易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 1 易方达50指数证券投资基金 更新的招募说明书 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 二○一一年五月 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 2 重要提示 本基金经中国证监会2004 年2 月13 日证监基金字[2004]13 号文件“关于同意易方达50 指 数证券投资基金设立的批复”批准募集。本基金的基金合同于2004 年3 月22 日正式生效。本基 金类型为契约型开放式。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准, 但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险,投资者申购基金时应认真阅读本招募说明书。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金 一定盈利,也不保证最低收益。 本招募说明书已经本基金托管人复核。除非另有说明,本招募说明书所载内容截止日为2011 年3 月22 日,有关财务数据截止日为2010 年12 月31 日,净值表现截止日为2010 年12 月31 日。 财务数据未经审计。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 1 目 录 一、绪 言......................................................... 1 二、释 义......................................................... 2 三、基金管理人..................................................... 4 (一)基金管理人概况.................................................................................................. 4 (二)主要人员情况...................................................................................................... 4 (三)基金管理人的职责.............................................................................................. 7 (四)基金管理人的承诺.............................................................................................. 8 (五)基金管理人的内部控制制度.............................................................................. 9 四、基金托管人.................................................... 11 (一)基金托管人基本情况........................................................................................ 11 (二)基金托管人的内部控制制度............................................................................ 13 (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序......................... 14 (四)其他事项............................................................................................................ 14 五、相关服务机构.................................................. 15 (一)基金份额发售机构............................................................................................ 15 (二)注册登记机构.................................................................................................... 39 (三)律师事务所和经办律师.................................................................................... 39 (四)会计师事务所和经办注册会计师..................................................................... 39 六、基金份额的申购、赎回和转换.................................... 40 (一)投资者范围........................................................................................................ 40 (二)申购、赎回和转换场所.................................................................................... 40 (三)申购、赎回和转换的开放日期及办理时间..................................................... 40 (四)申购、赎回和转换的原则................................................................................ 41 (五)申购、赎回和转换的程序................................................................................ 41 (六)申购、赎回和转换的数额限制........................................................................ 42 (七)申购份额、赎回金额和转换份额的计算方式................................................. 43 (八)申购、赎回和转换的注册登记........................................................................ 45 (九)巨额赎回的认定及处理方式............................................................................ 45 (十)拒绝或暂停申购、赎回和转换的情形及处理方式......................................... 46 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 2 七、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押.......................... 48 八、基金的投资.................................................... 49 (一)投资目标............................................................................................................ 49 (二)目标指数............................................................................................................ 49 (三)投资方向和投资对象........................................................................................ 50 (四)投资理念............................................................................................................ 50 (五)业绩比较基准.................................................................................................... 50 (六)基金的风险收益特征........................................................................................ 50 (七)投资策略............................................................................................................ 51 (八)投资程序............................................................................................................ 53 (九)基金投资限制.................................................................................................... 54 (十)禁止行为............................................................................................................ 54 (十一)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法......... 54 (十二)基金投资组合报告(未经审计)..................................................................... 55 九、基金的业绩.................................................... 60 十、基金的财产.................................................... 61 (一)基金财产的构成................................................................................................ 61 (二)基金财产的账户................................................................................................ 61 (三)基金财产的保管与处分.................................................................................... 62 十一、基金资产的估值.............................................. 63 (一)估值目的............................................................................................................ 63 (二)估值日................................................................................................................ 63 (三)估值对象............................................................................................................ 63 (四)估值方法............................................................................................................ 63 (五)估值程序............................................................................................................ 65 (六)暂停估值的情形................................................................................................ 65 (七)基金份额净值的确认........................................................................................ 65 (八)估值错误的处理................................................................................................ 65 (九)特殊情形的处理................................................................................................ 66 十二、基金的收益分配.............................................. 66 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 3 (一)收益的构成........................................................................................................ 66 (二)收益分配原则.................................................................................................... 66 (三)收益分配方案的确定与公告............................................................................ 67 (四)收益分配中发生的费用.................................................................................... 67 十三、 基金的费用与税收........................................... 68 (一)与基金运作有关的费用.................................................................................... 68 (二)与基金销售有关的费用.................................................................................... 69 (三)基金的税收........................................................................................................ 70 十四、基金的会计与审计............................................ 70 (一)基金会计政策.................................................................................................... 70 (二)基金的审计........................................................................................................ 71 十五、基金的信息披露.............................................. 71 (一)信息披露的形式................................................................................................ 71 (二)信息披露的种类、披露时间和披露形式......................................................... 71 (三)信息披露文件的存放与查阅............................................................................ 73 十六、风险揭示.................................................... 74 (一)市场风险............................................................................................................ 74 (二)本基金特有的风险............................................................................................ 74 (三)流动性风险........................................................................................................ 75 (四)管理风险............................................................................................................ 76 (五)其他风险............................................................................................................ 76 十七、基金合同的终止与清算........................................ 77 (一)基金合同的终止................................................................................................ 77 (二)基金财产的清算................................................................................................ 77 十八、基金合同的内容摘要.......................................... 79 (一)基金管理人的权利和义务................................................................................ 79 (二)基金托管人的权利和义务................................................................................ 82 (三)基金份额持有人的权利和义务........................................................................ 84 (四)基金份额持有人大会........................................................................................ 85 (五)基金合同的终止................................................................................................ 90 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 4 (六)争议的处理........................................................................................................ 91 (七)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式............................................. 92 十九、基金托管协议的内容摘要...................................... 92 (一)托管协议当事人................................................................................................ 92 (二)基金托管人与基金管理人之间的业务监督、核查......................................... 93 (三)基金财产的保管................................................................................................ 94 (四)基金资产净值计算与复核................................................................................ 96 (五)基金份额持有人名册的登记与保管................................................................. 97 (六)争议解决方式.................................................................................................... 97 (七)托管协议的修改与终止.................................................................................... 98 二十、对基金份额持有人的服务...................................... 98 二十一、其他应披露事项............................................ 99 二十二、招募说明书的存放及查阅方式............................... 100 二十三、备查文件................................................. 100 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 1 一、绪 言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《证券投资基 金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称《销售办 法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)、《证券投资基金信息披 露内容与格式准则第5号<招募说明书的内容与格式>》、《易方达50指数证券投资基金基金合同》 (以下简称基金合同)及其它有关规定等编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实 性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基 金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作 任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事 人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人 和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照 《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人 的权利和义务,应详细查阅基金合同。