大成价值增长混合:2014年年度报告
2015-03-28
大成价值增长证券投资基金
2014年年度报告
2014年12月31日
基金管理人:大成基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2015年3月28日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2014年01月01日起至12月31日止。1.2目录
§1重要提示及目录.................................................................................................................................1
1.1重要提示.....................................................................................................................................1
1.2目录.............................................................................................................................................2§2基金简介.............................................................................................................................................4
2.1基金基本情况.............................................................................................................................4
2.2基金产品说明.............................................................................................................................4
2.3基金管理人和基金托管人.........................................................................................................4
2.4信息披露方式.............................................................................................................................5
2.5其他相关资料.............................................................................................................................5§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................5
3.1主要会计数据和财务指标.........................................................................................................5
3.2基金净值表现.............................................................................................................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................7§4管理人报告.........................................................................................................................................7
4.1基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................7
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................9
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.......................................................................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.......................................................10
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望....................................................... 11
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况....................................................................... 11
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................................................12
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.......................................................................13
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明...............................................................13§5托管人报告.......................................................................................................................................13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...........................................................................13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...........................14§6审计报告...........................................................................................................................................14§7年度财务报表...................................................................................................................................15
7.1资产负债表...............................................................................................................................15
7.2利润表.......................................................................................................................................16
7.3所有者权益(基金净值)变动表...........................................................................................17
7.4报表附注...................................................................................................................................18§8投资组合报告...................................................................................................................................41
8.1期末基金资产组合情况...........................................................................................................41
8.2期末按行业分类的股票投资组合...........................................................................................42
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...............................43
8.4报告期内股票投资组合的重大变动.......................................................................................48
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................50
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...........................50
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...............50
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...............51
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...........................51
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.................................................................51
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................51
