大成深证成长 40交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2017年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2017年8月24日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月22日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。 第2页共46页 1.2目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......6 2.1基金基本情况......6 2.2基金产品说明......6 2.3基金管理人和基金托管人......7 2.4信息披露方式......7 2.5其他相关资料......7 §3主要财务指标和基金净值表现......8 3.1主要会计数据和财务指标......8 3.2基金净值表现......8 §4管理人报告......10 4.1基金管理人及基金经理情况......10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13 §5托管人报告......14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14 §6半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1资产负债表......15 6.2利润表......16 6.3所有者权益（基金净值）变动表......17 第3页共46页 6.4报表附注......18 §7投资组合报告......33 7.1期末基金资产组合情况......33 7.2期末按行业分类的股票投资组合......33 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......33 7.4报告期内股票投资组合的重大变动......33 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......34 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......34 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......34 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......35 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......35 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......35 7.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......35 7.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......35 7.13投资组合报告附注......36 §8基金份额持有人信息......37 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......37 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......37 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......37 §9开放式基金份额变动......38 §10重大事件揭示......39 10.1基金份额持有人大会决议......39 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......39 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......39 10.4基金投资策略的改变......39 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......39 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......39 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......39 10.8其他重大事件......41 §11影响投资者决策的其他重要信息......45 第4页共46页 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......45 11.2影响投资者决策的其他重要信息......45 §12备查文件目录......46 12.1备查文件目录......46 12.2存放地点......46 12.3查阅方式......46 第5页共46页 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联 接基金 基金简称 大成深证成长40ETF联接 基金主代码 090012 交易代码 090012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年12月21日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 172,772,454.68份 基金合同存续期 不定期 2.1.1目标基金基本情况 基金名称 深证成长40交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 159906 基金运作方式 交易型开放式(ETF) 基金合同生效日 2010年12月21日 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011年2月23日 基金管理人名称 大成基金管理有限公司 基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司 2.2基金产品说明 投资目标 通过投资于深证成长40交易型开放式指数证券投资基金，紧密跟踪标的 指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 本基金以深证成长40ETF作为其主要投资标的，方便特定的客户群通过 本基金投资深证成长40ETF。本基金并不参与深证成长40ETF的管理。本 投资策略 基金主要以一级市场申购的方式投资于目标ETF，获取基金份额净值上涨 带来的收益；在目标ETF基金份额二级市场交易流动性较好的情况下， 也可以通过二级市场买卖目标ETF的基金份额。 业绩比较基准 深证成长40价格指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5% 本基金属股票基金，预期风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货 风险收益特征 币市场基金。本基金为指数型基金，紧密跟踪标的指数，具有与标的指 数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 2.2.1目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求与标的指数相似的投资回报。 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权 重构建投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 投资策略 当预期指数成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时， 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时， 或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和 第6页共46页 跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整， 从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。 