大成货币市场证券投资基金 2015年半年度报告 2015年6月30日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 送出日期：2015年8月27日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2015年01月01日起至06月30日止。1.2 目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 其他指标.......................................................................................................错误!未定义书签。§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................14§5 托管人报告.........................................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................15§6 半年度财务会计报告（未经审计）.................................................................................................15 6.1 资产负债表................................................................................................................................15 6.2 利润表........................................................................................................................................16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................17 6.4 报表附注....................................................................................................................................19§7 投资组合报告.....................................................................................................................................32 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................32 7.2 债券回购融资情况....................................................................................................................32 7.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................33 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................33 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................34 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................34 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................34 7.8 投资组合报告附注....................................................................................................................35§8 基金份额持有人信息.........................................................................................................................35 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................35 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................36 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................36§9 开放式基金份额变动.........................................................................................................................36§10 重大事件揭示...................................................................................................................................37 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................37 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................37 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................38 10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................38 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................38 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................38 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................38 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................39 10.9 其他重大事件..........................................................................................................................39§11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................41§12 备查文件目录...................................................................................................................................41 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................41 12.2 存放地点..................................................................................................................................41 12.3 查阅方式..................................................................................................................................41 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 大成货币市场证券投资基金 基金简称 大成货币 基金主代码 090005 交易代码 090005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005年6月3日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 7,211,881,876.39份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 大成货币A 大成货币B 下属分级基金的交易代码： 090005 091005 报告期末下属分级基金的份额总额 430,947,755.27份 6,780,934,121.12份 2.2基金产品说明 投资目标 在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。 投资策略 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行投资管 理，以实现超越投资基准的投资目标。 