8.12投资组合报告附注.................................................................................................................51§9基金份额持有人信息.......................................................................................................................52
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................................52
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................................................52
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...............................52§10开放式基金份额变动.....................................................................................................................53§11重大事件揭示.................................................................................................................................53
11.1基金份额持有人大会决议.....................................................................................................53
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................................53
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.........................................................54
11.4基金投资策略的改变.............................................................................................................54
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................54
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................54
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................54
11.8其他重大事件.........................................................................................................................57§12影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................58§13备查文件目录.................................................................................................................................59
13.1备查文件目录.........................................................................................................................59
13.2存放地点.................................................................................................................................59
13.3查阅方式.................................................................................................................................59
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 大成价值增长证券投资基金
基金简称 大成价值增长混合
基金主代码 090001
前端交易代码 090001
后端交易代码 091001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2002年11月11日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,176,803,559.38份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 以价值增长类股票为主构造投资组合,在有效分散投
资风险的基础上,通过资产配置和投资组合的动态调
整,达到超过市场的风险收益比之目标,实现基金资
产的长期稳定增值。
投资策略 本基金投资策略分三个层次:资产配置和行业配置遵
循自上而下的积极策略,个股选择遵循自下而上的积
极策略。本基金的股票投资重点关注:低P/B值、具
有可持续增长潜力、盈利水平超过行业平均水平、具
有核心竞争力的优势企业。
业绩比较基准 沪深300指数×80%+中信标普国债指数×20%。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 杜鹏 林葛
信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-68121816
注册地址 深圳市福田区深南大道 北京东城区建国门内大街69号
7088号招商银行大厦32层
办公地址 深圳市福田区深南大道 北京复兴门内大街28号凯晨世
7088号招商银行大厦32层 贸中心东座F9
邮政编码 518040 100031
法定代表人 刘卓 刘士余
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证
券日报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn
址
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层
大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东
座F9中国农业银行托管业务部
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市黄浦区湖滨路202号企业天
普通合伙) 地2号楼普华永道中心11楼
注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招商
银行大厦32层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2014年 2013年 2012年
本期已实现收益 830,326,713.71 596,276,636.57 -1,627,181,979.83
本期利润 1,839,440,773.24 89,695,047.22 94,539,896.65
加权平均基金份额本期利润 0.1978 0.0081 0.0080
本期加权平均净值利润率 27.92% 1.20% 1.19%
本期基金份额净值增长率 31.42% 1.16% 1.13%
3.1.2期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可供分配利润 -955,630,685.14 -3,282,645,571.07 -3,790,410,571.46
期末可供分配基金份额利润 -0.1169 -0.3201 -0.3279
期末基金资产净值 7,306,254,492.32 6,971,125,177.11 7,768,911,509.27
期末基金份额净值 0.8935 0.6799 0.6721
3.1.3累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末
基金份额累计净值增长率 424.93% 299.44% 294.85%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基
阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
准差② 率③ 准差④
过去三个月 18.33% 1.17% 34.71% 1.32% -16.38% -0.15%
过去六个月 31.86% 0.94% 49.14% 1.06% -17.28% -0.12%
过去一年 31.42% 0.90% 41.58% 0.97% -10.16% -0.07%
过去三年 34.44% 1.04% 42.98% 1.04% -8.54% 0.00%
过去五年 5.86% 1.10% 4.37% 1.09% 1.49% 0.01%
自基金合同 424.93% 1.28% 197.85% 1.39% 227.08% -0.11%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较注:1、按基金合同规定,本基金的初始建仓期为6个月。截至报告日,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
2、本基金业绩比较基准自2008年3月1日起变更为:沪深300指数×80%+中信标普国债指数×20%,
本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从2002年11月11日(基金合同生效日)至2008年2
月29日为原业绩比较基准(中信价值指数×80%+中信国债指数×20%)的走势图,2008年3月1
日起为变更后的业绩比较基准的走势图。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金在过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于1999年4月12日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为2亿元人民币,注册地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2014年12月31日,本基金管理人共管理4只ETF及1只ETF联接基金:大成中证100交易型开放式指数证券投资基金、深证成长40交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中证500深市交易型开放式指数证券投资基金、中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金,2只QDII基金:大成标普500等权重指数证券投资基金、大成纳斯达克100指数证券投资基金及40只开放式证券投资基金:大成景丰债券型证券投资基金(LOF)、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力股票型证券投资基金、大成竞争优势股票型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成消费主题股票型证券投资基金、大成新锐产业股票型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金(LOF)、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成现金增利货币市场证券投资基金、大成月月盈短期理财债券型证券投资基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金、大成景祥分级债券型证券投资基金、大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金、大成健康产业股票型证券投资基金、大成中小盘股票型证券投资基金(LOF)、大成灵活配置混合型证券投资基金、大成丰财宝货币市场基金、大成景益平稳收益混合型证券投资基金、大成添利宝货币市场基金、大成景利混合型证券投资基金和大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
