 月 27 日） 、易方达恒安定期开放债 券型发起式证券投资基金的基金经 理助理 2013-04-22 - 10 年 硕士研究生，曾任南方基金管理有 限公司交易管理部交易员、易方达 基金管理有限公司集中交易室债券 交易员、固定收益部基金经理助 理。 梁 莹 本基金的基金经理助理、易方达安 悦超短债债券型证券投资基金的基 金经理、易方达掌柜季季盈理财债 券型证券投资基金的基金经理、易 2015-02-17 - 9 年 硕士研究生，曾任招商证券股份有 限公司债券销售交易部交易员，易 方达基金管理有限公司固定收益交 易员、固定收益基金经理助理、易 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 12 页共 51 页 方达增金宝货币市场基金的基金经 理、易方达月月利理财债券型证券 投资基金的基金经理、易方达现金 增利货币市场基金的基金经理、易 方达天天增利货币市场基金的基金 经理、易方达双月利理财债券型证 券投资基金的基金经理（自 2014 年 09 月 24 日至 2019 年 05 月 27 日） 、易方达龙宝货币市场基金的 基金经理、易方达财富快线货币市 场基金的基金经理、易方达保证金 收益货币市场基金的基金经理、易 方达天天理财货币市场基金的基金 经理助理、易方达易理财货币市场 基金的基金经理助理 方达保证金收益货币市场基金基金 经理助理。 易 瓅 本基金的基金经理助理、易方达双 月利理财债券型证券投资基金的基 金经理助理（自 2018 年 06 月 20 日至 2019 年 05 月 27 日） 、易方达 安悦超短债债券型证券投资基金的 基金经理助理、易方达掌柜季季盈 理财债券型证券投资基金的基金经 理助理、易方达天天发货币市场基 金的基金经理助理、易方达现金增 利货币市场基金的基金经理助理、 易方达增金宝货币市场基金的基金 经理助理、易方达龙宝货币市场基 金的基金经理助理、易方达天天增 利货币市场基金的基金经理助理、 易方达财富快线货币市场基金的基 金经理助理、易方达易理财货币市 场基金的基金经理助理、易方达保 证金收益货币市场基金的基金经理 助理、易方达天天理财货币市场基 金的基金经理助理、易方达月月利 理财债券型证券投资基金的基金经 理助理 2018-06-20 - 9 年 硕士研究生，曾任汇添富基金管理 有限公司债券交易员，易方达基金 管理有限公司高级债券交易员。 注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定 确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公 司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 13 页共 51 页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利 益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后 监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时 间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确 保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 62 次，其中 61 次为指数量化投资组合因投资策 略需要和其他组合发生的反向交易；1 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向 交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年上半年，国内债券市场收益率先下后上，对国内经济基本面预期的变化和信用风险的 波动是驱动债券市场走势的核心因素。春节前，市场资金面宽松，经济下行压力较大，加之美联储 加息受阻等因素的影响，国内债券市场收益率快速下行。尽管在 2 月份收益率出现小幅回升，总体 来看，一季度债市收益率震荡下行。4 月份公布的一季度经济数据表现较好，市场对通胀的预期升 温，加之央行重提“把好货币总闸门”，市场对货币收紧的担忧上升，债券市场收益率上行。5 月， 中美贸易摩擦变化超预期，央行定向降准，债券市场收益率重回下行通道，信用利差整体收窄。5 月下旬发生的银行信用风险事件推动市场风险偏好进一步下降，中低评级信用利差开始明显走阔。 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 14 页共 51 页 6 月以来，经济基本面继续有利于债券市场，整体来看二季度债券市场收益率呈现先上后下的走 势。货币市场收益率跟随债市大环境波动，上半年也呈现震荡下行的走势，回购利率在 6 月末达到 了近几年来的低点。受此影响，货币市场基金收益率继续下行。 操作方面，报告期内本基金以同业存单、短期逆回购和现金为主要配置资产。组合保持较短的 剩余期限。总体来看，组合保持了较高的流动性和稳定的收益率。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 1.1402%； B 类基金份额净值收益率为 1.2607%；E 类基金份额净值收益率为 1.1357%；同期业绩比较基准收益率为 0.1737%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观基本面方面，虽然中美贸易摩擦为全球经济都带来了极大的不确定性，但国内经济基本面 的后续走势，仍将是驱动国内债券市场的核心变量。国内经济增长尽管存在下行压力，但韧性仍 在，且未来政策空间较大。在金融体系资金面仍处于相对宽松的大背景下，经济失速下行的概率较 小。在此过程中，利率下行和核心资产的投资价值将值得重视。展望 2019 年下半年，全球经济景 气下滑、货币宽松、中外利差较高、境外资金流入增多等因素都将有利于债券市场投资。 本基金将坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位，继续保持投资组合较好的流动性，并 将随着经济基本面或货币政策预期的调整，及时调整组合久期。基金投资类属配置将以银行同业存 单、短期回购、和现金资产为主。基金管理人始终将基金资产的安全性、流动性和收益的稳定性置 于对高收益的追求之上，坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回 报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收 益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值 委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员 具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 15 页共 51 页 金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和 方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及《易方达货币市场基金基金合同》，本基金每日将各类基金份额的已实现 收益全额分配给基金份额持有人。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达货币市场基金（以下称 “本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协 议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金净值收益率的 计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利 益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 16 页共 51 页 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达货币市场基金 报告截止日：2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 9,922,138,360.19 2,905,091,936.20 结算备付金 1,104,459,000.00 3,005,380,909.09 存出保证金 - -交易性金融资产 6.4.7.2 14,669,732,102.22 17,910,414,236.10 其中：股票投资 - -基金投资 - -债券投资 14,669,732,102.22 17,910,414,236.10 资产支持证券投资 - -衍生金融资产 6.4.7.3 - -买入返售金融资产 6.4.7.4 10,500,000,000.00 5,027,292,072.31 应收证券清算款 1,773,149,480.80 -应收利息 