大成债券投资基金2012年年度报告摘要 大成债券投资基金 2012年年度报告摘要 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2012年01月01日起至12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 ■ 2.2 基金产品说明 ■ 2.3 基金管理人和基金托管人 ■ 2.4 信息披露方式 ■ §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 ■ 注:1.本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成债券A/B ■ 大成债券C ■ 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 ■ ■ 注:1.本基金于2006年4月24日起推出持续性收费模式,将前端收费模式定义为A类收费模式,后端收费模式定义为B类收费模式,二者对应的基金份额简称“大成债券A/B” 将持续性收费模式定义为C类收费模式,对应的基金份额简称“大成债券C”。 2.按基金合同规定,本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期,截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二条之(六)投资组合中规定的各项比例:本基金投资于债券类投资工具的比例不低于基金资产总值的80% 投资于国债的比例不低于基金资产净值的20%。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 ■ ■ 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 ■ ■ §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于1999年4月12日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为2亿元人民币,注册地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2012年12月31日,本基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金:景宏证券投资基金及景福证券投资基金,2只ETF及2只ETF联接基金:深证成长40ETF、大成深证成长40ETF联接基金、中证500沪市ETF及大成中证500沪市ETF联接基金,1只创新型基金:大成景丰分级债券型证券投资基金,1只QDII基金:大成标普500等权重指数基金及25只开放式证券投资基金:大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力股票型证券投资基金、大成保本混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资基金、大成中证内地消费主题指数证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成新锐产业股票型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金(LOF)、大成现金增利货币市场基金、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成理财21天债券型发起式基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 ■ 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成债券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,在基金管理运作中,大成债券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定,本基金没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易,整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,资产管理人制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。资产管理人旗下投资组合严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差分析及相应交易情形的分析结果表明:债券交易同向交易频率较低 股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但参与交易所公开竞价同日同向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日成交量10%。结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 2012年基金管理人旗下主动投资组合间股票交易存在6笔同日反向交易,原因是投资组合投资策略需要,且参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日成交量5%。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情况有9次,原因是指数型投资组合投资策略需要。投资组合间债券交易存在4笔同日反向交易,原因是投资组合投资策略需要,且参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日成交量5%。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年,经济结构转型的压力和利率市场化的推进成为影响市场的关键因素。在全球去杠杆和国内经济结构转型的背景下,经济持续下滑的时间超出市场的预期,2012年全年GDP增速仅为7.8%,是自2000年以来首次低于8%。下半年,货币条件明显宽松,经济增速出现见底反弹。为应对经济下行压力,央行上半年两次下调准备金率、两次下调基准利率以降低社会融资成本。下半年央行以准备金为主的政策工具向正、逆回购手段的转变也标志着由数量调控向价格调控过渡的思路。 从各类资产来看,经济复苏预期的屡屡落空使得权益类资产在2012年的大部分时间表现不佳,年底股市的快速反弹才使股指全年实现正回报,沪深300指数年上涨7.6%,中信标普可转债指数上涨4.5%。债券市场各类属资产的表现也出现分化,利率产品受回购利率影响,估值中枢抬升,在低增长、低通胀的宏观环境下仍走出了熊市行情,金融债各期限收益率全年上行30-50bp。信用风险溢价的大幅下降使信用债全年走出大牛市行情,中低等级信用债全年回报在10-15%。 2012年,本基金在严格控制风险的基础上,采取积极的组合策略和严格的资产选择原则进行投资运作。2012年,本基金逐步减持了部分中长期国债及金融债券,降低组合久期,以部分规避利率市场的调整风险。同时持续提高信用债投资比例,以获得较高持有期回报并分享牛市超额收益。转债方面,基于对经济复苏环境下股票市场风险溢价下降,而转债市场整体估值较低的判断,本基金从四季度开始对可转债品种加大了投资力度,并获得了较好收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,大成债券A/B份额净值增长率为4.85%,大成债券C份额净值增长率为4.47%,同期业绩比较基准增长率为2.51%,基金份额净值增长率高于同期业绩比较基准的表现。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2013年,全球经济形势有望好于2012年,率先完成去杠杆的美国有望实现温和复苏。国内方面,虽然大规模的财政刺激计划难以再现,但新领导班子也提出“实现经济持续健康发展”,释放制度改革红利,国内经济增长复苏可期。货币政策重在保持货币环境的稳定,物价水平温和上涨。在此背景下,预计2013年利率债机会有限,信用债风险溢价回归合理水平后,仍有配置价值,但难以获得超越2012年的牛市收益。可转债估值合理,有望随股指的上行而进一步上涨,整体回报驱动因素仍取决于正股。 2013年,本基金将在已有大类资产配置基础上,根据市场环境变化适当动态管理各类资产的投资比例,灵活调整组合久期,同时努力把握经济复苏环境下大类资产轮动的机会。 