大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 2016 年 12 月 31 日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 送出日期：2017 年 3 月 25 日  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 23 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留 意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2016 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 第 1 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................1 1.1 重要提示......................................................................................................................................1 1.2 目录..............................................................................................................................................2 §2 基金简介..............................................................................................................................................4 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................4 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................4 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................5 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................5 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................5 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................6 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9 §4 管理人报告........................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................17 §5 托管人报告........................................................................................................................................17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................17 §6 审计报告............................................................................................................................................18 §7 年度财务报表....................................................................................................................................18 7.1 资产负债表................................................................................................................................18 7.2 利润表........................................................................................................................................20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................21 7.4 报表附注....................................................................................................................................22 §8 投资组合报告....................................................................................................................................44 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................44 8.2 债券回购融资情况....................................................................................................................44 8.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................45 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明....................................................45 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................45 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................46 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................46 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................47 8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................47 第 2 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 §9 基金份额持有人信息........................................................................................................................47 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................47 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................48 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................48 §10 开放式基金份额变动......................................................................................................................49 §11 重大事件揭示..................................................................................................................................49 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................49 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................49 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................50 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................50 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................50 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................50 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况.............................................................................................51 11.9 其他重大事件..........................................................................................................................51 §12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................59 §13 备查文件目录..................................................................................................................................60 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................60 13.2 存放地点..................................................................................................................................60 13.3 查阅方式..................................................................................................................................60 第 3 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成货币市场证券投资基金 基金简称 大成货币 基金主代码 090005 交易代码 090005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005 年 6 月 3 日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 21,986,302,240.74 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 大成货币 A 大成货币 B 下属分级基金的交易代码： 090005 091005 报告期末下属分级基金的份额总额 483,632,111.84 份 21,502,670,128.90 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。 投资策略 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行投资 管理，以实现超越投资基准的投资目标。 业绩比较基准 税后活期存款利率。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种；预期收益 和风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 姓名 罗登攀 张建春 信息披露负责 联系电话 0755-83183388 010－63639180 人 电子邮箱 office@dcfund.com.cn zhangjianchun@cebbank.com 客户服务电话 4008885558 95595 传真 0755-83199588 010－63639132 注册地址 深圳市福田区深南大道 7088 北京市西城区太平桥大街 25 号、 号招商银行大厦 32 层 甲 25 号中国光大中心 办公地址 深圳市福田区深南大道 7088 北京市西城区太平桥大街 25 号、 号招商银行大厦 32 层 甲 25 号中国光大中心 邮政编码 518040 100033 法定代表人 刘卓 唐双宁 第 4 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国 证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银 行大厦 32 层大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门外大街 6 号光大 大厦 中国光大银行投资与托管业务部 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 北京市东城区东长安街 1 号东方广 合伙) 场安永大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招 商银行大厦 32 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1. 