6.4.7.5 15,478,664.62 40,985,417.16 应收股利 - -应收申购款 193,081,689.51 270,892,821.69 递延所得税资产 - -其他资产 6.4.7.6 12,500.00 12,500.00 资产总计 38,178,051,797.34 29,160,069,892.55 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 6.4.7.3 - -卖出回购金融资产款 1,199,068,720.36 -应付证券清算款 7,438,418,336.54 500,000,000.00 应付赎回款 1,302,749.80 33,400,804.20 应付管理人报酬 12,055,298.22 19,410,422.59 应付托管费 3,653,120.69 5,881,946.19 应付销售服务费 743,154.69 1,008,847.43 应付交易费用 6.4.7.7 567,460.37 521,919.13 应交税费 315,450.00 315,450.00 应付利息 224,712.54 - 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 17 页共 51 页 应付利润 8,490,230.66 13,544,312.71 递延所得税负债 - -其他负债 6.4.7.8 783,521.19 812,633.43 负债合计 8,665,622,755.06 574,896,335.68 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 29,512,429,042.28 28,585,173,556.87 未分配利润 6.4.7.10 - -所有者权益合计 29,512,429,042.28 28,585,173,556.87 负债和所有者权益总计 38,178,051,797.34 29,160,069,892.55 注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.0000 元，B 类基金份额净值 1.0000 元，E 类基金份额净值 100.0000 元；基金份额总额 29,512,429,042.28 份，下属分级基金的份额总额 分别为：A 类基金份额总额 1,315,398,498.74 份，B 类基金份额总额 27,567,182,047.78 份，E 类基 金份额总额 629,848,495.76 份，其中 E 类份额净值已折算为 1 元。 6.2 利润表 会计主体：易方达货币市场基金 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 一、收入 931,052,194.71 1,024,118,462.59 1.利息收入 1,055,883,615.16 1,205,351,346.65 其中：存款利息收入 6.4.7.11 222,409,054.88 51,401,588.32 债券利息收入 534,745,760.03 633,851,748.45 资产支持证券利息收入 - -买入返售金融资产收入 298,728,800.25 520,098,009.88 其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） -125,089,618.32 -181,232,884.06 其中：股票投资收益 - -基金投资收益 - -债券投资收益 6.4.7.12 -125,089,618.32 -181,232,884.06 资产支持证券投资收益 - -衍生工具收益 - -股利收益 - -3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） - -4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.13 258,197.87 - 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 18 页共 51 页 减：二、费用 183,579,859.33 148,377,712.93 1．管理人报酬 99,304,534.85 83,331,782.08 2．托管费 30,092,283.25 25,252,055.15 3．销售服务费 5,410,275.36 5,481,673.50 4．交易费用 6.4.7.14 - -5．利息支出 48,493,724.48 33,924,039.44 其中：卖出回购金融资产支出 48,493,724.48 33,924,039.44 6．税金及附加 - -7．其他费用 6.4.7.15 279,041.39 388,162.76 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 747,472,335.38 875,740,749.66 减：所得税费用 - -四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “-”号 填 列） 747,472,335.38 875,740,749.66 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达货币市场基金 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 28,585,173,556.87 - 28,585,173,556.87 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 747,472,335.38 747,472,335.38 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 927,255,485.41 - 927,255,485.41 其中：1.基金申购款 237,019,701,058.41 - 237,019,701,058.41 2.基金赎回款 -236,092,445,573.00 - -236,092,445,573.00 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -747,472,335.38 -747,472,335.38 五、期末所有者权益（基金 净值） 29,512,429,042.28 - 29,512,429,042.28 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 25,243,113,187.87 - 25,243,113,187.87 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 19 页共 51 页 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 875,740,749.66 875,740,749.66 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 4,909,904,008.86 - 4,909,904,008.86 其中：1.基金申购款 232,768,904,370.38 - 232,768,904,370.38 2.基金赎回款 -227,859,000,361.52 - -227,859,000,361.52 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - -875,740,749.66 -875,740,749.66 五、期末所有者权益（基金 净值） 30,153,017,196.73 - 30,153,017,196.73 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达货币市场基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监 基金字[2004]217 号文件“关于同意易方达货币市场基金设立的批复”批准，向社会公开募集,首次募 集规模为 3,622,219,215.04 份基金份额。根据基金部函[2005]26 号《关于易方达货币市场基金备案 确认的函》，本基金合同于 2005 年 2 月 2 日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定， 基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称“中国银 行”）。 本基金于 2006 年 7 月 18 日实施分级，基金分级后，在任何一个开放日，若 A 级基金份额持 有人在单个基金帐户保留的基金份额达到或超过 1000 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在 该基金帐户持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份额；若 B 级基金份额持有人在单个基金帐户保 留的基金份额低于 1000 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的 B 级基金份 额降级为 A 级基金份额。