我们非常感谢基金份额持有人的信任和支持,我们将继续按照本基金合同和风险收益特征的要求,严格控制投资风险,积极进行资产配置,适时调整组合结构,研究新的投资品种和挖掘投资机会,力争获得与基金风险特征一致的稳定收益回报给投资者。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种 提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量 定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用 基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项 监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行,并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,基金经理及投资经理作为估值小组成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内大成债券A/B已分配利润2,871,912.23元(A/B类每十份基金份额分红0.11元,C类每十份基金份额分红0.00 元),符合基金合同规定的分红比例。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管大成债券投资基金的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成债券投资基金基金合同》、《大成债券投资基金托管协议》的约定,对大成债券投资基金管理人—大成基金管理有限公司2012年1月1日至2012年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,大成基金管理有限公司在大成债券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为 在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的大成债券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 本基金2012年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,注册会计师签字出具了标淮无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报吿详细内容,应阅读年度报告正文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:大成债券投资基金 报告截止日: 2012年12月31日 单位:人民币元 ■ 注:报告截止日2012年12月31日,大成债券A/B类基金份额净值1.0552元,大成债券C类基金份额净值1.0436元 基金份额总额256,780,481.79份,其中大成债券A/B类基金份额178,915,463.50份,大成债券C类基金份额77,865,018.29份。 7.2 利润表 会计主体:大成债券投资基金 本报告期:2012年1月1日至2012年12月31日 单位:人民币元 ■ 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:大成债券投资基金 本报告期:2012年1月1日至2012年12月31日 单位:人民币元 ■ 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人 :王颢 主管会计工作负责人 :刘彩晖 会计机构负责人:范瑛 7.4 报表附注 7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.2 关联方关系 ■ 注:1. 中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.3 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.3.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.3.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 ■ 7.4.3.1.2 权证交易 无。 7.4.3.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 ■ 注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.3.2 关联方报酬 7.4.3.2.1 基金管理费 单位:人民币元 ■ 注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。 7.4.3.2.2 基金托管费 单位:人民币元 ■ 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。 7.4.3.2.3 销售服务费 金额单位:人民币元 ■ 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日持续性销售服务费收费模式下的C类基金份额对应的基金资产净值0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给大成基金,再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值 X 0.3 % / 当年天数。 7.4.3.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 ■ 7.4.3.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.3.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间本基金未发生各关联方投资本基金的情况。 7.4.3.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间本基金未发生各关联方投资本基金的情况。 7.4.3.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 ■ 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.3.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 ■ 7.4.3.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.4 期末(2012年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.4.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 ■ 7.4.4.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.4.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.4.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2012年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额47,999,776.00元,是以如下债券作为抵押: ■ 7.4.4.