大成债券投资基金 2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2017年3月25日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。1.2目录 §1重要提示及目录.................................................................................................................................1 1.1重要提示.....................................................................................................................................1 1.2目录.............................................................................................................................................2§2基金简介.............................................................................................................................................4 2.1基金基本情况.............................................................................................................................4 2.2基金产品说明.............................................................................................................................4 2.3基金管理人和基金托管人.........................................................................................................4 2.4信息披露方式.............................................................................................................................5 2.5其他相关资料.............................................................................................................................5§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................5 3.1主要会计数据和财务指标.........................................................................................................5 3.2基金净值表现.............................................................................................................................7 3.3过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................9§4管理人报告.......................................................................................................................................10 4.1基金管理人及基金经理情况...................................................................................................10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明........................................................... 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.......................................................................12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.......................................................13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.......................................................14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.......................................................................14 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................................................15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.......................................................................16 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............................16§5托管人报告.......................................................................................................................................16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...........................................................................16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......16 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...........................17§6审计报告...........................................................................................................................................17 6.1审计报告的基本内容...............................................................................................................17§7年度财务报表...................................................................................................................................18 7.1资产负债表...............................................................................................................................18 7.2利润表.......................................................................................................................................19 7.3所有者权益（基金净值）变动表...........................................................................................20 7.4报表附注...................................................................................................................................21§8投资组合报告...................................................................................................................................45 8.1期末基金资产组合情况...........................................................................................................45 8.2期末按行业分类的股票投资组合...........................................................................................45 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...............................45 8.4报告期内股票投资组合的重大变动.......................................................................................46 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................46 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...........................46 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...............47 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...............47 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...........................47 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................47 