业绩比较基准 税后活期存款利率。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种；预期收益和 风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 杜鹏 张建春 人 联系电话 0755-83183388 010－63639180 电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn zhangjianchun@cebbank.com 客户服务电话 4008885558 95595 传真 0755-83199588 010－63639132 注册地址 深圳市福田区深南大道7088 北京市西城区太平桥大街 25 号招商银行大厦32层 号、甲25号中国光大中心 办公地址 深圳市福田区深南大道7088 北京市西城区太平桥大街25号 号招商银行大厦32层 中国光大中心 邮政编码 518040 100033 法定代表人 刘卓 唐双宁 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦 32层大成基金管理有限公司/北京市西城区太 平桥大街25号中国光大中心B座801中国光 大银行投资与托管业务部 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招商 银行大厦32层 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 大成货币A 大成货币B 3.1.1期间数据和指标 报告期( 2015年1月1日- 报告期( 2015年1月1日- 2015年6月30日) 2015年6月30日) 本期已实现收益 11,461,524.09 146,478,832.86 本期利润 11,461,524.09 146,478,832.86 本期净值收益率 1.8840% 2.0059% 3.1.2期末数据和指标 报告期末( 2015年6月30日) 期末基金资产净值 430,947,755.27 6,780,934,121.12 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指标 报告期末( 2015年6月30日) 累计净值收益率 34.8846% 38.1951% 注：1、本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益并 分配，每月集中支付收益。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成货币A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.2585% 0.0044% 0.0288% 0.0000% 0.2297% 0.0044% 过去三个月 0.7791% 0.0038% 0.0873% 0.0000% 0.6918% 0.0038% 过去六个月 1.8840% 0.0041% 0.1736% 0.0000% 1.7104% 0.0041% 过去一年 4.0058% 0.0045% 0.3500% 0.0000% 3.6558% 0.0045% 过去三年 12.1492% 0.0049% 1.0502% 0.0000% 11.0990% 0.0049% 自基金合同 34.8846% 0.0065% 10.2053% 0.0029% 24.6793% 0.0036% 生效起至今 大成货币B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.2783% 0.0044% 0.0288% 0.0000% 0.2495% 0.0044% 过去三个月 0.8395% 0.0038% 0.0873% 0.0000% 0.7522% 0.0038% 过去六个月 2.0059% 0.0041% 0.1736% 0.0000% 1.8323% 0.0041% 过去一年 4.2559% 0.0045% 0.3500% 0.0000% 3.9059% 0.0045% 过去三年 12.9607% 0.0049% 1.0502% 0.0000% 11.9105% 0.0049% 自基金合同 38.1951% 0.0065% 10.2053% 0.0029% 27.9898% 0.0036% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、依据本基金合同规定，本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金 资产净值的10%；存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%； 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；除发生巨额赎 回的情形外,基金的投资组合中债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%。因发生巨额赎回致使货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的,基金管 理人应当在5个交易日内进行调整；基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天 的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%；投资组合的平均剩余期限在 每个交易日不得超过180天。本基金在3个月的初始建仓期结束后，基金投资组合比例已达到本 基金合同的相关规定要求。 2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性，经大成基金管理有限公司申请，并经中 国证监会同意，自2008年6月1日起，本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利率” 变更为“税后活期存款利率”。本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从2005年6月3日（基 金合同生效日）至2008年5月31日为原业绩比较基准（税后一年期银行定期存款利率）的走势 图，2008年6月1日起为变更后的业绩比较基准的走势图。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2015年6月30日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金：大成中证100交易型开放式指数证券投资基金、深证成长40交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中证500深市交易型开放式指数证券投资基金、中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金、大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金，2只QDII基金：大成标普500等权重指数证券投资基金、大成纳斯达克100指数证券投资基金及51只开放式证券投资基金：大成景丰债券型证券投资基金（LOF）、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长混合型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先混合型证券投资基金、大成强化收益定期开放债券型证券投资基金、大成策略回报混合型证券投资基金、大成行业轮动混合型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力混合型证券投资基金、大成竞争优势混合型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成内需增长混合型证券投资基 金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成消费主题混合型证券投资基金、大成新锐产业混 合型证券投资基金、大成优选混合型证券投资基金（LOF）、大成月添利理财债券型证券投资基金、 大成现金增利货币市场证券投资基金、大成月月盈短期理财债券型证券投资基金、大成现金宝场 内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资 基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金、大成景祥分级债券型证券投资基金、大成信用增利一 年定期开放债券型证券投资基金、大成健康产业混合型证券投资基金、大成中小盘混合型证券投 资基金（LOF）、大成灵活配置混合型证券投资基金、大成丰财宝货币市场基金、大成景益平稳收 益混合型证券投资基金、大成添利宝货币市场基金、大成景利混合型证券投资基金、大成产业升 级股票型证券投资基金（LOF）、大成高新技术产业股票型证券投资基金、大成景秀灵活配置混合 型证券投资基金、大成互联网思维混合型证券投资基金、大成景明灵活配置混合型证券投资基金、 大成景穗灵活配置混合型证券投资基金、大成景鹏灵活配置混合型证券投资基金、大成睿景灵活 配置混合型证券投资基金、大成景源灵活配置混合型证券投资基金、大成景裕灵活配置混合型证 券投资基金、大成中证互联网金融指数分级证券投资基金及大成正向回报灵活配置混合型证券投 资基金（本基金2015年7月8日成立）等。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从业年 姓名 职务 理）期限 限 说明 任职日期 离任日期 南开大学经济学学士， 2013年7月加入大成 基金管理有限公司固 定收益部。2013年10 月14日起任大成现金 宝场内实时申赎货币 市场基金基金经理助 理。