姓名 职务 理)期限 证业年券从限说明
任职日期 离任日期
中国科学院管理学博士。曾就职于
博时基金管理有限公司,历任金融
工程师、股票投资部数量化研究
员、数量化研究员兼任博时特许价
本基金 值股票型证券投资基金及裕泽证
基金经 券投资基金的基金经理助理。2010
汤义峰 理、数量 2013年3月 - 8年 年3月12日至2012年6月11日
先生 投资部 8日 曾任博时裕富沪深300指数证券
总监 投资基金基金经理及博时特许价
值股票型证券投资基金基金经理。
2012年11月26日起任大成优选
股票型证券投资基金(LOF)基金
经理,2013年3月8日起担任大
成价值增长证券投资基金基金经
理,现同时担任大成基金管理有限
公司数量投资部总监。具有基金从
业资格。国籍:中国
工学硕士。2002年12月至2012
年11月就职于博时基金管理有限
公司,历任系统分析员、股票投资
部投资经理助理,特定资产部投资
石国武 本基金 2013年4月 经理。2012年11月加入大成基金
先生 基金经 18日 - 11年 管理有限公司。2013年4月18日
理 起担任大成价值增长证券投资基
金基金经理。2014年8月23日起
任大成核心双动力股票型证券投
资基金基金经理。具有基金从业资
格。国籍:中国
清华大学工学博士,2011年1月
至2012年5月就职于博时基金管
理有限公司股票投资部,2012年7
夏高先 本基金 2013年3月 月加入大成基金管理有限公司,历
生 基金经 25日 - 3年 任数量投资部高级数量分析师及
理助理 基金经理助理。2014年12月6日
起任大成中证红利指数证券投资
基金基金经理。具有基金从业资
格。国籍:中国
注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、本基金基金经理助理夏高先生于2015年1月14日离任,该事项已按法规要求及公司相关制度办理,变更流程合法合规。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成价值增长证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,在基金管理运作中,本基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定,本基金没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易,整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,基金管理人制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。基金管理人旗下投资组合严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
基金管理人运用统计分析方法和工具,对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在23笔同日反向交易,原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的仅有5笔,原因为投资策略需要;主动投资组合间债券交易存在2笔同日反向交易,原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2014年,沪深300表现为51.66%,中证500表现为39%,创业板指表现为12.8%,在远离宏观成为投资者2013年的共识之后,以一带一路和金融股为代表的蓝筹股王者归来,A股市场的风格表现和2013年完全逆转。全年来看,宏观经济表现和投资者主流预期基本一致,继续延续区间震荡逐级下移的走势,货币当局的政策立场和操作发生明显变化,年初异常紧张的流动性持续宽松,其中,11月份的降息成为了引爆蓝筹股的导火索。中国经济新常态和全球利率新中性是对2014年中国和全球经济表现和金融市场走势贴切的阐述。
中国股票市场来看,伴随着中国新一轮改革的步伐,资本市场的制度建设明显加快,沪港通、指数期权、新三板以及注册制等已经或即将逐步推出,中国资本市场将日益向国际成熟资本市场靠拢。从投资者结构看,虽然散户依然占据成交的多数,但大小非股东、产业资本、保险、公募基金和海外资本慢慢走上舞台,市场博弈主体的多元化将为资本市场的投资带来新的挑战和机会。
2014年,大成价值增长基金秉持多策略优选个股的投资思路,在市场复杂的博弈格局中保持投资定力,业绩表现稳定良好,和基金经理构建组合的预期一致。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为0.8935元,本报告期份额净值增长率为31.42%,同期业绩比较基准增长率为41.58%,低于同期业绩比较基准的表现。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2015年,宏观经济和政策方面预计和投资者预期差异不大,经济总体继续维持平稳偏弱的态势,政府将维持积极的财政政策和宽松的货币环境,宏观方面最大的挑战可能来自汇率,但考虑中国庞大的外汇储备、大宗商品价格下跌红利带来的巨大的经常性贸易顺差,我们预期出现黑天鹅的概率不高。政府的工作重心将立足于既定改革措施的持续出台和切实落地,我们期待新一轮的社会经济改革能改善中国社会和经济的中长期前景,为资本市场长期发展树立投资信心。由于互联网企业巨头的强势崛起带来极大的财富效应和社会效应,社会对创新尤其是TMT行业的热情持续升温,与政府培育新增长点的想法一致,将是弱势经济表现中的一抹亮色。
股票市场方面,基于宽松的政策环境、平稳的基本面、合理的估值水平和明显恢复的投资者信心,我们对资本市场总体表现相对乐观。投资策略上,我们将持续关注具备明显竞争优势和竞争能力持续提升的企业,积极发掘符合社会和经济发展新的需求趋势的行业和公司,其中,我们会重点关注国企改革和互联网企业的投资机会。
组合投资上,大成价值增长资产配置将保持积极态势,根据风险收益率提高行业配置的偏离度、提高组合换手率、丰富投资策略的多样性。个股选择上继续坚持根据公司业绩表现来优选个股,关注微观企业竞争力的消长、社会需求的变迁和行业集中度提升所带来利润率的持续提高,紧密跟踪公司业绩表现,合理评估公司价值,力争为投资者获取良好回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是:国家法律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资讯管制和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范和控制投资风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护本基金份额持有人的合法权益。
(一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件,本基金管理人及时制定了相应的公司制度,并对现有制度进行不断修订和完善,确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时,为保障制度的适时性,避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应,报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
(二)全面加强风险监控,不断提高基金业务风险管理水平。本年度内,深圳辖区基金公司按照监管部门要求深入开展各项自查工作,公司以此为契机,在强化将风险控制放在各项工作之首的风控理念基础上,力求将风控意识深入到每个业务条线。为督促各部门完善并落实各项内控措施,公司严格执行风险控制管理员制度,健全内控工作协调机制及监督机制,并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力,有效防范相关业务风险。同时,公司严格执行投资报备制度,建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统,将投资报备工作纳入常态。
(三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查,对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察,同时,还专门针对基金投资交易(包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等)、基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等)、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察,保证了公司监察的全面性、实时性,通过专项监察,及时发现并纠正了业务中的潜在风险,加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了风险的发生。
(四)加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理,定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查,有效的防范了各种形式的利益输送行为。
(五)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规,并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题,提供法律依据,对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门,避免了业务发展中的盲目性,及时防范风险,维护了基金份额持有人的利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员中包括两名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行,并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,基金经理及投资经理作为估值小组成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司2014年1月1日至2014年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成价值增长证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的大成价值增长证券投资基金(以下简称“大成
价值增长基金”)的财务报表,包括2014年12月31日的资产负
债表、2014年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及
财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是大成价值增长基金的基金管理人大
成基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述大成价值增长基金的财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了大成价
值增长基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营