8.11投资组合报告附注.................................................................................................................47§9基金份额持有人信息.......................................................................................................................48 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................................48 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................................................48 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...............................49§10开放式基金份额变动.....................................................................................................................49§11重大事件揭示.................................................................................................................................49 11.1基金份额持有人大会决议.....................................................................................................49 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................................49 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.........................................................50 11.4基金投资策略的改变.............................................................................................................50 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................50 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................50 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................50 11.8其他重大事件.........................................................................................................................53§12影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................57§13备查文件目录.................................................................................................................................58 13.1备查文件目录.........................................................................................................................58 13.2存放地点.................................................................................................................................58 13.3查阅方式.................................................................................................................................58 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 大成债券投资基金 基金简称 大成债券 基金主代码 090002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2003年6月12日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 521,633,460.98份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 大成债券A/B 大成债券C 下属分级基金的交易代码： 090002 092002 报告期末下属分级基金的份额总额 420,275,097.13份 101,358,363.85份 2.2基金产品说明 投资目标 在力保本金安全和保持资产流动性的基础上追求资产的长期稳定增值。 投资策略 通过整体资产配置、类属资产配置和个券选择三个层次自上而下地进行投资管 理，以实现投资目标。类属资产部分按照修正的均值－方差模型在交易所国债、 交易所企业债、银行间国债、银行间金融债之间实行最优配置。 业绩比较基准 中国债券总指数 风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货币市 场基金，但低于混合型基金和股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 罗登攀 林葛 信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069 电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-68121816 注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市东城区建国门内大街69 7088号招商银行大厦32层 号 办公地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街28 7088号招商银行大厦32层 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 518040 100031 法定代表人 刘卓 周慕冰 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东 座F9 中国农业银行股份有限公司托管业务部 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市黃浦区湖滨路202号企业天 普通合伙） 地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招商 银行大厦32层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1. 1期 间数 2016年 2015年 2014年 据和 指标 大成债券A/B 大成债券C 大成债券A/B 大成债券C 大成债券A/B 大成债券C 本期 18,130,674. 10,442,515. 77,973,903. 50,588,483. 37,897,889. 29,933,739. 已实 81 10 60 86 59 25 现收 益 本期 2,757,345.6 4,106,333.4 41,567,267. 17,243,992. 99,043,351. 66,135,316. 利润 8 3 67 77 92 59 加权 0.0063 0.0161 0.1137 0.0850 0.4441 0.4296 平均 基金 份额 本期 利润 本期 0.58% 1.46% 9.38% 6.94% 40.35% 38.51% 加权 平均 净值 利润 率 本期 0.62% 0.31% 11.65% 11.26% 31.91% 31.41% 基金 份额 净值 增长 率 3.1. 2期 末数 2016年末 2015年末 2014年末 据和 指标 期末 26,082,347. 6,127,834.4 85,617,449. 51,606,209. 50,079,752. 23,734,769. 可供 53 4 80 08 35 00 分配 利润 期末 0.0621 0.0605 0.2339 0.2294 0.1220 0.0968 可供 分配 基金 份额 利润 期末 446,357,444 109,186,760 463,662,718 288,135,665 510,432,695 303,480,582 基金 .66 .07 .43 .26 .90 .10 资产 净值 期末 1.0621 1.0772 1.2666 1.2810 1.2435 1.2380 基金 份额 净值 3.1. 3累 计期 2016年末 2015年末 2014年末 末指 标 基金 159.74% 148.72% 158.13% 147.95% 131.19% 122.86% 份额 累计 净值 增长 率 注：1.本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成债券A/B 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 -2.13% 0.13% -1.94% 0.20% -0.19% -0.07% 过去六个月 -0.34% 0.11% -0.05% 0.15% -0.29% -0.04% 过去一年 0.62% 0.10% 1.30% 0.12% -0.68% -0.02% 过去三年 48.19% 0.60% 21.72% 0.13% 26.47% 0.47% 过去五年 56.82% 0.47% 22.15% 0.12% 34.67% 0.35% 自基金合同 159.74% 0.33% 60.05% 0.17% 99.69% 0.16% 生效起至今 大成债券C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 -2.22% 0.13% -1.94% 0.20% -0.28% -0.07% 过去六个月 -0.51% 0.11% -0.05% 0.15% -0.46% -0.04% 过去一年 0.31% 0.10% 1.30% 0.12% -0.99% -0.02% 过去三年 46.66% 0.60% 21.72% 0.13% 24.94% 0.47% 过去五年 54.12% 0.47% 22.15% 0.12% 31.97% 0.35% 自基金合同 148.72% 0.33% 60.05% 0.17% 88.67% 0.16% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较注：1.本基金于2006年4月24日起推出持续性收费模式，将前端收费模式定义为A类收费模式，后端收费模式定义为B类收费模式，二者对应的基金份额简称“大成债券A/B”；将持续性收费模式定义为C类收费模式，对应的基金份额简称“大成债券C”。 