2013年10月28 黄海峰先 本基金基 2014年12月 日起大成景恒保本混 生 金经理 24日 - 11年 合型证券投资基金基 金经理助理。2014年3 月18日起任大成强化 收益债券型证券投资 基金基金经理助理。 2014年3月18日至 2014年12月23日任大 成货币市场证券投资 基金基金经理助理。 2014年6月23日至 2014年12月23日任大 成丰财宝货币市场基 金基金经理助理。2014 年6月26日起任大成 景益平稳收益混合型 证券投资基金基金经 理助理。2014年12月 24日起，任大成货币市 场证券投资基金基金 经理及大成丰财宝货 币市场基金基金经理。 2015年3月21日起， 任大成添利宝货币市 场基金及大成景兴信 用债债券型证券投资 基金基金经理。2015 年3月27日起，任大 成景秀灵活配置混合 型证券投资基金基金 经理。2015年4月29 日起，任大成景明灵活 配置混合型证券投资 基金基金经理。2015 年5月4日起，任大成 景穗灵活配置混合型 证券投资基金基金经 理。2015年5月15日 起，任大成景源灵活配 置混合型证券投资基 金基金经理。具有基金 从业资格。国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成货币市场证券投 资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成货币市场证券投资基金 的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规 则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操 纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取 信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最 大利益。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差分析及相应交易情形的分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大。结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.2异常交易行为的专项说明 公司风险管理部定期对公司旗下所有投资组合间同向交易、反向交易等可能存在异常交易的行为进行分析。2015上半年公司旗下主动投资组合间股票交易存在40笔同日反向交易，原因是投资组合投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的仅有1笔，原因为投资策略需要；投资组合间存在1笔债券同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常；投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年上半年债券市场表现良好。今年上半年以来，在经济结构转型和产能过剩大背景下，经济增长动力不足，经济增速有下滑出区间调控的风险，央行频频动用价格和数量工具放松货币，银行间市场资金面非常宽松，债券收益率大幅下行。整体上看，中债综合财富总指数上涨3.11%。 操作上，上半年打新收益较高，机构资金进出频繁，对组合规模、配置和流动性管理冲击很大。本组合提前研判组合规模、资金面变化和新股申购等时点性冲击影响，在做好流动性管理基础上，灵活调整组合比例和结构，择机增加优质信用债配置，在利率较高时适度增加长久期存款配置，提高组合静态收益，为持有人创造了一定的持有期回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内本基金A类净值收益率为1.8840%，B类净值收益率2.0059%，期间业绩比较基准收益率为0.1736%。本基金着眼于货币基金流动性管理的本义，在投资管理过程中始终贯彻稳健操作的原则，合理安排投资组合和期限结构，在保证流动性的前提下通过积极主动管理提高组合投资收益。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年下半年，我们对债券市场保持乐观。稳增长、调结构和经济转型仍然是经济主基调，在消化过剩产能和房地产周期下滑拖累下，经济下行压力较大，新的经济增长点虽然有所抬头，但对冲经济下滑稍显不足，稳增长仍然需要保持较宽松的货币政策。另外，国际经济形势错综复杂、复苏乏力，原油等大宗商品低位运行，国内资本市场出现回调震荡，债券市场整体面临较好发展环境。整体看，我们看好下半年债市表现。 下半年，我们将进一步加大市场投研分析，增加组合操作灵活性，优化组合信用敞口，为规避信用风险事件冲击，集中配置高评级债券，在降低信用风险前提下增强组合收益。 我们非常感谢基金份额持有人的信任和支持，我们将按照本基金合同和风险收益特征的要求，严格控制投资风险，积极进行资产配置，适时调整组合结构，研究新的投资品种和挖掘投资机会，力争获得与基金风险特征一致的稳定收益回报给投资者。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、专户投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和专户投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配有关原则的规定：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润157,940,356.95元，报告期内已分配利润157,940,356.95元。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国光大银行股份有限公司在大成货币市场证券投资基金托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对大成货币市场证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、 托管协议等的规定，对基金管理人——大成基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行 了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的 计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法 律法规的要求，各重要方面的运作也能够严格按照基金合同的规定进行。该基金在运作中遵守了 《证券投资基金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作 情况进行处理。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人——大成基金管理有限公司编制的“大成货币 市场证券投资基金2015年半年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、净值表现、收益分配 情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 报告截止日：2015年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,941,368,468.66 1,155,455,314.56 结算备付金 - 3,825,000.00 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 4,701,622,671.59 3,277,457,684.65 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,701,622,671.59 3,277,457,684.65 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 1,083,719,945.58 1,864,122,716.17 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 97,299,521.01 63,968,351.40 应收股利 - - 应收申购款 5,202,179.90 407,263,256.14 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 7,829,212,786.74 6,772,092,322.92 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 609,999,495.00 520,598,579.10 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 3,412,716.58 1,671,133.36 应付托管费 1,034,156.53 506,404.06 应付销售服务费 183,541.99 212,456.51 应付交易费用 6.4.7.7 345,954.75 229,610.29 应交税费 1,033,100.00 1,033,100.00 应付利息 19,052.05 71,485.37 应付利润 962,966.53 734,614.19 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 339,926.92 458,000.00 负债合计 617,330,910.35 525,515,382.88 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 7,211,881,876.39 6,246,576,940.04 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 7,211,881,876.39 6,246,576,940.04 负债和所有者权益总计 7,829,212,786.74 6,772,092,322.92 注：报告截止日2015年6月30日，A级基金份额参考净值人民币1.0000元，基金份额总额 430,947,755.27份；B级基金份额参考净值人民币1.0000元，基金份额总额6,780,934,121.12 份。