两级基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费并分别公布 基金日收益和基金七日收益率。 自 2014 年 11 月 21 日起，本基金增设 E 类份额类别，份额申购首次确认日为 2014 年 11 月 27 日。经上海证券交易所自律监管决定书［2014］655 号核准同意，E 类 2,009,926 份基金份额于 2014 年 12 月 8 日在上海交易所上市交易。 6.4.2 会计报表的编制基础 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 20 页共 51 页 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计 核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业 务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》及其他中国证监 会和中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6税项 （1）印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融 业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值 税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 21 页共 51 页 知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务 等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为 增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简 称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人 未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选 择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前 运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资 管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的 部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的 利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的 股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、 债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非 货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 （3）企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利 所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应纳税所得 额；持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 22 页共 51 页 公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得 税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 活期存款 9,922,138,360.19 定期存款 -其中：存款期限 1 个月以内 -存款期限 1-3 个月 -存款期限 3 个月以上 -其他存款 -合计 9,922,138,360.19 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2019 年 6 月 30 日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 201,991,931. 92 202,020,000.00 28,068.08 0.0001 银行间市场 14,467,740,1 70.30 14,558,268,000 .00 90,527,829.70 0.3067 债券 合计 14,669,732,1 02.22 14,760,288,000 .00 90,555,897.78 0.3068 资产支持证券 - - - -合计 14,669,732,1 02.22 14,760,288,000 .00 90,555,897.78 0.3068 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 2019 年 6 月 30 日 项目 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 10,500,000,000.00 - 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 23 页共 51 页 银行间市场 - -合计 10,500,000,000.00 -6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 13,181,364.32 应收定期存款利息 -应收其他存款利息 -应收结算备付金利息 447,308.61 应收债券利息 1,849,991.69 应收资产支持证券利息 -应收买入返售证券利息 -应收申购款利息 -其他 -合计 15,478,664.62 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 其他应收款 12,500.00 待摊费用 -合计 12,500.00 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 -银行间市场应付交易费用 567,460.37 合计 567,460.37 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 6,756.92 预提费用 776,764.27 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 24 页共 51 页 合计 783,521.19 6.4.7.9 实收基金 易方达货币 A 金额单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,426,343,170.67 1,426,343,170.67 本期申购 2,303,463,852.22 2,303,463,852.22 本期赎回（以“-”号填列） -2,414,408,524.15 -2,414,408,524.15 本期末 1,315,398,498.74 1,315,398,498.74 易方达货币 B 金额单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 26,491,015,422.64 26,491,015,422.64 本期申购 234,701,986,298.34 234,701,986,298.34 本期赎回（以“-”号填列） -233,625,819,673.20 -233,625,819,673.20 本期末 27,567,182,047.78 27,567,182,047.78 易方达货币 E 金额单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 667,814,963.56 667,814,963.56 本期申购 14,250,907.85 14,250,907.85 本期赎回（以“-”号填列） -52,217,375.65 -52,217,375.65 本期末 629,848,495.76 629,848,495.76 注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额。 