2.按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资 比例已达到基金合同第十二条之（六）投资组合中规定的各项比例：本基金投资于债券类投资工 具的比例不低于基金资产总值的80%；投资于国债的比例不低于基金资产净值的20%。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 大成债券A/B 年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注 份额分红数 总额 计 2016 2.1050 23,576,519.20 52,621,724.30 76,198,243.50 2015 1.0980 36,267,753.46 9,634,458.17 45,902,211.63 2014 0.8400 27,369,793.19 5,669,387.44 33,039,180.63 合计 4.0430 87,214,065.85 67,925,569.91 155,139,635.76 单位：人民币元 大成债券C 年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注 份额分红数 总额 计 2016 2.0650 58,681,251.69 5,273,276.54 63,954,528.23 2015 0.8720 22,624,475.79 5,097,259.61 27,721,735.40 2014 0.7930 44,885,477.56 3,762,547.39 48,648,024.95 合计 3.7300 126,191,205.04 14,133,083.54 140,324,288.58 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。 经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2016年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，4只QDII基金及68只开放式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金基 2009年5月 经济学硕士。曾任职 王立女士 金经理、 23日 - 15年 于申银万国证券股份 固定收益 有限公司、南京市商 总部总监 业银行资金营运中 心。2005年4月加入 大成基金管理有限公 司，曾任大成货币市 场基金基金经理助 理。2007年1月12 日至2014年12月23 日担任大成货币市场 证券投资基金基金经 理。2009年5月23 日起兼任大成债券投 资基金基金经理。 2012年11月20日至 2014年4月4日任大 成现金增利货币市场 基金基金经理。2013 年2月1日至2015 年5月25日任大成月 添利理财债券型证券 投资基金基金经理。 2013年7月23日至 2015年5月25日任 大成景旭纯债债券型 证券投资基金基金经 理。2014年9月3日 起任大成景兴信用债 债券型证券投资基金 基金经理。2014年9 月3日至2016年11 月23日任大成景丰 债券型证券投资基金 （LOF）基金经理。 2016年2月3日起任 大成慧成货币市场基 金基金经理。现任固 定收益总部总监。具 有基金从业资格。国 籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成债券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成债券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在9笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在2笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，经济增速止住下滑势头，企稳复苏，CPI温和上涨，PPI由负转正。尤其四季度之后，投资回暖经济数据不断向好，且制造业PMI持续位于荣枯线以上，工企业生产和效益也呈现加快增长。货币政策方面，全球范围内对超宽松货币政策和负利率的反思使得流动性迎来拐点。下半年国内货币政策取向发生微妙转变，中央经济工作会议最终定调货币政策“稳健中性”，强调调节好货币闸门，标志着始于2014年的宽松货币政策正式转向。8月开始重启逆回购，缩短放长温和抬升资金成本，逆回购利率已成为央行实质盯住的基准利率指标。 具体到市场表现方面，2016年的债市表现同样跌宕起伏，一波三折。1-5月债券收益率震荡上行，10年期国债收益率从1月中旬低点的2.72%上升到6月初的3.02%，调整幅度30BP。随着市场对经济和通胀的预期急剧转向悲观，市场收益率迅速下行，8月中旬10年期国债收益率降至年内低点2.64%，持续下行达38BP。11月后，在全球通胀预期回升，监管从严，资金面紧张，债券代持事件等多方面不利因素的影响，债券市场进行了一波剧烈的调整，10年国债收益率上行至3.37%。随着债券代持事件的得以妥善解决，央行在公开市场大规模投放流动性，市场逐渐企稳，年底10年国债收益率回落至3.01%。而2016年末10年期国开债收益率较2015年末上行了55BP。信用债方面，全年来看信用利差走阔，期限利差收窄，信用风险上升，低等级信用债利差快速反弹。但全年来看，信用债指数表现仍好于利率债。中债国债指数全年上涨2.2%，中债金融债券指数全年上涨0.48%；中债信用债指数上涨2.25%。 权益市场方面，上证指数全年下跌12.31%，受一月份熔断的影响，绝大部分的市场指数的年线均为负值。同时，市场指数呈现较大分化的局面，但大市值股票的整体表现要优于中小市值股票。2016年转债市场操作难度较大，股市慢涨快跌，转债估值高，流动性差，全年中证转债指数下跌11.76%。 本基金在严格控制风险的基础上，采取积极的组合策略和严格的资产选择原则进行投资运作。2016年基金主动管理组合资产配置，高度重视信用风险，看好中高等级信用债，在保持基础仓位的信用债投资比例基础上，严控信用风险，精选信用个券，重点持有中高等级信用债。利率债方面由于受利率债仓位不低于20%的限制，组合采取灵活波段操作的思路尽可能控制久期风险。权益方面，年初不高的转债仓位仍受到股市大幅下跌的影响，但在随后触底回升的行情中，通过精选个券波段操作挽回了部分损失。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内本基金A/B类净值增长率为0.62%，C类净值增长率为0.31%，期间业绩比较基准收益率为1.30%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年，预计经济上总体前高后低，上半年在补库存周期、外需转好等因素的带动下，预计仍然维持较好的复苏势头；下半年由于房地产投资增速的下行，经济可能重新面临下行的压力。物价方面，受到油价回升等因素的影响，预计2017年的CPI水平较2016年有所上升，但仍然处于温和通胀的状态；由于去产能继续推进，预计PPI仍然维持在较高的水平，总体上前高后低，1季度可能突破6%。货币政策方面，监管更强调防风险和去杠杆，调节好货币闸门，因此预计货币政策总体上维持紧平衡，相对2016年边际收紧。金融监管方面，防风险和去杠杆意味着从严监管的基调不变，针对市场较为关注的表外理财等方面，可能会有更进一步的监管新政。 综上所述，我们认为债券市场在2017年初缺乏明显的趋势性机会，利率债投资我们倾向于把握配置节奏，波段操作为主。信用债方面，当前高等级短久期信用债的收益水平已经具备配置价值，而低等级长久期信用利差仍然较低，对信用风险的反应不足，因此我们对信用债的投资仍以中高等级、中短久期为主。除了继续注意规避信用风险，我们也会密切关注理财监管、债市杠杆等问题可能造成的流动性问题。而权益方面，我们认为2017年股票虽然难有大的行情，但存在结构性的机会，可转债操作上将精选个券，小仓位波段操作，控制净值波动，同时保持一定灵活性。 我们非常感谢基金份额持有人的信任和支持，我们将继续按照本基金合同和风险收益特征的要求，严格控制投资风险，积极进行资产配置，适时调整组合结构，研究新的投资品种和挖掘投资机会，力争获得与基金风险特征一致的稳定收益回报给投资者。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。 （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。 （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内大成债券A/B已分配利润76,198,243.50元、大成债券C已分配利润63,954,528.23元（A/B类每十份基金份额分红2.105元，C类每十份基金份额分红2.065元），符合基金合同规定的分红比例。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司2016年1月1日至2016年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6审计报告 6.1审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成债券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的大成债券投资基金(以下简称“大成债券基 金”)的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附 注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是大成债券基金的基金管理人大成基 金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述大成债券基金的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了大成债券基金2016年12月31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛 竞 俞伟敏 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国 上海市 审计报告日期 2017年3月24日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：大成债券投资基金 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,348,527.26 13,290,876.84 结算备付金 7,453,888.14 14,318,658.51 存出保证金 12,557.03 150,546.27 交易性金融资产 7.4.7.2 484,090,982.40 875,733,521.60 其中：股票投资 - 19,017,000.00 基金投资 - - 债券投资 484,090,982.40 856,716,521.60 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 72,700,270.00 - 应收证券清算款 - 39,980,933.55 应收利息 7.4.7.5 12,663,657.69 21,544,202.44 应收股利 - - 应收申购款 48,549.05 1,408,376.98 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 579,318,431.57 966,427,116.19 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 18,750,853.10 209,999,680.