1 期 间数 2016 年 2015 年 2014 年 据和 指标 大成货币 A 大成货币 B 大成货币 A 大成货币 B 大成货币 A 大成货币 B 本期 11,991,870 628,129,242.76 17,891,073.52 447,416,024.78 30,988,654.27 332,238,050 已实 .51 .24 现收 益 本期 11,991,870 628,129,242.76 17,891,073.52 447,416,024.78 30,988,654.27 332,238,050 利润 .51 .24 本期 2.4548% 2.7025% 3.2028% 3.4502% 4.4413% 4.6930% 净值 收益 率 3.1. 2016 年末 2015 年末 2014 年末 2 期 末数 第 5 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 据和 指标 期末 483,632,111 21,502,670,128 3,276,678,050 59,463,243,502 1,003,170,564 5,243,406,375 基金 .84 .90 .36 .53 .40 .64 资产 净值 期末 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 基金 份额 净值 3.1. 2015 年末 2014 年末 3 累 计期 2016 年末 末指 标 累计 39.9846% 43.9394% 36.6307% 40.1518% 32.3905% 35.4776% 净值 收益 率 注：1、本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益 并分配，每月集中支付收益。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成货币 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 收益率① 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.6117% 0.0011% 0.0880% 0.0000% 0.5237% 0.0011% 过去六个月 1.2241% 0.0011% 0.1760% 0.0000% 1.0481% 0.0011% 过去一年 2.4548% 0.0019% 0.3500% 0.0000% 2.1048% 0.0019% 过去三年 10.4323% 0.0048% 1.0500% 0.0000% 9.3823% 0.0048% 过去五年 18.7611% 0.0045% 1.8190% 0.0001% 16.9421% 0.0044% 自基金合同 39.9846% 0.0061% 10.7317% 0.0027% 29.2529% 0.0034% 生效起至今 大成货币 B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 ①－③ ②－④ 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 第 6 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.6722% 0.0011% 0.0880% 0.0000% 0.5842% 0.0011% 过去六个月 1.3462% 0.0011% 0.1760% 0.0000% 1.1702% 0.0011% 过去一年 2.7025% 0.0019% 0.3500% 0.0000% 2.3525% 0.0019% 过去三年 11.2321% 0.0048% 1.0500% 0.0000% 10.1821% 0.0048% 过去五年 20.1977% 0.0045% 1.8190% 0.0001% 18.3787% 0.0044% 自基金合同 43.9394% 0.0061% 10.7317% 0.0027% 33.2077% 0.0034% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 第 7 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 注：1、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性，经大成基金管理有限公司申请，并经 中国证监会同意，自 2008 年 6 月 1 日起，本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利 率”变更为“税后活期存款利率”。 本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从 2005 年 6 月 3 日（基金合同生效日）至 2008 年 5 月 31 日为原业绩比较基准（税后一年期银行定期存款利率） 的走势图，2008 年 6 月 1 日起为变更后的业绩比较基准的走势图。 第 8 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 大成货币 A 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 年度 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 第 9 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 2016 12,099,285.27 - -107,414.76 11,991,870.51 2015 17,793,167.08 - 97,906.44 17,891,073.52 2014 31,187,666.76 - -199,012.49 30,988,654.27 合计 61,080,119.11 - -208,520.81 60,871,598.30 单位：人民币元 大成货币 B 直接通过应付 已按再投资形式 应付利润 年度利润 年度 赎回款转出金 备注 转实收基金 本年变动 分配合计 额 2016 627,414,398.49 - 714,844.27 628,129,242.76 2015 443,848,453.18 - 3,567,571.60 447,416,024.78 2014 333,663,112.34 - -1,425,062.10 332,238,050.24 合计 1,404,925,964.01 - 2,857,353.77 1,407,783,317.78 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日 正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注 册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有 限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还 具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管 理、特定客户资产管理和 QDII 业务资格。 经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多 样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品 线。截至 2016 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金，4 只 QDII 基 金及 68 只开放式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 经济学学士， 2013 年 7 月加入大成基 黄海峰先 本基金基 2015 年 3 月 2016 年 8 月 31 日 13 年 金。2013 年 10 月 生 金经理 27 日 14 日至 2016 年 8 月 31 日任大成现 第 10 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 金宝货币基金经理 助理。2013 年 10 月 28 日至 2016 年 8 月 31 日大成景恒 保本混合基金经理 助理。2014 年 3 月 18 日至 2016 年 8 月 31 日任大成强 化收益定期开放债 券基金经理助理。 2014 年 3 月 18 日 至 2014 年 12 月 23 日任大成货币基金 经理助理。2014 年 6 月 23 日至 2014 年 12 月 23 日 任大成丰财宝货币 基金经理助理。 2014 年 6 月 26 日 至 2016 年 8 月 31 日任大成景益平稳 收益混合型证券投 资基金基金经理助 理。2014 年 12 月 24 日至 2016 年 8 月 31 日任大成货 币市场证券投资基 金基金经理及大成 丰财宝货币市场基 金基金经理。2015 年 3 月 21 日至 2016 年 8 月 31 日 任大成添利宝货币 市场基金及大成景 兴信用债债券型证 券投资基金基金经 理。2015 年 3 月 27 日至 2016 年 8 月 31 日任大成景 秀灵活配置混合型 证券投资基金基金 经理。2015 年 4 月 29 日至 2016 年 8 月 31 日任大成景 明灵活配置混合型 第 11 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 证券投资基金基金 经理。2015 年 5 月 4 日至 2016 年 8 月 31 日任大成景 穗灵活配置混合型 证券投资基金基金 经理。2015 年 5 月 15 日至 2016 年 8 月 31 日任大成景 源灵活配置混合型 证券投资基金基金 经理。具有基金从 业资格。国籍：中 国 中国社会科学院工 商管理硕士，中国 人民大学经济学学 士，2009 年 7 月至 2010 年 9 月任中国 银行金融市场总部 助理投资经理。 2010 年 10 月至 2013 年 5 月任嘉实 基金交易部交易员。 2013 年 5 月至 2015 年 7 月任银华 基金固定收益部基 金经理。2015 年 8 月加入大成基金管 本基金基 2016 年 8 月 朱哲先生 - 7年 理有限公司，任固 金经理 29 日 定收益总部基金经 理，自 2016 年 8 月 29 日起担任大 成货币市场证券投 资基金、大成景明 灵活配置混合型证 券投资基金和大成 现金宝场内实时申 赎货币市场基金基 金经理，自 2016 年 9 月 6 日起任大 成景华一年定期开 放债券型证券投资 基金和大成信用增 利一年定期开放债 第 12 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 券型证券投资基金 基金经理，自 2016 年 10 月 12 日起任 大成添益交易型货 币市场基金基金经 理。具备基金从业 资格。国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成货币市场证券投 资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成货币市场证券投资基金 的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规 则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操 纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取 信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最 大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理 有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组 合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容 包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究 部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察 稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过 多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于 第 13 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以 及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分 析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易存在 9 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数 型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 2 笔同日反向交易， 原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数 据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年全年固定收益市场呈现过山车行情。前三季度在央行政策偏宽松，央行通过降低准 备金、MLF 等手段持续向市场投放资金。货币市场非常宽松，各期限债券都纷纷创下近年新低。 而伴随着经济数据企稳，PPI、房价等广义价格上涨，央行从三季度开始逐步开始收紧货币政策。 四季度货币市场利率波动急剧增大，年底货币市场收益率大幅上行，债券市场也大幅下跌。全年 来看中债总财富指数上涨 1.28%，中债国债总财富指数上涨 2.2%，中债企业债总财富指数上涨 2.45%。 本组合在做好流动性管理基础上，灵活调整组合比例和结构，及时缩短组合久期，抓住有利 时机建仓，提高组合静态收益，为持有人创造了一定的持有期回报。同时注重风险控制，保证了 组合的安全。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内本基金 A 类净值收益率为 2.4548%，B 类净值收益率为 2.7025%，期间业绩比较基 准收益率为 0.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017 年，预计经济短期内仍然有上行的惯性，地产的补库存效应可能会导致地产投资 不会快速下滑，同时财政支出可能会有所加快从而推动基建投资增长。物价方面，由于基数原因， PPI 和 CPI 也会继续上行，而大宗商品价格特别是原油价格可能仍会对整体物价构成上行推动力。 货币政策方面，“稳健中性”的货币政策基调意味着央行将会保持中性偏紧的态势，货币市场利 第 14 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 率下行空间不大，同时可能依然会有较大的波动。债券方面，可能需要关注银行负债端情况，如 果银行负债利率居高不下，可能债券收益率就没有往下的空间。预计新的一年债券市场波动会较 大，市场机会可能出现在广义物价见顶的时候。 2017 年我们将进一步加大市场投研分析，增加组合操作灵活性，提高流动性资产配置。密 切关注回购利率变化，满足场流动性要求。