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 2 二、释 义 本招募说明书中除非文意另有所指,下列词语有如下含义: 《基金合同》: 指《易方达50 指数证券投资基金基金合同》及对该合同的任 何修订和补充 《托管协议》 指《易方达50 指数证券投资基金托管协议》及对该协议的任 何修订和补充 《销售代理协议》 指《易方达50 指数证券投资基金销售代理协议》及对该协议 的任何修订和补充 《信托法》 指2001 年4 月28 日第九届全国人民代表大会常务委员会第 二十一次会议通过,自2001 年10 月1 日起施行的《中华人 民共和国信托法》 《证券法》: 指《中华人民共和国证券法》 《基金法》 指2003 年10 月28 日第十届全国人民代表大会常务委员会第 五次会议通过,自2004 年6月1日起施行的《中华人民共和 国证券投资基金法》 《运作办法》: 指《证券投资基金运作管理办法》 《销售办法》: 指《证券投资基金销售管理办法》 《信息披露办法》: 指《证券投资基金信息披露管理办法》 元: 指人民币元 基金或本基金: 指依据《基金合同》所募集的易方达50 指数证券投资基金 中国证监会: 指中国证券监督管理委员会 基金管理人: 指易方达基金管理有限公司 基金发起人: 指易方达基金管理有限公司 基金托管人: 指交通银行 基金代销机构: 指依据有关《销售代理协议》办理本基金申购、赎回和其他 基金业务的代理机构 基金注册登记机构: 指基金管理人或接受基金管理人委托代为办理本基金注册与 过户登记业务的机构 个人投资者: 指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投 资于证券投资基金的自然人投资者 机构投资者: 指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 3 资于证券投资基金的法人、社会团体、其它组织或投资主体 募集期: 指自《招募说明书》公告的份额发售开始之日起到基金合同 生效日止的时间段,最长不超过3 个月 基金合同生效日: 指基金合同达到生效条件后,基金管理人宣布基金合同生效 的日期 存续期限: 指基金合同生效并存续的不定期之期限 工作日: 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日 开放日: 指为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日 T 日: 指申购、赎回或其他交易的申请日 认购: 指在募集期内购买基金份额的行为 申购: 指在基金合同生效后,基金投资者购买基金份额的行为 赎回: 指在基金合同生效后,基金投资者卖出基金份额的行为 转换: 基金转换是指基金份额持有人按基金管理人规定的条件将其 持有的某一基金的基金份额转为同一基金管理人管理的另一 只基金的基金份额的行为 基金收益: 指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券差价、银 行存款利息以及其他收益 基金资产总值: 指基金所购买的各类证券价值、银行存款本息和基金应收的 申购款项以及其他投资所形成的价值总和 基金资产净值: 指基金资产总值减去负债后的价值 基金资产估值: 指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和 基金份额净值的过程 更新的招募说明书: 指基金合同生效后,基金管理人每六个月对原招募说明书进 行的内容更新 基金份额持有人服务: 指基金管理人承诺为基金份额持有人提供的一系列服务 销售机构: 指依据有关规定办理本基金申购、赎回和其他业务的机构, 包括基金管理人和基金代销机构 基金销售网点: 指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点 指定媒体: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报纸和互联网网站 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 4 三、基金管理人 (一)基金管理人概况 1.基金管理人:易方达基金管理有限公司 注册地址:广东省珠海市香洲区情侣路428 号九洲港大厦4001 室 办公地址:广州市体育西路189 号城建大厦25、26、27、28 楼 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会,证监基金字[2001]4 号 法定代表人:梁棠 设立日期:2001 年4 月17 日 注册资本:12,000 万元人民币 存续期限:持续经营 联系人:陈晓梅 联系电话:400 881 8088 2.股权结构: 股东名称 出资比例 广东粤财信托有限公司 1/4 广发证券股份有限公司 1/4 盈峰投资控股集团有限公司 1/4 广东省广晟资产经营有限公司 1/6 广州市广永国有资产经营有限公司 1/12 总 计 100% (二)主要人员情况 1.董事、监事及高级管理人员 梁棠先生,董事长,硕士,1958 年生。曾任广东省财政学校副校长,广东粤财实业发展公司 总经理,广东粤财信托投资有限公司副总经理、总经理,广东粤财投资控股有限公司总经理。现 任广东粤财投资控股有限公司董事长、易方达基金管理有限公司董事长。2008 年1 月,当选为政 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 5 协广东省第十届委员会常委。 叶俊英先生,副董事长、总裁,博士,1963 年生。曾任中国南海石油联合服务总公司条法部 科员、副科长、科长,广发证券有限责任公司投资银行部总经理、公司董事、副总裁,易方达基 金管理有限公司董事、总裁。现任易方达基金管理有限公司副董事长、总裁。 李建勇先生,董事,博士,1957 年生。曾任广发证券股份有限公司成都营业部总经理、投资 银行部总经理、公司总裁助理、公司副总裁,现任广发证券股份有限公司总裁。 谢亮先生,董事,硕士,1963 年生。曾任53011、53061 部队财务部门助理员,广州军区生 产管理部财务部门助理员、处长,现任广东省广晟资产经营有限公司总经理助理、计划财务部部 长。 杨力先生,董事,硕士,1975 年生。曾任美的集团空调事业部技术主管、企划经理,佛山顺 德百年科技有限公司行政总监,美的空调深圳营销中心区域经理,佛山顺德创佳电器有限公司董 事、副总经理,长虹空调广州营销中心营销总监,广东盈峰投资控股集团有限公司战略总监、董 事、副总裁。现任盈峰投资控股集团有限公司董事、首席战略官。 张优造先生,董事、副总裁,硕士,1964 年生。曾任南方证券交易中心业务发展部经理,广 东证券公司发行上市部经理、深圳证券业务部总经理、基金部总经理。现任易方达基金管理有限 公司董事、副总裁兼营运总监。 谢石松先生,独立董事,法学博士,1963 年10 月生,现任中山大学法学院教授、国际法研 究所所长。兼任中国国际私法学会副会长,武汉大学法学院、西北政法大学兼职教授,中国国际 经济贸易仲裁委员会仲裁员及专家咨询委员会成员,上海、广州、深圳、厦门、珠海、佛山、肇 庆、惠州等仲裁委员会仲裁员。 王化成先生,独立董事,经济学博士,1963 年生。曾任中国人民大学商学院助教、讲师、副 教授。现任中国人民大学商学院教授、博士生导师。 何小锋先生,独立董事,经济学硕士,1955 年生。曾任广东省韶关市教育局干部、中共广东 省韶关市委宣传部干部、北京大学经济学院讲师、副教授。现任北京大学经济学院金融系主任、 教授、博士生导师。 陈国祥先生,监事会主席,硕士,1963 年生。曾任交通银行广州分行江南西营业部经理,广 东粤财信托投资公司证券部副总经理、基金部总经理,易方达基金管理有限公司总裁助理兼市场 拓展部总经理、市场总监。现任易方达基金管理有限公司监事会主席。 李舫金先生,监事,硕士,1962 年生,曾任华南师范大学外语系党总支书记、中国证监会广 州证管办处长,现任广州国际控股集团有限公司副总经理、广州市广永国有资产经营有限公司党 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 6 支部书记、董事长兼总裁,万联证券有限责任公司董事长(兼)、广州银行副董事长(兼)。 廖智先生,监事,硕士,1971 年生。曾任广东证券股份有限公司基金部主管、易方达基金管 理有限公司综合管理部副总经理、易方达基金管理有限公司人力资源部副总经理,现任易方达基 金管理有限公司市场部总经理。 刘晓艳女士,常务副总裁兼市场总监,博士,1969 年生。曾任广发证券有限责任公司投资理 财部副经理、基金经理,基金投资理财部副总经理、基金资产管理部总经理,易方达基金管理有 限公司督察员兼监察部总经理、总经理助理兼市场部总经理、公司副总裁。现任易方达基金管理 有限公司常务副总裁兼市场总监。 张南女士,督察长,博士,1970 年生。曾任广东省经济贸易委员会主任科员、副处长,2001 年10 月加入易方达基金管理有限公司,曾任市场拓展部副总经理、督察长兼监察部总经理,现 任易方达基金管理有限公司督察长。 2.基金经理介绍 林飞先生,1975 年生,经济学博士。曾任融通基金管理有限公司研究员、基金经理助理,易 方达基金管理有限公司基金经理助理、指数与量化投资部总经理助理、易方达沪深300 指数基金 基金经理(自2009 年8 月26 日至2010 年12 月31 日)。现任易方达基金管理有限公司指数与 量化投资部副总经理、易方达深证100 交易型开放式指数基金基金经理(自2006 年7 月4 日起)、 易方达50 指数基金基金经理(自2007 年2 月10 日起)和易方达深证100 交易型开放式指数基 金联接基金基金经理(自2009 年12 月1 日起)。 本基金历任基金经理情况:王守章先生,任职期间为2004 年3 月22 日至2006 年4 月7 日; 马骏先生,任职期间为2004 年3 月22 日至2007 年12 月31 日;梁天喜先生,任职期间为2006 年4 月8 日至2007 年12 月31 日。 3.投资决策委员会成员 投资决策委员会成员包括:基金首席投资官陈志民先生、基金投资部总经理吴欣荣先生以及 研究部总经理潘峰先生。 陈志民先生,1971 年生,法学硕士、公共管理硕士。曾任厦门国际信托投资公司信托部经理 助理,南方基金管理有限公司研究员、基金经理助理、投资部副总经理(主管研究),易方达基 金管理有限公司基金投资部副总经理、机构理财部总经理、机构理财部投资经理、基金投资部总 经理、总裁助理、基金投资总监、基金科翔基金经理、基金科瑞基金经理、基金科汇基金经理、 易方达积极成长基金基金经理,曾公派美国哥伦比亚大学国际关系学院学习,获公共管理硕士学 位,并曾在美国Evergreen Investments 基金管理公司国际股票投资部工作。现任易方达基金管 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 7 理有限公司基金首席投资官。 吴欣荣先生,1975 年生,工学硕士。曾任易方达基金管理有限公司研究员、基金投资部副总 经理、研究部副总经理、研究部总经理、基金科瑞基金经理、易方达科汇灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。现任易方达基金管理有限公司基金投资部总经理、易方达价值精选股票型证券 投资基金基金经理。 潘峰先生,1974 年生,理学博士。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、机构理财部投 资经理、基金经理助理、基金投资部副总经理、基金投资部总经理。现任易方达基金管理有限公 司研究部总经理、易方达价值成长混合型证券投资基金基金经理。 4.上述人员之间均不存在近亲属关系。 (三)基金管理人的职责 1. 依法募集基金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金 份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2. 办理基金备案手续; 3. 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资; 4. 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益; 5. 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6. 编制半年度和年度基金报告; 7. 计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; 8. 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9. 召集基金份额持有人大会; 10.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 11.以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为; 12.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 8 (四)基金管理人的承诺 1. 本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会 的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反现行有效的有关法律、法规、 规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2. 本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规,建立健全内部控制 制度,采取有效措施,防止下列行为发生: (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2)不公平地对待其管理的不同基金财产; (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益; (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5)法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 3.本基金管理人禁止利用基金资产从事以下投资或活动: (1)承销证券; (2)向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; (5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或 者债券; (6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管 人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; (7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (8)依照法律、行政法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 4.基金经理承诺 (1)依照有关法律、法规和《基金合同》的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取 最大利益; (2)不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益; (3)不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定,不泄 漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资 计划等信息; (4)不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 9 (五)基金管理人的内部控制制度 为保证公司规范化运作,有效地防范和化解经营风险,促进公司诚信、合法、有效经营,保 障基金份额持有人利益,维护公司及公司股东的合法权益,本基金管理人建立了科学、严密、高 效的内部控制体系。 1. 公司内部控制的总体目标 (1) 保证公司经营管理活动的合法合规性; (2) 保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯; (3) 实现公司稳健、持续发展,维护股东权益; (4) 促进公司全体员工恪守职业操守,正直诚信,廉洁自律,勤勉尽责; (5) 保护公司最重要的资本:公司声誉。 2. 公司内部控制遵循的原则 (1) 全面性原则:内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业 务环节,并普遍适用于公司每一位职员; (2) 审慎性原则:内部控制的核心是有效防范各种风险,公司组织体系的构成、内部 管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点; (3) 相互制约原则:公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。 (4) 独立性原则:公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位;公司内部 部门和岗位的设置必须权责分明; (5) 有效性原则:各种内部管理制度具有高度的权威性,应是所有员工严格遵守的行 动指南;执行内部管理制度不能有任何例外,任何人不得拥有超越制度或违反规 章的权力; (6) 适时性原则:内部控制应具有前瞻性,并且必须随着公司经营战略、经营方针、 经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时 进行相应的修改和完善; (7) 成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益, 力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 3. 内部控制的制度体系 公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同层面的制度构成。 按照其效力大小分为四个层面:第一个层面是公司章程;第二个层面是公司内部控制大纲,它是 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 10 公司制定各项规章制度的基础和依据;第三个层面是公司基本管理制度;第四个层面是公司各机 构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。它们的制订、修改、实施、废止应该遵循 相应的程序,每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违背。公司重视对制度的持续检验,结 合业务的发展、法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求,不断检讨和增强公司制度的完 备性、有效性。 4. 关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点 (1) 授权制度 公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必须充分履行各自 的职权,健全公司逐级授权制度,确保公司各项规章制度的贯彻执行;各项经营业务和管理程序 必须遵从管理层制定的操作规程,经办人员的每一项工作必须是在业务授权范围内进行。公司重 大业务的授权必须采取书面形式,授权书应当明确授权内容和时效。公司授权要适当,对已获授 权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制,对已不适用的授权应及时修改或取消授权。 (2) 公司研究业务 研究工作应保持独立、客观,不受任何部门及个人的不正当影响;建立严密的研究工作业务 流程,形成科学、有效的研究方法;建立投资产品备选库制度,研究部门根据投资产品的特征, 在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度,保持畅通的交流渠道; 建立研究报告质量评价体系,不断提高研究水平。 (3) 基金投资业务 基金投资应确立科学的投资理念,根据决策的风险防范原则和效率性原则制定合理的决策程 序;在进行投资时应有明确的投资授权制度,并应建立与所授权限相应的约束制度和考核制度。 建立严格的投资禁止和投资限制制度,保证基金投资的合法合规性。建立投资风险评估与管理制 度,将重点投资限制在一定的风险权限额度内;对于投资结果建立科学的投资管理业绩评价体系。 (4) 交易业务 建立集中交易室和集中交易制度,投资指令通过集中交易室完成;应建立交易监测系统、预 警系统和交易反馈系统,完善相关的安全设施;集中交易室应对交易指令进行审核,建立公平的 交易分配制度,确保各基金利益的公平;交易记录应完善,并及时进行反馈、核对和存档保管; 同时应建立科学的投资交易绩效评价体系。 (5) 基金会计核算 公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度,并根据风险控制点建立严密的会计系统,对 于不同基金、不同客户独立建账,独立核算;公司通过复核制度、凭证制度、合理的估值方法和 估值程序等会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核算和业务核算。同时 还建立会计档案保管制度,确保档案真实完整。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 11 (6) 信息披露 公司建立了完善的信息披露制度,保证公开披露的信息真实、准确、完整。公司设立了信息 披露负责人,并建立了相应的程序进行信息的收集、组织、审核和发布工作,以此加强对信息的 审查核对,使所公布的信息符合法律法规的规定,同时加强对信息披露的检查和评价,对存在的 问题及时提出改进办法。 (7) 监察稽核 公司设立督察长,经董事会聘任,报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事 会授权,督察长可以列席公司相关会议,调阅公司相关档案,就内部控制制度的执行情况独立地 履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况, 董事会对督察长的报告进行审议。 公司设立监察部开展监察稽核工作,并保证监察部的独立性和权威性。公司明确了监察部及 内部各岗位的具体职责,严格制订了专业任职条件、操作程序和组织纪律。 监察部强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况,促使公司各项 经营管理活动规范有效运行。 公司董事会和管理层充分重视和支持监察稽核工作,对违反法律、法规和公司内部控制制度 的,追究有关部门和人员的责任。 5. 基金管理人关于内部控制制度声明书 (1) 本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确; (2) 本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。 四、基金托管人 (一)基金托管人基本情况 1.基金托管人概况 公司法定中文名称:交通银行股份有限公司(简称:交通银行) 公司法定英文名称:BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD 法定代表人:胡怀邦 住所:上海市浦东新区银城中路188 号 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 12 办公地址:上海市浦东新区银城中路188 号 邮政编码:200336 注册时间:1987 年3 月30 日 注册资本:562.59 亿元 基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]25 号 联系人:张咏东 电话:021-32169999 交通银行始建于1908 年,是中国历史最悠久的银行之一,也是近代中国发钞行之一。交通 银行先后于2005 年6 月和2007 年5 月在香港联交所、上交所挂牌上市,是中国2010 年上海世 博会唯一的商业银行全球合作伙伴。根据英国《银行家》杂志公布的2009 年全球1000 家银行排 名,交通银行总资产排名位列第56 位,一级资本排名位列第49 位。截止2010 年12 月末,交通 银行资产总额超过人民币3.95 万亿元,2010 年实现净利润人民币390.42 亿元。 交通银行总行设资产托管部。现有员工具有多年基金、证券和银行的从业经验,具备基金从 业资格,以及经济师、会计师、工程师和律师等中高级专业技术职称,员工的学历层次较高,专 业分布合理,职业技能优良,职业道德素质过硬,是一支诚实勤勉、积极进取、开拓创新、奋发 向上的资产托管从业人员队伍。 2.主要人员情况 牛锡明先生,交通银行行长,哈尔滨工业大学经济学硕士,高级经济师。2009 年12 月起担 任交通银行副董事长、行长。 王滨先生,交通银行副行长,主管交通银行资产托管业务,南开大学经济学博士,高级经济 师。曾任交通银行北京分行副行长、交通银行天津分行行长、交通银行北京分行行长。2006 年1 月至今任交通银行副行长、党委委员兼北京分行党委书记。 谷娜莎女士,交通银行资产托管部总经理。大学学历,经济师。曾任交通银行研究开发部主 任科员、交通银行信托部代理业务处副处长、交通银行证券投资基金托管部规划处副处长、交通 银行证券投资基金托管部内控巡查处处长;2001 年1 月任交通银行证券投资基金托管部总经理助 理,2002 年5 月起任交通银行资产托管部副总经理,2007 年12 月起任交通银行资产托管部总经 理。 3.基金托管业务经营情况 截止2011 年3 月末,交通银行共托管证券投资基金52 只,包括博时现金收益货币、博时新 兴成长股票、长城久富股票(LOF)、富国汉兴封闭、富国天益价值股票、光大保德信中小盘股票、 国泰金鹰增长股票、海富通精选混合、华安安顺封闭、华安宝利配置混合、华安策略优选股票、 华安创新股票、华夏蓝筹混合(LOF)、华夏债券、汇丰晋信2016 周期混合、汇丰晋信龙腾股票、 汇丰晋信动态策略混合、汇丰晋信平稳增利债券、汇丰晋信大盘股票、汇丰晋信低碳先锋股票、 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 13 汇丰晋信消费红利股票、建信优势动力封闭、金鹰红利价值混合、金鹰中小盘精选混合、大摩货 币、农银恒久增利债券、农银行业成长股票、农银平衡双利混合、鹏华普惠封闭、鹏华普天收益 混合、鹏华普天债券、鹏华中国50 混合、鹏华信用增利债券、融通行业景气混合、泰达宏利成 长股票、泰达宏利风险预算混合、泰达宏利稳定股票、泰达宏利周期股票、天治创新先锋股票、 天治核心成长股票(LOF)、万家公用事业行业股票(LOF)、易方达科汇灵活配置混合、易方达科瑞 封闭、易方达上证50 指数、易方达科讯股票、银河银富货币、银华货币、中海优质成长混合、 兴全磐稳增利债券、华富中证100 指数、工银瑞信双利债券、长信量化先锋股票。此外,还托管 了全国社会保障基金、保险资产、企业年金、QFII、QDII、信托计划、证券公司集合资产计划、 ABS、产业基金、专户理财等12 类产品,托管资产规模超过七千亿元。 (二)基金托管人的内部控制制度 1.内部控制目标 严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定,加强内部管理,保证资产托管部业 务规章的健全和各项规章的贯彻执行,通过对各种风险的梳理、评估、监控,有效地实现对各项 业务风险的监控和管理,确保业务稳健运行,保护基金持有人的合法权益。 2.内部控制原则 (1)全面性原则:通过各个处室自我监控和专门内控处室的风险监控的内部控制机制覆盖 各项业务、各个部门和各级人员,并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节,建立全面 的风险管理监督机制。 (2)独立性原则:交通银行资产托管部独立负责受托基金资产的保管,保证基金资产与交 通银行的自有资产相互独立,对不同的受托基金分别设置账户,独立核算,分账管理。 (3)制衡性原则:贯彻适当授权、相互制约的原则,从组织结构的设置上确保各处室和各 岗位权责分明、相互牵制,并通过有效的相互制衡措施消除内部控制中的盲点。 (4)有效性原则:在岗位、处室和内控处室三级内控管理模式的基础上,形成科学合理的 内部控制决策机制、执行机制和监督机制,通过行之有效的控制流程、控制措施,建立合理的内 控程序,保障内控管理的有效执行。 (5)效益性原则:内部控制与基金托管规模、业务范围和业务运作环节的风险控制要求相 适应,尽量降低经营运作成本,以合理的控制成本实现最佳的内部控制目标。 3.内部控制制度及措施 根据《证券投资基金法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规,基金托管人制定了一 整套严密、高效的证券投资基金托管管理规章制度,确保基金托管业务运行的规范、安全、高效, 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 14 包括《交通银行资产托管业务管理暂行办法》、《交通银行资产托管部内部风险控制制度》、《交通 银行资产托管部项目开发管理办法》、《交通银行资产托管部信息披露制度》、《交通银行资产托 管部保密工作制度》、《交通银行资产托管业务从业人员守则》、《交通银行资产托管部业务资料 管理制度》、《交通银行资产托管部监察守则》等,并根据市场变化和基金业务的发展不断加以完 善。做到业务分工合理,技术系统完整独立,业务管理制度化,核心作业区实行封闭管理,有关 信息披露由专人负责。 