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 604,064.68 117,609.07 应付管理人报酬 361,002.60 419,601.21 应付托管费 103,143.58 119,886.04 应付销售服务费 39,402.38 63,246.74 应付交易费用 7.4.7.7 34,130.32 19,520.18 应交税费 3,533,017.68 3,533,017.68 应付利息 8,249.95 15,988.13 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 340,362.55 340,183.45 负债合计 23,774,226.84 214,628,732.50 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 521,633,460.98 590,996,204.24 未分配利润 7.4.7.10 33,910,743.75 160,802,179.45 所有者权益合计 555,544,204.73 751,798,383.69 负债和所有者权益总计 579,318,431.57 966,427,116.19 注：报告截止日2016年12月31日，大成债券A/B类基金份额净值1.0621元，大成债券C类基 金份额净值1.0772元；基金份额总额 521,633,460.98份，其中大成债券 A/B 类基金份额 420,275,097.13份，大成债券C类基金份额101,358,363.85份。 7.2利润表 会计主体：大成债券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至 年12月31日 2015年12月31日 一、收入 19,613,161.79 75,680,609.53 1.利息收入 49,664,858.13 51,438,688.88 其中：存款利息收入 7.4.7.11 194,811.79 353,148.74 债券利息收入 48,987,025.14 51,073,401.63 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 483,021.20 12,138.51 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -8,566,135.90 93,650,423.75 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -5,193,862.29 2,069,122.60 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -3,377,748.61 90,729,562.35 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 5,475.00 851,738.80 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 -21,709,510.80 -69,751,127.02 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 223,950.36 342,623.92 列） 减：二、费用 12,749,482.68 16,869,349.09 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,286,532.05 4,853,064.67 2．托管费 7.4.10.2.2 1,510,437.61 1,386,589.82 3．销售服务费 7.4.10.2.3 848,206.91 745,893.50 4．交易费用 7.4.7.18 59,082.60 829,033.18 5．利息支出 4,601,889.20 8,597,902.58 其中：卖出回购金融资产支出 4,601,889.20 8,597,902.58 6．其他费用 7.4.7.19 443,334.31 456,865.34 三、利润总额（亏损总额以“-” 6,863,679.11 58,811,260.44 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 6,863,679.11 58,811,260.44 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成债券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 590,996,204.24 160,802,179.45 751,798,383.69 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 6,863,679.11 6,863,679.11 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -69,362,743.26 6,397,656.92 -62,965,086.34 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 933,188,388.92 97,647,850.40 1,030,836,239.32 2.基金赎回款 -1,002,551,132.18 -91,250,193.48 -1,093,801,325.66 四、本期向基金份额持有 - -140,152,771.73 -140,152,771.73 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 521,633,460.98 33,910,743.75 555,544,204.73 金净值） 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 655,629,423.60 158,283,854.40 813,913,278.00 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 58,811,260.44 58,811,260.44 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -64,633,219.36 17,331,011.64 -47,302,207.72 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 974,916,954.73 224,814,467.94 1,199,731,422.67 2.基金赎回款 -1,039,550,174.09 -207,483,456.30 -1,247,033,630.39 四、本期向基金份额持有 - -73,623,947.03 -73,623,947.03 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 590,996,204.24 160,802,179.45 751,798,383.69 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀____ ______周立新______ ____周立新____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 大成债券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第44号《关于同意大成债券投资基金设立的批复》核准,由大成基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《大成债券投资基金基金契约》(后更名为《大成债券投资基金基金合同》)发起,并于2003年6月12日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,152,776,735.13元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第64号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据修改后的《大成债券投资基金基金合同》并经中国证监会核准,自2006年4月24日起,本基金根据申购费用、赎回费用收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取前端申购费用的,称为A类;在投资者赎回时收取后端申购费用的,称为B类;新增不收取前/后端申购费用、赎回费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金类别,称为C类。本基金A类、B类、C类三种收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金A/B类基金份额和C类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额,但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《关于增加大成债券投资基金C类份额赎回费的公告》,自2009年8月28日起投资人申请获得的C类基金份额,若持有期间小于30个自然日需要收取赎回费用。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成债券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为债券类资产投资部分(包括国内公开发行的国债、金融债、企业债、公司债、可转换债券、正逆回购等,以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具)不低于基金资产总值80%,同时本基金还可择机进行新股申购,但新股投资比例不超过基金资产总值20%;所投资的新股上市流通后持有期不超过1年,所投资可转债转为股票后持有期不超过1年。本基金的业绩比较基准为中国债券总指数。 本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成债券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。本基金A/B类基金份额和C类基金份额所对应的未分配利润分别计算。