同时优化组合配置，优选信用债和同业存单配置，在 降低信用风险前提下增强组合收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法 律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制 和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风 险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。 （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度， 并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项 内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加 强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行 投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。 （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对 基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、 基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日 常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风 险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 第 15 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司 估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名 投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投 资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境 发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值 测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进 行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责 日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核 部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整 事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一 致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对 本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信 息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由 估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行 间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准 另有规定的除外）的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配 有关原则的规定：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日 第 16 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润 640,121,113.27 元，报告期内已分配利润 640,121,113.27 元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2016 年度，中国光大银行股份有限公司在大成货币市场证券投资基金托管过程中，严格遵 守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及 其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产， 对大成货币市场证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及 时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有 发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽 的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2016 年度，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理 办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协 议等的规定，对基金管理人——大成基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、 监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基 金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的 要求，各重要方面的运作也能够严格按照基金合同的规定进行。该基金在运作中遵守了《证券投 资基金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行 处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人——大成基金管理有限公司编制的“大成货币 市场证券投资基金 2016 年年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、净值表现、收益分配 情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成货币市场证券投资基金全体基金份额持有人 第 17 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 引言段 我们审计了后附的大成货币市场证券投资基金的财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、 所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人大成基金管理有限公 司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披 露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允 列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管 理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了大成货币市场证券投资基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和净值 变动情况。 注册会计师的姓名 昌 华 高 鹤 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2017 年 3 月 24 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 报告截止日： 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 13,997,456,007.39 28,501,851,605.85 第 18 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,010,312,266.91 9,947,489,311.36 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,010,312,266.91 9,947,489,311.36 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 3,929,569,594.86 22,116,632,637.90 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 69,830,450.29 167,822,878.45 应收股利 - - 应收申购款 500.00 2,021,399,557.75 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 22,007,168,819.45 62,755,195,991.31 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 8,000,000.00 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 4,660,514.81 6,634,063.52 应付托管费 1,412,277.23 2,010,322.28 应付销售服务费 227,161.32 355,830.59 应付交易费用 7.4.7.7 117,407.37 157,029.80 应交税费 1,033,100.00 1,033,100.00 应付利息 - - 应付利润 5,007,521.74 4,400,092.23 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 408,596.24 684,000.00 负债合计 20,866,578.71 15,274,438.42 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 21,986,302,240.74 62,739,921,552.89 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 21,986,302,240.74 62,739,921,552.89 负债和所有者权益总计 22,007,168,819.45 62,755,195,991.31 注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，A 级基金份额参考净值人民币 1.000 元，基金份额总额 483,632,111.84 份；B 级基金份额参考净值人民币 1.000 元，基金份额总额 21,502,670,128.90 第 19 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 份。基金份额总额 21,986,302,240.74 份。 7.2 利润表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、收入 757,899,610.41 537,871,026.35 1.利息收入 724,002,917.30 520,501,635.33 其中：存款利息收入 7.4.7.11 459,955,491.60 225,609,112.25 债券利息收入 177,816,956.79 190,003,634.57 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 86,230,468.91 104,888,888.51 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 33,883,334.58 17,334,755.64 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 33,883,334.58 17,334,755.64 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - - “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.18 13,358.53 34,635.38 填列） 减：二、费用 117,778,497.14 72,563,928.05 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 80,489,183.79 50,554,823.16 2．托管费 7.4.10.2.2 24,390,661.70 15,319,643.25 3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,648,227.87 2,819,816.27 4．交易费用 7.4.7.19 - - 5．利息支出 8,750,417.35 2,991,670.88 其中：卖出回购金融资产支出 8,750,417.35 2,991,670.88 6．其他费用 7.4.7.20 500,006.43 877,974.49 三、利润总额 （亏损总额以 640,121,113.27 465,307,098.30 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 第 20 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 四、净利润（净亏损以“-” 640,121,113.27 465,307,098.30 号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 62,739,921,552.89 - 62,739,921,552.89 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 640,121,113.27 640,121,113.27 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -40,753,619,312.15 - -40,753,619,312.15 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 135,697,622,447.74 - 135,697,622,447.74 2.基金赎回款 -176,451,241,759.89 - -176,451,241,759.89 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -640,121,113.27 -640,121,113.27 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 21,986,302,240.74 - 21,986,302,240.74 （基金净值） 上年度可比期间 项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 6,246,576,940.04 - 6,246,576,940.04 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 465,307,098.30 465,307,098.30 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 56,493,344,612.85 - 56,493,344,612.85 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 160,844,264,251.81 - 160,844,264,251.81 第 21 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 2.