基金份额总额7,211,881,876.39份。 6.2利润表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014 年6月30日 年6月30日 一、收入 180,234,207.89 193,890,446.81 1.利息收入 173,383,182.73 175,205,026.36 其中：存款利息收入 6.4.7.11 49,050,204.56 57,541,199.95 债券利息收入 71,960,232.14 80,391,960.01 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 52,372,746.03 37,271,866.40 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 6,851,025.16 18,617,920.45 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 6,851,025.16 18,617,920.45 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17 - - “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 - 67,500.00 列） 减：二、费用 22,293,850.94 22,350,340.94 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 14,421,456.70 12,298,458.22 2．托管费 6.4.10.2.2 4,370,138.33 3,726,805.53 3．销售服务费 6.4.10.2.3 1,146,492.46 1,230,633.62 4．交易费用 6.4.7.19 - - 5．利息支出 1,977,234.67 4,707,305.42 其中：卖出回购金融资产支出 1,977,234.67 4,707,305.42 6．其他费用 6.4.7.20 378,528.78 387,138.15 三、利润总额（亏损总额以“-” 157,940,356.95 171,540,105.87 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 157,940,356.95 171,540,105.87 填列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 本报告期：2015年1月1日 至2015年6月30日 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 6,246,576,940.04 - 6,246,576,940.04 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 157,940,356.95 157,940,356.95 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 965,304,936.35 - 965,304,936.35 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 53,648,742,942.44 - 53,648,742,942.44 2.基金赎回款 -52,683,438,006.09 - -52,683,438,006.09 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -157,940,356.95 -157,940,356.95 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 7,211,881,876.39 - 7,211,881,876.39 金净值） 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 15,598,600,306.99 - 15,598,600,306.99 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 171,540,105.87 171,540,105.87 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -10,370,532,874.58 - -10,370,532,874.58 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 28,397,104,216.89 - 28,397,104,216.89 2.基金赎回款 -38,767,637,091.47 - -38,767,637,091.47 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -171,540,105.87 -171,540,105.87 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 5,228,067,432.41 - 5,228,067,432.41 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀______ ______肖剑______ ____范瑛____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.2重要财务报表项目的说明 6.4.2.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 活期存款 741,368,468.66 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 1,200,000,000.00 合计： 1,941,368,468.66 注：其他存款为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。 6.4.2.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - 0.0000% 债 银行间市场 4,701,622,671.59 4,727,914,000.00 26,291,328.41 0.3646% 券 合计 4,701,622,671.59 4,727,914,000.00 26,291,328.41 0.3646% 注：偏离金额＝影子定价－摊余成本；偏离度＝偏离金额/基金资产净值。 6.4.2.3衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.2.4买入返售金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2015年6月30日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 1,083,719,945.58 - 合计 1,083,719,945.58 - 6.4.2.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应收活期存款利息 628,844.34 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 12,259,028.27 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 83,420,803.29 应收买入返售证券利息 990,845.11 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 97,299,521.01 6.4.2.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.2.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 345,954.75 合计 345,954.75 6.4.2.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付银行划款手续费 22,800.00 预提费用 317,126.92 合计 339,926.92 6.4.2.9实收基金 金额单位：人民币元 大成货币A 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,003,170,564.40 1,003,170,564.40 本期申购 1,812,250,587.47 1,812,250,587.47 本期赎回(以"-"号填列) -2,384,473,396.60 -2,384,473,396.60 本期末 430,947,755.27 430,947,755.27 金额单位：人民币元 大成货币B 本期 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 5,243,406,375.64 5,243,406,375.64 本期申购 51,836,492,354.97 51,836,492,354.97 本期赎回(以"-"号填列) -50,298,964,609.49 -50,298,964,609.49 本期末 6,780,934,121.12 6,780,934,121.12 注：本报告期申购包含红利再投资，分级调整的基金份额和金额以及基金转入的份额和金额；本 报告期赎回包含分级调整的基金份额和金额以及基金转出的份额和金额。 