基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核的动态管理过程 来实施内部风险控制,为了保障内控管理的有效执行,聘请国际著名会计师事务所对基金托管业 务运行进行内部控制评审。 (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和有关证券法规的规定,基金托管 人对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金 管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购资金的到账与赎回资金的 划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。 基金托管人发现基金管理人有违反《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有 关证券法规和《基金合同》的行为,应当及时通知基金管理人予以纠正,基金管理人收到通知后 及时核对确认并进行调整。基金托管人有权对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管 理人对基金托管人通知的违规事项未能及时纠正的,基金托管人须报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,须立即报告中国证监会,同时通知基金管理人 限期纠正。 (四)其他事项 最近一年内交通银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违规行为,未受到中 国人民银行、中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。负责基金托管业务的高级管理人 员在基金管理公司无兼职的情况。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 15 五、相关服务机构 (一)基金份额发售机构 1. 直销机构 (1)易方达基金管理有限公司 办公地址:广州市体育西路189 号城建大厦25、26、27、28 楼 法定代表人:梁棠 电话:020-38797023 传真:400 881 8099 联系人:熊桃红 (2)易方达基金管理有限公司北京分公司 办公地址:北京市金融大街19 号富凯大厦B1007 室 电话:010-66574378 传真:400 881 8099 联系人:魏巍 (3)易方达基金管理有限公司上海分公司 办公地址:上海市世纪大道88 号金贸大厦2307 室 电话:021-50472350 传真:400 881 8099 联系人:王璟 2. 代销机构(以下排序不分先后) (1) 交通银行 住所:上海市浦东新区银城中路188 号 法定代表人:胡怀邦 联系人:曹榕 联系电话:021-58781234 客户服务电话:95559 传真:021-58408483 网址:www.bankcomm.com 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 16 (2) 中国工商银行 注册地址:北京西城区复兴门内大街55 号 法定代表人:姜建清 联系人:刘业伟 客户服务电话:95588 网址:www.icbc.com.cn (3) 中国银行 住所:北京市复兴门内大街1 号 办公地址:北京市复兴门内大街1 号 法定代表人:肖钢 联系人:侯燕鹏 客户服务电话:95566 传真:010-66594465 网址:www.boc.cn (4) 中国建设银行 注册地址:北京市西城区金融大街25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街1 号院1 号楼 法定代表人:郭树清 联系人:王嘉朔 客户服务电话:95533 网址:www.ccb.com (5) 中国农业银行 注册地址:北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址:北京市东城区建国门内大街69 号 法定代表人:项俊波 联系人:滕涛 客户服务电话:95599 开放式基金业务传真:010-85109219 网址:www.abchina.com (6) 中国邮政储蓄银行 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 17 注册地址:北京市西城区宣武门西大街131 号 办公地址:北京市西城区宣武门西大街131 号 法定代表人:刘安东 联系人:陈春林 客户服务电话:95580 传真:010-66415194 网址:www.psbc.com (7) 招商银行 注册地址:深圳市深南大道7088 号招商银行大厦 办公地址:深圳市深南大道7088 号招商银行大厦 法定代表人:傅育宁 联系人:邓炯鹏 客户服务电话:95555 网址:www.cmbchina.com (8) 中信银行 注册地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦C 座 办公地址:北京东城区朝阳门北大街8 号富华大厦C 座 法定代表人:孔丹 联系人:丰靖 联系电话:010-65557083 客户服务电话:95558 传真:010-65550827 网址:http://bank.ecitic.com (9) 深圳发展银行 注册地址: 广东省深圳市深南东路5047 号深圳发展银行大厦 办公地址:广东省深圳市深南东路5047 号深圳发展银行大厦 法定代表人:肖遂宁 联系人:张青 联系电话:0755-82088888 客户服务电话:95501 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 18 网址:www.sdb.com.cn (10) 民生银行 注册地址:北京市西城区复兴门内大街2 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街2 号 法定代表人:董文标 联系人:董云巍 联系电话:010-57092615 客户服务电话:95568 传真:010-57092611 网址:www.cmbc.com.cn (11) 浦发银行 注册地址:上海市浦东新区浦东南路500 号 办公地址:上海市中山东一路12 号 法定代表人:吉晓辉 联系人:倪苏云 联系电话:021-61618888 客户服务电话:95528 传真:021-63604199 网址:www.spdb.com.cn (12) 上海银行 注册地址:上海市浦东新区银城中路168 号 办公地址:上海市浦东新区银城中路168 号 法定代表人:宁黎明 联系人:张萍 联系电话:021-68475888 开放式基金咨询电话:021-962888 开放式基金业务传真:021-68476111 网址:www.bankofshanghai.com (13) 北京银行 注册地址:北京市西城区金融大街甲17 号首层 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 19 办公地址:北京市西城区金融大街丙17 号 法定代表人:闫冰竹 联系人:王曦 客户服务电话:95526 传真:010-66226045 网址:www.bankofbeijing.com.cn (14) 平安银行 注册地址:深圳市深南中路1099 号平安银行大厦 办公地址:深圳市深南中路1099 号平安银行大厦 法定代表人:孙建一 联系人:赵世永 联系电话:0755-25859591 客户服务电话:40066-99999(免长途费) 开放式基金业务传真:0755-25879453 网址:bank.pingan.com (15) 中国光大银行 注册地址:北京市西城区复兴门外大街6 号光大大厦 办公地址:北京市西城区复兴门外大街6 号光大大厦 法定代表人:唐双宁 联系人:薛军丽 联系电话:010-68098777 客户服务电话:95595(全国) 传真:010-68560661 网址:www.cebbank.com (16) 广发银行 注册地址:广东省广州市农林下路83 号 办公地址:广东省广州市农林下路83 号 法定代表人:董建岳 客户服务电话:400-830-8003 网址:www.gdb.com.cn 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 20 (17) 东莞银行 注册地址:东莞市运河东一路193 号 办公地址:东莞市运河东一路193 号 法定代表人:廖玉林 联系人:胡昱 联系电话:0769-22119061 客户服务电话:0769-96228 网址:www.dongguanbank.cn (18) 上海农村商业银行 注册地址:中国上海市浦东新区浦东大道981 号 办公地址:上海市银城中路8 号中融碧玉蓝天大厦16 层 法定代表人:胡平西 联系人:吴海平 联系电话:021-38576977 开放式基金咨询电话:021-962999 开放式基金业务传真:021-50105124 网址:www.srcb.com (19) 兴业银行 注册地址:福州市湖东路154 号中山大厦 法定代表人:高建平 联系人:梁曦 联系电话:021-52629999 客户服务电话:95561 或拨打当地咨询电话 网址:www.cib.com.cn (20) 江苏银行 注册地址:南京市洪武北路55 号 法定代表人:黄志伟 联系人:田春慧、法晓宁 联系电话:025-58587018、025-58587036 客户服务电话:96098、40086-96098 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 21 传真:025-58587038 网址:www.jsbchina.cn (21) 杭州银行 注册地址:杭州市庆春路46 号杭州银行大厦 办公地址:杭州市庆春路46 号杭州银行大厦 法定代表人:吴太普 联系人:严峻 联系电话:0571-85108195 客户服务电话:400-888-8508、0571-96523 传真:0571-85106576 网址:www.hzbank.com.cn (22) 广发证券 注册地址:广州天河区天河北路183-187 号大都会广场43 楼(4301-4316 房) 办公地址:广东广州天河北路大都会广场18、19、36、38、41 和42 楼 法定代表人:王志伟 联系人:黄岚 客户服务电话:95575 或致电各地营业网点 开放式基金业务传真:020-87555305 网址:www.gf.com.cn (23) 银河证券 注册地址:北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座 法定代表人:顾伟国 联系人:田薇 客户服务电话:4008-888-8888 网址:www.chinastock.com.cn (24) 国泰君安证券 注册地址:上海市浦东新区商城路618 号 办公地址:上海市银城中路168 号上海银行大厦15 楼 法定代表人:祝幼一 联系人:芮敏祺 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 22 开放式基金咨询电话:021-38676161 客户服务电话:400-8888-666 传真:021-38670666 网址: www.gtja.com (25) 国信证券 注册地址:深圳市罗湖区红岭中路1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 法定代表人:何如 联系人:齐晓燕 联系电话:0755-82130833 客户服务电话:95536 传真:0755-82133952 网址:www.guosen.com.cn (26) 申银万国证券 注册地址:上海市常熟路171 号 办公地址:上海市常熟路171 号 法定代表人:丁国荣 联系人:曹晔 联系电话:021-54033888 客户服务电话:95523、4008895523 传真:021-54038844 网址:www.sywg.com (27) 招商证券 注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦A 座38—45 层 法定代表人:宫少林 联系人:林生迎 联系电话:0755-82943666 客户服务电话:95565、400-8888-111 传真:0755-82943636 网址:www.newone.com.cn (28) 中信建投证券 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 23 注册地址:北京市朝阳区安立路66 号4 号楼 办公地址:北京市朝阳门内大街188 号 法定代表人:张佑君 联系人:权唐 开放式基金咨询电话:400-8888-108 开放式基金业务传真:010-65182261 网址:www.csc108.com (29) 华泰证券 注册地址:江苏省南京市中山东路90 号华泰证券大厦 办公地址:江苏省南京市中山东路90 号华泰证券大厦 法定代表人:吴万善 联系人:程高峰 开放式基金咨询电话:95597 开放式基金业务传真:025-84579763 网址:www.htsc.com.cn (30) 海通证券 注册地址:上海市淮海中路98 号 办公地址:上海市广东路689 号 法定代表人:王开国 联系人:金芸、李笑鸣 联系电话:021-23219000 客户服务电话:95553、400-8888-001 传真:021-23219100 网址:www.htsec.com (31) 中信证券 注册地址:深圳市深南大道7088 号招商银行大厦A 层 法定代表人:王东明 联系人:陈忠 联系电话:010-84588888 传真:010-84865560 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 24 网址:www.ecitic.com (32) 华泰联合证券 注册地址:深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层(01A、02、03、04)、17A、 18A、24A、25A、26A 办公地址:深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第5 层、17 层、18 层、24 层、25 层、 26 层 法定代表人:马昭明 联系人:盛宗凌 联系电话:0755-82492000 开放式基金咨询电话:95513 开放式基金业务传真:0755-82492962 网址:www.lhzq.com (33) 光大证券 注册地址:上海市静安区新闸路1508 号 办公地址:上海市静安区新闸路1508 号 法定代表人:徐浩明 联系人:刘晨、李芳芳 联系电话:021-22169999 客户服务电话:400-8888-788、10108998 传真:021-22169134 网址:www.ebscn.com (34) 长江证券 注册地址:武汉市新华路特8 号长江证券大厦 办公地址:武汉市新华路特8 号长江证券大厦 法定代表人:胡运钊 联系人:李良 联系电话:027-65799999 客户服务电话:95579、4008-888-999 传真:027-85481900 网址:www.95579.com 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 25 (35) 东方证券 注册地址:上海市中山南路318 号2 号楼22 层-29 层 法定代表人:潘鑫军 联系人:吴宇 联系电话:021-63325888 客户服务电话:95503 传真:021-63326173 网站:www.dfzq.com.cn (36) 中银国际证券 注册地址:上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦39 层 办公地址:上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦39-40 层 法定代表人:许刚 联系人:张静 开放式基金咨询电话:400-620-8888 开放式基金业务传真:021-50372474 网址:www.bocichina.com.cn (37) 长城证券 注册地址:深圳市福田区深南大道6008 号特区报业大厦14、16、17 层 法定代表人:黄耀华 联系人:匡婷 联系电话:0755-83516289 客户服务电话:0755-33680000、400-6666-888 传真:0755-83515567 网址:www.cgws.com (38) 兴业证券 注册地址:福州市湖东路268 号 办公地址:浦东新区民生路1199 弄证大五道口广场1 号楼21 层 法定代表人:兰荣 联系人:谢高得 联系电话:021-38565785 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 26 客户服务电话:400-8888-123 网址:www.xyzq.com.cn (39) 国联证券 注册地址:无锡市县前东街168 号 办公地址:无锡市县前东街168 号 法定代表人:雷建辉 联系人:徐欣 开放式基金咨询电话:400-888-5288、0510-82588168 开放式基金业务传真:0510-82830162 网址:www.glsc.com.cn (40) 平安证券 注册地址:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8 楼 办公地址:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8 楼 法定代表人:杨宇翔 联系人:郑舒丽 客户服务电话:400-881-6168 开放式基金业务传真:0755-82400862 网址:www.pingan.com (41) 湘财证券 注册地址:长沙市黄兴中路63 号中山国际大厦12 楼 办公地址:湖南省长沙市天心区湘府中路198 号标志商务中心A 栋11 层 法定代表人:林俊波 联系人:钟康莺 联系电话:021-68634518 开放式基金咨询电话:400-888-1551 开放式基金业务传真:021-68865680 网址:www.xcsc.com (42) 国元证券 注册地址:合肥市寿春路179 号 办公地址:合肥市寿春路179 号 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 27 法定代表人:凤良志 联系人:陈琳琳 开放式基金咨询电话:95578 开放式基金业务传真:0551-2272100 网址:www.gyzq.com.cn (43) 国都证券 注册地址:北京市东城区东直门南大街3 号国华投资大厦9 层10 层 办公地址:北京市东城区东直门南大街3 号国华投资大厦9 层10 层 法定代表人:常喆 联系人:黄静 联系电话:010-84183333 客户服务电话:400-818-8118 开放式基金业务传真:010-84183311-3389 网址:www.guodu.com (44) 世纪证券 注册地址:深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦41-42 楼 办公地址:深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦41-42 楼 法定代表人:卢长才 联系人:王佳佳 联系电话:0755-83199599 转 8172 开放式基金咨询电话:0755-83199511 开放式基金业务传真:0755-83199545 网址:www.csco.com.cn (45) 西部证券 注册地址:西安市东新街232 号陕西信托大厦16-17 层 办公地址:西安市东新街232 号陕西信托大厦16-17 层 法定代表人:刘建武 联系人:冯萍 联系电话:029-87406488 客户服务电话:029-95582 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 28 传真:029-87406387 网址:www.westsecu.com.cn (46) 华安证券 注册地址:安徽省合肥市长江中路357 号 办公地址:安徽省合肥市阜南路166 号润安大厦A 座 法定代表人:李工 联系人:甘霖 联系电话:0551-5161666 客户服务电话:96518、400-80-96518 开放式基金业务传真:0551-5161672 网址:www.hazq.com (47) 山西证券 办公地址:山西省太原市府西街69 号山西国贸中心东塔楼 注册地址:山西省太原市府西街69 号山西国贸中心东塔楼 法定代表人:侯巍 联系人:郭熠 联系电话:0351-8686659 客户服务电话:9573 或400-666-1618 传真:0351-8686619 网址:www.i618.com.cn (48) 东吴证券 注册地址:苏州市工业园区翠园路181 号商旅大厦18-21 层 办公地址:苏州市工业园区翠园路181 号商旅大厦18-21 层 法定代表人:吴永敏 联系人:方晓丹 联系电话:0512-65581136 客户服务电话:0512-33396288 传真:0512-65588021 网址:www.dwzq.com.cn (49) 中原证券 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 29 注册地址:郑州市郑东新区商务外环路10 号 办公地址:郑州市郑东新区商务外环路10 号17 楼 法定代表人:石保上 联系人:程月艳、耿铭 联系电话:0371-65585670 开放式基金咨询电话:0371-967218、4008139666 开放式基金业务传真:0371-65585665 网址:www.ccnew.com (50) 东北证券 注册地址:长春市自由大路1138 号 办公地址:长春市自由大路1138 号 法定代表人:矫正中 联系人:潘锴 联系电话:0431-85096709 客户服务电话:4006-000-686、0431-85096733 网址:www.nesc.cn (51) 财通证券 注册地址:杭州市解放路111 号金钱大厦 办公地址:杭州市解放路111 号金钱大厦 法定代表人:沈继宁 联系人:乔骏 联系电话:0571-87925129 客户服务电话:0571-96336(上海地区:962336) 网址:www.ctsec.com (52) 安信证券 注册地址:深圳市福田区金田路4018 号安联大厦35 层、28 层A02 单元 办公地址:深圳市福田区金田路4018 号安联大厦35 层、28 层A02 单元 深圳市福田区深南大道2008 号中国凤凰大厦1 栋9 层 法定代表人:牛冠兴 联系人:陈剑虹 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 30 联系电话:0755-82825551 客服电话:4008001001 传真:0755-82558355 网址:www.essence.com.cn (53) 万联证券 注册地址:广州市中山二路18 号广东电信广场36-37 层 办公地址:广州市中山二路18 号广东电信广场36-37 层 法定代表人:张建军 联系人:罗创斌 联系电话:020-37865070 客户服务电话: 400-8888-133 开放式基金业务传真:020-22373718-1013 网址:www.wlzq.com.cn (54) 中信金通证券 注册地址:杭州市中河南路11 号万凯庭院商务楼A 座 办公地址:浙江省杭州市滨江区江南大道588 号恒鑫大厦主楼19、20 层 法定代表人:刘军 联系人:丁思聪 联系电话:0571-87112510 客户服务电话:96598 传真:0571-85106383 网址:www.bigsun.com.cn (55) 南京证券 注册地址:江苏省南京市大钟亭8 号 法定代表人:张华东 联系人:徐翔 联系电话:025-83367888-4201 客户服务电话:400-828-5888 传真:025-83320066 网址:www.njzq.com.cn 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 31 (56) 中信万通证券 注册地址:青岛市崂山区苗岭路29 号澳柯玛大厦15 层(1507-1510 室) 办公地址:青岛市崂山区深圳路222 号青岛国际金融广场1 号楼第20 层 法定代表人:张智河 联系人:吴忠超 联系电话:0532-85022326 客户服务电话:0532-96577 传真:0532-85022605 网址:www.zxwt.com.cn (57) 财富证券 注册地址:长沙市芙蓉中路二段80 号顺天国际财富中心26 楼 办公地址:长沙市芙蓉中路二段80 号顺天国际财富中心26 楼 法定代表人:周晖 联系人:郭磊 联系电话:0731-84403360、0731-84403319 业务投诉电话:0731-84403350 开放式基金业务传真:0731-84403439 网址:www.cfzq.com (58) 东莞证券 注册地址:东莞市莞城区可园南路1 号金源中心30 楼 办公地址:东莞市莞城区可园南路1 号金源中心30 楼 法定代表人:张运勇 联系人:张巧玲 联系电话:0769-2211655 开放式基金咨询电话:0769-961130 开放式基金业务传真:0769-22119423 网站:www.dgzq.com.cn (59) 金元证券 注册地址:海南省海口市南宝路36 号证券大厦4 层 办公地址:深圳市深南大道4001 号时代金融中心 17 层 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 32 法定代表人:陆涛 联系人:马贤清 联系电话:0755-83025022 客户服务电话:400-8888-228 传真:0755-83025625 网址:www.jyzq.com.cn (60) 国海证券 注册地址:广西南宁市滨湖路46 号 办公地址:深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦3 楼 法定代表人:张雅锋 联系人:武斌 联系电话:0755-83707413 客户服务电话:95563 传真:0755-83700205 网址:www.ghzq.com.cn (61) 广州证券 注册地址:广州市先烈中路69 号东山广场主楼十七楼 办公地址:广州市先烈中路69 号东山广场主楼十七楼 法定代表人:吴志明 联系人:林洁茹 联系电话:020-87322668 客户服务电话: 020-961303 传真:020-87325036 网址:www.gzs.com.cn (62) 第一创业证券 注册地址:广东省深圳市罗湖区笋岗路12 号中民时代广场B 座25、26 层 办公地址:广东省深圳市罗湖区笋岗路12 号中民时代广场B 座25、26 层 法定代表人:刘学民 联系人: 崔国良 联系电话: 0755-25832852 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 33 客户服务电话: 0755-25832583 网址:www.firstcapital.com.cn (63) 渤海证券 注册地址:天津市经济技术开发区第二大街42 号写字楼101 室 办公地址:天津市南开区宾水西道8 号 法定代表人:杜庆平 联系人:王兆权 联系电话:022-28451861 客户服务电话: 400-6515-988 传真:022-28451892 网址:www.bhzq.com (64) 华西证券 注册地址:四川省成都市陕西街239 号 办公地址:深圳市深南大道4001 号时代金融中心18 楼(深圳总部) 法定代表人:杨炯洋 联系人:赵珩 联系电话:028-86150035 客户服务电话:400-888-8818 网址:www.hx168.com.cn (65) 东海证券 注册地址:江苏省常州市延陵西路23 号投资广场18、19 楼 办公地址:江苏省常州市延陵西路23 号投资广场18、19 楼 法定代表人:朱科敏 联系人:李涛 联系电话:0519-88157761 客户服务电话:0519-88166222、021-52574550、0379-64902266 免费服务热线:400-888-8588 