基金赎回款 -104,350,919,638.96 - -104,350,919,638.96 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -465,307,098.30 -465,307,098.30 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 62,739,921,552.89 - 62,739,921,552.89 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀______ ______周立新______ ____周立新____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简 称“中国证监会”）证监基金字[2005]78 号文《关于同意大成货币市场证券投资基金募集的批复》 的核准，由基金管理人大成基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2005 年 6 月 3 日正式生效，首次设立募集规模为 3,636,502,882.17 份基金份额。本基金为契约型开放式，存 续期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为大成基金管理有限 公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司(“光大银行”)。 本基金分设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额。两级基金份额针对不同级别的基 金份额持有人，分设不同的基金代码，收取不同销售服务费并单独公布基金日收益和基金 7 日年 化收益率。基金 A 级基金份额针对在单个基金账户保留份额在 1000 万份以下的持有人，B 级基 金份额针对在单个基金账户保留份额在 1000 万份以上（含 1000 万）的持有人。若 A 级基金份额 持有人在单个基金账户保留的 A 级基金份额超过 1000 万份时，本基金的注册登记机构自动将其 在该基金账户持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份额。B 级基金份额持有人在单个基金账户保 留的最低基金份额为 1000 万份。若 B 级基金份额持有人在单个基金账户保留的 B 级基金份额低 于 1000 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 B 级基金份额转为 A 级基 金份额。 本基金可投资于剩余期限在 1 年以内（含 1 年）的回购、央行票据、银行定期存款、大额存 单，剩余期限在 397 天（含 397 天）以内的债券以及中国证监会、中国人民银行允许基金投资的 其他具有良好流动性的货币市场投资工具。本基金的业绩比较基准为税后活期存款利率。 第 22 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金 估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事 项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制 及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会 及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或 权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产分类为交易性金融资产及应收款项； 本基金目前持有的交易性金融资产主要为债券投资。 本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金 融资产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 第 23 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 本基金的金融负债于初始确认时归类为交易性金融负债和其他金融负债。 本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应 付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目；应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每 日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日 计算影子价格(附注 7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值 发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并 考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。本基金不采用市场利 率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；本基金金融工具的估值方法具体如下： (1)银行存款 基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。 (2)债券投资 基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每 日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 (3)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提 利息。 基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期 间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协 议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继 第 24 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。 (4)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据 具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 (5)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金 资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于 每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定 价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值 达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值 达到或超过 0.50%的情形，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信 息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值，同时编制并披露临 时报告。 (6)相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定 估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币 1.00 元。由于申购、赎 回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。相关法律法规以及 监管部门有强制规定的，从其规定； (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合 同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相 第 25 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 关费用的差额入账； (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率逐日计提； (3)基金销售服务费 A 级基金份额的基金销售服务费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年 费率逐日计提；B 级基金份额的基金销售服务费按前一日的基金资产净值的 0.01%的年费率逐日 计提； (4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合 同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果 影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1)本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算收益 并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。若当日收益大于零，则为投资者记正收益；若当日 收益小于零，则为投资者记负收益；若当日收益为零时，当日投资者不计收益； (2)投资者当日收益的精度为 0.01 元，对小数点第 3 位后采用"截位法"，余额划归基金资产， 留待下次分配； (3)当日申购的基金份额不享有当日分红权益，当日赎回的基金份额享有当日分红权益。基 金收益每月月末集中支付一次，成立不满一个月不支付，每月累计收益支付方式只采取红利再投 资方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益； (4)在不影响投资者利益的情况下，基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不 需要召开基金份额持有人大会，基金管理人应于实施更改前两日内在至少一种中国证监会指定报 刊上刊登公告。 7.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 第 26 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 营业税、增值税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖债券的差 价收入，免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范 围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基 金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增 值税；存款利息收入不征收增值税；质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入 免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有 关问题的补充通知》的规定，2017 年 7 月 1 日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税 应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，股权的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.2 个人所得税 个人所得税税率为 20%； 基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券 第 27 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税； 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 活期存款 17,456,007.39 6,551,851,605.85 定期存款 1,250,000,000.00 831,000,000.00 其中：存款期限 1-3 个月 - 551,000,000.00 其他期限定期存款 1,250,000,000.00 280,000,000.00 其他存款 12,730,000,000.00 21,119,000,000.00 合计： 13,997,456,007.39 28,501,851,605.85 注：(1)活期存款金额均为活期协议存款。 (2)其他存款为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - 0.0000% 债 4,010,312,266.91 4,002,812,000.00 -7,500,266.91 -0.0341% 银行间市场 券 合计 4,010,312,266.91 4,002,812,000.00 -7,500,266.91 -0.0341% 上年度末 项目 2015 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - 0.0000% 债 9,947,489,311.36 9,978,380,500.00 30,891,188.64 0.0492% 银行间市场 券 合计 9,947,489,311.36 9,978,380,500.00 30,891,188.64 0.0492% 注：偏离金额＝影子定价－摊余成本；偏离度＝偏离金额/基金资产净值。 