6.4.7.10 未分配利润 易方达货币 A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - -本期利润 15,485,914.76 - 15,485,914.76 本期基金份额交易产生的 变动数 - - -其中：基金申购款 - - -基金赎回款 - - -本期已分配利润 -15,485,914.76 - -15,485,914.76 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 25 页共 51 页 本期末 - - -易方达货币 B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - -本期利润 724,609,509.42 - 724,609,509.42 本期基金份额交易产生的 变动数 - - -其中：基金申购款 - - -基金赎回款 - - -本期已分配利润 -724,609,509.42 - -724,609,509.42 本期末 - - -易方达货币 E 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - -本期利润 7,376,911.20 - 7,376,911.20 本期基金份额交易产生的 变动数 - - -其中：基金申购款 - - -基金赎回款 - - -本期已分配利润 -7,376,911.20 - -7,376,911.20 本期末 - - -6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 201,697,339.44 定期存款利息收入 5,443,055.60 其他存款利息收入 -结算备付金利息收入 15,268,659.84 其他 -合计 222,409,054.88 6.4.7.12 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成交总额 83,155,018,158.93 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成本总额 83,244,610,777.25 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 26 页共 51 页 减：应收利息总额 35,497,000.00 买卖债券差价收入 -125,089,618.32 6.4.7.13 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 基金赎回费收入 -其他 258,197.87 合计 258,197.87 6.4.7.14 交易费用 本基金所进行的交易，交易费用均入成本，本报告期未产生交易费用。 6.4.7.15 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 审计费用 59,507.37 信息披露费 58,978.70 银行汇划费 71,527.37 银行间账户维护费 17,853.84 上市费 29,752.78 交易单元使用费 39,671.58 其他 1,749.75 合计 279,041.39 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构、申 赎业务办理机构 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 27 页共 51 页 广东省易方达教育基金会 基金管理人发起的教育基金会 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 广东易方达源臻投资管理有限公司 基金管理人子公司控制的公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 99,304,534.85 83,331,782.08 其中：支付销售机构的客户 维护费 5,055,339.00 1,417,622.17 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计提。计算方法如下： 每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.33%/当年天数 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内 从基金资产中一次性支付给基金管理人。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 30,092,283.25 25,252,055.15 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下： 每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.10%/当年天数 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 28 页共 51 页 从基金资产中一次性支取。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关 联方名称 易方达货币 A 易方达货币 B 易方达货币 E 合计 易方达基金管理有限 公司 457,565.84 2,666,789.51 170,330.94 3,294,686.29 中国银行 209,428.77 624.51 - 210,053.28 广发证券 32,263.91 513.79 20,879.56 53,657.26 合计 699,258.52 2,667,927.81 191,210.50 3,558,396.83 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关 联方名称 易方达货币A 易方达货币B 易方达货币E 合计 易方达基金管理有限 公司 431,774.54 2,307,848.59 286,737.23 3,026,360.36 中国银行 245,293.40 878.15 - 246,171.55 广发证券 48,513.55 13,245.32 37,278.48 99,037.35 合计 725,581.49 2,321,972.06 324,015.71 3,371,569.26 注：本基金 A 类基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提；B 类基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率计提；E 类基金份额的基金 销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。各级基金份额的销售服务费计提的计算 公式如下： 每日应支付的各级基金销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值×R÷当年天数 R 为该级基金份额的年销售服务费率 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前两个工 作日内从基金资产中一次性支取。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 29 页共 51 页 联方名称 中国银行 443,071,119.68 -4,993,800,0 00.00 983,878.3 6 - -上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 595,944,000.45 - - -1,104,470,000. 00 185,579.5 8 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达货币 A 份额单位：份 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 广东省易方达教育 基金会 858,167.91 0.07% 848,093.10 0.06% 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规 定支付。 易方达货币 B 份额单位：份 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 广东易方达源臻投 资管理有限公司 12,541,118.61 0.05% 12,379,064.09 0.05% 易方达资产管理有 限公司 20,790,761.66 0.08% 45,863,683.54 0.17% 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 30 页共 51 页 定支付。 