业绩比较基准 深证成长40价格指数 本基金属股票基金，预期风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货 风险收益特征 币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数 的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收 益特征。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 罗登攀 林葛 信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069 电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-68121816 深圳市福田区深南大道 北京市东城区建国门内大街69 注册地址 7088号招商银行大厦32 号 层 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街28 办公地址 7088号招商银行大厦32 号凯晨世贸中心东座F9 层 邮政编码 518040 100031 法定代表人 刘卓 周慕冰 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招 商银行大厦32层 第7页共46页 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日-2017年6月30日) 本期已实现收益 -374,361.68 本期利润 11,388,512.31 加权平均基金份额本期利润 0.0643 本期加权平均净值利润率 6.85% 本期基金份额净值增长率 7.06% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 89,059.37 期末可供分配基金份额利润 0.0005 期末基金资产净值 172,861,514.05 期末基金份额净值 1.001 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 0.10% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 7.75% 0.95% 7.44% 0.93% 0.31% 0.02% 过去三个月 6.49% 0.90% 5.73% 0.90% 0.76% 0.00% 过去六个月 7.06% 0.84% 6.45% 0.85% 0.61% -0.01% 过去一年 1.32% 0.88% 1.25% 0.90% 0.07% -0.02% 过去三年 41.18% 1.92% 42.48% 1.83% -1.30% 0.09% 自基金合同 0.10% 1.56% -5.11% 1.54% 5.21% 0.02% 生效起至今 第8页共46页 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期。截至报告期末，本基金各项 资产配置比例已符合基金合同的规定。 第9页共46页 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日 正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注 册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。 经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2017年6月30日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，4只QDII基金及74只开放式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期 姓名 职务 限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 会计学硕士。2010年7月加入 大成基金管理有限公司，历任 研究部研究员、数量投资部数 量分析师。2013年3月25日至 2015年1月14日担任大成优选 股票型证券投资基金（LOF）和 大成沪深300指数证券投资基 金基金经理助理。2015年2月 本基金 28日至2015年7月21日任大 张钟玉 基金经 2015年5月 - 7年 成核心双动力股票型证券投资 女士 理 23日 基金基金经理，2015年7月22 日起任大成核心双动力混合型 证券投资基金基金经理。2015 年5月23日起任深证成长40 交易型开放式指数证券投资基 金、大成深证成长40交易型开 放式指数证券投资基金联接基 金及大成中证500深市交易型 开放式指数证券投资基金基金 经理。2015年8月26日起担任 第10页共46页 大成沪深300指数证券投资基 金基金经理。具有基金从业资 格。国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在4笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在6笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年上半年A股行情分化严重，蓝筹股、价值股受到资金追捧，而高估值、小市值股票 则大幅下跌，大盘指数上证50上涨11.5%，沪深300上涨10.8%，而创业板指下跌7.34%。2017 上半年国内经济延续去年的复苏态势，监管层在经济平稳时期推动金融去杠杆，化解金融泡沫风险。监管持续收紧使上半年流动性一直处于偏紧状态，投资者风险偏好下降，成长与估值匹配的 第11页共46页 消费和蓝筹股成为市场热点。 报告期内本基金基本保持高仓位运作，严格根据标的指数成分股调整以及权重的变化及时调整投资组合。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.001元；本报告期基金份额净值增长率为7.06%，业绩 比较基准收益率为6.45%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017下半年，在金融监管和房地产调控的双重压力下，经济复苏放缓趋势明显。我们 认为在经济增速下台阶，中长期调整经济增长模式的宏观背景下，更多的投资机会来自在新形势下积极转变发展模式的传统行业，和在经济转型过程中快速成长的新兴产业。 组合管理上，我们将严格按照基金合同的相关约定，紧密跟踪标的指数，按照标的指数成分股组成及其权重的变化调整投资组合，努力实现跟踪误差的最小化。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由 第12页共46页 估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第13页共46页 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司 2017年1月1日至2017年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 第14页共46页 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.3.1 9,949,449.42 8,979,639.39 结算备付金 - - 存出保证金 1,658.64 3,583.07 交易性金融资产 6.4.3.2 163,183,000.00 160,131,060.00 其中：股票投资 - 114,560.00 基金投资 163,183,000.00 160,016,500.00 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.3.3 - - 买入返售金融资产 6.4.3.