传真:0519-88157761 网址:www.longone.com.cn (66) 齐鲁证券 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 34 注册地址:山东省济南市经七路86 号 法定代表人:李玮 联系人:吴阳 联系电话:0531-68889155 客户服务电话:95538 传真:0531-68889752 网址:www.qlzq.com.cn (67) 宏源证券 注册地址:新疆乌鲁木齐市文艺路233 号 办公地址:北京市西城区太平桥大街19 号 法定代表人:冯戎 联系人:李巍 联系电话:010-88085858 客户服务电话:4008-000-562 传真:010-88085195 网址:www.hysec.com (68) 方正证券 注册地址:湖南长沙芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24 层 办公地址:湖南长沙芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24 层 法定代表人:雷杰 联系人:邵艳霞 联系电话:0731-85832343 客户服务电话:95571 传真:0731-85832214 网址:www.foundersc.com (69) 中投证券 注册地址:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A 栋第18 层至21 层 办公地址:深圳市福田区益田路6003 号荣超商务中心A 栋第18 层至21 层 法定代表人:杨明辉 联系人:刘毅 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 35 联系电话:0755-82023442 客户服务电话:400-600-8008 传真:0755-82026539 网址:www.cjis.cn (70) 中航证券 注册地址:南昌市抚河北路291 号 办公地址:南昌市抚河北路291 号 法定代表人:杜航 联系人:余雅娜 联系电话:0791-6768763 客户服务电话:400-8866-567 传真:0791-6789414 网址:www.avicsec.com (71) 日信证券 注册地址:内蒙古呼和浩特市锡林南路18 号 法定代表人:孔佑杰 联系人:陈韦杉 联系电话:010-88086830-730 客户服务电话:010-88086830 传真:010-66412537 网址:www.rxzq.com.cn (72) 天源证券 注册地址:青海省西宁市长江路53 号汇通大厦6 楼 法定代表人:裴东平 联系人:赵珊 联系电话:0755-33331188-8702 客户服务电话:4006543218 传真:0755-33329815 网址:www.tyzq.com.cn (73) 华宝证券 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 36 注册地址:上海市浦东新区陆家嘴环路166 号未来资产大厦23 层 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路166 号未来资产大厦23 层 联系人:陈康菲 联系电话:021-50122485 客户服务电话:400-820-9898 网址:www.cnhbstock.com (74) 民族证券 注册地址:北京市西城区金融街5 号新盛大厦A 座6-9 层 办公地址:北京市西城区金融街5 号新盛大厦A 座6-9 层 法定代表人:赵大建 联系人:李微 客户服务电话:400-889-5618 网址:www.e5618.com (75) 西南证券 注册地址:重庆市渝中区临江支路2 号合景国际大厦A 幢 办公地址:重庆市江北区桥北苑8 号西南证券大厦 法定代表人:王珠林 联系人:陈诚 联系电话:023-63786464 客户服务电话:4008096096 传真:023-63786311 网址:www.swsc.com.cn (76) 新时代证券 注册地址:北京市西城区金融大街1 号A 座8 层 办公地址:北京市西城区金融大街1 号A 座8 层 法定代表人:马金声 联系人:孙恺 联系电话:010-83561149 客户服务电话:400-698-9898 开放式基金业务传真:010-83561094 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 37 网址:www.xsdzq.cn (77) 广发华福证券 注册地址:福州市五四路157 号新天地大厦7、8 层 办公地址:福州市五四路157 号新天地大厦7 至10 层 法定代表人:黄金琳 联系人:张腾 客户服务电话:96326(福建省外请加拨0591) 网址:www.gfhfzq.com.cn (78) 红塔证券 注册地址:云南省昆明市北京路155 号附1 号红塔大厦9 楼 办公地址:云南省昆明市北京路155 号附1 号红塔大厦9 楼 法定代表人:况雨林 网址:www.hongtastock.com (79) 信达证券 注册地址:北京市西城区闹市口大街9 号院1 号楼 办公地址:北京市西城区闹市口大街9 号院1 号楼 法定代表人:张志刚 联系人:唐静 联系电话:010-63081000 客户服务电话:400-800-8899 传真:010-63080978 网址:www.cindasc.com (80) 东兴证券 注册地址:北京市西城区金融大街5 号新盛大厦B 座12-15 层 办公地址:北京市西城区金融大街5 号新盛大厦B 座12-15 层 法定代表人:徐勇力 联系人:汤漫川 联系电话:010-66555316 客户服务电话:400-8888-993 传真:010-66555246 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 38 网址:www.dxzq.net.cn (81) 华龙证券 注册地址:甘肃省兰州市静宁路308 号 办公地址:兰州市城关区东岗西路638 号财富大厦 法定代表人:李晓安 联系人:李昕田 联系电话:0931-4890208 客户服务电话:0931-4890100、4890619、4890618、4890208 传真:0931-4890118 网址:www.hlzqgs.com (82) 瑞银证券 注册地址:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心12 层、15 层 办公地址:北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心12 层、15 层 法定代表人:刘弘 联系人:谢亚凡 联系电话:010-58328752 客户服务电话:400-887-8827 网址:www.ubssecurities.com (83) 中山证券 注册地址:深圳市福田区益田路6009 号新世界中心29 层 法定代表人:吴永良 联系人:李珍 客户服务电话:4001022011 网址:www.zszq.com.cn (84) 厦门证券 注册地址:厦门市莲前西路2 号莲富大厦十七楼 办公地址:厦门市莲前西路2 号莲富大厦十七楼 法定代表人:傅毅辉 联系人:卢金文 联系电话:0592-5161642 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 39 客户服务电话:0592-5163588 传真:0592-5161140 网站:www.xmzq.cn (二)注册登记机构 易方达基金管理有限公司 地址:广州市体育西路189 号城建大厦25、26、27、28 楼 法定代表人:梁棠 电话:400 881 8088 传真:020-38799249 联系人:余贤高 (三)律师事务所和经办律师 律师事务所: 北京市天元律师事务所 地址: 北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦C 座11 层 负责人:王立华 电话:010-88092188 传真:010-88092150 经办律师:王振强 高爱国 联系人:杨科 (四)会计师事务所和经办注册会计师 会计师事务所:安永华明会计师事务所 注册地址:中国北京市东城区东长安街1 号东方广场东方经贸城安永大楼(即东三办公楼)16 层 法定代表人:葛明 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 40 电话:010-58153000 传真:010-85188298 经办注册会计师:李地、樊淑华 联系人:许建辉 六、基金份额的申购、赎回和转换 (一)投资者范围 依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证券投资基金的个人投资者 和机构投资者。 (二)申购、赎回和转换场所 1. 基金管理人的直销网点、网上交易系统(www.efunds.com.cn)及电话交易系统; 2. 受本公司委托、具有销售本基金资格的销售机构的代销网点; 基金管理人可根据情况变更或增减基金代销机构,并予以公告。 投资者还可通过基金管理人或者指定的基金代销机构以电话或互联网或其他电子交易方式 进行申购、赎回和转换,具体以各销售机构的规定为准。 (三)申购、赎回和转换的开放日期及办理时间 本基金已于2004 年5 月10 日起开始办理日常申购业务,于2004 年5 月21 日起开始办理赎 回业务,并于2004 年5 月24 日起开始办理部分渠道的转换业务,于2004 年11 月17 日起开始 办理在交通银行的基金转换业务。 申购、赎回和转换的开放日为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日。具体业务办理时 间为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易时间。若出现新的证券交易市场或交易所交易时间 更改或其它原因,基金管理人将视情况进行相应的调整并公告。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 41 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或者转换申请的,其基金份额申购、 赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。 (四)申购、赎回和转换的原则 1. 未知价原则,即本基金的申购与赎回价格以受理申请当日收市后计算的基金份额净值为 基准进行计算;转换价格以转换申请提出当日有关转出、转入基金的基金份额净值为基准进行计 算; 2. 本基金采用金额申购、份额赎回、份额转换原则,即申购以金额申请,赎回和转换以份 额申请; 3. 基金份额持有人赎回或转换时,基金管理人按先进先出的原则(除指定赎回外),对该持 有人账户在该销售机构托管的基金份额进行处理,即注册日期在先的基金份额先赎回或转出,注 册日期在后的基金份额后赎回或转出;如果转换申请当日,同时有赎回和转换申请的情况下,则 遵循先赎回后转换的处理原则; 4. 投资者办理基金转换业务时,转出方的基金必须处于可赎回状态,转入方的基金必须处 于可申购状态; 5. 基金转换后,转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算; 6. 当日的申购、赎回和转换申请可以在当日交易结束时间前撤销,在当日的交易时间结束 后不得撤销; 7. 基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但应最迟在新的原 则实施前三个工作日予以公告。 (五)申购、赎回和转换的程序 1. 申购、赎回和转换的申请方式 基金投资者必须根据基金管理人和基金代销机构规定的手续,在开放日的业务办理时间内提 出申购、赎回和转换的申请。 投资者在提交申购申请时,须按销售机构规定的方式备足申购资金;提交赎回和转换申请时, 帐户中必须有足够的基金份额余额。 2. 申购、赎回和转换申请的确认与通知 基金管理人应当于受理基金投资人申购、赎回申请之日起三个工作日内,对申请的有效性进 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 42 行确认。正常情况下,投资者可在T+2工作日及之后到其提出申请的网点或按销售机构规定的其 他方式进行成交查询。 3. 申购、赎回款项和转换份额的支付方式与时间 申购采用全额缴款方式,若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功或无 效,投资者已缴付的申购款项本金将退还给投资者。 投资者赎回申请成功后,赎回金额将由基金管理人通常在T+3 个工作日但不超过T+7 个工 作日之内从基金托管人划出。正常情况下,转换申请注册登记机构于T+1 工作日确认,转入份 额于T+2 工作日可进行赎回。在发生巨额赎回并延期支付时,款项和份额的支付办法参照有关 巨额赎回的条款处理。 (六)申购、赎回和转换的数额限制 1. 申请申购基金的金额限制 投资者通过直销中心首次申购的单笔最低金额为50000元人民币(含申购费),通过代销网点 首次申购的单笔最低金额(含申购费)为1000元人民币;追加申购单笔最低金额均为1000元人民币 (含申购费)。各代销机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的,以各代销机构的业务规定为 准。 已在直销中心有认购本基金记录的投资者不受首次申购最低金额的限制,但受追加申购最低 金额的限制。 投资者将当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时,不受最低申购金额 的限制。 投资者可多次申购,对单个投资者累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监会另有 规定的除外。 2. 申请赎回、转换基金的份额限制 投资者可将其全部或部分基金份额赎回或转换。单笔赎回或转换不得少于500份, 各代销机 构对赎回、转换份额限制有其他规定的,以各代销机构的业务规定为准;若某笔赎回或转换将导 致投资者在销售机构托管的单只基金余额不足500份时,基金管理人有权将投资者在该销售机构 托管的该基金剩余份额一次性全部赎回。 基金管理人可根据市场情况制定或调整上述申购、赎回和转换的程序及有关限制,但应最迟 在调整生效前三个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 43 (七)申购份额、赎回金额和转换份额的计算方式 1. 申购份额的计算 本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额,其中: 申购费用 =申购金额/(1+申购费率) × 申购费率 净申购金额=申购金额-申购费用 申购份数=净申购金额÷T 日基金份额净值 举例说明: 申购金额 申购费率 申购费 净申购金额 基金份额净值 申购份数 10,000 元 1.5% 147.78 元 9852.22 元 1.00 元 9852.22 份 8,000,000 元 0.3% 23,928.22 元 7,976,071.78 元 1.00 元 7,976,071.78 份 10,000,000 元固定 1000 元/笔 1000 元 9,999,000 元 1.00 元 9,999,000 份 申购费以人民币元为单位,四舍五入,保留至小数点后二位;申购份数保留至小数点后两位, 小数点后两位以下舍去,舍去部分所代表的资产归基金财产所有。 2. 赎回金额的计算 本基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回费用,其中: 赎回总额=赎回数量′T 日基金份额净值 赎回费用=赎回总额′赎回费率 赎回金额=赎回总额-赎回费用 举例说明: 赎回份额 基金份额净值 持有时间 赎回费率 赎回费 赎回金额 10,000 1.00 元 100 天 0.5% 50 元 9,950 元 10,000 1.00 元 500 天 0.25% 25 元 9,975 元 10,000 1.00 元 800 天 0% 0 10,000 元 赎回总额、赎回费以人民币元为单位,四舍五入,保留小数点后两位。 3. 转换份额的计算 计算公式: A=[B×C×(1-D) /(1+G)+F]/E H= B×C×D J=[B×C×(1-D)/(1+G)]×G 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 44 其中,A 为转入的基金份额; B 为转出的基金份额; C 为转换申请当日转出基金的基金份额 净值;D 为转出基金的对应赎回费率,G 为对应的申购补差费率; E 为转换申请当日转入基金的 基金份额净值;F 为易方达货币市场基金全部转出时账户当前累计未付收益(仅限转出基金为易 方达货币市场基金);H 为转出基金赎回费;J 为申购补差费。 说明:(1)基金转换费用由转出基金赎回费用及基金申购补差费用构成。 (2)转入基金时,从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换时,每次收取申购补差费 用;从申购费用高的基金向申购费用低的基金转换时,不收取申购补差费用。申购补差费用按照 转换金额对应的转出基金与转入基金的申购费率差额进行补差,具体收取情况视每次转换时两只 基金的申购费率的差异情况而定。 (3)转出基金时,如涉及的转出基金有赎回费用,收取该基金的赎回费用。收取的赎回费 用25%的部分归入基金财产,其余部分用于支付注册登记费等相关手续费。 (4)投资者可以发起多次基金转换业务,基金转换费用按每笔申请单独计算。转换费用以 人民币元为单位,计算结果按照四舍五入方法,保留小数点后两位。 举例说明:假定某投资者在T 日转出10,000 份易方达50 指数基金至易方达策略成长二号混 合型基金份额,转出基金T 日的基金份额净值为1.100 元,转入易方达策略成长二号混合型基金 T 日的基金份额净值为1.020 元,假设该转出基金的赎回费率为0.5%,申购补差费率为0.5%,则 可获得转入基金的易方达策略成长二号混合型基金基金份额计算如下: 转换金额=转出基金申请份额×转出基金份额净值=10,000×1.100=11,000.00 元 转出基金赎回费=转换金额×转出基金赎回费率=11,000.00×0.5%=55.00 元 申购补差费=(转换金额-转出基金赎回费)×申购补差费率÷(1+申购补差费率)=(11, 000.00-55.00)×0.5%÷(1+0.5%)=54.45 元 转换费=转出基金赎回费+申购补差费=55.00+54.45=109.45 元 转入金额=转换金额—转换费=11,000.00-109.45=10,890.55 元 转入份额=转入金额÷转入基金份额净值=10,890.55÷1.020=10,677.01 份 转出份额 转出基转换费 金份额 净值 转换金额 转出基金 赎回费 申购补差 费 转入金额 转入基金 份额净值 转入份额 10,000 份 1.100 元 11,000.00 元 55.00 元 54.45 元 10,890.55 元 1.020 元 10,677.01 份 注:本基金转出至易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达积极成长基金、易方 达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金时,转入份额的计算结果保留到小数点后两位,小 数点两位以后舍去,舍去部分所代表的资产归基金财产所有;本基金转出至易方达价值精选股票 型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达科讯股票型基金、 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 45 易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方 达科翔股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深300 指数基金、易方达深证 100ETF 联接基金、易方达上证中盘ETF 联接基金、易方达消费行业股票型基金和易方达医疗保健 行业股票型基金时,转入份额的计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分四舍五 入,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。 4.T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会 同意,可以适当延迟计算或公告。其计算公式为: 基金份额净值=计算日基金资产净值÷计算日基金总份额 5.本基金的申购费由申购人承担,不计入基金财产;本基金的赎回费由赎回人承担,赎回 费的25%归入基金财产,余额为注册登记费和其他手续费。本基金的转换费用由投资者承担,基 金转换费用由转出基金赎回费用和基金申购补差费用构成,其中转出基金赎回费用的25%的部分 归入基金财产,其余部分用于支付注册登记费等相关手续费。 (八)申购、赎回和转换的注册登记 1. 正常情况下,投资者申购基金份额成功后,基金注册登记机构在T+1 工作日为投资者增 加权益并办理注册登记手续,投资者自T+2 工作日起有权赎回该部分基金份额。 2. 投资者赎回基金份额成功后,基金注册登记机构在T+1 工作日为投资者扣除权益并办理 相应的注册登记手续。 3. 投资者申请基金转换成功后,基金注册登记机构在T+1 工作日为投资者办理减少转出基 金份额、增加转入基金份额的权益登记手续,一般情况下,投资者自T+2 工作日起有权赎回转 入部分的基金份额。 4. 基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调整,并最迟于 开始实施前三个工作日予以公告。 (九)巨额赎回的认定及处理方式 1. 巨额赎回的认定 单个开放日中,本基金的基金份额净赎回申请(赎回申请总数扣除申购申请总数的余额)与净 转出申请(基金转换出申请总数扣除转换入申请总数后的余额)之和超过前一日基金总份额数的 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 46 10%,即认为发生了巨额赎回。 2. 巨额赎回的处理方式 当出现巨额赎回时,基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定相应的处理方式: (1) 全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资者的赎回申请时,按正常赎回程序执行。 (2) 部分顺延赎回:当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎 回申请可能会对该基金的资产净值造成较大波动时,基金管理人可在当日接受赎回比例 不低于该基金总份额的10%的前提下,对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请, 应当按单个帐户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定其当日受理的赎回份额;投资 者的赎回申请未能受理部分,除投资者在提交赎回申请时明确作出不参加顺延下一个开 放日赎回的表示外,将自动顺延至下一个开放日赎回处理。转入下一个开放日的赎回不 享有赎回优先权并将以下一个开放日的基金份额净值为准进行计算,以此类推,直到其 赎回申请全部得到满足为止。投资者在提出赎回申请时也可选择将当日未获受理部分予 以撤销。 (3) 当发生巨额赎回时,基金转出与基金赎回具有相同的优先级,基金管理人可根据基金资 产组合情况,决定全额转出或部分转出,并且对于基金转出和基金赎回,将采取相同的 比例确认(另有公告的除外);但基金管理人在当日接受部分转出申请的情况下,对未 确认的转换申请将不予顺延。 (4) 当发生巨额赎回并部分顺延赎回或接受部分转换时,基金管理人应立即向中国证监会备 案并在3 个工作日内通过指定媒体、基金管理人的公司网站或代销机构的网点刊登公告, 并说明有关处理方法。 (5) 本基金连续两日以上(含本数)发生巨额赎回时,如基金管理人认为有必要,可暂停接受 赎回和转出申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过正常支付时 间20 个工作日,并应当在指定媒体上进行公告。 (十)拒绝或暂停申购、赎回和转换的情形及处理方式 1. 除出现如下情形,基金管理人不得拒绝或暂停接受基金投资者的申购申请: (1) 不可抗力的原因导致基金无法正常运作; (2) 证券交易场所在交易时间非正常停市; (3) 基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种, (4) 或可能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 47 (5) 当基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购; 法律、法规规定或中国证监会认定的其他情形。如发生上述拒绝申购的情形,被拒绝的申购 款项应全额退还投资者。 基金管理人拒绝或暂停接受申购的方式包括: (1) 拒绝接受、暂停接受某笔或某数笔申购申请; (2) 拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的全部申购申请; (3) 按比例拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的申购申请。 2. 除下列情形外,基金管理人不得拒绝接受或暂停接受投资者的赎回申请: (1) 不可抗力的原因导致基金无法正常运作; (2) 证券交易场所交易时间非正常停市; (3) 因市场剧烈波动或其它原因而出现连续巨额赎回,导致本基金的现金支付出现困难; (4) 法律、法规规定或中国证监会认定的其它情形。 发生上述情形之一的,基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已接受的赎回申请,基 金管理人将足额支付;如暂时不能支付时,将按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受 赎回申请总量的比例分配给赎回申请人,其余部分由基金管理人按照相应的处理办法在后续开放 日予以兑付。 3. 除下列情形外,基金管理人不得拒绝接受或暂停接受投资者的转换申请: (1) 不可抗力的原因导致基金无法正常运作; (2) 证券交易场所交易时间非正常停市; (3) 当基金管理人认为某笔转换会有损于现有基金份额持有人利益; (4) 因市场剧烈波动或其它原因而出现连续巨额赎回,导致本基金的现金支付出现困难; (5) 法律、法规规定或中国证监会认定的其它情形。 发生上述情形之一的,基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。 4. 发生《基金合同》或《招募说明书》中未予载明的事项,但基金管理人有正当理由认为 需要暂停接受基金申购、赎回、转换申请的,应当报经中国证监会批准。 5. 基金暂停申购、赎回和转换,基金管理人应立即在至少一种中国证监会指定的信息披露 媒体上公告。暂停期间结束基金重新开放时,基金管理人应当公告最新的基金份额净值。 如果发生暂停的时间为1天,基金管理人应于重新开放日在至少一种指定信息披露媒体刊登 基金重新开放申购或赎回的公告并公告最新的基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过1天但少于两周,暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理 人应提前1个工作日在至少一种指定信息披露媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告, 并在重 新开放申购或赎回日公告最新的基金份额净值。 