易方达货币 E 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行-活期存 款 9,922,138,360.19 201,697,339.44 26,960,581.89 23,054,160.64 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定 利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单 位：股/张） 总金额 中国银行、 广发证券 108602 国开 1704 分销 2,000,000 203,060,000.00 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单 位：股/张） 总金额 - - - - - -6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 1、易方达货币 A 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 15,773,023.16 - -287,108.40 15,485,914.7 6 - 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 31 页共 51 页 2、易方达货币 B 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 729,246,086.42 - -4,636,577.00 724,609,509. 42 -3、易方达货币 E 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 7,507,307.85 - -130,396.65 7,376,911.20 -6.4.12 期末（2019 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 1,199,068,720.36 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量（张） 期末估值总额 111909029 19 浦发银行 CD029 2019-07-01 98.50 1,030,000 101,452,858.44 111914002 19 江苏银行 CD002 2019-07-01 98.89 5,430,000 536,970,825.22 111918151 19 华夏银行 CD151 2019-07-01 99.06 4,250,000 421,014,749.10 111908017 19 中信银行 CD017 2019-07-03 98.52 2,300,000 226,602,087.87 合计 13,010,000 1,286,040,520.63 注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0，无抵押债券。 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 32 页共 51 页 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为 及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经 理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行 风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理 和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期风险和预期收益低于 股票型基金、混合型基金和债券型基金。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定 的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益 目标。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险，本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公 司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国 证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 48.85%(2018 年 12 月 31 日：59.19%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 253,645,800.44 1,020,387,733.02 合计 253,645,800.44 1,020,387,733.02 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 33 页共 51 页 短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 34 页共 51 页 长期信用评级 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 AAA 14,417,936,293.47 16,919,349,800.33 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 14,417,936,293.47 16,919,349,800.33 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2019 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承 担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无 固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上 述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 35 页共 51 页 2019 年 6 月 30 日 资产 银行存款 9,922,138,360.19 - - - 9,922,138,360.19 结算备付金 1,104,459,000.00 - - - 1,104,459,000.00 存出保证金 - - - - -交易性金融 资产 14,669,732,102.2 2 - - -14,669,732,102.2 2 衍生金融资 产 - - - - -买入返售金 融资产 10,500,000,000.0 0 - - -10,500,000,000.0 0 应收证券清 算款 - - - 1,773,149,480.80 1,773,149,480.80 应收利息 - - - 15,478,664.62 15,478,664.62 应收股利 - - - - -应收申购款 - - - 193,081,689.51 193,081,689.51 递延所得税 资产 - - - - -其他资产 - - - 12,500.00 12,500.00 资产总计 36,196,329,462.4 1 - - 1,981,722,334.93 38,178,051,797.3 4 负债 短期借款 - - - - -交易性金融 负债 - - - - -衍生金融负 债 - - - - -卖出回购金 融资产款 1,199,068,720.36 - - - 1,199,068,720.36 应付证券清 算款 - - - 7,438,418,336.54 7,438,418,336.54 应付赎回款 - - - 1,302,749.80 1,302,749.80 应付管理人 报酬 - - - 12,055,298.22 12,055,298.22 应付托管费 - - - 3,653,120.69 3,653,120.69 应付销售服 务费 - - - 743,154.69 743,154.69 应付交易费 用 - - - 567,460.37 567,460.37 应交税费 - - - 315,450.00 315,450.00 应付利息 - - - 224,712.54 224,712.54 应付利润 - - - 8,490,230.66 8,490,230.66 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 36 页共 51 页 递延所得税 负债 - - - - -其他负债 - - - 783,521.19 783,521.19 负债总计 1,199,068,720.36 - - 7,466,554,034.70 8,665,622,755. 