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2012年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额107,100,000.00元,分别于2013年1月4日、2013年1月7日先后到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 ■ 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 ■ 注:本期累计买入金额指买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 ■ 注:本期累计卖出金额指卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 ■ 注:上述金额均指成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 ■ 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 ■ 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 ■ 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 ■ 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ■ 注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 2、持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ■ 注:1、上述占基金总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额) 2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间:0 3、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间:0。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 ■ §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 ■ 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ■ 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ■ 11.4 基金投资策略的改变 ■ 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ■ 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ■ 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元 ■ 注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。租用证券公司交易单元的选择标准主要包括: (一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为 (二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求 (三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务 (四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投资组合证券交易需要 (五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务 (六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下: 本报告期内增加交易单元:中信建投。本报告期内退租交易单元:无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 ■ 大成基金管理有限公司 2013年3月26日 基金简称 大成债券 基金主代码 090002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2003年6月12日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 256,780,481.79份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 大成债券A/B 大成债券C 下属分级基金的交易代码: 090002/091002 092002 报告期末下属分级基金的份额总额 178,915,463.50份 77,865,018.29份 投资目标 在力保本金安全和保持资产流动性的基础上追求资产的长期稳定增值。 投资策略 通过整体资产配置、类属资产配置和个券选择三个层次自上而下地进行投资管理,以实现投资目标。类属资产部分按照修正的均值-方差模型在交易所国债、交易所企业债、银行间国债、银行间金融债之间实行最优配置。 业绩比较基准 中国债券总指数 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杜鹏 李芳菲 联系电话 0755-83183388 010-66060069 电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服务电话 4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-63201816 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层大成基金管理有限公司北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9中国农业银行股份有限公司托管业务部 3.1.1期间数据和指标 2012年 2011年 2010年 大成债券A/B 大成债券C 大成债券A/B 大成债券C 大成债券A/B 大成债券C 本期已实现收益 5,118,263.08 3,259,236.92 6,141,522.22 3,595,894.44 19,457,359.14 22,823,708.78 本期利润 10,042,870.12 4,651,937.36 2,762,564.82 934,637.46 14,316,872.58 26,427,639.18 加权平均基金份额本期利润 0.0478 0.0288 0.0100 0.0059 0.0642 0.0740 本期基金份额净值增长率 4.85% 4.47% 0.94% 0.62% 6.56% 6.19% 3.1.2期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末 期末可供分配基金份额利润 0.0552 0.0436 0.0173 -0.0011 0.0508 0.0227 期末基金资产净值 188,793,325.23 81,256,340.79 259,516,214.96 114,195,738.94 268,170,073.60 248,646,770.36 期末基金份额净值 1.0552 1.0436 1.0173 0.9989 1.0508 1.0227 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.54% 0.06% 0.56% 0.03% 0.98% 0.03% 过去六个月 1.28% 0.06% 0.16% 0.05% 1.12% 0.01% 过去一年 4.85% 0.07% 2.51% 0.07% 2.34% 0.00% 过去三年 12.78% 0.14% 10.46% 0.09% 2.32% 0.05% 过去五年 28.71% 0.14% 25.33% 0.13% 3.38% 0.01% 自基金合同生效起至今 73.67% 0.19% 34.32% 0.18% 39.35% 0.01% 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.45% 0.06% 0.56% 0.03% 0.89% 0.03% 过去六个月 1.09% 0.06% 0.16% 0.05% 0.93% 0.01% 过去一年 4.47% 0.07% 2.51% 0.07% 1.96% 0.00% 过去三年 11.62% 0.14% 10.46% 0.09% 1.16% 0.05% 过去五年 26.17% 0.14% 25.33% 0.13% 0.84% 0.01% 自基金合同生效起至今 68.60% 0.19% 34.32% 0.18% 34.28% 0.01% 大成债券A/B 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2012 0.1100 1,819,618.26 1,052,293.97 2,871,912.23 2011 0.4300 7,180,724.32 4,195,539.53 11,376,263.85 2010 0.6500 8,537,661.32 5,643,971.32 14,181,632.64 合计 1.1900 17,538,003.90 10,891,804.82 28,429,808.72 大成债券C 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2012 - - - - 2011 0.3000 4,395,618.19 1,345,363.88 5,740,982.07 2010 0.6500 18,776,656.10 4,354,816.36 23,131,472.46 合计 0.9500 23,172,274.29 5,700,180.24 28,872,454.53 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王立女士 本基金基金经理 2009年5月23日 - 11年 经济学硕士。