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 2,348,527.26 13,290,876.84 定期存款 - - 其他存款 - - 合计： 2,348,527.26 13,290,876.84 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 170,131,023.26 172,222,982.40 2,091,959.14 银行间市场 314,690,174.97 311,868,000.00 -2,822,174.97 合计 484,821,198.23 484,090,982.40 -730,215.83 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 484,821,198.23 484,090,982.40 -730,215.83 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 19,914,910.01 19,017,000.00 -897,910.01 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 288,797,158.52 296,917,521.60 8,120,363.08 银行间市场 546,042,158.10 559,799,000.00 13,756,841.90 合计 834,839,316.62 856,716,521.60 21,877,204.98 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 854,754,226.63 875,733,521.60 20,979,294.97 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所买入返售证券 52,700,000.00 - 银行间买入返售证券 20,000,270.00 - 合计 72,700,270.00 - 上年度末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所买入返售证券 - - 银行间买入返售证券 - - 合计 - - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 2,639.77 2,709.04 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,354.20 6,443.40 应收债券利息 12,492,454.06 21,534,982.30 应收买入返售证券利息 165,203.96 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 5.70 67.70 合计 12,663,657.69 21,544,202.44 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 2,778.93 336.84 银行间市场应付交易费用 31,351.39 19,183.34 合计 34,130.32 19,520.18 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付赎回费 362.55 183.45 预提费用 340,000.00 340,000.00 合计 340,362.55 340,183.45 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 大成债券A/B 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 366,063,057.73 366,063,057.73 本期申购 233,388,806.00 233,388,806.00 本期赎回（以“-”号填列） -179,176,766.60 -179,176,766.60 本期末 420,275,097.13 420,275,097.13 金额单位：人民币元 大成债券C 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 224,933,146.51 224,933,146.51 本期申购 699,799,582.92 699,799,582.92 本期赎回（以“-”号填列） -823,374,365.58 -823,374,365.58 本期末 101,358,363.85 101,358,363.85 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 大成债券A/B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 85,617,449.80 11,982,210.90 97,599,660.70 本期利润 18,130,674.81 -15,373,329.13 2,757,345.68 本期基金份额交易 -885,490.94 2,809,075.59 1,923,584.65 产生的变动数 其中：基金申购款 10,931,124.47 6,458,184.38 17,389,308.85 基金赎回款 -11,816,615.41 -3,649,108.79 -15,465,724.20 本期已分配利润 -76,198,243.50 - -76,198,243.50 本期末 26,664,390.17 -582,042.64 26,082,347.53 单位：人民币元 大成债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 51,606,209.08 11,596,309.67 63,202,518.75 本期利润 10,442,515.10 -6,336,181.67 4,106,333.43 本期基金份额交易 8,033,638.49 -3,559,566.22 4,474,072.27 产生的变动数 其中：基金申购款 51,386,521.03 28,872,020.52 80,258,541.55 基金赎回款 -43,352,882.54 -32,431,586.74 -75,784,469.28 本期已分配利润 -63,954,528.23 - -63,954,528.23 本期末 6,127,834.44 1,700,561.78 7,828,396.22 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月31 12月31日 日 活期存款利息收入 54,963.21 75,022.32 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 139,135.61 276,041.36 其他 712.97 2,085.06 合计 194,811.79 353,148.74 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015 年12月31日 年12月31日 卖出股票成交总额 14,721,047.72 398,066,401.63 减：卖出股票成本总额 19,914,910.01 395,997,279.03 买卖股票差价收入 -5,193,862.29 2,069,122.60 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 1,824,358,635.17 1,930,266,628.89 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期 1,779,768,645.73 1,806,944,434.76 兑付）成本总额 减：应收利息总额 47,967,738.05 32,592,631.78 买卖债券差价收入 -3,377,748.61 90,729,562.35 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月 月31日 31日 股票投资产生的股利收益 5,475.00 851,738.80 基金投资产生的股利收益 - - 合计 5,475.00 851,738.80 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -21,709,510.80 -69,751,127.02 ——股票投资 897,910.01 -5,878,670.01 ——债券投资 -22,607,420.81 -63,872,457.01 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -21,709,510.80 -69,751,127.02 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12 12月31日 月31日 基金赎回费收入 220,935.91 270,601.13 基金转换费收入 3,014.45 72,022.79 合计 223,950.36 342,623.92 注：1、本基金的A/B类赎回费率为赎回金额的0.25%，赎回费总额的25%归入基金资产。持有人 交易申请获得的本基金C类份额并且在30个自然日内赎回，赎回费率为0.1%，赎回费用的25% 归入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25% 归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12 12月31日 月31日 交易所市场交易费用 35,932.60 815,385.23 银行间市场交易费用 23,150.00 13,647.95 合计 59,082.60 829,033.18 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行划款手续费 43,749.31 56,415.34 债券托管账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 3,585.00 4,450.00 合计 443,334.31 456,865.34 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于2017年1月19日宣告2016年度第1次分红，向截至2017年1月20日止在本基金注册登记人大成基金管理有限公司登记在册的全体持有人，A/B类基金按每10份基金份额派发红利0.5610元，C类基金按每10份基金份额派发红利0.5460元。 财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。 根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构 银行”) 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东(2016年4月25日前) 大成国际资产管理有限公司(“大成国 基金管理人的子公司 际”) 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业 资本”) 注：1、根据本基金管理人大成基金管理有限公司(以下简称“大成基金”)董事会及股东会的有关 决议，大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给大 成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的 工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付 佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的 比例 光大证券 - 0.00% 62.26 2.24% 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付 佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的 比例 光大证券 - 0.00% 62.26 18.48% 注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 5,286,532.05 4,853,064.67 的管理费 其中：支付销售机构的客 404,046.80 412,323.65 户维护费 注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.70% ÷当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 1,510,437.61 1,386,589.82 的托管费 注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X 0.20% ÷当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成债券A/B 大成债券C 合计 大成基金 - 565,326.29 565,326.29 中国农业银行 - 43,795.65 43,795.65 光大证券 - 1,514.43 1,514.43 合计 - 610,636.37 610,636.37 获得销售服务费的 上年度可比期间 各关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成债券A/B 大成债券C 合计 大成基金 - 510,747.01 510,747.01 中国农业银行 - 72,302.04 72,302.04 光大证券 - 8.51 8.51 合计 - 583,057.56 583,057.56 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日持续性销售服务费收费模式下的C类基金份额对应 的基金资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给大成基金，再由大成基 金计算并支付给各基金销售机构。 