如果发生暂停的时间超过两周,暂停期间,基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 48 当连续暂停时间超过两个月时,可对重复刊登暂停公告的频率进行调整。暂停结束基金重新开放 申购或赎回时,基金管理人应提前3 个工作日在至少一种指定信息披露媒体连续刊登基金重新开 放申购或赎回的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最新的基金份额净值。 七、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 (一) 非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式, 将一定数量的基金份额按照 一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为,包括继承、捐赠、遗赠、自 愿离婚、分家析产、国有资产无偿划转、机构合并或分立、资产售卖、机构清算、企业破产清算、 强制执行,及基金注册登记机构认可的其它行为。无论在上述何种情况下, 接受划转的主体必 须是适格的个人投资者或机构投资者。其中: 1. “继承”是指基金持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人或受遗赠人继承。 2. “捐赠”仅指基金持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其他具 有社会公益性质的社会团体。 3. “遗赠”指基金持有人立遗嘱将其持有的基金份额赠给法定继承人以外的其他人; 4. “自愿离婚”指原属夫妻共同财产的基金份额因基金持有人自愿离婚而使原在某一方 名下的部分或全部基金份额划转至另一方名下; 5. “分家析产”指原属家庭共有(如父子共有、兄弟共有等)的基金份额从某一家庭成 员名下划转至其他家庭成员名下的行为; 6. “国有资产无偿划转”指因管理体制改革、组织形式调整或资产重组等原因引起的作 为国有资产的基金份额在不同国有产权主体之间的无偿转移; 7. “机构合并或分立”指因机构的合并或分立而导致的基金份额的划转; 8. “资产售卖”指一企业出售它的下属部门(独立部门、分支机构或生产线)的整体资 产给另一企业的交易, 在这种交易中, 前者持有的基金份额随其他经营性资产一同转让给 后者, 由后者一并支付对价; 9. “机构清算”是指机构因组织文件规定的期限届满或出现其他解散事由, 或因其权 力机关作出解散决议, 或依法被责令关闭或撤销而导致解散, 或因其他原因解散, 从而 进入清算程序(破产清算程序除外), 清算组(或类似组织, 下同)将该机构持有的基金 份额分配给该机构的债权人以清偿债务, 或将清偿债务后的剩余财产中的基金份额分配给 机构的股东、成员、出资者或开办人; 10. “企业破产清算”是指一企业法人根据《中华人民共和国企业破产法(试行)》或《中 华人民共和国民事诉讼法》第十九章的有关规定被宣告破产,清算组依法将破产企业持有的 基金份额直接分配给该破产企业的债权人所导致的基金份额的划转; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 49 11. “强制执行”是指国家有权机关依据生效的法律文书将基金持有人持有的基金份额强 制执行划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。 (二) 办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料,其中,因 继承、捐赠、遗赠、自愿离婚、分家析产原因导致的非交易过户向基金销售网点申请办理,因国 有资产无偿划转、机构合并或分立、资产售卖、机构清算、企业破产清算、强制执行原因导致的 非交易过户直接向基金注册登记机构统一申请办理。 (三) 符合条件的非交易过户申请自申请受理日起,二个月内办理;申请人按基金注册 登记机构规定的标准缴纳过户费用。 (四) 基金份额持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管手续,转托管业务 由各销售机构负责受理。 (五) 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与 解冻。基金帐户或基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益(包括现金分红和红利再投资)一 并冻结。 八、基金的投资 (一)投资目标 在严格控制与目标指数偏离风险的前提下,力争获得超越指数的投资收益,追求长期资本增 值。 (二)目标指数 本基金为以上证50 指数为目标指数的纯股票指数增强型基金。 如果基金所跟踪的目标指数被相关的交易所停止发布、或由其他指数替代、或由于指数编制 方法等重大变更导致该指数不宜继续作为目标指数,或者证券市场有其他代表性更强、更适合投 资的指数推出,本基金管理人可以依据维护投资者的合法权益的原则,变更基金的跟踪目标和投 资对象。 本基金由于上述原因变更跟踪目标和投资对象,不需召开基金份额持有人大会通过,但应报 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 50 中国证监会,并在中国证监会指定的媒体上公告。 (三)投资方向和投资对象 本基金的投资方向为具有良好流动性的金融工具,包括投资于国内依法公开发行、上市的股 票和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。 本基金主要投资于目标指数的成分股票,包括上证50 指数的成分股和预期将要被选入上证 50 指数的股票,还可适当投资一级市场申购的股票(包括新股与增发),以在不增加额外风险的 前提下提高收益水平。 (四)投资理念 指数增强型投资是追求投资风险、收益和成本最佳匹配的有效途径。将深入的基本面研究与 数量化投资技术相结合可以弥补纯指数化投资的缺陷,在控制与目标指数偏离风险的前提下实现 超越指数的收益。 (五)业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:上证50 指数 本基金主要投资于目标指数的成分股票,包括上证50 指数的成分股和预期将要被选入上证 50 指数的股票,所以本基金选择上证50 指数作为业绩比较基准。 (六)基金的风险收益特征 本基金为中等风险的证券投资基金,基金控制与基准的偏离风险,同时力争获得超越基准的 收益。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 51 (七)投资策略 本基金为增强型指数基金,以上证50 指数作为目标指数。资产配置上追求充分投资,不根 据对市场时机的判断主动调整股票仓位,通过运用深入的基本面研究及先进的数量化投资技术, 控制与目标指数的偏离风险,追求超越业绩比较基准的收益水平。 1.资产配置策略 本基金追求基金资产在股票市场上的充分投资,基金管理人不在国债、股票、现金等各类资 产之间进行主动配置。在目前的法律法规限制下,本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金 或者到期日在一年以内的政府债券,正常情况下股票投资占基金净资产的比例不低于90%。 在实际运作过程中,由于受市场价格波动、股票交易的零股限制、基金申购赎回情况等因素 的影响,基金的资产配置比例可能会在规定比例上下小幅波动,基金经理小组及风险管理小组将 对此进行实时的监控和调整。 2.股票投资策略 本基金以指数化投资为主,辅以有限度的增强操作及一级市场股票投资。本基金所跟踪的目 标指数为上证50 指数。基金将基本依据目标指数的成分股构成权重,基于基本面研究进行有限 度的优化调整,并借助数量化投资分析技术构造和调整指数化投资组合。在投资组合建立后,基 金定期对比检验组合与比较基准的偏离程度,适时对投资组合进行调整,使指数优化组合与目标 指数的跟踪误差控制在限定的范围内。此外,本基金将利用所持有股票市值参与一级市场股票投 资,以在不增加额外风险的前提下提高收益水平。 1)优化的依据 本基金进行优化的根本依据是国内股票市场的非完全有效性和指数编制本身的局限性及时 效性,本基金主要基于对上市公司及行业的基本面分析对指数化投资组合进行优化,主要考虑以 下因素: A. 公司基本面及竞争优势。本基金主要根据研究员的深度调研,分析上市公司的基本面 状况和竞争优势,对每只股票的盈利增长能力和盈利的可持续性进行分析判断和预测。 B. 股票相对价值。本基金主要基于不同行业的特点,并通过同行业比较、历史比较和成 长性分析,努力发现那些与其同类个股或其本身所具有的盈利预期相比价格被相对低估的上市公 司。 C. 个股的市场机会和趋势。本基金还将基于对上市公司的深度调研和对股价可能产生显 著影响的市场信息的充分挖掘,分析个股的短期投资机会。 D. 股票的流动性。本基金主要根据对当时市场成交活跃程度及股票过往的平均换手率、 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 52 交易量等因素的分析,对个股的流动性进行分析预测。 E.提前或延后指数成分股的变更。本基金将根据指数编制人制定的指数编制规则,预测指 数成分股可能发生的变动以及对股价的影响,提前或延后调整成分股。 F.非成分股的投资。本基金将及时把握市场上比较明确的一级市场盈利机会,在不增加额 外风险的前提下提高收益水平。经研究,个别基本面较好、股价远远被低估,本基金也将适度参 与这些非成分股的二级市场投资机会。本基金对非成分股的投资将控制在基金资产净值的10%以 内。 具体而言,本基金将提高具备以下一项或多项特征股票的投资权重: A. 上市公司基本面较好,具有独特的竞争优势,有持续增长能力; B. 中长期价值与其股价相比,股价偏低;同行业中,该股票的相对价格偏低; C. 具有短期投资机会; D. 股票流动性较高; E. 预期将纳入指数的个股; F. 包括一级市场新股在内的具有重大投资机会的非成分股。 本基金将降低具备以下一项或多项特征股票的投资权重(极端情况下可降低至零): A. 基本面较差,缺乏核心竞争力,经营业绩下滑; B. 中长期价值与其股价相比,股价偏高;同行业中,该股票的相对价格偏高; C. 短期内股价上涨过快,预期短期内股价将大幅回调; D. 股票流动性较差,成交不活跃; E. 其他特殊个股,例如预期将从指数中剔除的个股等。 2)构造指数优化组合的主要步骤 A. 根据上证50 指数成分股名单及权重,考虑本基金资产规模及需保留现金比例等因素, 拟定本基金指数化投资的初始方案; B. 在指数化投资初始方案基础上,根据上述优化操作的依据调整部分成分股的投资权重, 形成指数优化组合初始方案; C. 借助相关数量化分析工具,根据组合的风险暴露结构及对跟踪误差的影响进行调整优 化,最终确定指数优化组合构建方案; D. 在组合构建的过程中,基金经理还将根据实际交易情况、申购赎回情况、以及对跟踪误 差的监控结果等,对投资组合进行动态调整。 E. 本基金在目标指数成分股定期调整信息公布前一个月内,根据对调整方案的分析预测以 及成分股调整对股价影响的分析,决定采取提前调整还是事后调整的策略,增持可能进 入目标指数的股票,剔除可能被调整出目标指数的股票。并在目标指数成分股定期调整 信息公布后一个月内按照调整后的指数成分股及权重构建投资组合。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 53 F. 当发生新股申购时,研究部提供拟发行新股企业的研究报告,基金管理人根据研究报告 和市场判断决定是否参与新股配售申购。配售获得的新股将根据市场状况在短时间内出 售。 本基金力求将指数化投资组合的日跟踪误差控制在0.25%以内,年跟踪误差控制在4%以内, 同时争取获得超过指数的回报。 3.其它投资策略 本基金将审慎投资于中国证监会批准的其它金融工具,以减少基金资产的风险并提高基金的 收益。 (八)投资程序 1. 投资决策程序 (1)投资决策依据 ① 国家有关法律、法规和《基金合同》的规定。 ② 政治形势、政策趋势和宏观经济形势。 ③ 行业和上市公司基本面。 ④ 证券市场发展趋势。 ⑤ 目标指数的编制方法。 (2)投资决策流程 ① 行业与上市公司研究员对指数成分股进行研究,出具投资评级意见,同时提供备 选库中其他股票的投资建议书以及新股上市投资建议书;风险管理小组运用风险模型以及 各种风险监控指标,对市场预期风险和指数化投资组合风险进行测算,并提供有关报告; ② 基金经理根据指数编制人公布的指数成分股名单及权重,参考上述报告,进行投 资组合构建和基金的日常管理; ③ 集中交易室依据基金经理下达的投资指令制定交易策略,执行交易; ④ 风险管理小组对投资组合的偏离度风险进行实时跟踪和评估,并对风险隐患提出 预警; ⑤ 基金经理根据申购赎回情况、组合的偏离度情况,参考有关研究报告及风险管理 小组的报告,及时进行投资组合的调整。 2. 投资交易程序 基金管理人设置独立的集中交易室,基金经理下达的投资指令通过集中交易室实施。集中交 易室接到基金经理的投资指令后,根据有关规定对投资指令的合规性、合理性和有效性进行检查, 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 54 确保投资指令在合法、合规的前提下得到高效的执行。 3. 投资风险的监控和管理 ①监察部通过监控系统检查包括投资集中度、投资组合比例、投资禁止、投资限制、投资权 限等交易情况。 ②基金风险管理组定期出具基金绩效评估和风险管理报告,基金经理根据报告对投资组合进 行检讨和必要的调整。 (九)基金投资限制 除法律法规和本《基金合同》规定的关于基金投资的限制外,本基金对投资运作不设另外的 限制。 (十)禁止行为 基金资产不得用于下列投资或者活动: 1.买卖其他证券投资基金份额,但法律法规另有规定的除外; 2.将基金资产用于向他人贷款或提供担保; 3.承销证券; 4.从事可能使基金资产承担无限责任的投资; 5.向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或债券; 6.买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他 重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券; 7.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 8.当时有效的法律、法规、规章、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。 对上述事项,法律法规另有规定时从其规定。 (十一)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方 法 1.不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 55 2.有利于基金资产的安全与增值; 3.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基金投资者的利益。 4.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利,保护基金投资者的利益。 (十二)基金投资组合报告(未经审计) 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本基金的托管人交通银行根据本基金合同的规定,已于2011 年4 月12 日复核了本报告的内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告有关数据的期间为2010 年10 月1 日至2010 年12 月31 日。 1. 报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 23,158,300,602.51 93.96 其中:股票 23,158,300,602.51 93.96 2 固定收益投资 1,066,098,000.00 4.33 其中:债券 1,066,098,000.00 4.33 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 248,500,778.40 1.01 6 其他各项资产 174,303,735.78 0.71 7 合计 24,647,203,116.69 100.00 2. 报告期末按行业分类的股票投资组合 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 56 (1) 积极投资按行业分类的股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 303,997,962.00 1.24 C 制造业 480,224,061.21 1.96 C0 食品、饮料 21,430,756.50 0.09 C1 纺织、服装、皮 毛 26,393,273.36 0.11 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑 胶、塑料 - - C5 电子 - - C6 金属、非金属 90,303,589.12 0.37 C7 机械、设备、仪 表 267,482,894.91 1.09 C8 医药、生物制品 49,087,965.96 0.20 C99 其他制造业 25,525,581.36 0.10 D 电力、煤气及水的生产 和供应业 30,094,729.28 0.12 E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 422,040,446.10 1.73 H 批发和零售贸易 - - I 金融、保险业 791,331,852.24 3.23 J 房地产业 169,833,877.40 0.69 K 社会服务业 102,390,452.86 0.42 L 传播与文化产业 - - 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 57 M 综合类 - - 合计 2,299,913,381.09 9.40 (2) 指数投资按行业分类的股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 3,684,459,220.91 15.06 C 制造业 2,216,116,901.56 9.06 C0 食品、饮料 658,284,808.72 2.69 C1 纺织、服装、皮 毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑 胶、塑料 - - C5 电子 - - C6 金属、非金属 943,950,847.86 3.86 C7 机械、设备、仪 表 613,881,244.98 2.51 C8 医药、生物制品 - - C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产 和供应业 375,389,063.08 1.53 E 建筑业 377,879,935.46 1.54 F 交通运输、仓储业 777,966,414.80 3.18 G 信息技术业 288,921,073.65 1.18 H 批发和零售贸易 726,076,093.44 2.97 I 金融、保险业 11,916,000,305.68 48.71 J 房地产业 495,578,212.84 2.03 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 58 K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 20,858,387,221.42 85.26 3. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 (1)期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 40,925,639 2,298,383,886.24 9.39 2 600036 招商银行 157,115,037 2,012,643,623.97 8.23 3 600000 浦发银行 154,304,488 1,911,832,606.32 7.81 4 601166 兴业银行 69,758,293 1,677,686,946.65 6.86 5 601398 工商银行 245,717,451 1,041,841,992.24 4.26 6 600016 民生银行 171,063,483 858,738,684.66 3.51 7 601088 中国神华 34,515,020 852,866,144.20 3.49 8 600739 辽宁成大 24,106,112 726,076,093.44 2.97 9 600519 贵州茅台 3,579,191 658,284,808.72 2.69 10 601169 北京银行 52,737,651 603,318,727.44 2.47 (2)期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 601818 光大银行 197,770,149 783,169,790.04 3.20 2 000063 中兴通讯 15,459,357 422,040,446.10 1.73 3 600348 国阳新能 10,599,650 303,997,962.00 1.24 4 000651 格力电器 14,753,607 267,482,894.91 1.09 5 000024 招商地产 10,647,892 169,833,877.40 0.69 4. 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 59 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 1,066,098,000.00 4.36 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 - - 7 其他 - - 8 合计 1,066,098,000.00 4.36 5. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 1001007 10央行票据07 5,500,000 538,725,000.00 2.20 2 1001005 10央行票据05 2,000,000 195,960,000.00 0.80 3 0801047 08央行票据47 1,900,000 190,741,000.00 0.78 4 0801062 08央行票据62 1,400,000 140,672,000.00 0.58 注:本报告期末本基金仅持有以上债券。 6. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8. 投资组合报告附注 (1) 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 60 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 (2) 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 (3) 其他各项资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 679,987.27 2 应收证券清算款 59,557,973.48 3 应收股利 - 4 应收利息 23,015,686.25 5 应收申购款 91,050,088.78 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 174,303,735.78 (4) 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 (5)A、期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本报告期末本基金指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 (5)B、期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本报告期末本基金积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 九、基金的业绩 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金 一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 61 出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本基金合同生效日为2004 年3 月22 日,基金合同生效以来(截至2010 年12 月31 日)的 投资业绩及与同期基准的比较如下表所示: 阶段 净值增长 率① 净值增长率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 自基金合同生效至 2004 年12 月31 日 -12.30% 0.89% -21.37% 1.06% 9.07% -0.17% 2005 年1 月1 日至 2005 年12 月31 日 -0.43% 1.16% -5.50% 1.25% 5.07% -0.09% 2006 年1 月1 日至 2006 年12 月31 日 126.72% 1.32% 126.68% 1.38% 0.04% -0.06% 2007 年1 月1 日至 2007 年12 月31 日 123.25% 2.07% 134.13% 2.27% -10.88% -0.20% 2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日 -63.94% 2.83% -67.23% 3.08% 3.29% -0.25% 2009 年1 月1 日至 2009 年12 月31 日 77.36% 1.99% 84.40% 2.07% -7.04% -0.08% 2010 年1 月1 日至 2010 年12 月31 日 -19.18% 1.53% -22.57% 1.56% 3.39% -0.03% 自基金合同生效起至 2010 年12 月31 日 128.45% 1.83% 84.50% 1.96% 43.95% -0.13% 十、基金的财产 (一)基金财产的构成 基金资产总值是指所购买的各类证券价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他 投资所形成的价值总和。基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 (二)基金财产的账户 本基金按有关规定开立基金专用银行存款账户以及证券账户,与基金管理人、基金托管人、 基金代销机构、注册与过户登记机构自有的财产账户以及其它基金财产账户相互独立。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 62 (三)基金财产的保管与处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产,并由基金托管人保管。基金管理人、 基金托管人不得将基金财产归入其固有财产;基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用 或其他情形而取得的财产和收益,归入基金财产。基金管理人、基金托管人以其自有的财产承担 自身相应的法律责任, 其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。基金管理人、 基金托管人因依法解散、被依法撤消或被依法宣告破产等原因进行清算的, 基金财产不属于其 清算财产。