曾任职于申银万国证券股份有限公司、南京市商业银行资金营运中心。2005年4月加入大成基金管理有限公司,曾任大成货币市场基金基金经理助理。2007年1月12日起担任大成货币市场证券投资基金基金经理。2009年5月23日起兼任大成债券投资基金基金经理。2012年11月20日起任大成现金增利货币市场基金基金经理。2013年2月1日起兼任大成月添利理财债券型证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍:中国 资产 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日 资产: 银行存款 2,739,504.86 2,573,084.40 结算备付金 5,160,698.18 5,358,531.77 存出保证金 8,698.19 168,407.73 交易性金融资产 415,807,519.00 415,736,895.60 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 415,807,519.00 415,736,895.60 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 30,872.08 - 应收利息 6,570,419.94 6,074,357.13 应收股利 - - 应收申购款 286,299.86 78,559.67 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 430,604,012.11 429,989,836.30 负债和所有者权益 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 155,099,776.00 52,000,000.00 应付证券清算款 - 16,422.19 应付赎回款 1,319,196.82 181,517.46 应付管理人报酬 164,598.84 227,261.76 应付托管费 47,028.24 64,931.92 应付销售服务费 22,419.11 31,152.45 应付交易费用 5,070.79 7,325.12 应交税费 3,533,017.68 3,203,149.68 应付利息 22,620.52 5,799.34 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 340,618.09 540,322.48 负债合计 160,554,346.09 56,277,882.40 所有者权益: 实收基金 256,780,481.79 369,419,592.66 未分配利润 13,269,184.23 4,292,361.24 所有者权益合计 270,049,666.02 373,711,953.90 负债和所有者权益总计 430,604,012.11 429,989,836.30 项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 一、收入 20,735,650.40 9,975,375.25 1.利息收入 14,885,547.05 13,555,257.78 其中:存款利息收入 209,605.68 131,551.53 债券利息收入 14,647,527.96 13,423,706.25 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 28,413.41 - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -724,447.49 2,277,208.11 其中:股票投资收益 10,380.66 4,195,984.53 基金投资收益 - - 债券投资收益 -734,828.15 -1,918,776.42 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6,317,307.48 -6,040,214.38 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 257,243.36 183,123.74 减:二、费用 6,040,842.92 6,278,172.97 1.管理人报酬 2,662,902.14 3,068,950.69 2.托管费 760,829.10 876,843.06 3.销售服务费 488,359.86 477,030.66 4.交易费用 15,097.70 63,877.10 5.利息支出 1,703,034.42 1,384,465.51 其中:卖出回购金融资产支出 1,703,034.42 1,384,465.51 6.其他费用 410,619.70 407,005.95 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 14,694,807.48 3,697,202.28 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 14,694,807.48 3,697,202.28 项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 369,419,592.66 4,292,361.24 373,711,953.90 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 14,694,807.48 14,694,807.48 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -112,639,110.87 -2,846,072.26 -115,485,183.13 其中:1.基金申购款 927,315,039.94 24,419,469.68 951,734,509.62 2.基金赎回款 -1,039,954,150.81 -27,265,541.94 -1,067,219,692.75 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -2,871,912.23 -2,871,912.23 五、期末所有者权益(基金净值) 256,780,481.79 13,269,184.23 270,049,666.02 项目 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 498,350,983.94 18,465,860.02 516,816,843.96 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 3,697,202.28 3,697,202.28 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -128,931,391.28 -753,455.14 -129,684,846.42 其中:1.基金申购款 405,760,682.36 4,040,493.32 409,801,175.68 2.