06 利 率 敏 感 度 缺口 34,997,260,742.0 5 - - -5,484,831,699.77 29,512,429,042.2 8 上年度末 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,905,091,936.20 - - - 2,905,091,936.20 结算备付金 3,005,380,909.09 - - - 3,005,380,909.09 存出保证金 - - - - -交易性金融 资产 17,910,414,236.1 0 - - -17,910,414,236.1 0 衍生金融资 产 - - - - -买入返售金 融资产 5,027,292,072.31 - - - 5,027,292,072.31 应收证券清 算款 - - - - -应收利息 - - - 40,985,417.16 40,985,417.16 应收股利 - - - - -应收申购款 - - - 270,892,821.69 270,892,821.69 递延所得税 资产 - - - - -其他资产 - - - 12,500.00 12,500.00 资产总计 28,848,179,153.7 0 - - 311,890,738.85 29,160,069,892.5 5 负债 短期借款 - - - - -交易性金融 负债 - - - - -衍生金融负 债 - - - - -卖出回购金 融资产款 - - - - -应付证券清 算款 - - - 500,000,000.00 500,000,000.00 应付赎回款 - - - 33,400,804.20 33,400,804.20 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 37 页共 51 页 应付管理人 报酬 - - - 19,410,422.59 19,410,422.59 应付托管费 - - - 5,881,946.19 5,881,946.19 应付销售服 务费 - - - 1,008,847.43 1,008,847.43 应付交易费 用 - - - 521,919.13 521,919.13 应交税费 - - - 315,450.00 315,450.00 应付利息 - - - - -应付利润 - - - 13,544,312.71 13,544,312.71 递延所得税 负债 - - - - -其他负债 - - - 812,633.43 812,633.43 负债总计 - - - 574,896,335.68 574,896,335.68 利率敏感度 缺口 28,848,179,153.7 0 - - -263,005,596.83 28,585,173,556.8 7 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 1.市场利率下降 25 个基 点 12,169,278.08 16,766,383.06 分析 2.市场利率上升 25 个基 点 -12,147,094.97 -16,728,142.65 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，不投 资股票、权证等其他交易性金融资产。 于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 38 页共 51 页 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第二层次的余额为 14,669,732,102.22 元，无属于第一或第三层次的余额(2018 年 12 月 31 日：第二 层次 17,910,414,236.10 元，无属于第一或第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重 大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018 年 12 月 31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 固定收益投资 14,669,732,102.22 38.42 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 39 页共 51 页 其中：债券 14,669,732,102.22 38.42 资产支持证券 - -2 买入返售金融资产 10,500,000,000.00 27.50 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - -3 银行存款和结算备付金合计 11,026,597,360.19 28.88 4 其他各项资产 1,981,722,334.93 5.19 5 合计 38,178,051,797.34 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 报告期内债券回购融资余额 8.64 1 其中：买断式回购融资 -序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （％） 报告期末债券回购融资余额 1,199,068,720.36 4.06 2 其中：买断式回购融资 - -注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占基金资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 序号 发生日期 融资余额占基金资产净 值的比例（％） 原因 调整期 1 2019-06-25 25.84 遭遇大额赎回 发生日后 3 个交易日 2 2019-06-26 35.76 遭遇大额赎回 发生日后 2 个交易日 3 2019-06-27 36.02 遭遇大额赎回 发生日后 1 个交易日 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 58 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 73 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 31 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 40 页共 51 页 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例（％） 各期限负债占基金资产净 值的比例（％） 1 30 天以内 78.95 29.27 其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - -2 30 天（含）—60 天 9.07 -其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - -3 60 天（含）—90 天 1.51 -其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - -4 90 天（含）—120 天 7.03 -其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - -5 120 天（含）—397 天（含） 32.09 -其中：剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - -合计 128.66 29.27 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 - -2 央行票据 - -3 金融债券 251,795,808.75 0.85 其中：政策性金融债 251,795,808.75 0.85 4 企业债券 - -5 企业短期融资券 - -6 中期票据 - - 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 41 页共 51 页 7 同业存单 14,417,936,293.47 48.85 8 其他 - -9 合计 14,669,732,102.22 49.71 10 剩余存续期超过 397 天的浮动 利率债券 - -7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本 占基金资产净 值比例（％） 1 111918151 19 华夏银行 CD151 20,000,000 1,981,245,878.10 6.71 2 111806270 18 交通银行 CD270 9,500,000 930,026,019.58 3.15 3 111909022 19 浦发银行 CD022 8,900,000 876,199,763.15 2.97 4 111906034 19 交通银行 CD034 8,000,000 786,819,001.63 2.67 5 111914002 19 江苏银行 CD002 6,000,000 593,337,928.42 2.01 6 111806269 18 交通银行 CD269 6,000,000 587,269,311.04 1.99 7 111803195 18 农业银行 CD195 5,700,000 559,587,918.36 1.90 8 111918033 19 华夏银行 CD033 5,000,000 492,197,398.85 1.67 9 111910058 19 