成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 俞伟敏
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国上海市
审计报告日期 2015年3月25日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:大成价值增长证券投资基金
报告截止日: 2014年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
2014年12月31日 2013年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 174,714,476.63 53,481,789.19
结算备付金 15,178,257.47 6,243,206.62
存出保证金 1,123,656.34 1,019,952.24
交易性金融资产 7.4.7.2 7,742,493,169.05 6,856,259,919.83
其中:股票投资 5,470,143,103.85 5,244,495,175.73
基金投资 - -
债券投资 2,272,350,065.20 1,611,764,744.10
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 194,850,732.28 -
应收证券清算款 14,908,073.13 40,027,644.66
应收利息 7.4.7.5 36,927,889.14 32,276,814.21
应收股利 - -
应收申购款 561,109.03 69,168.31
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 8,180,757,363.07 6,989,378,495.06
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
2014年12月31日 2013年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 758,998,976.50 -
应付证券清算款 82,749,377.93 -
应付赎回款 11,897,872.47 3,755,308.01
应付管理人报酬 9,183,640.62 9,078,345.23
应付托管费 1,530,606.79 1,513,057.52
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 7,749,934.22 3,359,079.07
应交税费 - -
应付利息 1,814,285.54 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 578,176.68 547,528.12
负债合计 874,502,870.75 18,253,317.95
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 8,176,803,559.38 10,253,770,748.18
未分配利润 7.4.7.10 -870,549,067.06 -3,282,645,571.07
所有者权益合计 7,306,254,492.32 6,971,125,177.11
负债和所有者权益总计 8,180,757,363.07 6,989,378,495.06
注:报告截止日2014年12月31日,基金份额净值0.8935元,基金份额总额8,176,803,559.38
份。
7.2利润表
会计主体:大成价值增长证券投资基金
本报告期: 2014年1月1日至2014年12月31日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2014年1月1日至 2013年1月1日至
2014年12月31日 2013年12月31日
一、收入 1,999,007,924.11 247,533,780.46
1.利息收入 58,206,882.52 57,435,947.25
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,292,207.45 2,147,339.70
债券利息收入 56,750,896.19 54,477,446.34
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 163,778.88 811,161.21
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 930,574,764.09 695,555,747.16
其中:股票投资收益 7.4.7.12 799,245,379.76 574,632,085.57
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 17,398,331.01 4,782,215.52
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 113,931,053.32 116,141,446.07
3.公允价值变动收益(损失以“-”7.4.7.17 1,009,114,059.53 -506,581,589.35
号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列)7.4.7.18 1,112,217.97 1,123,675.40
减:二、费用 159,567,150.87 157,838,733.24
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 98,833,028.77 111,940,639.35
2.托管费 7.4.10.2.2 16,472,171.44 18,656,773.23
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.19 40,057,388.50 26,626,509.44
5.利息支出 3,574,030.93 -
其中:卖出回购金融资产支出 3,574,030.93 -
6.其他费用 7.4.7.20 630,531.23 614,811.22
三、利润总额(亏损总额以“-” 1,839,440,773.24 89,695,047.22
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 1,839,440,773.24 89,695,047.22
列)
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:大成价值增长证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日
单位:人民币元
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 10,253,770,748.18 -3,282,645,571.07 6,971,125,177.11
金净值)
二、本期经营活动产生的 - 1,839,440,773.24 1,839,440,773.24
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产 -2,076,967,188.80 572,655,730.77 -1,504,311,458.03
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 354,974,393.89 -79,932,492.05 275,041,901.84
2.基金赎回款 -2,431,941,582.69 652,588,222.82 -1,779,353,359.87
四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基 8,176,803,559.38 -870,549,067.06 7,306,254,492.32
金净值)
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 11,559,322,080.73 -3,790,410,571.46 7,768,911,509.27
金净值)
二、本期经营活动产生的 - 89,695,047.22 89,695,047.22
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产 -1,305,551,332.55 418,069,953.17 -887,481,379.38
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 553,770,677.53 -177,327,218.52 376,443,459.01
2.基金赎回款 -1,859,322,010.08 595,397,171.69 -1,263,924,838.39
四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基 10,253,770,748.18 -3,282,645,571.07 6,971,125,177.11
金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
_______罗登攀______ ______肖剑______ ____范瑛____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
大成价值增长证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2002]第58号《关于同意大成价值增长证券投资基金设立的批复》核准,由大成基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《大成价值增长证券投资基金基金契约》(后更名为《大成价值增长证券投资基金基金合同》)发起,并于2002年11月11日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,603,664,854.20元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)第124号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成价值增长证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具,主要投资对象为深、沪两市A股中P/B值低、具有良好增长潜力的上市公司。本基金投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的80%;投资于国债的比例不低于基金资产净值的20%。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数×80%+中信标普国债指数×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2015年3月28日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资
基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》、《大成价值增长证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。具体收益分配政策请参见本基金合同中的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法和现金流量折现法等估值技术进行估值。
在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国
债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》《、企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》,要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外,其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2014年12月31日 2013年12月31日