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.3.5 1,789.29 1,828.79 应收股利 - - 应收申购款 37,641.29 5,992.82 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.3.6 - - 资产总计 173,173,538.64 169,122,104.07 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.3.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 134,942.52 23,313.73 应付管理人报酬 3,751.37 3,812.99 应付托管费 750.29 762.61 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.3.7 3,935.19 - 应交税费 - - 应付利息 - - 第15页共46页 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.3.8 168,645.22 130,047.94 负债合计 312,024.59 157,937.27 所有者权益： 实收基金 6.4.3.9 172,772,454.68 180,676,098.92 未分配利润 6.4.3.10 89,059.37 -11,711,932.12 所有者权益合计 172,861,514.05 168,964,166.80 负债和所有者权益总计 173,173,538.64 169,122,104.07 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.001元，基金份额总额172,772,454.68份。 6.2利润表 会计主体：大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年6月30日 2016年6月30日 一、收入 11,608,650.40 -30,123,082.39 1.利息收入 31,939.24 55,483.80 其中：存款利息收入 6.4.3.11 31,939.24 55,483.80 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -188,779.68 -128,729.51 其中：股票投资收益 6.4.3.12 13,959.26 -128,991.31 基金投资收益 6.4.3.13 -202,738.94 - 债券投资收益 6.4.3.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 6.4.3.15 - - 衍生工具收益 6.4.3.16 - - 股利收益 6.4.3.17 - 261.80 3.公允价值变动收益（损失以“-” 6.4.3.18 11,762,873.99 -30,060,840.00 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.3.19 2,616.85 11,003.32 减：二、费用 220,138.09 230,841.00 1．管理人报酬 6.4.6.2.1 21,535.29 40,375.68 2．托管费 6.4.6.2.2 4,307.07 8,075.11 第16页共46页 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.3.20 15,464.23 3,371.31 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.3.21 178,831.50 179,018.90 三、利润总额（亏损总额以“-” 11,388,512.31 -30,353,923.39 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 11,388,512.31 -30,353,923.39 列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 180,676,098.92 -11,711,932.12 168,964,166.80 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 11,388,512.31 11,388,512.31 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -7,903,644.24 412,479.18 -7,491,165.06 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 2,886,277.30 -175,669.33 2,710,607.97 2.基金赎回款 -10,789,921.54 588,148.51 -10,201,773.03 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 172,772,454.68 89,059.37 172,861,514.05 （基金净值） 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 第17页共46页 一、期初所有者权益 198,623,919.21 28,200,796.84 226,824,716.05 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -30,353,923.39 -30,353,923.39 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -1,427,539.16 -194,485.05 -1,622,024.21 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 13,489,916.87 -654,552.54 12,835,364.33 2.基金赎回款 -14,917,456.03 460,067.49 -14,457,388.54 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 197,196,380.05 -2,347,611.60 194,848,768.45 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀______ ______周立新______ ____崔伟____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.2税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所 得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)、于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业 税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1 第18页共46页 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.3重要财务报表项目的说明 6.4.3.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 9,949,449.42 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 9,949,449.42 6.4.3.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 第19页共46页 基金 158,077,766.06 163,183,000.00 5,105,233.94 其他 - - - 合计 158,077,766.06 163,183,000.00 5,105,233.94 注：基金投资均为本基金持有的目标ETF的份额，按估值日目标ETF的份额净值确定公允价值。 