其计算公式为：日销售服务费＝前一日C类基金资产净值×0.30%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 基金买 交易金 利息收 各关联方名 入 基金卖出 额 入 交易金额 利息支出 称 中国农业银 - 20,856,249.95 - - 330,000,000.00 140,023.91 行 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 基金买 交易金 利息收 各关联方名 入 基金卖出 额 入 交易金额 利息支出 称 中国农业银 - - - - 163,000,000.00 8,721.77 行 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 2,348,527.26 54,963.21 13,290,876.84 75,022.32 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 大成债券A/B 金额单位：人民币元 序 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 号 权益 除息日 基金份额分红 发放总额 发放总额 合计 备注 登记日 数 1 2016年1 2016年1月 2.105023,576,519.2052,621,724.3076,198,243.50 月25日 25日 合 2.105023,576,519.2052,621,724.3076,198,243.50 计 大成债券C 金额单位：人民币元 序 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 号 权益 除息日 基金份额分红 发放总额 发放总额 合计 备注 登记日 数 1 2016年1 2016年1月25 2.065058,681,251.695,273,276.5463,954,528.23 月25日 日 合 2.065058,681,251.695,273,276.5463,954,528.23 计 7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额17,933,853.10元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 日 1480109 14长沙土 2017年1月 106.95 183,000 19,571,850.00 开债 3日 合计 183,000 19,571,850.00 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额817,000.00元，于2017年1月10日及3月27日先后到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为债券型证券投资基金,属于中等风险品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资和新股等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险收益水平高于货币市场基金而低于混合基金和股票基金,谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行;在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会;在业务操作层面,监察稽核部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 - 30,087,000.00 合计 - 30,087,000.00 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 AAA 41,004,100.00 47,298,100.00 AAA以下 292,712,882.40 646,878,721.60 未评级 150,374,000.00 132,452,700.00 合计 484,090,982.40 826,629,521.60 注：未评级部分为政策性金融债。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2016年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有18,750,853.10元将在三个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年12 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 2,348,527.26 - - - 2,348,527.26 结算备付 7,453,888.14 - - - 7,453,888.14 金 存出保证 12,557.03 - - - 12,557.03 金 交易性金 40,072,000.00 414,365,982.40 29,653,000.00 -484,090,982.40 融资产 买入返售 72,700,270.00 - - - 72,700,270.00 金融资产 应收利息 - - - 12,663,657.69 12,663,657.69 应收申购 - - - 48,549.05 48,549.05 款 其他资产 - - - - - 资产总计 122,587,242.43 414,365,982.40 29,653,000.00 12,712,206.74579,318,431.57 负债 卖出回购 18,750,853.10 - - - 18,750,853.10 金融资产 款 应付赎回 - - - 604,064.68 604,064.68 款 应付管理 - - - 361,002.60 361,002.60 人报酬 应付托管 - - - 103,143.58 103,143.58 费 应付销售 - - - 39,402.38 39,402.38 服务费 应付交易 - - - 34,130.32 34,130.32 费用 应付利息 - - - 8,249.95 8,249.95 应交税费 - - - 3,533,017.68 3,533,017.68 其他负债 - - - 340,362.55 340,362.55 负债总计 18,750,853.10 - - 5,023,373.74 23,774,226.84 利率敏感 103,836,389.33 414,365,982.40 29,653,000.00 7,688,833.00555,544,204.73 度缺口 上年度末 2015年12 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 13,290,876.84 - - - 13,290,876.84 结算备付 14,318,658.51 - - - 14,318,658.51 金 存出保证 150,546.27 - - - 150,546.27 金 交易性金 51,080,888.00 533,675,533.60 271,960,100.00 19,017,000.00875,733,521.60 融资产 应收证券 - - - 39,980,933.55 39,980,933.55 清算款 应收利息 - - - 21,544,202.44 21,544,202.44 应收申购 - - - 1,408,376.98 1,408,376.98 款 资产总计 78,840,969.62 533,675,533.60 271,960,100.00 81,950,512.97966,427,116.19 负债 卖出回购 209,999,680.00 - - -209,999,680.00 金融资产 款 应付赎回 - - - 117,609.07 117,609.07 款 应付管理 - - - 419,601.21 419,601.21 人报酬 应付托管 - - - 119,886.04 119,886.04 费 应付销售 - - - 63,246.74 63,246.74 服务费 应付交易 - - - 19,520.18 19,520.18 费用 应付利息 - - - 15,988.13 15,988.13 应交税费 - - - 3,533,017.68 3,533,017.68 其他负债 - - - 340,183.45 340,183.45 负债总计 209,999,680.00 - - 4,629,052.50214,628,732.50 利率敏感 -131,158,710.38 533,675,533.60 271,960,100.00 77,321,460.47751,798,383.69 度缺口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2016年12月31日） 上年度末（ 2015年12月31 日） 1.市场利率下降 25 2,280,000.00 5,930,000.00 个基点 2.市场利率上升 25 -2,260,000.00 -5,850,000.00 个基点 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的其他价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券类资产部分不低于基金资产总值的80%,同时还可择机进行新股申购,但新股投资比例不超过基金资产总值的20%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 - 0.00 19,017,000.00 2.53 交易性金融资产－基金投资 - 0.00 - 0.00 交易性金融资产－债券投资 - 0.00 - 0.00 交易性金融资产－贵金属投 - 0.00 - 0.00 资 衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00 其他 - 0.00 - 0.00 合计 - 0.00 19,017,000.00 2.53 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 于2016年12月31日，本基金未持有的交易性权益类投资(2015年12月31日：2.53%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年12月31日：同)。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为4,577,200.00元，属于第二层次的余额为479,513,782.40元，无属于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次35,776,850.00元，第二层次839,956,671.60元，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - 0.00 其中：股票 - 0.00 2 固定收益投资 484,090,982.40 83.56 其中：债券 484,090,982.40 83.56 资产支持证券 - 0.00 3 贵金属投资 - 0.00 4 金融衍生品投资 - 0.00 5 买入返售金融资产 72,700,270.00 12.55 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 6 银行存款和结算备付金合计 9,802,415.40 1.69 7 其他各项资产 12,724,763.77 2.20 8 合计 579,318,431.57 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。