非因基金财产本身承担的债务不得对基金财产强制执行。除依据《基金法》、《运作办 法》、基金合同及其他有关规定处分外,基金财产不得被处分。 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵消;基金 管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 63 十一、基金资产的估值 (一)估值目的 基金估值的目的是为了准确、真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。开放式 基金份额申购、赎回价格应按基金估值后确定的基金份额净值计算。 (二)估值日 本基金的估值日为上海和深圳证券交易所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基 金净值的非营业日。 (三)估值对象 基金所持有的金融资产和金融负债。 (四)估值方法 1.股票估值方法 (1)上市流通股票的估值 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易日的 收盘价估值。 (2)未上市股票的估值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票,按估值日在交易所挂牌的同一股 票的收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易日的收盘价估值。 首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下, 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 64 按成本估值。 (3)有明确锁定期股票的估值 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的 收盘价估值;非公开发行且处于明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会的有关规定确定公允 价值。 2.固定收益证券的估值办法 (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值,估值日没有交易的,按 最近交易日的收盘净价估值。 (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值,估值日没有交易的,按有交易的最近交易日所采用的净价估值。 (3)未上市债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下,按成本 估值。 (4)在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公 允价值。 (5)交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量。 (6)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。 3.权证估值: (1)配股权证的估值: 因持有股票而享有的配股权,采用估值技术进行估值。 (2)认沽/认购权证的估值: 从持有确认日起到卖出日或行权日止,上市交易的认沽/认购权证按估值日的收盘价估值, 估值日没有交易的,按最近交易日的收盘价估值;未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确 定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下,按成本估值;停止交易、但未行权的权证,采 用估值技术确定公允价值。 4.其他资产按国家有关规定进行估值。 5.在任何情况下,基金管理人采用上述1-4 项规定的方法对基金财产进行估值,均应被认为 采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金财产进行估 值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益 率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 6.国家有最新规定的,按其规定进行估值。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 65 (五)估值程序 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值 后,将估值结果以书面形式报给基金托管人,基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、 程序进行复核,基金托管人复核无误后盖章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、 年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 (六)暂停估值的情形 1.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金财产价值时; 3.中国证监会认定的其他情形。 (七)基金份额净值的确认 用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人进行复核。基金管理 人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值 计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金份额净值予以公布。 基金份额净值的计算精确到0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的,从其 规定。 (八)估值错误的处理 1.当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后四位(含第四位)内发生差错时,视为基金 份额净值估值错误。 2.基金管理人和基金托管人将采取必要、适当合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措施防止损失进 一步扩大;当计价错误达到或超过基金份额净值的0.25%时,基金管理人应当报中国证监会备案; 当计价错误达到或超过基金份额净值的0.5%时,基金管理人应当公告,并同时报中国证监会备案。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 66 3.前述内容如法律法规或监管机构另有规定的,按其规定处理。 (九)特殊情形的处理 1.基金管理人按本条第(四)款有关估值方法规定的第5 项条款进行估值时,所造成的误差 不作为基金份额净值错误处理。 2.由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,基金管理人和基 金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金 资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的 措施消除由此造成的影响。 十二、基金的收益分配 (一)收益的构成 基金收益包括:基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券差价、银行存款利息以及其 他收入。因运用基金资产带来的成本或费用的节约计入收益。 基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用等项目后的余额。 (二)收益分配原则 1. 基金收益分配采用现金方式,投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放 日前一工作日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资(简称“再投资方式”);如果投资者 没有明示选择,则视为选择现金方式; 2. 每一基金份额享有同等分配权; 3. 基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配; 4. 基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 67 5. 如果基金投资当期出现亏损,则不进行收益分配; 6. 基金收益分配比例按照有关规定执行; 7. 在符合基金分红条件的前提下,本基金每年至少分红一次。基金合同生效当年不满3 个月,收益可不分配。 法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。 (三)收益分配方案的确定与公告 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人核实后确定,在报中国证监会备案 后5 个工作日内由基金管理人公告。 (四)收益分配中发生的费用 1. 收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。 2. 收益分配时发生的银行转帐等手续费由基金份额持有人自行承担;如果基金份额持有 人所获现金红利不足支付前述银行转帐等手续费,注册登记机构自动将该基金份额持有人的现金 红利按红利发放日前一工作日的基金份额净值转为基金份额。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 68 十三、 基金的费用与税收 (一)与基金运作有关的费用 1. 基金费用的种类 (1) 基金管理人的管理费; (2) 基金托管人的托管费; (3) 基金信息披露费用; (4) 基金份额持有人大会费用; (5) 与基金相关的会计师费和律师费 ; (6) 证券交易费; (7) 按照国家有关规定和《基金合同》的规定可以列入的其他费用; 法律法规另有规定时从其规定。 2. 基金费用计提方法、计提标准和支付方式 (1) 基金管理人的管理费 基金管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计算。计算方法如下: H=E×1.2%÷当年天数;H为每日应支付的基金管理费;E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每个月月末,按月支付,由基金托管人复核后于次月的前 两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 (2) 基金托管人的托管费 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计算。计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数;H为每日应计提的基金托管费;E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每个月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送 基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月的前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基 金托管人。 (3) 上述1 款中(3)至(7)项费用由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定, 按费用实际支出金额支付,列入当期基金费用。 3. 不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失,以 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 69 及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。 4. 基金管理人和基金托管人可磋商酌情调低基金管理费和基金托管费,此项调整不需要基 金份额持有人大会决议通过。 (二)与基金销售有关的费用 1.申购费率: 申购金额M(元)(含申购费) 申购费率 M≥1000 万 按笔收取,1000 元/笔 500 万≤M<1000 万 0.3% 100 万≤M<500 万 1.2% M<100 万 1.5% 本基金的申购费由申购人承担,不计入基金财产。 2.赎回费率: 持有期(天) 赎回费率 0-364 0.50% 365-729 0.25% 730 及以上 0.00% 本基金的赎回费由赎回人承担,赎回费的25%归入基金财产,余额为注册登记费和其他手续 费。 3.转换费率: 目前,基金管理人已开通了本基金与易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达积 极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达价值精选股票型基金、 易方达价值成长混合型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达科讯股票型基金、易方达 增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔 股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深300指数基金、易方达深证100ETF联 接基金、易方达上证中盘ETF联接基金、易方达消费行业股票型基金和易方达医疗保健行业股票 型基金之间的转换业务,具体实施办法和转换费率详见相关公告。本基金的转换费用由投资者承 担,基金转换费用由转出基金赎回费用和基金申购补差费用构成,其中转出基金赎回费用的25% 的部分归入基金财产,其余部分用于支付注册登记费等相关手续费,转换费用以人民币元为单位, 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 70 计算结果按照四舍五入方法,保留小数点后两位。代销机构可对每笔转换申请向投资者收取不高 于10元的业务代理费,具体收费标准以各代销机构的规定为准。 4.投资者通过本公司网上交易系统(www.efunds.com.cn)进行申购、赎回和转换的交易费 率,请具体参照我公司网站上的相关说明。 5.基金管理人可以在基金合同规定的范围内调整上述费率,上述费率如发生变更,基金管理 人应最迟于新的费率实施前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 6.基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定 基金促销计划,针对特定地域范围、特定交易方式(如网上交易、电话交易等)或特定时间段等 进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,基金管理人可 以对促销活动范围内的投资者调低基金申购、赎回和转换费率。 (三)基金的税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 十四、基金的会计与审计 (一)基金会计政策 1. 基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2. 基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日; 3. 基金核算以人民币为记帐本位币,记帐单位是人民币元; 4. 会计制度执行国家有关的会计制度; 5. 本基金独立建帐、独立核算; 6. 基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计帐目、凭证并进行日常的会计核算,按照 有关规定编制基金会计报表; 7. 基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确 认。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 71 (二)基金的审计 1.本基金管理人聘请安永华明会计师事务所及其注册会计师对基金年度财务报表进行审计; 2.会计师事务所更换经办注册会计师时,须事先征得基金管理人同意,并报中国证监会备案; 3.基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所,经基金托管人(或基金管 理人)同意,报中国证监会备案后可以更换。更换会计师事务所需在5 个工作日内公告。 十五、基金的信息披露 (一)信息披露的形式 本基金的信息披露严格按照《基金法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金 信息披露内容和格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》、基金合同及其它有关规定进行。 本基金的信息披露事项须在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体上公告。 (二)信息披露的种类、披露时间和披露形式 1.招募说明书 本基金管理人依据《基金法》及相关法律法规、实施准则编制并公告《招募说明书》。 2.份额发售公告 本基金管理人按照《基金法》及相关法律法规、实施准则的有关规定编制并发布份额发售公 告。 3.定期报告 本基金定期报告由基金管理人和基金托管人按照《基金法》和中国证监会颁布的《证券投资 基金信息披露管理办法》等一系列有关证券投资基金信息披露的法规编制,包括年度报告、半年 度报告、季度报告、基金资产净值公告及更新的招募说明书,并在指定媒体公告,同时报中国证 监会备案或核准。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 72 年度报告:本基金的年度报告经注册会计师审计后在本基金会计年度结束后的90 日内公告。 半年度报告:本基金半年度报告在本基金会计年度前6 个月结束后的60 日内公告。 季度报告:本基金季度报告每季度公告一次,于截止日后15 个工作日内公告。 基金份额净值公告:每开放日的次日披露该开放日本基金的基金份额净值和基金份额累计净 值。 更新的招募说明书:本基金合同生效后,应按有关规定于每六个月结束之日起四十五日内编 制并公告《更新的招募说明书》。《更新的招募说明书》应按规定报中国证监会审核,并在指定媒 体公告。 4.基金临时信息披露 基金发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的重大事件时, 有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监 会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 (1) 基金份额持有人大会的召开; (2) 提前终止基金合同; (3) 基金扩募; (4) 延长基金合同期限; (5) 转换基金运作方式; (6) 更换基金管理人、基金托管人; (7) 基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; (8) 基金管理人股东及其出资比例发生变更; (9) 基金募集期延长; (10) 基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托 管部门负责人发生变动; (11) 基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十; (12) 基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三 十; (13) 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; (14) 基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; (15) 基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚, 基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; (16) 重大关联交易事项; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 73 (17) 管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; (18) 基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五; (19) 基金改聘会计师事务所; (20) 变更基金份额发售机构; (21) 基金更换注册登记机构; (22) 开放式基金开始办理申购、赎回; (23) 开放式基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; (24) 开放式基金发生巨额赎回并延期支付; (25) 开放式基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; (26) 开放式基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; (27) 中国证监会规定的其他事项。 5.澄清公告与说明 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄 清,并将有关情况立即报告中国证监会。 (三)信息披露文件的存放与查阅 本基金合同、招募说明书及摘要、定期报告、临时报告等文本存放在基金管理人、基金托管 人和代销机构住所,投资者可免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。 对投资者按此种方式所获得的文件及其复印件,基金管理人和基金托管人保证与所公告文本的内 容完全一致。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 74 十六、风险揭示 (一)市场风险 基金主要投资于证券市场,而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投资者心理和交易 制度等各种因素的影响而产生波动,从而导致基金收益水平发生变化,产生风险。主要的风险因 素包括: 1. 政策风险。因财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等国家宏观政策发 生变化,导致市场价格波动,影响基金收益而产生风险。 2. 经济周期风险。随着经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期性变 化,基金投资的收益水平也会随之变化,从而产生风险。 3. 利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接 影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券和股票,其收 益水平可能会受到利率变化的影响。 4. 上市公司经营风险。上市公司的经营状况受多种因素的影响,如管理能力、行业 竞争、市场前景、技术更新、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金所投 资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减少,使基金投资 收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全避免。 5. 购买力风险。基金持有人收益将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通货 膨胀因素而使其购买力下降,从而使基金的实际收益下降。 (二)本基金特有的风险 作为一只指数增强型基金,易方达50指数基金特有的风险主要包括被动跟踪指数的风险及主 动增强投资的风险。 1.被动跟踪指数的风险 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 75 主要表现在以下几方面: (1)指数下跌风险:即在市场下跌的情况下由于本基金跟踪指数而对基金净值造成损 失的不确定性; (2)目标指数的风险:即目标指数因为编制方法的缺陷有可能导致目标指数的表现与 总体市场表现的差异,因目标指数编制方法的不成熟也可能导致指数调整较大,增加基金投 资成本,并有可能因此而增加跟踪误差,影响投资收益。 (3)跟踪偏离风险:即基金在跟踪指数时由于各种原因导致基金的业绩表现与目标指 数表现之间产生差异的不确定性,可能包括: ①基金在跟踪指数过程中由于买入和卖出证券时均存在交易成本例如印花税、交易 佣金经手费、证管费、过户费等交易成本,导致本基金在跟踪指数时可能产生收益上的 偏离; ②受市场流动性风险的影响本基金在实际管理过程中由于投资者申购而增加的资 金可能不能及时地转化为目标指数的成分股票、或在面临投资者赎回时无法以赎回价格 将股票及时地转化为现金,这些情况使得本基金在跟踪指数时存在一定的跟踪偏离风 险; ③在本基金实行指数化投资过程中,管理人对指数基金的管理能力例如跟踪指数的 技术手段、买入卖出的时机选择等都会对本基金的收益产生影响,从而影响本基金对目 标指数的跟踪程度。 2.主动增强投资的风险 根据易方达50指数基金的投资策略,基金经理为了获得超越指数的投资回报,可以在被动跟 踪指数的基础上进行一些优化调整,如在一定幅度内减少或增强成分股的权重,甚至从投资组合 中剔除个别成分股。尽管基金经理为了控制风险,总是基于对基本面的深度研究才会作出优化调 整指数成分股权重的决策,但最终结果总是存在一定的不确定性,其投资收益率可能高于指数收 益率但也有可能低于指数收益率。 (三)流动性风险 基金的流动性风险主要表现在两方面:一是基金管理人建仓时或为实现收益而进行组合调整 时,可能由于市场流动性相对不足而无法按预期的价格将股票或债券买进或卖出;二是为应付投 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 76 资者的赎回,基金管理人的现金支付出现困难,被迫在不适当的价格大量抛售股票或债券。两者 均可能使基金净值受到不利影响。对本基金而言,根据该基金主动积极的投资策略,有可能持股 集中度相对较高、或进行积极主动的行业轮换,市场流动性不足可能给实施上述策略带来困难, 进而使基金运作面临风险。 (四)管理风险 1. 在基金管理运作过程中,基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等,会影 响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收益水平; 2. 基金管理人和基金托管人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益 水平。 (五)其他风险 1. 因技术因素而产生的风险,如电脑系统不可靠产生的风险; 2. 因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完善而产 生的风险; 3. 因人为因素而产生的风险,如内幕交易、欺诈等行为产生的风险; 4. 对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险; 5. 因战争、自然灾害等不可抗力导致的基金管理人、基金代销机构等机构无法正常 工作,从而影响基金的申购、赎回按正常时限完成的风险; 6. 其他风险。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 77 十七、基金合同的终止与清算 (一)基金合同的终止 有下列情形之一的,基金合同经中国证监会批准后将终止: 1. 