第 28 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券 93,000,000.00 - 买入返售证券_银行间 3,836,569,594.86 - 合计 3,929,569,594.86 - 上年度末 项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 22,116,632,637.90 - 合计 22,116,632,637.90 - 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 4,144.38 899,810.82 应收定期存款利息 14,859,860.81 7,190,972.70 应收其他存款利息 13,711,500.18 36,029,693.66 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 37,368,912.67 111,452,661.47 应收买入返售证券利息 3,886,032.25 12,249,739.80 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 69,830,450.29 167,822,878.45 7.4.7.6 其他资产 本基金于本期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 第 29 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 本期末 上年度末 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 117,407.37 157,029.80 合计 117,407.37 157,029.80 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付银行划款手续费 169,596.24 445,000.00 预提审计费 130,000.00 130,000.00 预提上清所账户维护费 4,500.00 4,500.00 预提中债登账户维护费 4,500.00 4,500.00 预提信息披露费 100,000.00 100,000.00 合计 408,596.24 684,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 大成货币 A 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,276,678,050.36 3,276,678,050.36 本期申购 2,185,143,080.15 2,185,143,080.15 本期赎回(以"-"号填列) -4,978,189,018.67 -4,978,189,018.67 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 483,632,111.84 483,632,111.84 金额单位：人民币元 大成货币 B 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 第 30 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 上年度末 59,463,243,502.53 59,463,243,502.53 本期申购 133,512,479,367.59 133,512,479,367.59 本期赎回(以"-"号填列) -171,473,052,741.22 -171,473,052,741.22 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 21,502,670,128.90 21,502,670,128.90 注：本期申购包含红利再投资，分级调整以及基金转入的份额及金额；本期赎回包含分级调整以 及基金转出的份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 大成货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 11,991,870.51 - 11,991,870.51 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -11,991,870.51 - -11,991,870.51 本期末 - - - 单位：人民币元 大成货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 628,129,242.76 - 628,129,242.76 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -628,129,242.76 - -628,129,242.76 本期末 - - - 注：本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每月以 红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值 1.00 元转为基金份额。 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 第 31 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 月 31 日 31 日 活期存款利息收入 12,573,781.51 14,552,358.47 定期存款利息收入 4,914,139.73 2,951,027.95 其他存款利息收入 442,362,180.98 208,083,004.67 结算备付金利息收入 105,389.38 22,721.16 其他 - - 合计 459,955,491.60 225,609,112.25 注：其他存款利息收入为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款产生的利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 本基金于本期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 33,883,334.58 17,334,755.64 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 33,883,334.58 17,334,755.64 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 20,175,078,531.98 7,848,050,720.46 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 19,848,661,840.06 7,624,756,582.97 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 292,533,357.34 205,959,381.85 买卖债券差价收入 33,883,334.58 17,334,755.64 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金于本期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 第 32 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金于本期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益。 7.4.7.16 股利收益 本基金于本期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 本基金于本期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 12 月 31 日 31 日 基金赎回费收入 - - 其他 13,358.53 34,635.38 合计 13,358.53 34,635.38 7.4.7.19 交易费用 本基金于本期及上年度可比期间均无交易费用。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 12 月 31 日 月 31 日 审计费用 130,000.00 130,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 2,606.43 2,572.63 银行汇划费用 31,400.00 409,151.86 债券托管帐户维护 36,000.00 36,250.00 费 合计 500,006.43 877,974.49 7.4.7.21 分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报 告。 第 33 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除 7.4.6.1 营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金无 其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司(“光大银行” 基金托管人、基金销售机构 ) 中泰信托有限责任公司(“中泰信托”） 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东（2016 年 4 月 25 日前） 大成国际资产管理有限公司(“大成国际” 基金管理人的子公司 ) 大成创新资本管理有限公司（“大成创 基金管理人的合营企业 新资本”） 注：(1)根据本基金管理人大成基金董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券将所 持大成基金 2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变 更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于 2016 年 4 月 25 日在深圳市市 场监督管理局办理完毕。 (2)以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 80,489,183.79 50,554,823.16 第 34 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 的管理费 其中：支付销售机构的 1,036,039.36 874,029.93 客户维护费 注：(1) 基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.33%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 (2) 于 2016 年 12 月 31 日，应付基金管理费的金额为人民币 4,660,514.81 元，（2015 年 12 月 31 日：人民币 6,634,063.52 元）。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 24,390,661.70 15,319,643.25 的托管费 注：(1) 基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 (2) 于 2016 年 12 月 31 日应付基金托管费的金额为人民币 1,412,277.23 元，(2015 年 12 月 31 日：人民币 2,010,322.28 元)。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 大成货币 A 大成货币 B 合计 大成基金 260,094.52 2,257,106.92 2,517,201.44 光大银行 23,587.10 1,364.88 24,951.98 光大证券 1,865.43 - 1,865.43 合计 285,547.05 2,258,471.80 2,544,018.85 第 35 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 大成货币 A 大成货币 B 合计 大成基金 327,653.53 1,417,557.27 1,745,210.80 光大银行 35,558.77 228.53 35,787.30 光大证券 1,614.85 - 1,614.85 合计 364,827.15 1,417,785.80 1,782,612.95 注：1)基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使 用。基金销售服务费每日计算，按月支付。 本基金 A 级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提；B 级基金 份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率计提。计算方法如下： H=E×R/当年天数 H 为每日应支付的基金销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 R 为该级基金份额的销售服务年费率 2)本期末本基金应付大成基金基金销售服务费为人民币 151,627.39 元；应付光大银行基金销售 服务费为人民币 1,781.42 元；应付光大证券基金销售服务费为人民币 110.63 元。（于 2015 年末 应付大成基金基金销售服务费为人民币 205,787.20 元；应付光大银行销售服务费为人民币 2,072.89 元；应付光大证券基金销售服务费为人民币 110.76 元。） 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 的 基金卖 交易金 基金买入 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 出 额 光大银行 - - - - 2,785,580,000.00 207,776.48 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 的 基金卖 交易金 基金买入 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 出 额 第 36 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 大成货币 A 大成货币 B 基金合同生效日（ 2005 - - 年 6 月 3 日 ）持有的基金 份额 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - 196,281,746.87 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 171,000,000.00 期末持有的基金份额 - 25,281,746.87 期末持有的基金份额 0.0000% 0.1150% 占基金总份额比例 上年度可比期间 项目 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 大成货币 A 大成货币 B 基金合同生效日（ 2005 - - 年 6 月 3 日 ）持有的基金 份额 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额 0.0000% 0.0000% 占基金总份额比例 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 　　　　　　　　　　　　　　　 大成货币 B 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　份额单位：份 本期末 上年度末 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 中国银河投 157,791,673.15 0.7390% 104,781,565.95 0.1670% 第 37 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 资管理有限 公司 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 光大银行 767,456,007.39 68,708,665.50 7,651,851,605.85 20,626,246.73 注：本基金由基金托管人中国光大银行保管的银行存款按银行间同业利率及相关协议利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 大成货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 合计 12,099,285.27 - -107,414.76 11,991,870.51 - 大成货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 计 627,414,398.49 - 714,844.27 628,129,242.76 - 7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 第 38 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截止本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理 委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自 控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公 司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会， 通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察 稽核部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽 核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的债券，包括国债、央行票据、政策性金融债等，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。 