基金赎回款 -534,692,073.64 -4,793,948.46 -539,486,022.10 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -17,117,245.92 -17,117,245.92 五、期末所有者权益(基金净值) 369,419,592.66 4,292,361.24 373,711,953.90 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东 关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例 光大证券 - 0.00% 75,780.00 0.30% 关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 光大证券 - 0.00% 62.26 18.48% 关联方名称 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 光大证券 62.26 0.31% 62.26 22.37% 项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,662,902.14 3,068,950.69 其中:支付销售机构的客户维护费 535,156.70 263,264.42 项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 760,829.10 876,843.06 获得销售服务费的各关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成债券A/B 大成债券C 合计 大成基金 - 27,039.66 27,039.66 中国农业银行 - 67,571.59 67,571.59 光大证券 - 326.57 326.57 合计 - 94,937.82 94,937.82 获得销售服务费的各关联方名称 本期2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成债券A/B 大成债券C 合计 大成基金 - 185,603.76 185,603.76 中国农业银行 - 93,347.04 93,347.04 光大证券 - 563.98 563.98 合计 - 279,514.78 279,514.78 本期2012年1月1日至2012年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 光大证券 20,010,696.44 - - - - - 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 光大证券 40,874,175.74 - - - - - 关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 2,739,504.86 167,708.68 2,573,084.40 81,972.04 本期2011年1月1日至2011年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位:张) 总金额 光大证券 1280003 12中石油02 新债分销 100,000 10,000,000.00 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位:股) 总金额 光大证券 002559 亚威股份 首次公开发行 500 20,000.00 光大证券 300224 正海磁材 首次公开发行 500 10,545.00 7.4.4.1.1受限证券类别:债券 证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:张) 期末成本总额 期末估值总额 备注 127001 海直转债 2012/12/24 2013/1/7 新债网下申购 100.00 100.00 16,470 1,647,000.00 1,647,000.00 - 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 088015 08甬交投债 2013-1-4 101.38 80,000 8,110,400.00 1180053 11宝城投债 2013-1-4 103.50 400,000 41,400,000.00 合计 480,000 49,510,400.00 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - 0.00 其中:股票 - 0.00 2 固定收益投资 415,807,519.00 96.56 其中:债券 415,807,519.00 96.56 资产支持证券 - 0.00 3 金融衍生品投资 - 0.00 4 买入返售金融资产 - 0.00 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 5 银行存款和结算备付金合计 7,900,203.04 1.83 6 其他各项资产 6,896,290.07 1.60 7 合计 430,604,012.11 100.00 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 300306 远方光电 22,500.00 0.01 2 002663 普邦园林 15,000.00 0.00 3 300301 长方照明 10,000.00 0.00 4 002662 京威股份 10,000.00 0.00 5 603993 洛阳钼业 3,000.00 0.00 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 002663 普邦园林 20,420.00 0.01 2 300306 远方光电 20,380.00 0.01 3 002662 京威股份 11,020.00 0.00 4 300301 长方照明 10,035.00 0.00 5 603993 洛阳钼业 9,025.66 0.00 买入股票成本(成交)总额 60,500.00 卖出股票收入(成交)总额 70,880.66 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - 0.00 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 89,465,000.00 33.13 其中:政策性金融债 60,260,000.00 22.31 4 企业债券 237,272,557.00 87.86 5 企业短期融资券 10,038,000.00 3.72 6 中期票据 - 0.00 7 可转债 79,031,962.00 29.27 8 其他 - 0.00 9 合计 415,807,519.00 153.97 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 126018 08江铜债 490,000 42,404,600.00 15.70 2 1180053 11宝城投债 400,000 41,400,000.00 15.33 3 052001 05南商01 300,000 29,205,000.00 10.81 4 113002 工行转债 264,000 28,929,120.00 10.71 5 110311 11进出11 200,000 20,374,000.00 7.54 序号 名称 金额 1 存出保证金 8,698.19 2 应收证券清算款 30,872.08 3 应收股利 - 4 应收利息 6,570,419.94 5 应收申购款 286,299.86 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,896,290.07 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 113002 工行转债 28,929,120.00 10.71 2 110015 石化转债 20,293,852.00 7.51 3 110016 川投转债 12,017,980.00 4.45 4 110013 国投转债 4,269,650.00 1.58 5 113003 重工转债 1,269,360.00 0.47 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 大成债券A/B 23,489 7,616.99 1,650,110.33 0.92% 177,265,353.17 99.08% 大成债券C 5,987 13,005.68 826,348.61 1.06% 77,038,669.68 98.94% 合计 29,476 8,711.51 2,476,458.94 0.96% 254,304,022.85 99.04% 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本基金 大成债券A/B 227.73 0.000127% 大成债券C 14,438.75 0.018543% 合计 14,666.48 0.005712% 项目 大成债券A/B 大成债券C 基金合同生效日(2003年6月12日)基金份额总额 2,152,776,735.13 - 本报告期期初基金份额总额 255,094,545.37 114,325,047.29 本报告期基金总申购份额 238,891,270.95 688,423,768.99 减:本报告期基金总赎回份额 315,070,352.82 724,883,797.99 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 178,915,463.50 77,865,018.29 报告期内无基金份额持有人大会决议。 