6.4.2.10未分配利润 单位：人民币元 大成货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 11,461,524.09 - 11,461,524.09 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -11,461,524.09 - -11,461,524.09 本期末 - - - 单位：人民币元 大成货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 146,478,832.86 - 146,478,832.86 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -146,478,832.86 - -146,478,832.86 本期末 - - - 注: 本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每月以 红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值1.00元转为基金份额。 6.4.2.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 活期存款利息收入 7,299,067.84 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 41,739,729.94 结算备付金利息收入 11,406.78 合计 49,050,204.56 注：其他存款利息收入为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款产生的利息收入。 6.4.2.12股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.2.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 2,966,287,114.47 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 2,878,621,034.16 本总额 减：应收利息总额 80,815,055.15 买卖债券差价收入 6,851,025.16 6.4.2.14贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.2.15衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.2.16股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.2.17公允价值变动收益 本基金本报告期无公允价值变动收益。 6.4.2.18其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.2.19交易费用 本基金本报告期无交易费用。 6.4.2.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 审计费用 59,507.37 信息披露费 148,765.71 其他 650.00 上清所债券托管帐户维护费 8,926.92 银行汇划手续费 151,751.86 中债登债券托管帐户维护费 8,926.92 合计 378,528.78 6.4.2.21分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报 告。 6.4.3或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.3.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.3.2资产负债表日后事项 截至本财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。 6.4.4关联方关系 6.4.4.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.4.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司(“中国光大 基金托管人、基金销售机构 银行”) 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国 基金管理人的子公司 际”) 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业 资本”) 注：1、中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.5本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.5.1关联方报酬 6.4.5.1.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月 2014年1月1日至2014年6月30 30日 日 当期发生的基金应支付 14,421,456.70 12,298,458.22 的管理费 其中：支付销售机构的 474,375.55 769,604.86 客户维护费 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法 如下： H=E×0.33%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托 管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 6.4.5.1.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月 2014年1月1日至2014年6月30 30日 日 当期发生的基金应支付 4,370,138.33 3,726,805.53 的托管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托 管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。 6.4.5.1.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成货币A 大成货币B 合计 大成基金管理有限公司 161,022.86 386,769.85 547,792.71 中国光大银行 20,128.86 0.00 20,128.86 光大证券 770.64 0.00 770.64 合计 181,922.36 386,769.85 568,692.21 上年度可比期间 获得销售服务费的 2014年1月1日至2014年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成货币A 大成货币B 合计 大成基金管理有限公司 88,587.42 290,857.26 379,444.68 中国光大银行 21,412.26 78.47 21,490.73 光大证券 3,882.99 43.97 3,926.96 合计 113,882.67 290,979.70 404,862.37 注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。 本基金A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提；B级基金份 额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。计算方法如下： H=E×R/当年天数 H为每日应支付的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 R为该级基金份额的销售服务年费率 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，基金管理人应于次月前两个工作 日内将上月基金销售服务费的计算结果书面通知基金托管人并做出划付指令；基金托管人应在收 到计算结果后当日完成复核，并于当日从基金资产中一次性支付给管理人。 6.4.5.2与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 6.4.5.3各关联方投资本基金的情况 6.4.5.3.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期内未投资于本基金。 6.4.5.3.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 大成货币A 份额单位：份 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 大成创新资 - 0.0000% 163,943.38 0.0030% 本 大成货币B 份额单位：份 本期末 上年度末 2015年6月30日 2014年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 大成创新资 8,392,382.92 0.1164% - 0.0000% 本 注：基金管理人子公司－大成创新资本申赎本基金的费率与本基金法律文件规定一致。 6.4.5.4由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2015年1月1日至2015年6月30日 2014年1月1日至2014年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国光大银行 741,368,468.66 7,299,067.84 769,348,005.41 8,571.83 注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按约定利率计息。 