存续期间内,基金份额持有人数量连续60个工作日达不到100人,或连续60个工作日基 金资产净值低于人民币5000万元,基金管理人将宣布本基金合同终止; 2. 基金合同经持有人大会表决终止的; 3. 因重大违法、违规行为,基金被中国证监会责令终止的; 4. 基金管理人因解散、破产、撤销、丧失基金管理机构资格、停止营业等事由,不能继 续担任本基金管理人的职务,而无其它基金管理公司承受其原有权利及义务; 5. 基金托管人因解散、破产、撤销、丧失基金托管机构资格、停止营业等事由,不能继 续担任本基金托管人的职务,而无其它托管机构承受其原有权利及义务; 6. 由于投资方向变更引起的基金合并、撤销; 7. 中国证监会允许的其他情况。 基金合同终止后,基金管理人和基金托管人依照《基金法》、《信托法》、《基金合同》及其他 有关规定,行使请求给付报酬,从基金资产中获得补偿的权利时,可以留置基金资产或者对基金 资产的权利归属人提出请求。 (二)基金财产的清算 1. 基金财产清算小组 (1)自基金合同终止之日起30个工作日内成立基金财产清算小组,基金财产清算小组在中 国证监会的监督下进行基金财产清算。 (2)基金财产清算小组成员由基金发起人、基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关 业务资格的注册会计师、具有从事证券法律业务资格的律师以及中国证监会指定的人员组成。基 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。基金财产清算小组在成立后五个工作日内应当公告。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 78 (3)基金财产清算小组负责基金资产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小 组可以依法以基金的名义进行必要的民事活动。 2. 清算程序 (1) 基金合同终止后,由基金财产清算小组统一接管基金; (2) 对基金资产和债权债务进行清理和确认; (3) 对基金资产进行估值和变现; (4) 将基金财产清算结果报告中国证监会; (5) 公布基金财产清算公告; (6) 对基金资产进行分配。 3. 清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费用 由基金财产清算小组优先从基金资产中支付。 4. 基金清算剩余财产的分配 (1) 支付清算费用; (2) 交纳所欠税款; (3) 清偿基金债务; (4) 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金资产未按前款(1) 至(3) 项规定清偿前, 不分配给基金份额持有人 5. 基金财产清算的公告 基金合同终止并报中国证监会备案后5 个工作日内由基金财产清算小组公告;清算过程中的 有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果由基金财产清算小组经中国证监会批准后3 个工作 日内公告。 6. 清算帐册及文件的保存 基金财产清算帐册及有关文件由基金托管人保存15 年以上。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 79 十八、基金合同的内容摘要 (一)基金管理人的权利和义务 1. 基金管理人的权利 (1) 自本基金合同生效之日起,基金管理人根据《基金合同》的规定,独立运用并管 理基金资产; (2) 根据《基金合同》的规定获得基金管理费; (3) 在符合有关法律法规和《基金合同》的前提下,制订和调整开放式基金业务规则, 决定基金的相关费率结构和收费方式; (4) 根据《基金合同》规定销售基金份额,并收取基金认购费、赎回费及其他法律法 规规定的费用; (5) 担任基金的注册登记人并获得《基金合同》规定的注册登记费用;选择和更换注 册登记代理机构,并对其注册登记代理行为进行必要的监督; (6) 根据有关法律法规和基金合同的规定,决定开展认购、赎回、基金转换等业务; (7) 在基金存续期内,根据有关法律法规和基金合同的规定,决定拒绝和暂停受理基 金份额的申购、赎回和转换申请; (8) 依据《基金合同》的规定,决定基金收益的分配方案; (9) 提议召开基金份额持有人大会; (10) 在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; (11) 依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了本 基金合同或国家有关法律规定对基金资产或基金份额持有人利益造成重大损失的,应呈报 中国证监会和中国银监会,并有权提议召开基金份额持有人大会,由基金份额持有人大会 表决更换基金托管人,或采取其它必要措施保护基金投资者的利益; (12) 选择、更换基金代销机构,对基金代销机构行为进行必要的监督和检查;如果基 金管理人认为基金代销机构的作为或不作为违反了法律法规、《基金合同》或基金销售代 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 80 理协议,基金管理人应行使法律法规、《基金合同》或基金销售代理协议赋予、给予、规 定的基金管理人的任何及所有权利和救济措施,以保护基金资产的安全和基金投资者的利 益; (13) 以基金资产负担因处理基金事务所支出的其他费用以及对第三人所负的债务,若 基金管理人以其自有财产先行支付的,对基金资产有优先受偿的权利; (14) 按照《试点办法》,代表基金对其所投资的企业依法行使股东权利或行使因投资于 其他证券产生的权利; (15) 本基金终止时,组建或参加清算小组,参与基金资产的保管、清理、估价、变现 和分配; (16) 法律、法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律文件所规 定的其他权利。 2. 基金管理人的义务 (1) 基金管理人将遵守《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定,为基 金份额持有人的最大利益处理基金事务; 基金管理人保证恪尽职守,依照诚实信用、勤勉尽责的原则,谨慎、有效管理和运 用基金资产; (2) 设置相应的部门并配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以 专业化的经营方式管理和运作基金资产; (3) 设置相应的部门并配备足够的专业人员办理基金份额的认购、申购、赎回和其它 业务或委托其它机构代理这些业务; (4) 设置相应的部门并配备足够的专业人员办理基金的注册与过户登记工作或委托其 它机构代理该项业务; (5) 建立健全内部控制制度,保证所管理的基金资产和基金管理人的固有资产相互独 立,确保分别管理、分别计帐;保证本基金与基金管理人管理的其他基金之间在资产运作、 财务管理等方面相互独立,确保分别管理、分别计帐。 (6) 除依据《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定外,不为自己及任何 第三方谋取利益,基金管理人违反此义务,利用基金资产为自己及任何第三方谋取利益, 所得利益归于基金资产,造成基金资产损失的,承担赔偿责任; 基金管理人不得将基金资产转为其自有财产,违背此款规定的,将承担相应的责任,包括但 不限于恢复基金资产的原状、承担赔偿责任; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 81 (7) 除依据《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定外,基金管理人不 得委托第三人管理、运作基金资产; (8) 接受基金托管人依据法律法规、本《基金合同》和《托管协议》对基金管理人履 行本《基金合同》和托管协议的情况进行的监督; (9) 按规定计算并公告基金份额净值; (10) 按照法律和本《基金合同》的规定受理认、申购和赎回申请,及时、足额支付赎 回款项; (11) 严格按照《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定履行信息披露及 报告义务; (12) 保守基金的商业秘密,不泄露基金投资计划等;除法律法规、《基金合同》、及其 他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露,但因遵守和服 从司法机构、中国证监会或其他监管机构的判决、裁决、决定、命令而作出的披露不应视 为基金管理人违反本《基金合同》规定的保密义务; (13) 依据《基金合同》规定决定基金收益分配方案并向基金份额持有人分配基金收益; (14) 不谋求对基金资产所投资的公司的控股和直接管理; (15) 依据《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会,执行 基金份额持有人大会决议; (16) 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; (17) 保存基金财产管理业务活动的记录、帐册、报表和其他相关资料15 年以上; (18) 参加基金财产清算小组,参与基金资产的保管、清理、估价、变现和分配; (19) 当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理基金管理事务的行 为承担责任; (20) 面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产时,及时报告中国证监会 并通知基金托管人; (21) 监督基金托管人按法律法规和合同规定履行自己的义务,基金托管人因过错造成 基金资产损失时,基金管理人应为基金向基金托管人追偿,但不连带承担基金托管人的责 任; (22) 基金管理人因违反《基金合同》规定的信托目的处分基金资产或者因违背《基金 合同》规定的管理职责、处理基金事务不当而致使基金资产或基金份额持有人利益受到损 失的,应当承担赔偿责任,其过错责任不因其退任而免除; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 82 (23) 确保向基金投资人提供的各项文件或资料在规定时间内发出;保证投资人能够按 照本《基金合同》规定的时间和方式,查阅到与基金有关的公开资料,并得到有关资料的 复印件; (24) 负责为基金聘请注册会计师和律师; (25) 不从事任何有损基金及本基金其他当事人利益的活动; (26) 根据有关法律法规的要求办理基金备案手续; (27) 以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行 为; (28) 法律、法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律文件所规 定的其他义务。 (二)基金托管人的权利和义务 1.基金托管人的权利 (1)依法持有并保管基金的资产; (2)依照《基金合同》的约定获得基金托管费; (3)监督基金的投资运作,如认为基金管理人违反基金合同或有关法律法规的规定,可呈 报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金投资者的利益; (4)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; (5)法律、法规、《基金合同》以及依据《基金合同》制定的其他法律文件所规定的其他权 利。 2.基金托管人的义务 (1)基金托管人将遵守《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定,依法持有 基金资产,为基金份额持有人的最大利益处理基金事务; (2)基金托管人保证恪尽职守,依照诚实信用、勤勉尽责的原则,谨慎、有效地持有并保 管基金资产; (3)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金托 管业务的专职人员,负责基金资产托管事宜; 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 83 (4)建立健全内部风险监控制度、监察与稽核、财务管理及人事管理制度,确保基金资产 的安全与完整,保证其托管的基金资产与基金托管人自有资产相互独立,保证其托管的本基金与 其托管的其他基金资产之间相互独立;对不同的基金分别设置帐户,独立核算,分帐管理,保证 不同基金之间在名册登记、帐户设置、资金划拨、帐册记录等方面相互独立; (5)除依据《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定外,不为自己及任何第 三人谋取利益,基金托管人违反此义务,利用基金资产为自己及任何第三方谋取利益,所得利益 归于基金资产,造成基金资产损失的,承担赔偿责任; 基金托管人不得将基金资产转为其自有财产,违背此款规定的,将承担相应的责任,包括但 不限于恢复基金资产的原状、承担赔偿责任; (6)除依据《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定外,基金托管人不得委 托第三人托管基金资产; (7)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; (8)按法律法规、基金合同的规定为基金设立证券帐户、银行存款帐户等基金资产帐户; 根据基金管理人的投资指令,负责及时办理基金投资于证券的清算交割及执行,并负责办理基金 名下的资金往来; (9)保守基金商业秘密。除《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定另有规 定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;但因遵守和服从司法机构、中国证监 会或其他监管机构的判决、裁决、决定、命令而作出的披露不应视为基金托管人违反本《基金合 同》规定的保密义务; (10)复核、审查基金管理人计算的基金份额净值和基金份额申购、赎回价格; (11)按规定出具基金管理人履行基金合同情况和基金托管情况的报告,并报中国证监会; (12)负责基金申购和赎回的资金保管和清算; (13)采取适当、合理的措施,使基金份额的认购、申购和赎回等事项符合《基金合同》等 有关法律文件的规定; (14)采取适当、合理的措施,使基金管理人用以计算开放式基金份额申购和赎回价格的方 法符合法律法规和《基金合同》等法律文件的规定; (15)监督基金管理人的投资运作,发现基金管理人的投资指令违法、违规的,不予执行, 向中国证监会报告; (16)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见; (17)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;在定期报告内出具基金托管人意见, 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 84 说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照本《基金合同》的规定进行,如果基金管理人 有未执行本《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; (18)按有关规定,保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料的完整记录 等15 年以上; (19)按规定制作相关帐册并与基金管理人核对; (20)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金分红和赎回款项; (21)参加基金财产清算小组,参与基金资产的保管、清理、估价、变现和分配; (22)面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产时,及时报告中国证监会和中 国银监会,并通知基金管理人; (23)基金管理人因过错造成基金资产损失时,基金托管人应为基金向基金管理人追偿,但 不连带承担基金管理人的责任 (24)因过错导致基金资产的损失或因违背托管职责或者处理基金事务不当对第三人所负债 务或者自己受到的损失,应以其自有财产承担,其责任不因其退任而免除; (25)不从事任何有损基金及本基金其他当事人利益的活动; (26)依据《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会,执行基金 份额持有人大会决议; (27)法律、法规、本《基金合同》和依据本《基金合同》制定的其他法律文件所规定的其 他义务。 (三)基金份额持有人的权利和义务 1. 基金份额持有人权利 基金份额持有人有权按法律法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律 文件的规定: (1)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,并行使表决权; (2)取得基金收益; (3)监督基金经营情况,查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (4)按规定申购或赎回基金份额,并在规定的时间内取得有效申请的基金份额或款项 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 85 (5)取得基金财产清算后的剩余资产; (6)要求基金管理人或基金托管人按法律法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》 制定的其他法律文件的规定履行其义务; (7)按照有关法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会; (8)对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其利益的行为,依法提起诉讼; (9)法律、法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律文件规定的其 他权利。 2. 基金份额持有人义务 (1)遵守本《基金合同》及根据本《基金合同》制订的相关业务规则; (2)缴纳基金认购、申购款项及规定的费用; (3)以其投资额为限承担基金亏损或者终止的有限责任; (4)返还持有基金过程中获得的不当得利; (5)不从事任何有损基金及其他基金份额持有人利益的活动; (6)法律、法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律文件所规定的 其他义务。 (四)基金份额持有人大会 1. 基金份额持有人大会由基金份额持有人共同组成。基金份额持有人持有的每一基金份额 拥有平等的投票权。 2. 召开事由 (1) 有以下事由情形之一的,应当召开基金份额持有人大会: 1) 提前终止基金合同; 2) 更换基金托管人; 3) 更换基金管理人; 4) 提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; 5) 转换基金运作方式; 6) 基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; 7) 单独或合计持有本基金总份额10%以上(含10%)的基金份额持有人(以基金管理人收 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 86 到提议当日的基金份额计算,下同)就涉及本基金的同一事项书面要求召开基金份额持有人大会; 8) 法律法规和本基金合同规定的其他情形。 (2) 需要决定下列事项之一时,不需召开基金份额持有人大会: 1) 调低基金管理费、基金托管费; 2) 在本基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、赎回费率或收费方式; 3) 因相应的法律、法规发生变动必须对基金合同进行修改; 4) 基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; 5) 按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其它情形。 3. 召集 (1) 在正常情况下, 基金份额持有人大会由基金管理人召集,开会时间及地点由基金管理人 选择确定。 (2) 基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理 人决定召集的,应当自出具书面决定之日起六十日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人 仍认为有必要召开的,应当自行召集。 (3) 代表基金份额10%(含10%)以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大 会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否 召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起六十日内召开;基金管理人决定不召集, 代表基金份额10%(含10%)以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人 提出书面提议。 基金托管人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份 额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起六十日内召开。 代表基金总份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有 人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集或均无法行使召集权的,代表基金总份额10%以上 (含10%)的基金份额持有人有权自行召集。基金份额持有人自行召集基金份额持有人大会的, 应当至少提前三十日向中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的, 基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 4. 通知 召开基金份额持有人大会,召集人应当至少提前三十日通过指定媒体公告会议通知。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 87 基金份额持有人大会通知将至少载明以下内容: (1)会议召开的时间、地点、方式; (2)会议拟审议的主要事项、议事程序、表决方式; (3)权益登记日; (4)投票委托书送达时间和地点; (5)会务常设联系人姓名、电话; (6)其他注意事项。 如采用通讯方式开会并进行表决的情况下,会议通知应报中国证监会备案,且除上述内容外 还要在会议通知中说明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见的 寄交和收取的方式等。 5. 召开方式 基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会,具体由召集人确定,但更换 基金管理人和基金托管人必须采取现场开会方式。 (1)现场开会 1)本《基金合同》所指现场开会系指由基金份额持有人本人出席或出具授权委托书委派其 代理人出席参加基金份额持有人大会。现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出 席。 2)基金份额持有人本人在出席基金份额持有人大会时,应向召集人出具符合法律、法规和 规章、本《基金合同》及会议通知规定的有关证明文件。基金份额持有人的代理人在出席基金份 额持有人大会时,除应向召集人提交上述证明文件外,还应提交有关基金份额持有人出具的有效 书面授权书。 3)现场开会须符合以下条件时,方可进行基金份额持有人大会议程:经核对,汇总到会者 出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,到会的基金份额持有人代表的基金份额不少于基 金总份额50%。 如上述条件未能满足,则召集人应当将会议至少推迟15 个工作日后重新召集,并公告重新 开会的时间和地点,再次开会日期的提前通知期限为10 天,但确定有权出席会议的基金份额持 有人资格的权益登记日不变。重新以现场开会方式再次召集基金份额持有人大会的,仍应满足上 述条件。 (2)通讯方式开会 1)本《基金合同》所指通讯方式开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 88 式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。 2)召集人按本《基金合同》规定公布会议通知后,在2 个工作日内连续公布相关提示性公 告。 3)基金份额持有人本人在以书面通讯方式进行表决时,应向召集人以书面方式提交符合法 律、法规和规章、本《基金合同》及会议通知规定的有关证明文件。基金份额持有人的代理人在 以书面通讯方式进行表决时,应向召集人以书面方式提交有关基金份额持有人出具的有效的书面 授权委托书和基金份额持有人应当提交的上述有关证明文件。不能满足上述要求的基金份额持有 人或基金份额持有人的代理人所提交的书面表决意见被视为无效,其代表的基金份额不计入参加 表决的总份额。 召集人在公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见; 在表决截止日以前实际送达召集人指定的地址的投票视为有效投票,本条款不适用本《基金合同》 中有关“视为送达”的规定。 4)以通讯方式开会须符合下列条件方视为有效:本人直接或委托授权代表出具有效书面意 见的基金份额持有人所持有的基金份额不少于基金份额总数的50%。 如上述条件未能满足,则召集人应当将会议至少推迟15 个工作日后重新召集,并公告重新 开会的时间和地点,再次开会日期的提前通知期限为10 天,但确定有权出席会议的基金份额持 有人资格的权益登记日不变。重新以通讯方式再次召集基金份额持有人大会的,仍应满足上述条 件。 6. 内容与程序 (1)议事内容: 1)议事内容包括“召开事由”所规定的事项; 2)基金管理人、基金托管人、单独或合计持有本基金10%以上(含10%)基金总份额的基金份 额持有人可以在基金份额持有人大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需审议表决的议 案;也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案。临时提案最迟应当在大会召开日前15 日提交召集人;召集人对于临时提案应当最迟在大会召开日前10 日公告,否则会议的召开日期 应当顺延并保证至少有10 天的间隔期。 3)基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在基金份 额持有人大会召开日前10 天公告,否则会议的召开日期应当顺延并保证至少有10 天的间隔期。 4)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 (2)议事程序 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 89 1) 现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项,确定 和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,经律师或公证员见证后形成大会 决议。 基金份额持有人大会由基金管理人授权代表主持。