报告期内没有涉及本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司,本年度应支付的审计费用为6万元。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 本报告期,本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 西部证券 1 61,855.00 87.27% 50.26 85.93% - 中信证券 2 9,025.66 12.73% 8.23 14.07% - 中银国际 2 - 0.00% - 0.00% - 兴业证券 2 - 0.00% - 0.00% - 银河证券 3 - 0.00% - 0.00% - 英大证券 1 - 0.00% - 0.00% - 招商证券 3 - 0.00% - 0.00% - 浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中金公司 2 - 0.00% - 0.00% - 中信建投 3 - 0.00% - 0.00% - 安信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 北京高华 1 - 0.00% - 0.00% - 长城证券 2 - 0.00% - 0.00% - 东北证券 1 - 0.00% - 0.00% - 方正证券 1 - 0.00% - 0.00% - 光大证券 2 - 0.00% - 0.00% - 广发证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国金证券 2 - 0.00% - 0.00% - 国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% - 国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% - 国信证券 1 - 0.00% - 0.00% - 海通证券 1 - 0.00% - 0.00% - 红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% - 宏源证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华创证券 1 - 0.00% - 0.00% - 华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% - 民生证券 1 - 0.00% - 0.00% - 南京证券 1 - 0.00% - 0.00% - 平安证券 1 - 0.00% - 0.00% - 齐鲁证券 1 - 0.00% - 0.00% - 瑞银证券 1 - 0.00% - 0.00% - 上海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 申银万国 1 - 0.00% - 0.00% - 世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% - 天风证券 1 - 0.00% - 0.00% - 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 西部证券 56,258,681.43 12.25% 196,523,000.00 3.09% - 0.00% 中信证券 352,665,555.00 76.76% 6,161,200,000.00 96.91% - 0.00% 中银国际 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 兴业证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 银河证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 英大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 招商证券 39,844,156.72 8.67% - 0.00% - 0.00% 浙商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 中金公司 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 中信建投 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 安信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 北京高华 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 长城证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 东北证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 方正证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 光大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 广发证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 国金证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 国盛证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 国泰君安 10,671,322.03 2.32% - 0.00% - 0.00% 国信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 海通证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 红塔证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 宏源证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 华创证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 华泰证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 民生证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 南京证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 平安证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 齐鲁证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 瑞银证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 上海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 申银万国 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 世纪证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 天风证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 2012年12月31日 基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期: 2013年3月26日