活期存款 174,714,476.63 53,481,789.19
定期存款 - -
其中:存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计: 174,714,476.63 53,481,789.19
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2014年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,694,919,344.15 5,470,143,103.85 775,223,759.70
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
交易所市场 692,863,236.49 828,934,065.20 136,070,828.71
债券 银行间市场 1,439,809,963.83 1,443,416,000.00 3,606,036.17
合计 2,132,673,200.32 2,272,350,065.20 139,676,864.88
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,827,592,544.47 7,742,493,169.05 914,900,624.58
上年度末
项目 2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,318,650,916.67 5,244,495,175.73 -74,155,740.94
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
债券 交易所市场 384,901,545.39 376,831,744.10 -8,069,801.29
银行间市场 1,246,920,892.72 1,234,933,000.00 -11,987,892.72
合计 1,631,822,438.11 1,611,764,744.10 -20,057,694.01
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,950,473,354.78 6,856,259,919.83 -94,213,434.95
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2014年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券_银行间 194,850,732.28 -
合计 194,850,732.28 -
上年度末
项目 2013年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券_银行间 -
合计 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2014年12月31日 2013年12月31日
应收活期存款利息 72,824.63 19,587.48
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 6,830.20 2,809.50
应收债券利息 36,825,168.51 32,253,958.33
应收买入返售证券利息 22,560.20 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 505.60 458.90
合计 36,927,889.14 32,276,814.21
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2014年12月31日 2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 7,740,070.48 3,357,454.08
银行间市场应付交易费用 9,863.74 1,624.99
合计 7,749,934.22 3,359,079.07
7.4.7.8其他负债
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2014年12月31日 2013年12月31日
应付券商交易单元保证金 - 250,000.00
应付赎回费 23,176.68 7,333.19
预提费用 555,000.00 290,000.00
其他 - 194.93
合计 578,176.68 547,528.12
7.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2014年1月1日至2014年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 10,253,770,748.18 10,253,770,748.18
本期申购 354,974,393.89 354,974,393.89
本期赎回(以“-”号填列) -2,431,941,582.69 -2,431,941,582.69
本期末 8,176,803,559.38 8,176,803,559.38
注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,195,630,518.38 -1,087,015,052.69 -3,282,645,571.07
本期利润 830,326,713.71 1,009,114,059.53 1,839,440,773.24
本期基金份额交易 409,673,119.53 162,982,611.24 572,655,730.77
产生的变动数
其中:基金申购款 -59,836,831.93 -20,095,660.12 -79,932,492.05
基金赎回款 469,509,951.46 183,078,271.36 652,588,222.82
本期已分配利润 - - -
本期末 -955,630,685.14 85,081,618.08 -870,549,067.06
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月31
31日 日
活期存款利息收入 1,112,991.44 1,987,433.97
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 152,992.69 136,208.51
其他 26,223.32 23,697.22
合计 1,292,207.45 2,147,339.70
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013
年12月31日 年12月31日
卖出股票成交总额 13,701,426,780.79 9,233,735,066.84
减:卖出股票成本总额 12,902,181,401.03 8,659,102,981.27
买卖股票差价收入 799,245,379.76 574,632,085.57
7.4.7.13债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12月
12月31日 31日
卖出债券(债转股及债券到 1,592,515,320.96 1,778,844,384.44
期兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及债 1,542,120,637.54 1,736,969,446.22
券到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 32,996,352.41 37,092,722.70
买卖债券差价收入 17,398,331.01 4,782,215.52
7.4.7.13.1资产支持证券投资收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14贵金属投资收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具收益。
7.4.7.16股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月
月31日 31日
股票投资产生的股利收益 113,931,053.32 116,141,446.07
基金投资产生的股利收益 - -
合计 113,931,053.32 116,141,446.07
7.4.7.17公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年
年12月31日 12月31日
1.交易性金融资产 1,009,114,059.53 -506,581,589.35
——股票投资 849,379,500.64 -483,742,440.99
——债券投资 159,734,558.89 -22,839,148.36
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 1,009,114,059.53 -506,581,589.35
7.4.7.18其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31
月31日 日
基金赎回费收入 1,091,185.11 633,933.58
其他 0.20 333,629.65
转换费收入 21,032.66 -
基金转换费收入 - 156,112.17
合计 1,112,217.97 1,123,675.40
注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎回费
的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月
月31日 31日
交易所市场交易费用 40,046,463.50 26,619,509.44
银行间市场交易费用 10,925.00 7,000.00
合计 40,057,388.50 26,626,509.44
7.4.7.20其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12
12月31日 月31日
审计费用 175,000.00 190,000.00
信息披露费 380,000.00 380,000.00
其他 450.00 -
上清所债券托管账户 4,500.00 -
维护费
银行划款手续费 52,581.23 26,811.22
中债登债券托管账户 18,000.00 18,000.00
维护费
合计 630,531.23 614,811.22
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项
无。7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构
银行”)
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司(“大成国 基金管理人的子公司
际”)
大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业
资本”)
注:1、中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日
关联方名称 占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例 例
光大证券 5,437,323,088.82 20.93% 874,261,046.84 5.07%
7.4.10.1.2权证交易
无.7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日
当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
佣金 总量的比例 金总额的比例
光大证券 4,841,941.60 20.80% 961,810.30 12.43%