在基金管理人授权代表未能主持大会的情 况下,由基金托管人授权代表主持;如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会,则 由出席大会的基金份额持有人或其代理人以所代表的基金份额50%以上多数(不含50%)选举产生 一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、身份 证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)等事项。 2)通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,公告会议通知时应当同时公布提案;在通知载明的表决截止日期 后第二天在公证机构监督下统计全部有效表决,形成决议,报中国证监会备案。 7. 表决 (1)基金份额持有人所持每一份基金份额具有一票表决权,基金份额持有人可以委托代理 人出席基金份额持有人大会并行使表决权; (2)基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议。 1)一般决议 一般决议须经参加会议的基金份额持有人或其代理人所持表决权的50%以上通过方为有效。 除下列2)所规定的须以特别决议通过的事项以外的其他事项均应以一般决议的方式通过。 法律法规另有规定时从其规定。 2)特别决议 须经基金份额持有人大会通过的特别决议应当经参加会议的基金份额持有人或其代理人所 持表决权的三分之二以上通过方为有效。涉及转换本基金运作方式、本基金的终止、更换基金管 理人、更换基金托管人等事由必须以特别决议通过方为有效。 (3)与某一表决事项有利害关系的基金份额持有人不得就该事项行使表决权;该基金份额 持有人持有的基金份额所代表的表决权份额不计入有效的表决权总额;但是,上述有利害关系的 基金份额持有人所代表的基金份额仍应计算入出席基金份额持有人大会之基金份额持有人及代 理人所代表的基金份额总数。 (4)基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 90 (5)采取书面通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则表面符合 法律、法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决;表决意见模糊不清或相互矛盾的 视为无效表决。 (6)基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项 表决。 8. 计票 (1)现场开会 1) 如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集,则基金份额持有人大会的主持人 应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名代表与大会召集人授 权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集,基金份额持有人大会的主 持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举三名代表担任监票人。 2) 监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。 3) 如果大会主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如果大会主 持人未进行重新清点,而出席会议的基金份额持有人或者代理人对大会主持人宣布的表决结果有 异议,有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持人应当立即重新清点并公布重新清点 结果。 (2)通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权 代表的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。 9. 生效与公告 基金份额持有人大会的召集人自决议事项通过之日起五日内报中国证监会核准或备案,经中 国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定。生 效的基金份额持有人大会决议应在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体上公告。 (五)基金合同的终止 本基金出现下列情形之一的,经中国证监会批准后将终止: 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 91 1.存续期间内,基金份额持有人数量连续60个工作日达不到100人,或连续60个工作日基金 资产净值低于人民币5000万元,基金管理人将宣布本基金终止; 2.经基金份额持有人大会表决终止的; 3.因重大违法、违规行为,被中国证监会责令终止的; 4.基金管理人因解散、破产、撤销、丧失基金管理资格、停止营业等事由,不能继续担任本 基金管理人的职务,而无其它基金管理公司承受其原有权利及义务; 5.基金托管人因解散、破产、撤销、丧失基金托管资格、停止营业等事由,不能继续担任本 基金托管人的职务,而无其它托管机构承受其原有权利及义务; 6.中国证监会允许的其他情况。 基金终止后,基金管理人和基金托管人依照《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有 关规定,行使请求给付报酬、从基金资产中获得补偿的权利时,可以留置基金资产或者对基金资 产的权利归属人提出请求。 (六)争议的处理 基金发起人、基金管理人、基金托管人之间因本《基金合同》产生的或与本《基金合同》有 关的争议可首先通过友好协商解决,自一方书面要求协商解决争议之日起60 日内如果争议未能 以协商方式解决,则任何一方有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据提交仲裁时该会 的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。除提交仲裁的争议 之外,各方当事人仍应履行本《基金合同》的其他规定。 基金份额持有人或基金投资者作为一方当事人与基金发起人、基金管理人、基金托管人的一 方或数方作为另一方当事人之间发生争议,首先通过友好协商解决,自一方书面要求协商解决争 议之日起60 日内如果争议未能以协商方式解决,则任何一方有权向有管辖权的人民法院起诉, 也可将事后达成的仲裁协议向仲裁机构申请仲裁。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 92 (七)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》、《招募说明书》和更新的招募说明书等文本存放在基金管理人、基金托管人和 基金代销机构处,投资者可免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。 对投资者按此种方式所获得的文件及其复印件,基金管理人和基金托管人应保证其所提供的文本 与所公告文本的内容完全一致。 十九、基金托管协议的内容摘要 (一)托管协议当事人 1. 基金管理人(或简称“管理人”) 名称: 易方达基金管理有限公司 注册地址:广东省珠海市香洲区情侣路428 号九洲港大厦4001 室 办公地址:广州市体育西路189 号城建大厦25、26、27、28 楼 法定代表人:梁棠 注册资本: 1.2 亿 经营范围: 基金管理业务、发起设立基金、中国证监会批准的其他业务 组织形式: 有限责任公司 营业期限: 持续经营 2. 基金托管人(或简称“托管人”) 名称:交通银行 办公地址:上海市银城中路188 号 法定代表人:胡怀邦 注册资本:489.94 亿元 经营范围:人民币存款、贷款、结算业务;居民储蓄业务;信托贷款、投资业务;金融租赁 业务;外汇存 款;外汇汇款;外汇投资;在境内、外发行或代理发行外币有价证券;贸易、非 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 93 贸易结算;外币票据贴现;外汇放款;买卖或代理买卖外汇及外币有价证券;境内、外外汇借款; 外汇及外币票据兑换;外汇担保;保管箱业务;征信调查、咨询服务;基金托管业务。 组织形式:股份有限公司 营业期限:持续经营 (二)基金托管人与基金管理人之间的业务监督、核查 1.基金托管人对基金管理人的业务监督、核查 根据《试点办法》、《基金合同》和有关证券法规的规定,托管人应对基金管理人就基金资产 的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报 酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购赎回、基金收益分配等行为的合法 性、合规性进行监督和核查。 (1)基金托管人发现基金管理人有违反《试点办法》、《基金合同》和有关法律、法规规定 的行为,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正并通知担保人,基金管理人收到通知后应及 时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函。 在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对 基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。 (2)如基金托管人认为基金管理人的作为或不作为违反了法律法规、《基金合同》或本托管 协议,基金托管人应呈报中国证监会和其他监管部门,有权利并有义务行使法律法规、《基金合 同》或本托管协议赋予、给予、规定的基金托管人的任何及所有权利和救济措施,以保护基金资 产的安全和基金投资者的利益,包括但不限于就更换基金管理人事宜召集基金份额持有人大会、 代表基金对因基金管理人的过错造成的基金资产的损失向基金管理人索赔。 2.基金管理人对基金托管人的业务监督、核查 根据《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定,基金管理人就基金托管人是否及时执行基 金管理人的指令、是否将基金资产和自有资产分账管理、是否擅自动用基金资产、是否按时将分 配给基金份额持有人的收益划入分红派息账户等事项,对基金托管人进行监督和核查。 (1)基金管理人定期对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金管理人发现基金托管人 未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、因基金托管人的过错导致基金资产灭失、减损、 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 94 或处于危险状态的,基金管理人应立即以书面的方式要求基金托管人予以纠正和采取必要的补救 措施。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 (2)基金管理人发现基金托管人的行为违反《试点办法》、《基金合同》和有关法律、法规 的规定,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对并以书 面形式对基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金 托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告 中国证监会。 (3)如基金管理人认为基金托管人的作为或不作为违反了法律法规、《基金合同》或本托管 协议,基金管理人应呈报中国证监会和其他监管部门,有权利并有义务行使法律法规、《基金合 同》或本托管协议赋予、给予、规定的基金管理人的任何及所有权利和救济措施,以保护基金资 产的安全和基金投资者的利益,包括但不限于就更换基金托管人事宜召集基金份额持有人大会、 代表基金对因基金托管人的过错造成的基金资产的损失向基金托管人索赔。 (4)基金管理人和基金托管人有义务配合和协助对方依照本协议对基金业务执行监督、核 查。基金管理人或基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采取 拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经监督方提出警告仍不改正的,监督方应 报告中国证监会。 (三)基金财产的保管 1. 基金资产保管的原则 (1)易方达50 指数证券投资基金所有资产的保管责任,由基金托管人承担。基金托管人将 遵守《信托法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定,为基金份额持有人的最大利益处理 基金事务。基金托管人保证恪尽职守,依照诚实信用、勤勉尽责的原则,谨慎、有效的持有并保 管基金资产。 (2)基金托管人应当设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合 格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金资产托管事宜;建立健全内部风险监控制度,对负 责基金资产托管的部门和人员的行为进行事先控制和事后监督,防范和减少风险。 (3)基金托管人应当购置并保持对于基金资产的托管所必要的设备和设施(包括硬件和软 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 95 件),并对设备和设施进行维修、维护和更换,以保持设备和设施的正常运行。 (4)除依据《信托法》、《试点办法》、本《基金合同》及其他有关规定外,不为自己及任何 第三人谋取利益,基金托管人违反此义务,利用基金资产为自己及任何第三方谋取利益,所得利 益归于基金资产;基金托管人不得将基金资产转为其固有财产,不得将固有资产与基金资产进行 交易,或将不同基金资产进行相互交易;违背此款规定的,将承担相应的责任,包括但不限于恢 复基金资产的原状、承担赔偿责任。 (5)基金托管人必须将基金资产与自有资产严格分开,并与其托管的其他基金资产严格分 开;基金托管人应当为基金设立独立的账户,建立独立的账簿,与基金托管人的其他业务和其他 基金的托管业务实行严格的分账管理,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账 册记录等方面具有实质的独立性。 (6)除依据《信托法》、《试点办法》、本《基金合同》及其他有关规定外,基金托管人不得 委托第三人托管基金资产; (7)基金托管人应安全、完整地保管基金资产;未经基金管理人的正当指令,不得自行运 用、处分、分配基金的任何资产。 2. 基金成立时募集资金的验证 基金设立募集期满或基金发起人宣布停止募集时,基金发起人应将设立募集的全部资金存入 其指定的验资专户;由基金发起人聘请具有从事相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验 资报告,出具的验资报告应由参加验资的2 名以上(含2 名)中国注册会计师签字有效。 3. 基金的银行账户的开设和管理 (1)基金托管人应负责易方达50 指数证券投资基金银行账户的开设和管理。 (2)基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设基金的银行账户。本基金的银行预留印 鉴,由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、 支付基金收益,均需通过本基金的银行账户进行。 (3)本基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金 管理人不得假借基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用基金的任何银行账户进行基金业 务以外的活动。 (4)基金银行账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币银行账户结算管理办 法》、《现金管理条例》、《中国银监会利率管理的有关规定》、《关于大额现金支付管理的通知》、 《支付结算办法》以及其他有关规定。 4. 基金证券账户的开设和管理 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 96 (1)基金托管人应当代表易方达50 指数证券投资基金,以托管人和本基金联名的方式在中 国证券登记结算有限责任公司开设证券账户。 (2)本基金证券账户的开立和使用,限于满足开展基金业务的需要。基金托管人和基金管 理人不得出借和未经另一方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使用基金的任何证券账户 进行本基金业务以外的活动。 (3)若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的 投资业务,涉及相关账户的开设、使用的,若无相关规定,则基金托管人比照并遵守上述关于账 户开设、使用的规定。 5. 国债托管专户的开设和管理 (1)基金合同生效后,基金管理人负责以易方达50 指数证券投资基金的名义申请并取得进 入全国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以本基金的名义 在中央国债登记结算有限责任公司开设债券托管帐户,并代表本基金进行债券和资金的清算。在 上述手续办理完毕之后,由基金托管人负责向中国银监会进行报备。 (2)基金管理人和基金托管人同时代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议,协 议正本由基金托管人保管,协议副本由基金管理人保存。 6. 基金资产投资的有关实物证券的保管 实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库,但要与非基金的其他实物证券分开保管; 也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司的代保管库。保管凭 证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。 7. 与基金资产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管理人 保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一 方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。 (四)基金资产净值计算与复核 1.基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额资产净值是指计算日基金 资产净值除以计算日基金份额总数后的价值。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 97 2.基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》的规定。用于信 息披露的基金资产净值和基金份额资产净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理 人应于每个工作日结束后计算得出当日的基金份额资产净值,并在盖章后以加密传真方式发送给 基金托管人。基金托管人应在收到上述传真后马上对净值计算结果进行复核,并在盖章后以加密 传真方式将复核结果传送给基金管理人;如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存 在差异,且双方经协商未能达成一致,基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公 布,基金托管人有权将相关情况报中国证监会备案。 (五)基金份额持有人名册的登记与保管 基金份额持有人名册,包括基金设立募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日 的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每月最后一个交易 日的基金份额持有人名册,由基金管理人从注册与过户登记人处取得,并负责保管。 (六)争议解决方式 基金管理人、基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友好协商解决, 但若自一方书面提出协商解决争议之日起60日内争议未能以协商方式解决的,则任何一方有权将 争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点在上海,根据提交仲裁时该会的仲裁规则进行 仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。除提交仲裁的争议之外,各方当事 人仍应履行本协议的其他规定。争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责, 各自继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的 合法权益。 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 98 (七)托管协议的修改与终止 1.本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不得与 《基金合同》的规定有任何冲突并在报中国证监会批准后生效。因法律、法规及国家有权机关颁 布之规定的变更和调整而导致本协议的部分条款与之不符的,则本协议自行适用法律、法规及国 家有权机关颁布之新规定。 2.发生以下情况,本托管协议终止: 1)易方达50 指数证券投资基金合同终止; 2)因基金托管人解散、依法被撤销、破产或其他事由造成易方达50 指数证券投资基金更换 基金托管人; 3)因基金管理人解散、依法被撤销、破产或其他事由造成易方达50 指数证券投资基金更换 基金管理人; 4)发生《试点办法》或其他法律法规规定的终止事项。 二十、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内容,基金管理人 根据基金份额持有人的需要和市场的变化,有权增加、修改这些服务项目: (一) 基金份额持有人投资交易确认服务 注册登记机构保留基金份额持有人名册上列明的所有基金份额持有人的基金交易记录。 基金管理人直销中心应根据在基金管理人直销中心进行交易的投资者的要求提交成交确认 单。基金代销机构应根据在代销网点进行交易的投资者的要求提交成交确认单。 (二) 基金份额持有人交易记录查询服务 本基金份额持有人可通过基金管理人的客户服务中心查询历史交易记录。 (三) 对帐单服务 基金管理人的对账单服务形式: 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 99 1.基金份额持有人可登录本公司网站(http://www.efunds.com.cn)查阅对账单。 2.基金份额持有人也可向本公司定制纸质、电子或短信形式的定期或不定期对账单。 基金份额持有人可通过网站、电话、短信、传真、电子邮件等方式定制各种形式的对账单, 定制方法详见本公司网站或拨打客服热线咨询。 (四) 基金间转换 本基金份额持有人可按照基金管理人的有关规定在其所管理的基金间进行转换,具体实施方 法见有关公告。 (五) 定期定额投资计划 基金管理人可利用代销机构网点和本公司网上交易系统(目前仅对个人投资者开通)为投资 者提供定期定额投资的服务。通过定期定额投资计划,投资者可以通过固定的渠道,定期定额申 购基金份额,具体实施方法见有关公告。 (六) 资讯服务 1. 客户服务电话 投资者如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户余额、基金产品与服务等信息,可拨打 如下电话:400 881 8088(免长途话费)。 2. 互联网站及电子信箱 网址:http://www.efunds.com.cn 电子信箱:service@efunds.com.cn 二十一、其他应披露事项 公告事项 披露日期 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金在中投证券推出定期定额申 购业务、参加中投证券定期定额申购费率优惠活动的公告 2010-9-30 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估值调整情况的公告 2010-11-24 易方达基金管理有限公司关于旗下基金持有的工商银行(证券代码:601398) 采用收盘价估值的提示性公告 2010-11-25 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金获配上海汽车(600104)非公开发 行A 股的公告 2010-12-17 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 100 易方达基金管理有限公司关于开通汇付天天盈网上直销交易的公告 2010-12-27 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国工商银行“2011 倾 心回馈”基金定期定额申购费率优惠活动的公告 2010-12-31 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加深圳发展银行基金申购 费率优惠活动的公告 2010-12-31 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加交通银行网上银行、手 机银行申购费率优惠活动的公告 2010-12-31 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国农业银行网上银行 申购费率优惠活动的公告 2010-12-31 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金继续参加中国邮政储蓄银行 个人网上交易系统申购费率优惠活动的公告 2010-12-31 易方达基金管理有限公司关于调整中国工商银行借记卡基金网上直销优惠申购 费率的公告 2011-02-28 易方达基金管理有限公司关于运用公司固有资金申购旗下开放式基金的公告 2011-03-01 易方达基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证 明文件的公告 2011-03-09 注:以上公告披露在中国证券报、上海证券报、证券时报上。 二十二、招募说明书的存放及查阅方式 本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人及基金代销机构住所,投资者可在营业时间 免费查阅,也可按工本费购买复印件。 基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。 二十三、备查文件 1. 中国证监会批准易方达50 指数证券投资基金设立的文件; 2. 《易方达50 指数证券投资基金基金合同》; 3. 《易方达50 指数证券投资基金托管协议》 4. 《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5. 法律意见书; 6. 基金管理人业务资格批件、营业执照; 7. 基金托管人业务资格批件、营业执照。 存放地点:基金管理人、基金托管人处 易方达50 指数证券投资基金更新的招募说明书201105 101 查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 2011 年5 月3 日