于本报告期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值 的比例为 12.96%。（上年度末：13.07%） 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 第 39 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 A-1 109,967,322.59 2,533,845,153.74 A-1 以下 - - 未评级 3,579,860,346.70 7,312,616,938.32 合计 3,689,827,669.29 9,846,462,092.06 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限在一年及一年以内的短期融资券、同业存单以及政策性金融债。 3.债券投资以净价列示。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 AAA - 81,057,607.74 AAA 以下 - - 未评级 320,484,597.62 19,969,611.56 合计 320,484,597.62 101,027,219.30 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为债券期限大于一年的政策性金融债。 3.债券投资以净价列示。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面 来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、央行票据、政策性金融债及企业 短期融资券等，除在证券交易所的债券回购交易，其余均在银行间同业市场交易，能及时变现。 此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，卖出回购的资金余额 在每个交易日一般均不超过基金资产净值的 20%。一般地，本基金所持有的金融负债的合约约定 剩余到期日均为一年以内，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 第 40 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投 资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本 确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风 险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。 本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度 上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产及债券投资等。下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016 5年 1-5 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 以 不计息 合计 年 月 31 上 日 资产 银行存 4,277,456,007.398,360,000,000.001,360,000,000.00 - - -13,997,456,007.39 款 交易性 1,069,985,325.201,487,174,304.401,453,152,637.31 - - - 4,010,312,266.91 金融资 产 买入返 3,929,569,594.86 - - - - - 3,929,569,594.86 售金融 资产 应收利 - - - - - 69,830,450.29 69,830,450.29 息 应收申 - - - - - 500.00 500.00 购款 其他资 - - - - - - - 产 资产总 9,277,010,927.459,847,174,304.402,813,152,637.31 - - 69,830,950.2922,007,168,819.45 计 负债 应付证 - - - - - 8,000,000.00 8,000,000.00 券清算 款 第 41 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 应付管 - - - - - 4,660,514.81 4,660,514.81 理人报 酬 应付托 - - - - - 1,412,277.23 1,412,277.23 管费 应付销 - - - - - 227,161.32 227,161.32 售服务 费 应付交 - - - - - 117,407.37 117,407.37 易费用 应交税 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 费 应付利 - - - - - 5,007,521.74 5,007,521.74 润 其他负 - - - - - 408,596.24 408,596.24 债 负债总 - - - - - 20,866,578.71 20,866,578.71 计 利率敏 9,277,010,927.459,847,174,304.402,813,152,637.31 - - 48,964,371.5821,986,302,240.74 感度缺 口 上年度 末 5年 2015 1-5 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 以 不计息 合计 年 12 年 上 月 31 日 资产 银行存 20,382,851,605.856,730,000,000.001,389,000,000.00 - - -28,501,851,605.85 款 交易性 692,175,867.161,340,213,372.857,915,100,071.35 - - - 9,947,489,311.36 金融资 产 买入返 22,116,632,637.90 - - - - -22,116,632,637.90 售金融 资产 应收利 - - - - - 167,822,878.45 167,822,878.45 息 应收申 - - - - -2,021,399,557.75 2,021,399,557.75 购款 其他资 - - - - - - - 产 资产总 43,191,660,110.918,070,213,372.859,304,100,071.35 - -2,189,222,436.2062,755,195,991.31 计 第 42 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 负债 应付管 - - - - - 6,634,063.52 6,634,063.52 理人报 酬 应付托 - - - - - 2,010,322.28 2,010,322.28 管费 应付销 - - - - - 355,830.59 355,830.59 售服务 费 应付交 - - - - - 157,029.80 157,029.80 易费用 应交税 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 费 应付利 - - - - - 4,400,092.23 4,400,092.23 润 其他负 - - - - - 684,000.00 684,000.00 债 负债总 - - - - - 15,274,438.42 15,274,438.42 计 利率敏 43,191,660,110.918,070,213,372.859,304,100,071.35 - -2,173,947,997.7862,739,921,552.89 感度缺 口 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、 假设 可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正 数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末（ 2016 年 12 月 31 日 上年度末（ 2015 年 12 月 31 ） 日 ） 分析 利率上升 25 个基准 -2,625,397.78 -10,259,494.14 点 利率下降 25 个基准 2,631,182.24 10,286,871.88 点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 第 43 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 7.4.13.4.3 其他价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.2 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.3 财务报表的批准 本财务报表已于 2017 年 3 月 24 日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例（%） 1 固定收益投资 4,010,312,266.91 18.22 其中：债券 4,010,312,266.91 18.22 资产支持证券 - 0.00 2 买入返售金融资产 3,929,569,594.86 17.86 其中：买断式回购的买入返售金融 - 0.00 资产 3 银行存款和结算备付金合计 13,997,456,007.39 63.60 - - 0.00 4 其他各项资产 69,830,950.29 0.32 5 合计 22,007,168,819.45 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 1.94 其中：买断式回购融资 0.00 占基金 序号 项目 金额 资产净 第 44 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 值的比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - 0.00 其中：买断式回购融资 - 0.00 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 注：本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的情况。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 66 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 105 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 35 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 注：本报告期内无投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 序号 平均剩余期限 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30 天以内 41.81 0.04 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 0.00 0.00 动利率债 2 30 天(含)—60 天 7.86 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 0.00 0.00 动利率债 3 60 天(含)—90 天 36.93 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 0.00 0.00 动利率债 4 90 天(含)—120 天 0.23 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 0.00 0.00 动利率债 5 120 天(含)—397 天（含） 12.57 0.00 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 0.00 0.00 动利率债 合计 99.39 0.04 第 45 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 注：本报告期内无投资组合平均剩余存续期超过 240 天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 摊余成本 比例（%） 1 国家债券 - 0.00 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 1,160,500,541.28 5.28 其中：政策性金融债 1,160,500,541.28 5.28 4 企业债券 - 0.00 5 企业短期融资券 1,109,528,205.28 5.05 6 中期票据 - 0.00 7 同业存单 1,740,283,520.35 