上年度可比期间
关联方名称 2013年1月1日至2013年12月31日
当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
佣金 总量的比例 金总额的比例
光大证券 776,993.44 5.01% 56,203.71 1.67%
注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31
月31日 日
当期发生的基金应支付 98,833,028.77 111,940,639.35
的管理费
其中:支付销售机构的客 15,629,013.16 17,358,897.98
户维护费
注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值X 1.5% /当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31
月31日 日
当期发生的基金应支付 16,472,171.44 18,656,773.23
的托管费
注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累
计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值X 0.25% /当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
易的 基金买入 基金卖 交易金 利息收 交易金额 利息支出
各关联方名称 出 额 入
中国农业银行 - - - - 200,000,000.00 124,657.53
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
易的 基金买入 基金卖 交易金 利息收 交易金额 利息支出
各关联方名称 出 额 入
中国农业银行 - - - - - -
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月31日
名称 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银 174,714,476.63 1,112,991.44 53,481,789.19 1,987,433.97
行
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况
7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金
本报告期内本基金无利润分配事项。
7.4.12期末( 2014年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代 股票名 停牌日期 停牌原因 期末 复牌日期 复牌 数量(股) 期末 期末估值总额 备注
码 称 估值单价 开盘单价 成本总额
青山纸 重大资产重 -
600103 业 2014/10/13 组 3.66 2015/02/12 4.03 1,676,200 4,630,233.42 6,134,892.00
永鼎股 重要事项未 -
600105 份 2014/10/13 公告 9.86 2015/01/16 10.67 560,100 4,129,332.08 5,522,586.00
桂冠电 重大资产重 -
600236 力 2014/12/04 组 4.70 2015/01/30 5.17 6,000,000 19,374,502.1328,200,000.00
巢东股 重大资产重 -
600318 份 2014/09/29 组 11.20 2015/02/06 12.32 451,128 3,812,416.77 5,052,633.60
重要事项未 -
600332白云山2014/12/04 公告 27.11 2015/01/13 29.82 2,149,770 60,282,553.5258,280,264.70
长电科 重大资产重 -
600584 技 2014/11/03 组 11.13 2015/01/14 12.24 999,903 11,255,037.2311,128,920.39
城投控 重大资产重 -
600649 股 2014/11/03 组 7.23 未知 未知 699,982 5,028,111.60 5,060,869.86
凤凰股 重要事项未 -
600716 份 2014/12/12 公告 9.58 2015/01/12 8.79 689,600 5,646,937.29 6,606,368.00
安徽合 重要事项未 -
600761 力 2014/12/26 公告 15.65 2015/01/06 16.60 2,780,545 35,740,835.7143,515,529.25
龙宇燃 重要事项未 -
603003 油 2014/12/19 公告 21.76 未知 未知 389,453 5,652,937.21 8,474,497.28
鄂武商 -
000501 A 2014/12/24 重大事项 15.82 2015/01/16 17.20 822,495 11,569,213.3413,011,870.90
浔兴股 拟披露重大 -
002098 份 2014/12/18 事项 15.85 2015/01/19 14.27 377,180 3,568,847.29 5,978,303.00
誉衡药 -
002437 业 2014/11/21 重大事项 23.75 2015/01/26 26.13 199,991 4,928,724.34 4,749,786.25
启明星 重大资产重 -
002439 辰 2014/12/08 组 26.24 2015/03/12 28.86 123 2,703.96 3,227.52
南方轴 拟披露重大 -
002553 承 2014/12/29 事项 11.89 2015/01/06 12.20 403,241 4,739,101.01 4,794,535.49
安科生 重大资产重 -
300009 物 2014/12/15 组 17.82 2015/03/18 19.60 618,137 11,531,243.5811,015,201.34
中元华 拟披露重大 -
300018 电 2014/12/22 事项 13.23 2015/03/26 14.55 400,000 4,959,476.98 5,292,000.00
恒顺电 -
300208 气 2014/12/17 重大事项 13.36 2015/02/09 14.70 400,000 5,020,410.52 5,344,000.00
筹划重大事 -
300296利亚德2014/09/29 项 22.74 2015/01/05 22.60 856,780 20,376,443.1619,483,177.20
掌趣科 -
300315 技 2014/07/14 重大事项 19.59 2015/02/16 17.41 1,208,758 21,719,473.1023,679,569.22
泰格医
300347 药 2014/12/11 重大事项 30.22 2015/01/22 33.24 302,775 11,057,763.97 9,149,860.50
注:本基金截至2014年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截止本报告期末2014年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额548,998,976.50元,是以如下债券作为质押:
金额单位:人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 数量(张) 期末估值总额
值单价
080204 08国开04 2015/01/07 100.09 600,000 60,054,000.00
120239 12国开39 2015/01/07 99.87 1,000,000 99,870,000.00
130216 13国开16 2015/01/07 100.60 500,000 50,300,000.00
130420 13农发20 2015/01/07 100.45 600,000 60,270,000.00
140317 14进出17 2015/01/07 100.06 600,000 60,036,000.00
140410 14农发10 2015/01/07 100.05 500,000 50,025,000.00
140436 14农发36 2015/01/07 100.13 1,700,000 170,221,000.00
合计 5,500,000 550,776,000.00
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2014年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额210,000,000.00元,于2015年1月5日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只偏股型的证券投资基金,属于高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风险适中”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(董事会合规审计和风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委员会,对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行;在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会;在业务操作层面,监察稽核部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2014年12月31日,本基金持有的信用类债券占基金资产净值的比例为10.93%(2013年12月31日:2.62%)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2014年12月31日,除卖出回购金融资产款余额中有758,998,976.50元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2014年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
12月31
日
资产
银行存 174,714,476.63 - - - 174,714,476.63
款
结算备 15,178,257.47 - - - 15,178,257.47
付金
存出保 1,123,656.34 - - - 1,123,656.34
证金
交易性 5,470,143,103.857,742,493,169.05
金融资
产 2,160,389,470.70 81,870,000.00 30,090,594.50
买入返 194,850,732.28 - - - 194,850,732.28
售金融
资产
应收证 - - - 14,908,073.13 14,908,073.13
券清算
款
应收利 - - - 36,927,889.14 36,927,889.14
息
应收申 2,678.81 - - 558430.22 561,109.03
购款
其他资 - - -
产
资产总2,546,259,272.23 81,870,000.00 30,090,594.505,522,537,496.348,180,757,363.07
计
负债
卖出回 758,998,976.50 - - - 758,998,976.50
购金融
资产款
应付证 - - - 82,749,377.93 82,749,377.93
券清算
款
应付赎 - - - 11,897,872.47 11,897,872.47
回款
应付管 - - - 9,183,640.62 9,183,640.62
理人报
酬
应付托 - - - 1,530,606.79 1,530,606.79
管费
应付交 - - - 7,749,934.22 7,749,934.22
易费用