6.4.5.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期内本基金未参与关联方承销的证券。 6.4.5.6其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.6利润分配情况 6.4.6.1利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 大成货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 合计 11,519,976.37 - -58,452.28 11,461,524.09 - 大成货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 计 146,192,028.24 - 286,804.62 146,478,832.86 - 6.4.7期末（ 2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.7.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.7.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持有暂时停牌的股票。 6.4.7.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.7.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 609,999,495.00元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 140218 14国开18 2015年7月1 100.01 1,000,000 100,011,268.14 日 140223 14国开23 2015年7月1 100.20 500,000 50,101,143.85 日 140230 14国开30 2015年7月1 100.15 500,000 50,076,215.18 日 150202 15国开02 2015年7月1 100.09 2,000,000 200,188,842.61 日 150206 15国开06 2015年7月1 100.28 2,100,000 210,594,325.70 日 合计 6,100,000 610,971,795.48 6.4.7.3.2交易所市场债券正回购 截至本期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.8金融工具风险及管理 6.4.8.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(董事会合规审计和 风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、 岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委 员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控 制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作 层面,监察稽核部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点 以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职 责。 6.4.8.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的债券，包括国债、央行票据、政策性金融债等，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.8.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、央行票据、政策性金融债及企业 短期融资券等，除在证券交易所的债券回购交易，其余均在银行间同业市场交易，能及时变现。 此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，卖出回购的资金余额 在每个交易日一般均不超过基金资产净值的20%。一般地，本基金所持有的金融负债的合约约定 剩余到期日均为一年以内，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.8.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.8.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投 资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本 确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风 险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。 本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度 上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产及债券投资等。下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.8.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-5 5年 2015年6月30 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 年 以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 1,341,368,468.66100,000,000.00 500,000,000.00 - - -1,941,368,468.66 交易性金融资 361,807,230.66890,816,469.413,448,998,971.52 - - -4,701,622,671.59 产 买入返售金融1,083,717,000.00 - - - - -1,083,717,000.00 资产 应收利息 - - - - - 97,299,521.01 97,299,521.01 应收申购款 - - - - - 5,202,179.90 5,202,179.90 其他资产 - - - - - 2,945.58 2,945.58 资产总计 2,786,892,699.32990,816,469.413,948,998,971.52 - -102,504,646.497,829,212,786.74 负债 卖出回购金融 609,999,495.00 - - - - - 609,999,495.00 资产款 应付管理人报 - - - - - 3,412,716.58 3,412,716.58 酬 应付托管费 - - - - - 1,034,156.53 1,034,156.53 应付销售服务 - - - - - 183,541.99 183,541.99 费 应付交易费用 - - - - - 345,954.75 345,954.75 应付利息 - - - - - 19,052.05 19,052.05 应交税费 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 应付利润 - - - - - 962,966.53 962,966.53 其他负债 - - - - - 339,926.92 339,926.92 负债总计 609,999,495.00 - - - - 7,331,415.35 617,330,910.35 利率敏感度缺2,176,893,204.32990,816,469.413,948,998,971.52 - - 95,173,231.147,211,881,876.39 口 上年度末 1-5 5 年 2014年12月1个月以内 1-3个月 3个月-1年 年 以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 965,455,314.56 40,000,000.00 150,000,000.00 - - -1,155,455,314.56 结算备付金 3,825,000.00 - - - - - 3,825,000.00 交易性金融 392,236,689.64497,450,371.892,387,770,623.12 - - -3,277,457,684.65 资产 买入返售金1,864,122,716.17 - - - - -1,864,122,716.17 融资产 应收利息 - - - - - 63,968,351.40 63,968,351.40 应收申购款 - - - - -407,263,256.14 407,263,256.14 资产总计 3,225,639,720.37537,450,371.892,537,770,623.12 - -471,231,607.546,772,092,322.92 负债 卖出回购金 520,598,579.10 - - - - - 520,598,579.10 融资产款 应付管理人 - - - - - 1,671,133.36 1,671,133.36 报酬 应付托管费 - - - - - 506,404.06 506,404.06 应付销售服 - - - - - 212,456.51 212,456.51 务费 应付交易费 - - - - - 116,010.29 116,010.29 用 应付利息 - - - - - 71,485.37 71,485.37 应交税费 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 应付利润 - - - - - 734,614.19 734,614.19 其他负债 - - - - - 571,600.00 571,600.00 负债总计 520,598,579.10 - - - - 4,916,803.78 525,515,382.88 利率敏感度2,705,041,141.27537,450,371.892,537,770,623.12 - -466,314,803.766,246,576,940.04 缺口 6.4.8.