7.92 8 其他 - 0.00 9 合计 4,010,312,266.91 18.24 10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - 0.00 券 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 比例（%） 1 111610623 16 兴业 4,000,000 398,141,708.86 1.81 CD623 2 111609365 16 浦发 4,000,000 391,406,306.30 1.78 CD365 3 111697822 16 南京银 3,500,000 345,080,750.72 1.57 行 CD109 4 160201 16 国开 01 3,000,000 299,983,425.60 1.36 5 011699932 16 中核工 3,000,000 299,859,967.14 1.36 SCP001 6 160419 16 农发 19 2,000,000 200,021,002.07 0.91 7 160401 16 农发 01 2,000,000 200,006,166.97 0.91 8 111610565 16 兴业 2,000,000 199,719,133.89 0.91 CD565 9 111609362 16 浦发 2,000,000 197,207,272.66 0.90 CD362 第 46 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 10 011616005 16 华电股 1,500,000 149,931,309.10 0.68 SCP005 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.1416% 报告期内偏离度的最低值 -0.1286% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0612% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 报告期内未发生负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 报告期内未发生正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金的债券投资及资产支持证券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的 溢价或折价。本基金每日计提收益，通过每日分红使得基金份额净值维持在 1.0000 元。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 69,830,450.29 4 应收申购款 500.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 69,830,950.29 第 47 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 额 户均持有的基金 户数 级 份额 占总份额 占总份 (户) 持有份额 持有份额 别 比例 额比例 大 34,567 13,991.15 86,607,752.71 17.91% 397,024,359.13 82.09% 成 货 币A 大 93 231,211,506.76 21,264,753,125.02 98.89% 237,917,003.88 1.11% 成 货 币B 合 34,660 634,342.25 21,351,360,877.73 97.11% 634,941,363.01 2.89% 计 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各 自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 大成货币 A 844,713.05 0.1747% 基金管理人所有从业人员 大成货币 B - 0.0000% 持有本基金 844,713.05 0.0038% 合计 注：下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额 的合计数。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 大成货币 A 50~100 金投资和研究部门负责人 大成货币 B 0 第 48 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 持有本开放式基金 50-100 合计 0 大成货币 A 本基金基金经理持有本开 0 大成货币 B 放式基金 0 合计 §10 开放式基金份额变动 单位：份 大成货币 A 大成货币 B 基金合同生效日（2005 年 6 月 3 日）基金 1,294,599,630.28 2,342,003,255.72 份额总额 本报告期期初基金份额总额 3,276,678,050.36 59,463,243,502.53 本报告期基金总申购份额 2,185,143,080.15 133,512,479,367.59 减:本报告期基金总赎回份额 4,978,189,018.67 171,473,052,741.22 本报告期期末基金份额总额 483,632,111.84 21,502,670,128.90 注：基金合同生效日为 2005 年 6 月 3 日，红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源， 统一计入本期总申购份额，基金转换转出作为本期赎回资金的支付，统一计入本期总赎回份额， 不单独列示。 依据《大成货币市场证券投资基金招募说明书》规定，本基金分设两级基金份额，A 级基金份额 和 B 级基金份额。A 级基金份额针对在单个基金账户保留份额在 1000 万以下的持有人，B 级基金 份额针对在单个基金账户保留份额在 1000 万以上(含 1000 万)的持有人。若 A 级基金份额持有人 在单个基金账户保留的基金份额超过 1000 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账 户持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份额；若 B 级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金 份额低于 1000 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 B 级基金份额转为 A 级基金份额。上述申购赎回份额中包含了 A 级与 B 级之间调增和调减份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 第 49 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 基金管理人于 2016 年 6 月 25 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十七次会议审议通过，钟鸣远先生不再担任公 司副总经理。 二、基金托管人基金托管部门的重大人事变动： 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，本报 告期支付的审计费用为 13 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、报告期内基金管理人收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局” ）《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改并暂停办理相关业务措施的决定》，责令公司进行 整改，并暂停受理公募基金产品注册申请 6 个月，暂停受理新设子公司业务申请 1 年，对相关责 任人采取行政监管措施。公司高度重视，制定并落实相关整改措施，并及时向深圳证监局提交整 改报告。 目前公司已完成相关整改工作。 2、报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 第 50 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 东海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 金元证券 1 - 0.00% - 0.00% - 招商证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中金公司 1 - 0.00% - 0.00% - 中银国际 1 - 0.00% - 0.00% - 注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金 字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投 资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金新增席位：无。本报告期内本基金退租席位：无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 中金公司 - 0.00%15,953,700,000.00 100.00% - 0.00% 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于大成基金管理有限公司增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 12 月 第 51 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 加上海万得投资顾问有限公司 司网站 30 日 为开放式基金代销机构并开通 相关业务的公告 2 关于大成货币市场证券投资基 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 12 月 金“元旦”假期前暂停申购 司网站 27 日 （定期定额申购除外）及基金 转换转入业务公告 3 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 12 月 加北京汇成基金销售有限公司 司网站 27 日 为开放式基金销售机构并开通 相关业务的公告 4 关于增加上海华信证券有限责 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 11 月 任公司为开放式基金销售机构 司网站 11 日 及相关费率优惠的公告 5 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 10 月 加东海期货有限责任公司为开 司网站 29 日 放式基金代销机构并开通相关 业务的公告 6 大成货币市场证券投资基金 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 10 月 2016 年第 3 季度报告 司网站 24 日 7 大成基金管理有限公司旗下部 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 10 月 分基金产品增加南京证券股份 司网站 24 日 有限公司为销售机构及相关费 率优惠的公告 8 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 9 月 益支付公告 司网站 27 日 9 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 9 月 加北京唐鼎耀华投资咨询有限 司网站 27 日 公司为开放式基金代销机构并 第 52 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 开通相关业务的公告 10 关于大成货币市场证券投资基 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 9 月 金“国庆节”假期前暂停申购 司网站 22 日 （定期定额申购除外）及基金 转换转入业务公告 11 关于大成货币市场证券投资基 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 9 月 金“中秋节”假期前暂停申购 司网站 9日 （定期定额申购除外）及基金 转换转入业务公告 12 大成货币市场证券投资基金变 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 9 月 更基金经理的公告 司网站 2日 13 大成货币市场证券投资基金增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 8 月 聘基金经理的公告 司网站 30 日 14 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 8 月 益支付公告 司网站 29 日 15 大成货币市场证券投资基金 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 8 月 2016 年半年度报告摘要 司网站 25 日 16 大成货币市场证券投资基金 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 8 月 2016 年半年度报告 司网站 25 日 17 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 益支付公告 司网站 27 日 18 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 加上海长量基金销售投资顾问 司网站 27 日 有限公司为开放式基金代销机 构并开通相关业务的公告 19 大成基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 下部分基金增加上海基煜基金 司网站 23 日 销售有限公司为代销机构的公 告 第 53 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 20 大成货币市场证券投资基金 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 2016 年第 2 季度报告 司网站 20 日 21 大成货币市场证券投资基金更 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 新的招募说明书（2016 年第 1 司网站 18 日 期）-摘要 22 大成货币市场证券投资基金更 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 新的招募说明书（2016 年第 1 司网站 18 日 期） 23 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 加宏信证券有限责任公司为开 司网站 16 日 放式基金代销机构并开通相关 业务的公告 24 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 加北京晟视天下投资管理有限 司网站 9日 公司为开放式基金代销机构并 开通相关业务的公告 25 