8.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 无。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（%） 1 603993 洛阳钼业 7,777,554.70 1.03 2 601929 吉视传媒 2,993,045.28 0.40 3 600798 宁波海运 2,036,447.74 0.27 4 600023 浙能电力 1,914,000.00 0.25 注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 - 卖出股票收入（成交）总额 14,721,047.72 注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - 0.00 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 150,374,000.00 27.07 其中：政策性金融债 150,374,000.00 27.07 4 企业债券 297,193,582.40 53.50 5 企业短期融资券 - 0.00 6 中期票据 29,772,000.00 5.36 7 可转债（可交换债） 6,751,400.00 1.22 8 同业存单 - 0.00 9 其他 - 0.00 10 合计 484,090,982.40 87.14 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 150417 15农发17 400,000 40,072,000.00 7.21 2 124702 14衡水投 300,000 31,620,000.00 5.69 3 150207 15国开07 300,000 30,273,000.00 5.45 4 150201 15国开01 300,000 30,138,000.00 5.42 5 1380003 13通港闸债 300,000 25,176,000.00 4.53 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。8.10.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。8.11投资组合报告附注 8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.11.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 12,557.03 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 12,663,657.69 5 应收申购款 48,549.05 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 12,724,763.77 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 113008 电气转债 4,577,200.00 0.82 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 户数 基金份额 (户) 占总份额比 占总份持有份额持有份额 例 额比例 大 成 16,422 25,592.20 262,396,249.30 62.43% 157,878,847.83 37.57% 债 券 A/B 大 成 4,732 21,419.77 5,279,299.91 5.21% 96,079,063.94 94.79% 债券C 合计 21,154 24,658.86 267,675,549.21 51.31% 253,957,911.77 48.69% 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各 自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 大成债券 229,776.08 0.0547% 持有本基金 A/B 大成债券 2,079.43 0.0021% C 合计 231,855.51 0.0444% 注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 大成债券A/B 0 投资和研究部门负责人持 大成债券C 0 有本开放式基金 合计 0 本基金基金经理持有本开 大成债券A/B 0 放式基金 大成债券C 0 合计 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 大成债券A/B 大成债券C 基金合同生效日（2003年6月12日）基金份 2,152,776,735.13 - 额总额 本报告期期初基金份额总额 366,063,057.73 224,933,146.51 本报告期基金总申购份额 233,388,806.00 699,799,582.92 减:本报告期基金总赎回份额 179,176,766.60 823,374,365.58 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 420,275,097.13 101,358,363.85 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 基金管理人于2016年6月25日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十七次会议审议通过，钟鸣远先生不再担任公司副总经理。 二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动： 本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。11.4基金投资策略的改变 基金投资策略在本报告期内没有重大改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），本年度应支付的审计费用为6万元。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、报告期内基金管理人收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》，责令公司进行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请6个月，暂停受理新设子公司业务申请1年，对相关责任人采取行政监管措施。公司高度重视，制定并落实相关整改措施，并及时向深圳证监局提交整改报告。目前公司已完成相关整改工作。 2、报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 申银万国 114,721,047.72 100.00% 13,631.14 100.00% - 兴业证券 2 - 0.00% - 0.00% - 英大证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中信证券 2 - 0.00% - 0.00% - 中银国际 2 - 0.00% - 0.00% - 广发证券 2 - 0.00% - 0.00% - 招商证券 2 - 0.00% - 0.00% - 中金公司 3 - 0.00% - 0.00% - 中信建投 2 - 0.00% - 0.00% - 银河证券 4 - 0.00% - 0.00% - 爱建证券 1 - 0.00% - 0.00% - 安信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 北京高华 1 - 0.00% - 0.00% - 川财证券 1 - 0.00% - 0.00% - 第一创业 1 - 0.00% - 0.00% - 东方证券 1 - 0.00% - 0.00% - 东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% - 东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% - 方正证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 海通证券 1 - 0.00% - 0.00% - 红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华创证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华西证券 1 - 0.00% - 0.00% - 联讯证券 1 - 0.00% - 0.00% - 民生证券 1 - 0.00% - 0.00% - 南京证券 1 - 0.00% - 0.00% - 平安证券 1 - 0.00% - 0.00% - 瑞银证券 1 - 0.00% - 0.00% - 山西证券 1 - 0.00% - 0.00% - 上海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 申万宏源 1 - 0.00% - 0.00% - 世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% - 天风证券 1 - 0.00% - 0.00% - 万和证券 1 - 0.00% - 0.00% - 西部证券 1 - 0.00% - 0.00% - 西藏东方财 1 - 0.00% - 0.00% - 富证券 湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% - 浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中原证券 1 - 0.00% - 0.00% - 长城证券 2 - 0.00% - 0.00% - 东北证券 2 - 0.00% - 0.00% - 光大证券 2 - 0.00% - 0.00% - 国金证券 2 - 0.00% - 0.00% - 国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% - 注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投 资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下： 本报告期内增加交易单元：爱建证券、东方证券、中原证券、中金公司、广发证券、东吴证券、 万和证券。本报告期内退租交易单元：无。