兴业银行 CD058 4,000,000 393,274,868.18 1.33 10 111906004 19 交通银行 CD004 3,000,000 296,244,240.69 1.00 7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 11 报告期内偏离度的最高值 0.4467% 报告期内偏离度的最低值 0.1065% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1850% 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 42 页共 51 页 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金目前投资工具的估值方法如下： （1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成 本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益； （2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与 实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入； （3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情 况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.9.218 交通银行 CD270（代码：111806270） 、19 交通银行 CD034（代码：111906034） 、18 交通 银行 CD269（代码：111806269） 、19 交通银行 CD004（代码：111906004）为易方达货币市场基 金的前十大持仓证券。2018 年 7 月 26 日，中国人民银行针对交通银行未按照规定履行客户身份识 别义务、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告、与身份不明的客户进行交易或者为客户 开立匿名账户、假名账户，罚款人民币 130 万元。2018 年 10 月 18 日，上海保监局针对交通银行 欺骗投保人、向投保人隐瞒与合同有关的重要情况的违法违规事实，责令改正，并处 34 万元罚 款。2018 年 11 月 9 日，中国银行保险监督管理委员会对交通银行股份有限公司关于以下违规事 实：（一）不良信贷资产未洁净转让、理财资金投资本行不良信贷资产收益权；（二）未尽职调查 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 43 页共 51 页 并使用自有资金垫付承接风险资产；（三）档案管理不到位、内控管理存在严重漏洞；（四）理财 资金借助保险资管渠道虚增本行存款规模；（五）违规向土地储备机构提供融资；（六）信贷资金 违规承接本行表外理财资产；（七）理财资金违规投资项目资本金；（八）部分理财产品信息披露 不合规；（九）现场检查配合不力，处以罚款 690 万元人民币。2018 年 11 月 9 日，中国银行保险 监督管理委员会对交通银行股份有限公司并购贷款占并购交易价款比例不合规；并购贷款尽职调查 和风险评估不到位的违规事实，处以罚款 50 万元人民币。 19 浦发银行 CD022（代码：111909022）为易方达货币市场基金的前十大持仓证券。2018 年 7 月 26 日，中国人民银行针对上海浦东发展银行股份有限公司未按照规定履行客户身份识别义务、未 按照规定保存客户身份资料和交易记录、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告、与身份 不明的客户进行交易的违法违规事实，罚款人民币 170 万元。 19 兴业银行 CD058（代码：111910058）为易方达货币市场基金的前十大持仓证券。2018 年 10 月 16 日，上海保监局针对兴业银行股份有限公司信用卡中心电话销售欺骗投保人、电话销售向投保 人隐瞒与合同有关的重要情况的违法违规行为，责令改正并处 35 万元罚款。 18 农业银行 CD195（代码：111803195）为易方达货币市场基金的前十大持仓证券。2019 年 5 月 7 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局针对中国农业银行股份有限公司信用卡中心 2016 年 9 月至 2017 年 6 月间部分信用卡资金违规用于非消费领域的违法违规事实，责令改正，并处罚 款 50 万元。 19 江苏银行 CD002（代码：111914002）为易方达货币市场基金的前十大持仓证券。2019 年 1 月 25 日，中国银行保险监督管理委员会江苏监管局针对江苏银行股份有限公司未按业务实质准确计 量风险资产；理财产品之间未能实现相分离；理财投资非标资产未严格比照自营贷款管理，对授信 资金未按约定用途使用监督不力的违法违规事实，对江苏银行股份有限公司处以人民币 90 万元行 政罚款。 本基金投资 18 交通银行 CD270、19 交通银行 CD034、18 交通银行 CD269、19 交通银行 CD004、 19 浦发银行 CD022、19 兴业银行 CD058、18 农业银行 CD195、19 江苏银行 CD002 的投资决策程 序符合公司投资制度的规定。 除 18 交通银行 CD270、19 交通银行 CD034、18 交通银行 CD269、19 交通银行 CD004、19 浦发 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 44 页共 51 页 银行 CD022、19 兴业银行 CD058、18 农业银行 CD195、19 江苏银行 CD002 外，本基金投资的前 十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、 处罚的情形。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 -2 应收证券清算款 1,773,149,480.80 3 应收利息 15,478,664.62 4 应收申购款 193,081,689.51 5 其他应收款 12,500.00 6 待摊费用 -7 其他 -8 合计 1,981,722,334.93 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 易方达货币 A 115,897 11,349.72 350,106,573.52 26.62% 965,291,925.22 73.38% 易方达货币 B 174 158,432,080 .73 27,174,188,677 .35 98.57% 392,993,370.43 1.43% 易方达货币 E 2,205 285,645.58 302,168,060.69 47.97% 327,680,435.07 52.03% 合计 118,276 249,521.70 27,826,463,311 94.29% 1,685,965,730. 5.71% 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 45 页共 51 页 .56 72 8.2 期末上市基金前十名持有人 易方达货币 E 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 上海君彤鸿璟投资合伙企业（有限 合伙） 2,070,474.00 32.88% 2 中信建投（国际）金融控股有限公 司－客户资产 175,398.00 2.79% 3 红塔烟草（集团）有限责任公司企 业年金计划－中国工商银行股份有 限公司 167,119.00 2.65% 4 中国交通建设集团有限公司企业年 金计划－交通银行股份有限公司 111,827.00 1.78% 5 浙江华睿蓝石投资有限公司 105,926.00 1.68% 6 朱克锋 85,638.00 1.36% 7 田玲娜 78,658.00 1.25% 8 王胜利 57,404.00 0.91% 9 李玲 55,797.00 0.89% 10 长安银行股份有限公司企业年金计 划－中国工商银行股份有限公司 52,529.00 0.83% 注：本表统计的上市基金前十名持有人为场内 E 类份额持有人。 8.