应付利 - - - 1,814,285.54 1,814,285.54
息
其他负 - - - 578,176.68 578,176.68
债
负债总 758,998,976.50 - - 115,503,894.25 874,502,870.75
计
利率敏1,787,260,295.73 81,870,000.00 30,090,594.505,407,033,602.097,306,254,492.32
感度缺
口
上年度
末
2013年1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
12月31
日
资产
银行存 53,481,789.19 - - - 53,481,789.19
款
结算备 6,243,206.62 - - - 6,243,206.62
付金
存出保 1,019,952.24 - - - 1,019,952.24
证金
交易性 746,287,000.00500,326,553.60365,151,190.505,244,495,175.736,856,259,919.83
金融资
产
应收证 - - - 40,027,644.66 40,027,644.66
券清算
款
应收利 - - - 32,276,814.21 32,276,814.21
息
应收申 10,895.52 - - 58,272.79 69,168.31
购款
资产总 807,042,843.57500,326,553.60365,151,190.505,316,857,907.396,989,378,495.06
计
负债
应付赎 - - - 3,755,308.01 3,755,308.01
回款
应付管 - - - 9,078,345.23 9,078,345.23
理人报
酬
应付托 - - - 1,513,057.52 1,513,057.52
管费
应付交 - - - 3,359,079.07 3,359,079.07
易费用
其他负 - - - 547,528.12 547,528.12
债
负债总 - - - 18,253,317.95 18,253,317.95
计
利率敏 807,042,843.57500,326,553.60365,151,190.505,298,604,589.446,971,125,177.11
感度缺
口
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量 对资产负债表日基金资产净值的
的变动 影响金额(单位:人民币元)
本期末( 2014年12月31日) 上年度末( 2013年12月31日)
分析 市场利率下降 7,070,000.00 3,200,000.00
25个基点
市场利率上升 -6,730,000.00 -3,090,000.00
25个基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的80%;投资于国债的比例不低于基金资产净值的20%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2014年12月31日 2013年12月31日
项目 占基金 占基金资
公允价值 资产净 公允价值 产净值比
值比例 例(%)
(%)
交易性金融资产-股票投资 5,470,143,103.85 74.87 5,244,495,175.73 75.23
交易性金融资产-基金投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产-贵金属投 - 0.00 - 0.00
资
衍生金融资产-权证投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 5,470,143,103.85 74.87 5,244,495,175.73 75.23
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币万元)
本期末 上年度末
2014年12月31日 2013年12月31日
1.业绩比较基准(附注7.4.1)上升5% 增加约31,673 增加约34,512
2.业绩比较基准(附注7.4.1)下降5% 减少约31,673 减少约34,512
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2014年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为6,018,599,076.55元,属于第二层次的余额为1,723,894,092.50元,无属于第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日:第一层次 5,689,474,055.68 元,第二层次1,166,785,864.15元,无第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2014年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12月31日:同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 5,470,143,103.85 66.87
其中:股票 5,470,143,103.85 66.87
2 固定收益投资 2,272,350,065.20 27.78
其中:债券 2,272,350,065.20 27.78
资产支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
5 买入返售金融资产 194,850,732.28 2.38
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 189,892,734.10 2.32
7 其他各项资产 53,520,727.64 0.65
8 合计 8,180,757,363.07 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 14,954,450.50 0.20
B 采矿业 8,789,250.00 0.12
C 制造业 2,856,710,744.72 39.10
D 电力、热力、燃气及水生产和供 319,480,490.97 4.37
应业
E 建筑业 307,653,024.62 4.21
F 批发和零售业 338,626,625.84 4.63
G 交通运输、仓储和邮政业 47,165,662.86 0.65
H 住宿和餐饮业 - 0.00
I 信息传输、软件和信息技术服务 208,393,015.51 2.85
业
J 金融业 1,013,192,565.82 13.87
K 房地产业 172,117,996.33 2.36
L 租赁和商务服务业 21,221,890.57 0.29
M 科学研究和技术服务业 134,417,755.61 1.84
N 水利、环境和公共设施管理业 9,664,330.00 0.13
O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和社会工作 9,149,860.50 0.13
R 文化、体育和娱乐业 - 0.00
S 综合 8,605,440.00 0.12
合计 5,470,143,103.85 74.87
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 000333 美的集团 17,502,352 480,264,538.88 6.57
2 601166 兴业银行 28,696,400 473,490,600.00 6.48
3 601318 中国平安 5,003,053 373,778,089.63 5.12
4 000651 格力电器 5,700,032 211,585,187.84 2.90
5 002051 中工国际 6,989,379 190,949,834.28 2.61
6 000848 承德露露 6,031,075 132,623,339.25 1.82
7 002039 黔源电力 9,285,798 132,415,479.48 1.81
8 000063 中兴通讯 6,771,780 122,298,346.80 1.67
9 000625 长安汽车 7,143,248 117,363,564.64 1.61
10 300351 永贵电器 2,832,181 115,326,410.32 1.58
11 600511 国药股份 3,585,608 111,117,991.92 1.52
12 000858 五 粮 液 5,068,538 108,973,567.00 1.49
13 600036 招商银行 5,723,779 94,957,493.61 1.30
14 002262 恩华药业 3,182,590 78,928,232.00 1.08
15 300284 苏交科 7,154,313 78,482,813.61 1.07
16 002662 京威股份 6,108,953 73,918,331.30 1.01
17 002081 金 螳 螂 4,262,569 71,611,159.20 0.98
18 601139 深圳燃气 8,460,573 69,799,727.25 0.96
19 600104 上汽集团 3,213,988 69,004,322.36 0.94
20 300088 长信科技 4,290,836 66,379,232.92 0.91
21 000513 丽珠集团 1,299,824 64,263,298.56 0.88
22 000729 燕京啤酒 8,000,000 63,920,000.00 0.87
23 000915 山大华特 2,390,782 62,351,594.56 0.85
24 000002 万 科A 4,413,512 61,347,816.80 0.84
25 600332 白云山 2,149,770 58,280,264.70 0.80
26 600718 东软集团 3,518,643 55,629,745.83 0.76
27 300012 华测检测 3,684,360 55,081,182.00 0.75
28 300017 网宿科技 1,059,765 51,080,673.00 0.70
29 600872 中炬高新 4,350,299 45,156,103.62 0.62
30 600761 安徽合力 2,780,545 43,515,529.25 0.60
31 600707 彩虹股份 4,499,339 37,389,507.09 0.51
32 601299 中国北车 4,908,500 34,850,350.00 0.48
33 601799 星宇股份 1,797,963 33,388,172.91 0.46
34 600167 联美控股 2,493,923 32,695,330.53 0.45
35 600217 秦岭水泥 3,469,372 30,322,311.28 0.42
36 000028 国药一致 591,318 28,223,608.14 0.39
37 600236 桂冠电力 6,000,000 28,200,000.00 0.39
38 600196 复星医药 1,299,905 27,427,995.50 0.38
39 601222 林洋电子 1,199,920 27,166,188.80 0.37
40 600361 华联综超 4,243,770 27,160,128.00 0.37
41 000528 柳 工 2,096,300 26,371,454.00 0.36
42 601058 赛轮金宇 1,599,915 25,470,646.80 0.35
43 600519 贵州茅台 130,124 24,674,112.88 0.34
44 000759 中百集团 2,694,083 24,004,279.53 0.33
45 300315 掌趣科技 1,208,758 23,679,569.22 0.32
46 000993 闽东电力 2,694,900 23,526,477.00 0.32
47 002508 老板电器 699,942 22,818,109.20 0.31
48 600048 保利地产 1,993,000 21,564,260.00 0.30
49 002555 顺荣股份 500,238 21,380,172.12 0.29