本基金可采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标ETF份额的买卖。 6.4.3.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融工具。 6.4.3.4买入返售金融资产 6.4.3.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.3.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.3.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 1,781.78 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 6.88 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 0.63 合计 1,789.29 6.4.3.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.3.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 3,935.19 第20页共46页 银行间市场应付交易费用 - 合计 3,935.19 6.4.3.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 43.72 预提费用 168,601.50 应付其他 - 合计 168,645.22 6.4.3.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 180,676,098.92 180,676,098.92 本期申购 2,886,277.30 2,886,277.30 本期赎回(以"-"号填列) -10,789,921.54 -10,789,921.54 本期末 172,772,454.68 172,772,454.68 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.3.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 34,483,966.47 -46,195,898.59 -11,711,932.12 本期利润 -374,361.68 11,762,873.99 11,388,512.31 本期基金份额交易 -1,497,614.01 1,910,093.19 412,479.18 产生的变动数 其中：基金申购款 546,725.50 -722,394.83 -175,669.33 基金赎回款 -2,044,339.51 2,632,488.02 588,148.51 本期已分配利润 - - - 本期末 32,611,990.78 -32,522,931.41 89,059.37 6.4.3.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 31,868.72 第21页共46页 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 50.31 其他 20.21 合计 31,939.24 6.4.3.12股票投资收益 6.4.3.12.1股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 13,959.26 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 合计 13,959.26 6.4.3.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出股票成交总额 7,674,204.26 减：卖出股票成本总额 7,660,245.00 买卖股票差价收入 13,959.26 6.4.3.13基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出/赎回基金成交总额 8,393,635.05 减：卖出/赎回基金成本总额 8,596,373.99 基金投资收益 -202,738.94 6.4.3.14债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.3.15贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.3.16衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 第22页共46页 6.4.3.17股利收益 无。 6.4.3.18公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 11,762,873.99 ——股票投资 - ——债券投资 - ——基金投资 11,762,873.99 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 11,762,873.99 6.4.3.19其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 2,514.65 转换费收入 102.20 其他收入 - 合计 2,616.85 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费两部分构成，其中赎回费部分的25%归入 转出基金的基金资产。 6.4.3.20交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 15,464.23 银行间市场交易费用 - 合计 15,464.23 第23页共46页 6.4.3.21其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 19,835.79 信息披露费 148,765.71 其他 50.00 银行划款手续费 1,180.00 中债登债券托管帐户维护费 9,000.00 合计 178,831.50 6.4.4或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.4.1或有事项 无。 6.4.4.2资产负债表日后事项 无。 6.4.5关联方关系 6.4.5.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.5.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构 银行”) 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 深证成长40交易型开放式指数证券投资 本基金的目标ETF 基金(“深证成长40ETF基金”) 大成国际资产管理有限公司(“大成国际” 基金管理人的子公司 ) 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业 资本”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 第24页共46页 6.4.6本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.6.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.6.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30 2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称 日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 光大证券 7,674,204.26 100.00% 2,103,241.40 100.00% 6.4.6.1.2基金交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30 2015年1月1日至2015年6月30日 关联方名称 日 占当期基金 占当期基金 成交金额 成交金额 成交总额的比例 成交总额的比例 光大证券 8,596,373.99 100.00% 958,475.00 100.00% 注：基金交易额中包括基金申购赎回和买入卖出成交金额，其中基金申购赎回金额 8,596,373.99元(上年度可比期间：958,475.00元)，基金买入卖出金额零元(上年度可比期间： 零元)。 