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债 券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2015年6月30日） 上年度末（ 2014年12月31 分析 日） 利率上升25个基准 -5,407,487.01 -3,399,949.82 点 利率下降25个基准 5,423,682.23 3,409,323.05 点 注：利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时， 为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产 净值，负数表示可能减少基金资产净值。 6.4.8.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持 有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.8.4.3其他价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。 6.4.9有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 4,701,622,671.59 60.05 其中：债券 4,701,622,671.59 60.05 资产支持证券 - 0.00 2 买入返售金融资产 1,083,719,945.58 13.84 其中：买断式回购的买入返售金融资 - 0.00 产 3 银行存款和结算备付金合计 1,941,368,468.66 24.80 4 其他各项资产 102,501,700.91 1.31 5 合计 7,829,212,786.74 100.00 7.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 2.24 其中：买断式回购融资 0.00 占基金 序号 项目 金额 资产净 值的比 例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 609,999,495.00 8.46 其中：买断式回购融资 - 0.00 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况。 7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 120 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 126 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 48 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内无投资组合平均剩余期限超过180天的情况。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30天以内 38.64 8.46 其中：剩余存续期超过397天的浮 1.13 0.00 动利率债 2 30天(含)—60天 6.52 0.00 其中：剩余存续期超过397天的浮 0.00 0.00 动利率债 3 60天(含)—90天 7.22 0.00 其中：剩余存续期超过397天的浮 0.00 0.00 动利率债 4 90天(含)—180天 21.85 0.00 其中：剩余存续期超过397天的浮 0.00 0.00 动利率债 5 180天(含)—397天（含） 32.90 0.00 其中：剩余存续期超过397天的浮 0.00 0.00 动利率债 合计 107.14 8.46 7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - 0.00 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 630,851,324.89 8.75 其中：政策性金融债 630,851,324.89 8.75 4 企业债券 161,773,256.77 2.24 5 企业短期融资券 3,908,998,089.93 54.20 6 中期票据 - 0.00 7 其他 - 0.00 8 合计 4,701,622,671.59 65.19 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 81,688,520.80 1.13 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 150206 15国开06 2,100,000 210,594,325.73 2.92 2 150202 15国开02 2,000,000 200,188,842.61 2.78 3 041554023 15华能 1,000,000 100,990,147.97 1.40 CP001 4 011499060 14国联 1,000,000 100,125,332.54 1.39 SCP001 5 011599010 15豫能源 1,000,000 100,028,281.08 1.39 SCP001 6 140218 14国开18 1,000,000 100,011,268.14 1.39 7 041554026 15国电集 1,000,000 99,977,735.08 1.39 CP002 8 011575001 15中信股 1,000,000 99,974,032.02 1.39 SCP001 9 041458078 14同煤 1,000,000 99,891,373.33 1.39 CP002 10 0980147 09中航工 800,000 81,688,520.80 1.13 债浮 7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 21 报告期内偏离度的最高值 0.3646% 报告期内偏离度的最低值 0.0958% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1950% 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8投资组合报告附注 7.8.1本基金的债券投资及资产支持证券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列 示，按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买 入时的溢价或折价。本基金每日计提收益，通过每日分红使得基金份额净值维持在 1.0000元。 7.8.2本报告期内不存在基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券 的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。 7.8.3本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 97,299,521.01 4 应收申购款 5,202,179.90 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 102,501,700.91 7.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者 级别 户数 份额 (户) 占总份 占总份持有份额持有份额 额比例 额比例 大成 18,022 23,912.31 159,902,771.77 37.10% 271,045,192.86 62.90% 货币A 大成 53 127,942,153.22 6,780,933,861.19 100.00% 0.00 0.00% 货币B 合计 18,075 398,997.61 6,940,836,632.96 96.24% 271,045,192.86 3.76% 注：注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基 金份额的合计数。 2、依据《大成货币市场证券投资基金基金合同》和《大成货币市场证券投资招募说明书》规定， 投资人当日收益的精度为0.01元，对小数点第3位后采用“截位法”，余额划归基金资产，留待 下次分配。本基金注册登记人登记的期末基金总份额 7,211,881,825.82 份与实收基金 7,211,881,876.39份的差额50.57份系由此原因造成。 3、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 大成货币A 157,743.99 0.0366% 基金管理人所有从业人员 大成货币B - - 持有本基金 合计 157,743.99 0.0022% 注：下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额 的合计数。