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 银行类机构 7,070,482,726.49 23.96% 2 银行类机构 2,011,523,268.79 6.82% 3 银行类机构 1,538,992,938.19 5.21% 4 其他机构 1,519,521,534.96 5.15% 5 基金类机构 1,100,000,000.00 3.73% 6 银行类机构 1,003,125,885.62 3.40% 7 券商类机构 516,749,401.71 1.75% 8 银行类机构 510,480,114.58 1.73% 9 基金类机构 509,499,118.48 1.73% 10 其他机构 502,726,981.41 1.70% 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 46 页共 51 页 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达货币 A 772,534.35 0.0587% 易方达货币 B 0.00 0.0000% 易方达货币 E 0.00 0.0000% 基金管理人 所有从业人 员持有本基 金 合计 772,534.35 0.0026% 8.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达货币 A 0~10 易方达货币 B 0 易方达货币 E 0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 0~10 易方达货币 A 0~10 易方达货币 B 0 易方达货币 E 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0~10 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达货币 A 易方达货币 B 易方达货币 E 基金合同生效日（2005 年 2 月 2 日）基金份额总额 3,622,219,215.04 - -本报告期期初基金份额总额 1,426,343,170.67 26,491,015,422.64 667,814,963.56 本报告期基金总申购份额 2,303,463,852.22 234,701,986,298.34 14,250,907.85 减：本报告期基金总赎回份额 2,414,408,524.15 233,625,819,673.20 52,217,375.65 本报告期基金拆分变动份额 - - -本报告期期末基金份额总额 1,315,398,498.74 27,567,182,047.78 629,848,495.76 注：A 类和 B 类总申购份额含因份额升降级导致的强制调增份额，总赎回份额含因份额升降级 导致的强制调减份额。 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 47 页共 51 页 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 2019 年 5 月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变 动已按相关规定备案、公告。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对易方达基金管理有限 公司采取责令改正措施的决定》，对公司个别未按规定进行备案报告的事项提出了整改要求。公司 已及时完成了整改。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 48 页共 51 页 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 国盛证券 1 - - - - -国泰君安 1 - - 40,000.00 100.00% -平安证券 1 - - - - -申万宏源 1 - - - - -注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易 单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能 力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型 的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国盛证券 - - - - - -国泰君安 - -1,891,091 ,000,000. 00 99.97% - -平安证券 - -500,000,0 00.00 0.03% - -申万宏源 - - - - - - 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 49 页共 51 页 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 易方达基金管理有限公司关于暂停大泰金石 基金销售有限公司办理旗下基金相关销售业 务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-01-29 2 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加华夏财富为销售机构、参加华夏 财富费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-02-22 3 易方达基金管理有限公司关于成都分公司营 业场所变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-03-13 4 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 时提供或更新身份信息资料的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-03-19 5 易方达基金管理有限公司关于民族证券并入 方正证券期间基金业务安排的提示性公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-05-22 6 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加重庆银行为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2019-05-24 7 易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销 个人投资者及时上传身份证件照片并完善、 更新身份信息以免影响日常交易的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-05-28 8 易方达基金管理有限公司关于易方达货币市 场基金修订托管协议的公告 证券时报及基金管理人 网站 2019-06-12 9 易方达基金管理有限公司关于调整转换业务 货币市场基金未付收益支付规则的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2019-06-20 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 50 页共 51 页 别 序号 持有基金份额比例达 到或者超过20%的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比 机构 1 2019 年 01 月 03 日 ~2019 年 01 月 09 日,2019 年 01 月 25 日~2019 年 02 月 14 日,2019 年 02 月 20 日,2019 年 02 月 22 日~2019 年 04 月 10 日,2019 年 04 月 15 日~2019 年 06 月 30 日 92,377,771. 70 14,978,104, 954.79 8,000,000,0 00.00 7,070,482,72 6.49 23.96 % 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要 包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现 产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申 请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定 决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎 回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其 他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事 项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会批准易方达货币市场基金设立的文件； 2.《易方达货币市场基金基金合同》； 3.《易方达货币市场基金托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 易方达货币市场基金 2019 年半年度报告 第 51 页共 51 页 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一九年八月二十四日