6.4.6.1.3权证交易 无。 6.4.6.1.4应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 当期佣金 占当期佣金总量期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 光大证券 6,993.92 100.00% 3,935.19 100.00% 关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 第25页共46页 当期佣金 占当期佣金总量期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 光大证券 1,916.77 100.00% 1,916.77 100.00% 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和 经手费后的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 6.4.6.2关联方报酬 6.4.6.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 21,535.29 40,375.68 的管理费 其中：支付销售机构的 146,132.57 167,551.31 客户维护费 注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额 部分的基金资产后的余额(若为负数，则取零)的0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产)X 0.5% /当年天数。 6.4.6.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30 月30日 日 当期发生的基金应支付 4,307.07 8,075.11 的托管费 注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额 部分的基金资产后的余额(若为负数，则取零)的0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日托管费＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产)X0.1%/当 年天数。 第26页共46页 6.4.6.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内及上年度可比期间本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.6.4各关联方投资本基金的情况 6.4.6.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.6.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 9,949,449.42 31,868.72 14,096,262.49 55,273.51 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.6.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.6.7其他关联交易事项的说明 于本报告期末，本基金持有165,500,000.00份目标ETF基金份额，占其总份额的比例为 95.86%(2016年12月31日：本基金持有174,500,000.00份目标ETF基金份额，占其总份额的 比例为96.07%)。 6.4.7利润分配情况 本报告期内本基金无利润分配事项。 6.4.8期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.8.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。 6.4.8.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于本报告期末，本基金未持有因暂时停牌等流通受限股票。 第27页共46页 6.4.8.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.8.3.1银行间市场债券正回购 于本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.8.3.2交易所市场债券正回购 于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9金融工具风险及管理 6.4.9.1风险管理政策和组织架构 本基金属于交易型开放式指数证券投资基金联接基金,风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为完全被动式指数型基金,紧密跟踪标的指数,具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征,属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金投资的金融工具主要包括基金投资和股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行;在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会;在业务操作层面,监察稽核部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.9.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 第28页共46页 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2017年6月30日,本基金无债券投资(2016年12月31日：同)。 6.4.9.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持目标ETF份额能通过股票组合赎回或二级市场交易卖出，所持股票均在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。 于2017年6月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.9.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.9.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 第29页共46页 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及存出保证金及应收申购款等。 6.4.9.