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 6 月 益支付公告 司网站 30 日 26 大成基金关于旗下部分基金增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 6 月 加汉口银行股份有限公司为代 司网站 25 日 销机构的公告 27 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 6 月 加泰诚财富基金销售（大连） 司网站 22 日 有限公司为开放式基金代销机 构并开通相关业务的公告 28 大成基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 6 月 下部分基金增加万联证券有限 司网站 16 日 责任公司为代销机构的公告 29 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 6 月 第 54 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 加增加江西银行股份有限公司 司网站 14 日 为开放式基金代销机构并开通 相关业务的公告 30 关于大成货币市场证券投资基 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 6 月 金“端午节”假期前暂停申购 司网站 3日 （定期定额申购除外）及基金 转换转入业务公告 31 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 5 月 益支付公告 司网站 27 日 32 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 5 月 加武汉市伯嘉基金销售有限公 司网站 17 日 司为开放式基金代销机构并开 通相关业务的公告 33 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 5 月 加珠海盈米财富管理有限公司 司网站 7日 为开放式基金代销机构并开通 相关业务的公告 34 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 加奕丰金融服务（深圳）有限 司网站 30 日 公司为开放式基金代销机构并 开通相关业务的公告 35 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 益支付公告 司网站 27 日 36 关于大成货币市场证券投资基 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 金“劳动节”假期前暂停申购 司网站 26 日 （定期定额申购除外）及基金 转换转入业务公告 37 大成货币市场证券投资基金 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 2016 年第 1 季度报告 司网站 22 日 第 55 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 38 关于大成货币市场证券投资基 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 金“清明节”假期前暂停申购 司网站 29 日 （定期定额申购除外）及基金 转换转入业务公告 39 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 益支付公告 司网站 29 日 40 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 加万和证券有限责任公司为开 司网站 26 日 放式基金代销机构并开通相关 业务的公告 41 大成货币市场证券投资基金 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 2015 年年度报告摘要 司网站 26 日 42 大成货币市场证券投资基金 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 2015 年年度报告 司网站 26 日 43 关于增加深圳市金斧子投资咨 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 询有限公司为开放式基金代销 司网站 17 日 机构及相关费率优惠的公告 44 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 加徽商期货有限责任公司为开 司网站 12 日 放式基金代销机构并开通相关 业务的公告 45 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 加北京蒽次方资产管理有限公 司网站 1日 司为开放式基金代销机构及相 关费率优惠的公告 46 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 2 月 益支付公告 司网站 25 日 47 大成基金管理有限公司关于增 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 2 月 加上海凯石财富基金销售有限 司网站 18 日 第 56 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 公司代销公告 48 关于大成货币市场证券投资基 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 2 月 金“春节”假期前暂停申购 司网站 2日 （定期定额申购除外）及基金 转换转入业务公告 49 大成基金管理有限公司关于降 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 低旗下部分开放式基金申购、 司网站 30 日 赎回、转换转出及最低持有份 额数额限制的公告 50 大成货币市场证券投资基金收 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 益支付公告 司网站 27 日 51 关于大成货币市场证券投资基 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 金增加东方证券股份有限公司 司网站 20 日 为代销机构的公告 52 大成货币市场证券投资基金 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 2015 年第 4 季度报告 司网站 20 日 53 大成货币市场证券投资基金更 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 新招募说明书（2015 年第 2 期） 司网站 18 日 -摘要 54 大成货币市场证券投资基金更 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 新招募说明书（2015 年第 2 期） 司网站 16 日 55 关于再次提请投资者及时更新 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 12 月 已过期身份证件或者身份证明 司网站 22 日 文件的公告 56 大成基金管理有限公司关于撤 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 9 月 销上海理财中心的公告 司网站 21 日 57 大成基金管理有限公司澄清公 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 9 月 告 司网站 20 日 第 57 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 58 大成基金管理有限公司关于撤 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 8 月 销福州分公司的公告 司网站 6日 59 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 8 月 上直销端通联-民生银行支付渠 司网站 5日 道维护暂停服务的通知 60 关于调整直销网上交易系统通 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 7 月 联支付交通银行渠道认申购费 司网站 19 日 率优惠的公告 61 大成基金管理有限公司关于高 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 6 月 级管理人员变更的公告 司网站 25 日 62 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 5 月 上直销端通联支付渠道维护暂 司网站 18 日 停服务的通知大成基金管理有 限公司关于网上直销端通联支 付渠道维护暂停服务的通知 63 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 上直销端通联支付渠道维护暂 司网站 29 日 停服务的通知 64 大成基金管理有限公司关于股 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 权变更及修改《公司章程》的 司网站 27 日 公告 65 大成基金管理有限公司关于支 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 付宝基金支付业务下线的公告 司网站 18 日 66 关于网上直销端建设银行进行 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 系统维护暂停服务的通知 司网站 15 日 67 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 4 月 上直销端通联支付渠道维护暂 司网站 14 日 停服务的通知 68 关于大成基金管理有限公司上 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 第 58 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 海理财中心业务变更的公告 司网站 29 日 69 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 上直销端中国银行渠道维护暂 司网站 25 日 停服务的通知 70 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 3 月 上直销端民生银行渠道维护暂 司网站 25 日 停服务的通知 71 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 2 月 上直销端暂停申购交易业务的 司网站 3日 通知 72 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 上直销端银联通支付渠道维护 司网站 26 日 暂停服务的通知 73 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 上交易 PC 端银联支付渠道升级 司网站 22 日 暂停部分服务的通知 74 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 上交易通联系统升级暂停服务 司网站 19 日 的通知 75 大成基金管理有限公司关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 上交易 PC 端银联支付渠道升级 司网站 15 日 暂停服务的通知 76 大成基金管理有限公司 关于网 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 上交易通联系统升级暂停服务 司网站 14 日 的通知 77 大成基金管理有限公司关于因 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 指数熔断调整公司旗下部分公 司网站 8日 募基金开放时间的公告 78 关于旗下场内基金在指数熔断 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 第 59 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 期间暂停申购赎回业务的提示 司网站 6日 性公告 79 大成基金管理有限公司关于因 中国证监会指定报刊及本公 2016 年 1 月 指数熔断调整公司旗下部分公 司网站 5日 募基金开放时间的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 1、根据 2016 年 4 月 27 日《大成基金管理有限公司关于股权变更及修改<公司章程>的公 告》，根据大成基金管理有限公司（以下简称“本公司”）第六届董事会第十四次会议和 2016 年第一次临时股东会的有关决议，本公司原股东广东证券股份有限公司通过其破产管理人将所 持本公司 2%股权（对应出资额 400 万元）以拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责 任公司，广东证券股份有限公司退出本公司投资，中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至 50%（对应出资额 1 亿元），同时，就本公司股权变更的相关内容修改《大成基金管理有限公司 公司章程》。本公司股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于 2016 年 4 月 25 日在深圳市市场监督管理局办理完毕。 2、基金管理人于 2017 年 2 月 18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审 议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公 司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务，代为履职时间不超过 90 日。 3、基金管理人于 2017 年 2 月 18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、 谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成货币市场证券投资基金的文件； 2、《大成货币市场证券投资基金基金合同》； 3、《大成货币市场证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司营业执照、法人许可证及公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 第 60 页  大成货币市场证券投资基金 2016 年年度报告 13.2 存放地点 本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行 查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用） 国际互联网网址：http://www.dcfund.com.cn 大成基金管理有限公司 2017 年 3 月 25 日 第 61 页