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 申银万国288,284,898.36 58.69%17,252,800,000.00 94.38% - 0.00% 招商证券192,171,229.00 39.12% 1,027,294,000.00 5.62% - 0.00% 国泰君安 10,724,721.37 2.18% - 0.00% - 0.00% 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于大成基金管理有限公司 1 增加上海万得投资顾问有限 中国证监会指定报 2016年12月30日 公司为开放式基金代销机构 刊及本公司网站 并开通相关业务的公告 大成基金管理有限公司关于 2 增加北京汇成基金销售有限 中国证监会指定报 2016年12月27日 公司为开放式基金销售机构 刊及本公司网站 并开通相关业务的公告 关于增加上海华信证券有限 中国证监会指定报 3 责任公司为开放式基金销售 刊及本公司网站 2016年11月11日 机构及相关费率优惠的公告 大成基金管理有限公司关于 4 增加东海期货有限责任公司 中国证监会指定报 2016年10月29日 为开放式基金代销机构并开 刊及本公司网站 通相关业务的公告 大成基金管理有限公司旗下 5 部分基金产品增加南京证券 中国证监会指定报 2016年10月24日 股份有限公司为销售机构及 刊及本公司网站 相关费率优惠的公告 6 大成债券投资基金2016年第 中国证监会指定报 2016年10月24日 3季度报告 刊及本公司网站 7 大成债券投资基金2016年半 中国证监会指定报 2016年8月25日 年度报告摘要 刊及本公司网站 8 大成债券投资基金2016年半 中国证监会指定报 2016年8月25日 年度报告 刊及本公司网站 大成债券投资基金更新招募 中国证监会指定报 9 说明书（2016年第1期）-摘 刊及本公司网站 2016年7月27日 要 10 大成债券投资基金更新招募 中国证监会指定报 2016年7月27日 说明书（2016年第1期） 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 11 增加晋城银行股份有限公司 中国证监会指定报 2016年7月27日 为开放式基金代销机构并开 刊及本公司网站 通相关业务的公告 大成基金管理有限公司关于 12 增加上海长量基金销售投资 中国证监会指定报 2016年7月27日 顾问有限公司为开放式基金 刊及本公司网站 代销机构并开通相关业务的 公告 13 大成债券投资基金2016年第 中国证监会指定报 2016年7月20日 2季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 14 增加宏信证券有限责任公司 中国证监会指定报 2016年7月16日 为开放式基金代销机构并开 刊及本公司网站 通相关业务的公告 大成基金管理有限公司关于 15 增加北京晟视天下投资管理 中国证监会指定报 2016年7月9日 有限公司为开放式基金代销 刊及本公司网站 机构并开通相关业务的公告 大成基金关于旗下部分基金 中国证监会指定报 16 增加汉口银行股份有限公司 刊及本公司网站 2016年6月25日 为代销机构的公告 大成基金管理有限公司关于 增加泰诚财富基金销售（大 中国证监会指定报 17 连）有限公司为开放式基金代 刊及本公司网站 2016年6月22日 销机构并开通相关业务的公 告 大成基金管理有限公司关于 18 旗下部分基金增加万联证券 中国证监会指定报 2016年6月16日 有限责任公司为代销机构的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 19 增加武汉市伯嘉基金销售有 中国证监会指定报 2016年5月17日 限公司为开放式基金代销机 刊及本公司网站 构并开通相关业务的公告 大成基金管理有限公司关于 20 增加珠海盈米财富管理有限 中国证监会指定报 2016年5月7日 公司为开放式基金代销机构 刊及本公司网站 并开通相关业务的公告 大成基金管理有限公司关于 21 增加深圳市金斧子投资咨询 中国证监会指定报 2016年5月5日 有限公司为开放式基金代销 刊及本公司网站 机构并开通相关业务的公告 大成基金管理有限公司关于 22 增加奕丰金融服务（深圳）有 中国证监会指定报 2016年4月30日 限公司为开放式基金代销机 刊及本公司网站 构并开通相关业务的公告 23 大成债券投资基金2016年第 中国证监会指定报 2016年4月22日 1季度报告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 24 增加长沙银行股份有限公司 刊及本公司网站 2016年3月29日 为开放式基金代销机构并开 通相关业务的公告 25 大成债券投资基金2015年年 中国证监会指定报 2016年3月26日 度报告摘要 刊及本公司网站 26 大成债券投资基金2015年年 中国证监会指定报 2016年3月26日 度报告 刊及本公司网站 关于增加深圳市金斧子投资 27 咨询有限公司为开放式基金 中国证监会指定报 2016年3月17日 代销机构及相关费率优惠的 刊及本公司网站 公告 大成基金管理有限公司关于 28 增加徽商期货有限责任公司 中国证监会指定报 2016年3月12日 为开放式基金代销机构并开 刊及本公司网站 通相关业务的公告 大成基金管理有限公司关于 29 增加北京蒽次方资产管理有 中国证监会指定报 2016年3月1日 限公司为开放式基金代销机 刊及本公司网站 构及相关费率优惠的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 30 增加上海凯石财富基金销售 刊及本公司网站 2016年2月18日 有限公司代销公告 大成基金管理有限公司关于 31 降低旗下部分开放式基金申 中国证监会指定报 2016年1月30日 购、赎回、转换转出及最低持 刊及本公司网站 有份额数额限制的公告 大成债券投资基金更新招募 中国证监会指定报 32 说明书（2015年第2期）-摘 刊及本公司网站 2016年1月27日 要 33 大成债券投资基金更新招募 中国证监会指定报 2016年1月27日 说明书（2015年第2期） 刊及本公司网站 34 大成债券投资基金2015年第 中国证监会指定报 2016年1月20日 4季度报告 刊及本公司网站 35 大成债券投资基金分红公告 中国证监会指定报 2016年1月20日 刊及本公司网站 关于再次提请投资者及时更 中国证监会指定报 36 新已过期身份证件或者身份 刊及本公司网站 2016年12月22日 证明文件的公告 37 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2016年9月21日 撤销上海理财中心的公告 刊及本公司网站 38 大成基金管理有限公司澄清 中国证监会指定报 2016年9月20日 公告 刊及本公司网站 39 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2016年8月6日 撤销福州分公司的公告 刊及本公司网站 40 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2016年8月5日 网上直销端通联-民生银行支 刊及本公司网站 付渠道维护暂停服务的通知 关于调整直销网上交易系统 中国证监会指定报 41 通联支付交通银行渠道认申 刊及本公司网站 2016年7月19日 购费率优惠的公告 42 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2016年6月25日 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 网上直销端通联支付渠道维 43 护暂停服务的通知大成基金 中国证监会指定报 2016年5月18日 管理有限公司关于网上直销 刊及本公司网站 端通联支付渠道维护暂停服 务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 44 网上直销端通联支付渠道维 刊及本公司网站 2016年4月29日 护暂停服务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 45 股权变更及修改《公司章程》 刊及本公司网站 2016年4月27日 的公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 46 支付宝基金支付业务下线的 刊及本公司网站 2016年4月18日 公告 47 关于网上直销端建设银行进 中国证监会指定报 2016年4月15日 行系统维护暂停服务的通知 刊及本公司网站 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 48 网上直销端通联支付渠道维 刊及本公司网站 2016年4月14日 护暂停服务的通知 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 49 上海理财中心业务变更的公 刊及本公司网站 2016年3月29日 告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 50 网上直销端中国银行渠道维 刊及本公司网站 2016年3月25日 护暂停服务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 51 网上直销端民生银行渠道维 刊及本公司网站 2016年3月25日 护暂停服务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 52 网上直销端暂停申购交易业 刊及本公司网站 2016年2月3日 务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 53 网上直销端银联通支付渠道 刊及本公司网站 2016年1月26日 维护暂停服务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 54 网上交易PC端银联支付渠道 刊及本公司网站 2016年1月22日 升级暂停部分服务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 55 网上交易通联系统升级暂停 刊及本公司网站 2016年1月19日 服务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 56 网上交易PC端银联支付渠道 刊及本公司网站 2016年1月15日 升级暂停服务的通知 大成基金管理有限公司 关于 中国证监会指定报 57 网上交易通联系统升级暂停 刊及本公司网站 2016年1月14日 服务的通知 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 58 因指数熔断调整公司旗下部 刊及本公司网站 2016年1月8日 分公募基金开放时间的公告 关于旗下场内基金在指数熔 中国证监会指定报 59 断期间暂停申购赎回业务的 刊及本公司网站 2016年1月6日 提示性公告 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 60 因指数熔断调整公司旗下部 刊及本公司网站 2016年1月5日 分公募基金开放时间的公告 §12影响投资者决策的其他重要信息 1、根据2016年4月27日《大成基金管理有限公司关于股权变更及修改<公司章程>的公告》，根据大成基金管理有限公司（以下简称“本公司”）第六届董事会第十四次会议和2016年第一次临时股东会的有关决议，本公司原股东广东证券股份有限公司通过其破产管理人将所持本公司2%股权（对应出资额400万元）以拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责任公司，广东证券股份有限公司退出本公司投资，中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至50%（对应出资额1亿元），同时，就本公司股权变更的相关内容修改《大成基金管理有限公司公司章程》。本公司股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。 2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过90日。 3、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成债券证券投资基金的文件； 2、《大成债券投资基金基金合同》； 3、《大成债券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。13.2存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的办公住所。13.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用）。 国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。 大成基金管理有限公司 2017年3月25日