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以 不计息 合计 2017年6月30日 上 资产 银行存款 9,949,449.42 - - - 9,949,449.42 存出保证金 1,658.64 - - - 1,658.64 交易性金融资产 - - - 163,183,000.00 163,183,000.00 应收利息 - - - 1,789.29 1,789.29 应收申购款 646.12 - - 36,995.17 37,641.29 资产总计 9,951,754.18 - - 163,221,784.46 173,173,538.64 负债 应付赎回款 - - - 134,942.52 134,942.52 应付管理人报酬 - - - 3,751.37 3,751.37 应付托管费 - - - 750.29 750.29 应付交易费用 - - - 3,935.19 3,935.19 其他负债 - - - 168,645.22 168,645.22 负债总计 - - - 312,024.59 312,024.59 利率敏感度缺口 9,951,754.18 - - 162,909,759.87 172,861,514.05 上年度末 1年以内 1-5年 5年以 不计息 合计 2016年12月31日 上 资产 银行存款 8,979,639.39 - - - 8,979,639.39 存出保证金 3,583.07 - - - 3,583.07 交易性金融资产 - - - 160,131,060.00 160,131,060.00 应收利息 - - - 1,828.79 1,828.79 应收申购款 646.12 - - 5,346.70 5,992.82 资产总计 8,983,868.58 - - 160,138,235.49 169,122,104.07 负债 应付赎回款 - - - 23,313.73 23,313.73 应付管理人报酬 - - - 3,812.99 3,812.99 应付托管费 - - - 762.61 762.61 第30页共46页 其他负债 - - - 130,047.94 130,047.94 负债总计 - - - 157,937.27 157,937.27 利率敏感度缺口 8,983,868.58 - - 159,980,298.22 168,964,166.80 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.9.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2017年6月30日，本基金未持有交易性债券投资(2016年12月31日：同)，因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016年12月31日：同)。 6.4.9.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.9.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成份股进 行被动式指数化投资,正常情况下投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%;本基金投资 于目标ETF的方式以申购和赎回为主,但在目标ETF二级市场流动性较好的情况下,为了更好地实 现本基金的投资目标,也可以通过二级市场交易买卖目标 ETF。本基金的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.9.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 - 0.00 114,560.00 0.07 交易性金融资产－基金投资 163,183,000.00 94.40 160,016,500.00 94.70 交易性金融资产－债券投资 - 0.00 - 0.00 交易性金融资产－贵金属投 - 0.00 - 0.00 资 第31页共46页 衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00 其他 - 0.00 - 0.00 合计 163,183,000.00 94.40 160,131,060.00 94.77 6.4.9.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2017年6月 上年度末（2016年12 30日） 月31日） 1.业绩比较基准上升5% 8,440,000.00 8,670,000.00 2.业绩比较基准下降5% -8,440,000.00 -8,670,000.00 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的 非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2) 纳税人购 入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品 运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5 月1日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 第32页共46页 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - 0.00 其中：股票 - 0.00 2 基金投资 163,183,000.00 94.23 3 固定收益投资 - 0.00 其中：债券 - 0.00 资产支持证券 - 0.00 4 贵金属投资 - 0.00 5 金融衍生品投资 - 0.00 6 买入返售金融资产 - 0.00 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 7 银行存款和结算备付金合计 9,949,449.42 5.75 8 其他各项资产 41,089.22 0.02 9 合计 173,173,538.64 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 无。 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 无。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 无。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 002415 海康威视 1,021,445.00 0.60 2 002450 康得新 663,559.00 0.39 3 300059 东方财富 462,181.00 0.27 第33页共46页 4 000625 长安汽车 449,061.00 0.27 5 300070 碧水源 396,018.00 0.23 6 002236 大华股份 376,069.50 0.22 7 002202 金风科技 371,892.00 0.22 8 002475 立讯精密 322,984.00 0.19 9 300017 网宿科技 253,837.00 0.15 10 000826 启迪桑德 247,893.00 0.15 11 000413 东旭光电 230,384.00 0.14 12 300027 华谊兄弟 206,125.00 0.12 13 300296 利亚德 202,975.00 0.12 14 000977 浪潮信息 160,789.00 0.10 15 002195 二三四五 146,142.90 0.09 16 300418 昆仑万维 141,338.00 0.08 17 300104 乐视网 119,683.00 0.07 18 002714 牧原股份 117,711.00 0.07 19 300090 盛运环保 116,623.00 0.07 20 002252 上海莱士 114,787.00 0.07 注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 - 卖出股票收入（成交）总额 7,674,204.26 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 第34页共46页 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 （%） 深证成长 交易型开 大成基金 1 40ETF 股票型 放式 管理有限 163,183,000.00 94.40 （ETF） 公司 7.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.11.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资股指期货。 7.11.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 7.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.12.