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9开放式基金份额变动 单位：份 大成货币A 大成货币B 基金合同生效日（2005年6月3日）基金份 1,294,599,630.28 2,342,003,255.72 额总额 本报告期期初基金份额总额 1,003,170,564.40 5,243,406,375.64 本报告期基金总申购份额 1,812,250,587.47 51,836,492,354.97 减:本报告期基金总赎回份额 2,384,473,396.60 50,298,964,609.49 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 430,947,755.27 6,780,934,121.12 注：本基金合同生效日为2005年6月3日，红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源， 统一计入本期总申购份额，基金转换转出作为本期赎回资金的支付，统一计入本期总赎回份额， 不单独列示。 依据《大成货币市场证券投资招募说明书》规定，本基金分设两级基金份额，A级基金份额和B 级基金份额。A级基金份额针对在单个基金账户保留份额在1000万以下的持有人，B级基金份额 针对在单个基金账户保留份额在1000万以上(含1000万)的持有人。若A级基金份额持有人在单 个基金账户保留的基金份额超过1000万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有 的A级基金份额升级为B级基金份额；若B级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低 于1000万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的B级基金份额转为A级基金 份额。上述申购赎回份额中包含了A级与B级之间调增和调减份额。 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于2015年1月13日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过，刘彩晖女士不再担任公司副总经理。 2、基金管理人于2015年1月22日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过，由肖剑先生、钟鸣远先生任公司副总经理。 3、基金管理人于2015年5月5日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第六次会议审议通过，刘明先生不再担任公司副总经理。 4、基金管理人于2015年5月16日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第七次会议审议通过，肖冰先生不再担任公司副总经理。 二、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所，该事务所自基金合同 生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 东海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 金元证券 1 - 0.00% - 0.00% - 招商证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中金公司 1 - 0.00% - 0.00% - 中银国际 1 - 0.00% - 0.00% - 注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投 资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金新增席位：无。本报告期内本基金退租席位：无。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 中金公司 - 0.00%3,050,000,000.00 100.00% - 0.00% 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。 10.9其他重大事件 序 法定披露日 号 公告事项 法定披露方式 期 大成货币市场证券投资基金更新的招募说明书 中国证监会指定报 1 （2014年第2期） 刊及本公司网站 2015/1/16 大成货币市场证券投资基金更新的招募说明书摘要 中国证监会指定报 2 （2014年第2期） 刊及本公司网站 2015/1/16 中国证监会指定报 3 大成货币市场证券投资基金2014年第4季度报告 刊及本公司网站 2015/1/21 中国证监会指定报 4 大成货币市场证券投资基金收益支付公告 刊及本公司网站 2015/1/26 中国证监会指定报 5 大成货币市场证券投资基金收益支付公告 刊及本公司网站 2015/1/26 关于大成货币市场证券投资基金“春节”假期前暂 停申购（定期定额申购除外）及基金转换转入业务 中国证监会指定报 6 公告 刊及本公司网站 2015/2/12 中国证监会指定报 7 大成货币市场证券投资基金收益支付公告 刊及本公司网站 2015/2/25 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国工 中国证监会指定报 8 商银行股份有限公司开通基金转换业务的公告 刊及本公司网站 2015/3/4 中国证监会指定报 9 大成货币市场证券投资基金收益支付公告 刊及本公司网站 2015/3/27 中国证监会指定报 10 大成货币市场证券投资基金2014年年度报告 刊及本公司网站 2015/3/28 中国证监会指定报 11 大成货币市场证券投资基金2014年年度报告摘要 刊及本公司网站 2015/3/28 中国证监会指定报 12 大成货币市场证券投资基金2015年第1季度报告 刊及本公司网站 2015/4/18 中国证监会指定报 13 大成货币市场证券投资基金收益支付公告 刊及本公司网站 2015/4/27 大成基金管理有限公司关于增加联讯证券股份有限 中国证监会指定报 14 公司为开放式基金代销机构并开通相关业务的公告 刊及本公司网站 2015/5/5 中国证监会指定报 15 大成货币市场证券投资基金收益支付公告 刊及本公司网站 2015/5/27 中国证监会指定报 16 大成货币市场证券投资基金收益支付公告 刊及本公司网站 2015/6/25 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公 中国证监会指定报 17 告 刊及本公司网站 2015/1/13 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通系统升 中国证监会指定报 18 级暂停服务的公告 刊及本公司网站 2015/1/14 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公 中国证监会指定报 19 告（肖剑） 刊及本公司网站 2015/1/22 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公 中国证监会指定报 20 告（钟鸣远） 刊及本公司网站 2015/1/22 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通支付通 中国证监会指定报 21 道升级暂停服务的公告 刊及本公司网站 2015/1/28 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行通 中国证监会指定报 22 道升级暂停服务的更新公告 刊及本公司网站 2015/1/30 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银行通 中国证监会指定报 23 道恢复服务的公告 刊及本公司网站 2015/3/2 大成基金管理有限公司关于调整网上直销基金转换 中国证监会指定报 24 及定投最低交易限额的公告 刊及本公司网站 2015/3/13 大成基金管理有限公司关于旗下证券投资基金估值 中国证监会指定报 25 调整情况的公告 刊及本公司网站 2015/3/25 大成基金管理有限公司关于网上直销交易平台银联 中国证监会指定报 26 通富滇银行支付通道暂停服务的公告 刊及本公司网站 2015/3/28 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公 中国证监会指定报 27 告 刊及本公司网站 2015/5/5 大成基金管理有限公司关于调整网上直销通联支付 中国证监会指定报 28 交易费率的公告 刊及本公司网站 2015/5/8 中国证监会指定报 29 关于大成基金官方网站及交易系统升级维护的公告 刊及本公司网站 2015/5/15 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公 中国证监会指定报 30 告 刊及本公司网站 2015/5/16 大成基金管理有限公司关于增加北京钱景财富投资 中国证监会指定报 31 管理有限公司为开放式基金代销机构并开通相关业 刊及本公司网站 2015/5/19 务的公告 关于在北京市开展打击以私募投资基金为名从事非 中国证监会指定报 32 法集资专项整治行动的通告 刊及本公司网站 2015/6/24 §11影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成货币市场证券投资基金的文件 2、《大成货币市场证券投资基金基金合同》； 3、《大成货币市场证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司营业执照、法人许可证及公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 12.2存放地点 本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 12.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行查 阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用） 国际互联网网址：http://www.dcfund.com.cn 大成基金管理有限公司 2015年8月27日