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 第35页共46页 7.13投资组合报告附注 7.13.1本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.13.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 7.13.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,658.64 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,789.29 5 应收申购款 37,641.29 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 41,089.22 7.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 第36页共46页 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 8,619 20,045.53 6,501,044.44 3.76% 166,271,410.24 96.24% 注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 0.38 0.0000% 持有本基金 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究 0 部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 第37页共46页 §9开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年12月21日）基金份额总额 3,129,970,939.79 本报告期期初基金份额总额 180,676,098.92 本报告期基金总申购份额 2,886,277.30 减:本报告期基金总赎回份额 10,789,921.54 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 172,772,454.68 第38页共46页 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过90日。基金管理人于2017年5月17日发布了《大成基金管理有限公司关于总经理继续代为履行督察长职务的公告》，经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过，决定继续由总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。 代为履行职务的时间自董事会决议通过之日起不超过90日。 2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。 二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动 无。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 光大证券 2 7,674,204.26 100.00% 6,993.92 100.00%- 第39页共46页 瑞银证券 2 - 0.00% - 0.00%- 银河证券 2 - 0.00% - 0.00%- 招商证券 1 - 0.00% - 0.00%- 中信证券 2 - 0.00% - 0.00%- 中银国际 1 - 0.00% - 0.00%- 安信证券 1 - 0.00% - 0.00%- 北京高华 1 - 0.00% - 0.00%- 东北证券 1 - 0.00% - 0.00%- 方正证券 1 - 0.00% - 0.00%- 广发证券 1 - 0.00% - 0.00%- 国金证券 1 - 0.00% - 0.00%- 国泰君安 1 - 0.00% - 0.00%- 国信证券 1 - 0.00% - 0.00%- 海通证券 1 - 0.00% - 0.00%- 红塔证券 1 - 0.00% - 0.00%- 民生证券 1 - 0.00% - 0.00%- 南京证券 1 - 0.00% - 0.00%- 平安证券 1 - 0.00% - 0.00%- 齐鲁证券 1 - 0.00% - 0.00%- 上海证券 1 - 0.00% - 0.00%- 申银万国 1 - 0.00% - 0.00%- 世纪证券 1 - 0.00% - 0.00%- 天风证券 1 - 0.00% - 0.00%- 西藏东财 1 - 0.00% - 0.00%- 兴业证券 1 - 0.00% - 0.00%- 英大证券 1 - 0.00% - 0.00%- 中金公司 1 - 0.00% - 0.00%- 中信建投 1 - 0.00% - 0.00%- 长城证券 1 - 0.00% - 0.00%- 注：1.租用券商专用交易单元的选择标准和程序： 根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （1）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （2）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； 第40页共46页 （3）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；（4）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要； （5）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （6）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金退租交易单元:长城证券；新增交易单元：西藏东财、天风证券。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 10.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 大成深证成长40交易型开放式指 中国证监会指定报 数证券投资基金联接基金2017年 刊及本公司网站 2017年4月21日 第1季度报告 2 大成深证成长40交易型开放式指 中国证监会指定报 数证券投资基金联接基金2016年 刊及本公司网站 2017年3月25日 年度报告摘要 3 大成深证成长40交易型开放式指 中国证监会指定报 数证券投资基金联接基金2016年 刊及本公司网站 2017年3月25日 年度报告 4 大成深证成长40交易型开放式指 中国证监会指定报 数证券投资基金联接基金更新招 刊及本公司网站 2017年1月26日 募说明书（2016年2期）-摘要 5 大成深证成长40交易型开放式指 中国证监会指定报 数证券投资基金联接基金更新招 刊及本公司网站 2017年1月26日 募说明书（2016年2期） 6 大成深证成长40交易型开放式指 中国证监会指定报 数证券投资基金联接基金2016年 刊及本公司网站 2017年1月21日 第4季度报告 7 大成深证成长40交易型开放式指 中国证监会指定报 数证券投资基金联接基金2016年 刊及本公司网站 2017年1月21日 第4季度报告 8 关于增加北京恒天明泽基金销售 中国证监会指定报 有限公司为开放式基金销售机构 刊及本公司网站 2017年3月25日 并开通相关业务的公告 9 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 部分基金增加郑州银行股份有限 刊及本公司网站 2017年1月11日 公司为销售机构的公告 第41页共46页 10 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 部分基金增加长沙银行股份有限 刊及本公司网站 2017年3月7日 公司为销售机构的公告 11 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 部分基金增加上海银行股份有限 刊及本公司网站 2017年5月12日 公司为销售机构的公告 12 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 部分基金增加上海基煜基金销售 刊及本公司网站 2017年3月31日 有限公司为销售机构的公告 13 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 部分基金增加上海基煜基金销售 刊及本公司网站 2017年6月28日 有限公司为销售机构的公告 14 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 部分基金增加汉口银行股份有限 刊及本公司网站 2017年2月15日 公司为销售机构的公告 15 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 部分基金增加方正证券股份有限 刊及本公司网站 2017年4月11日 公司为销售机构的公告 16 关于大成基金管理有限公司旗下 中国证监会指定报 部分基金增加北京植信基金销售 刊及本公司网站 2017年6月14日 有限公司为销售机构的公告 17 关于大成基金管理有限公司撤销 中国证监会指定报 2017年1月6日 西安分公司的公告 刊及本公司网站 18 大成基金管理有限公司关于总经 中国证监会指定报 理继续代为履行督察长职务的公 刊及本公司网站 2017年5月17日 告 19 大成基金管理有限公司关于通过 中国证监会指定报 网上直销系统适用渠道大成钱柜 刊及本公司网站 2017年1月11日 交易实施费率优惠活动的公告 20 大成基金管理有限公司关于调整 中国证监会指定报 网上直销系统招行直联渠道基金 刊及本公司网站 2017年3月8日 交易费率优惠的公告 21 大成基金管理有限公司关于调整 中国证监会指定报 网上直销系统建行直联渠道基金 刊及本公司网站 2017年5月4日 交易费率优惠的公告 22 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年1月19日 基金投资非公开发行股票的公告 刊及本公司网站 23 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年4月1日 基金投资非公开发行股票的公告 刊及本公司网站 24 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年4月28日 基金投资非公开发行股票的公告 刊及本公司网站 25 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年5月27日 基金投资非公开发行股票的公告 刊及本公司网站 26 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 2017年1月3日 第42页共46页 基金实行网上直销申购费率优惠 刊及本公司网站 的公告 27 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 基金持有的“中文在线”股票估 刊及本公司网站 2017年6月2日 值调整的公告 28 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 基金持有的“三诺生物”股票估 刊及本公司网站 2017年6月2日 值调整的公告 29 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 基金持有的“乐视网”股票估值 刊及本公司网站 2017年6月2日 调整的公告 30 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 部分基金增加万联证券有限责任 刊及本公司网站 2017年1月17日 公司为销售机构的公告 31 大成基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报 部分基金增加上海利得基金销售 刊及本公司网站 2017年6月27日 有限公司为销售机构的公告 32 大成基金管理有限公司关于公司 中国证监会指定报 2017年1月17日 旗下部分基金估值调整的公告 刊及本公司网站 33 大成基金管理有限公司关于公司 中国证监会指定报 2017年2月11日 旗下部分基金估值调整的公告 刊及本公司网站 34 大成基金管理有限公司关于公司 中国证监会指定报 2017年3月17日 旗下部分基金估值调整的公告 刊及本公司网站 35 大成基金管理有限公司关于公司 中国证监会指定报 2017年4月18日 旗下部分基金估值调整的公告 刊及本公司网站 36 大成基金管理有限公司关于公司 中国证监会指定报 2017年4月22日 旗下部分基金估值调整的公告 刊及本公司网站 37 大成基金管理有限公司关于公司 中国证监会指定报 2017年5月12日 旗下部分基金估值调整的公告 刊及本公司网站 38 大成基金管理有限公司关于公司 中国证监会指定报 2017年5月24日 旗下部分基金估值调整的公告 刊及本公司网站 39 大成基金管理有限公司关于高级 中国证监会指定报 2017年2月18日 管理人员变更的公告（姚余栋） 刊及本公司网站 40 大成基金管理有限公司关于高级 中国证监会指定报 2017年2月18日 管理人员变更的公告（谭晓冈） 刊及本公司网站 41 大成基金管理有限公司关于高级 中国证监会指定报 2017年2月18日 管理人员变更的公告（杜鹏） 刊及本公司网站 42 大成基金管理有限公司关于高级 中国证监会指定报 2017年2月18日 管理人员变更的公告（陈翔凯） 刊及本公司网站 43 大成基金管理有限公司关于撤销 中国证监会指定报 2017年4月14日 北京理财中心的公告 刊及本公司网站 44 大成基金管理有限公司关于《上 中国证监会指定报 海证券交易所分级基金业务管理 刊及本公司网站 2017年4月26日 指引》实施的风险提示公告 第43页共46页 45 大成基金管理有限公司关于《上 中国证监会指定报 海证券交易所分级基金业务管理 刊及本公司网站 2017年4月27日 指引》实施的风险提示公告 46 大成基金管理有限公司关于《上 中国证监会指定报 海证券交易所分级基金业务管理 刊及本公司网站 2017年4月28日 指引》实施的风险提示公告 47 大成基金管理有限公司关于《上 中国证监会指定报 海证券交易所分级基金业务管理 刊及本公司网站 2017年4月29日 指引》实施的风险提示公告 48 大成基金管理有限公司更正公告 中国证监会指定报 2017年3月29日 刊及本公司网站 49 大成基金关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报 平安证券股份有限公司为销售机 刊及本公司网站 2017年6月16日 构的公告 50 大成基金关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报 北京肯特瑞财富投资管理有限公 刊及本公司网站 2017年6月21日 司为销售机构的公告 51 大成基金关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报 北京虹点基金销售有限公司为销 刊及本公司网站 2017年5月6日 售机构的公告 第44页共46页 §11影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 无。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 第45页共46页 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金的文件； 2、《大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》； 3、《大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 12.2存放地点 本报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 12.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行 查阅。 大成基金管理有限公司 2017年8月24日 第46页共46页