50 002202 金风科技 1,499,922 21,193,897.86 0.29
51 002244 滨江集团 2,624,043 21,097,305.72 0.29
52 002250 联化科技 1,390,604 20,580,939.20 0.28
53 300151 昌红科技 1,316,536 20,221,992.96 0.28
54 600289 亿阳信通 2,000,179 19,801,772.10 0.27
55 000566 海南海药 1,299,707 19,781,540.54 0.27
56 300296 利亚德 856,780 19,483,177.20 0.27
57 002179 中航光电 802,077 18,832,767.96 0.26
58 300059 东方财富 600,026 16,776,726.96 0.23
59 002007 华兰生物 499,951 16,648,368.30 0.23
60 601009 南京银行 1,071,700 15,700,405.00 0.21
61 002400 省广股份 717,071 15,538,928.57 0.21
62 300113 顺网科技 769,291 15,508,906.56 0.21
63 300037 新宙邦 527,143 15,355,675.59 0.21
64 600066 宇通客车 618,327 13,807,241.91 0.19
65 002283 天润曲轴 1,599,910 13,791,224.20 0.19
66 600990 四创电子 230,156 13,344,444.88 0.18
67 000501 鄂武商A 822,495 13,011,870.90 0.18
68 002415 海康威视 573,057 12,819,285.09 0.18
69 000029 深深房A 1,834,085 12,600,163.95 0.17
70 002048 宁波华翔 875,691 12,583,679.67 0.17
71 002367 康力电梯 1,093,059 12,406,219.65 0.17
72 002542 中化岩土 970,373 12,013,217.74 0.16
73 000553 沙隆达A 871,026 11,889,504.90 0.16
74 002139 拓邦股份 899,944 11,276,298.32 0.15
75 600584 长电科技 999,903 11,128,920.39 0.15
76 600276 恒瑞医药 295,356 11,069,942.88 0.15
77 300009 安科生物 618,137 11,015,201.34 0.15
78 002267 陕天然气 999,920 10,809,135.20 0.15
79 002035 华帝股份 882,404 10,641,792.24 0.15
80 300020 银江股份 378,484 10,434,803.88 0.14
81 002153 石基信息 150,800 9,892,480.00 0.14
82 002447 壹桥苗业 671,235 9,867,154.50 0.14
83 002104 恒宝股份 803,588 9,723,414.80 0.13
84 002391 长青股份 599,980 9,611,679.60 0.13
85 002219 恒康医疗 501,883 9,560,871.15 0.13
86 300199 翰宇药业 351,797 9,498,519.00 0.13
87 600340 华夏幸福 217,200 9,469,920.00 0.13
88 601000 唐山港 1,008,400 9,287,364.00 0.13
89 300347 泰格医药 302,775 9,149,860.50 0.13
90 600114 东睦股份 649,986 8,664,313.38 0.12
91 601179 中国西电 1,113,000 8,648,010.00 0.12
92 000532 力合股份 597,600 8,605,440.00 0.12
93 002357 富临运业 699,899 8,496,773.86 0.12
94 603003 龙宇燃油 389,453 8,474,497.28 0.12
95 002551 尚荣医疗 409,889 8,369,933.38 0.11
96 002495 佳隆股份 455,560 7,739,964.40 0.11
97 300207 欣旺达 299,937 7,711,380.27 0.11
98 600449 宁夏建材 598,746 7,436,425.32 0.10
99 600569 安阳钢铁 2,226,700 7,414,911.00 0.10
100 000910 大亚科技 1,033,466 7,368,612.58 0.10
101 601188 龙江交通 1,624,000 7,291,760.00 0.10
102 600030 中信证券 210,500 7,135,950.00 0.10
103 600853 龙建股份 1,383,000 7,122,450.00 0.10
104 600697 欧亚集团 273,313 7,037,809.75 0.10
105 000301 东方市场 1,369,465 6,997,966.15 0.10
106 002677 浙江美大 292,701 6,966,283.80 0.10
107 600106 重庆路桥 1,191,200 6,956,608.00 0.10
108 600321 国栋建设 1,813,800 6,946,854.00 0.10
109 000936 华西股份 1,135,400 6,937,294.00 0.09
110 002045 国光电器 1,000,147 6,780,996.66 0.09
111 002062 宏润建设 1,124,000 6,777,720.00 0.09
112 603993 洛阳钼业 772,600 6,760,250.00 0.09
113 000429 粤高速A 1,362,650 6,731,491.00 0.09
114 000783 长江证券 400,200 6,731,364.00 0.09
115 603128 华贸物流 455,200 6,627,712.00 0.09
116 002540 亚太科技 372,400 6,621,272.00 0.09
117 600716 凤凰股份 689,600 6,606,368.00 0.09
118 601010 文峰股份 654,200 6,574,710.00 0.09
119 601377 兴业证券 433,100 6,548,472.00 0.09
120 002325 洪涛股份 602,804 6,540,423.40 0.09
121 300049 福瑞股份 200,000 6,500,000.00 0.09
122 600284 浦东建设 555,200 6,451,424.00 0.09
123 600999 招商证券 227,300 6,425,771.00 0.09
124 601678 滨化股份 618,000 6,421,020.00 0.09
125 600461 洪城水业 547,200 6,380,352.00 0.09
126 600229 青岛碱业 733,114 6,319,442.68 0.09
127 000159 国际实业 615,200 6,256,584.00 0.09
128 601339 百隆东方 589,200 6,245,520.00 0.09
129 000776 广发证券 240,400 6,238,380.00 0.09
130 002060 粤 水 电 833,800 6,186,796.00 0.08
131 600103 青山纸业 1,676,200 6,134,892.00 0.08
132 000852 江钻股份 291,342 6,071,567.28 0.08
133 002033 丽江旅游 394,200 6,050,970.00 0.08
134 000886 海南高速 1,227,800 6,003,942.00 0.08
135 002098 浔兴股份 377,180 5,978,303.00 0.08
136 000671 阳 光 城 427,400 5,928,038.00 0.08
137 002561 徐家汇 489,600 5,924,160.00 0.08
138 002115 三维通信 667,564 5,914,617.04 0.08
139 601628 中国人寿 172,800 5,901,120.00 0.08
140 000096 广聚能源 741,800 5,875,056.00 0.08
141 000736 中房地产 610,600 5,873,972.00 0.08
142 000418 小天鹅A 443,970 5,807,127.60 0.08
143 000708 大冶特钢 584,944 5,773,397.28 0.08
144 601677 明泰铝业 450,152 5,770,948.64 0.08
145 600738 兰州民百 802,600 5,698,460.00 0.08
146 300138 晨光生物 516,914 5,686,054.00 0.08
147 600790 轻纺城 692,200 5,682,962.00 0.08
148 600215 长春经开 1,015,800 5,678,322.00 0.08
149 600356 恒丰纸业 705,301 5,628,301.98 0.08
150 300179 四方达 537,165 5,613,374.25 0.08
151 600393 东华实业 789,000 5,594,010.00 0.08
152 000555 神州信息 144,942 5,580,267.00 0.08
153 601116 三江购物 641,324 5,566,692.32 0.08
154 600105 永鼎股份 560,100 5,522,586.00 0.08
155 000818 方大化工 1,278,350 5,522,472.00 0.08
156 002548 金新农 571,200 5,500,656.00 0.08
157 600189 吉林森工 648,800 5,488,848.00 0.08
158 002300 太阳电缆 764,300 5,464,745.00 0.07
159 000727 华东科技 718,074 5,464,543.14 0.07
160 000957 中通客车 404,800 5,444,560.00 0.07
161 600573 惠泉啤酒 596,800 5,430,880.00 0.07
162 300154 瑞凌股份 358,600 5,386,172.00 0.07
163 000707 双环科技 1,044,299 5,378,139.85 0.07
164 300208 恒顺电气 400,000 5,344,000.00 0.07
165 002404 嘉欣丝绸 495,800 5,324,892.00 0.07
166 002208 合肥城建 640,800 5,293,008.00 0.07
167 300018 中元华电 400,000 5,292,000.00 0.07
168 002420 毅昌股份 789,046 5,286,608.20 0.07
169 600232 金鹰股份 852,800 5,185,024.00 0.07
170 002399 海普瑞 199,990 5,159,742.00 0.07
171 000798 中水渔业 548,200 5,087,296.00 0.07
172 002403 爱仕达 428,119 5,073,210.15 0.07
173 002206 海 利 得 629,000 5,069,740.00 0.07
174 600095 哈高科 808,500 5,069,295.00 0.07
175 600649 城投控股 699,982 5,060,869.86 0.07
176 600318 巢东股份 451,128 5,052,633.60 0.07
177 002402 和而泰 296,872 5,034,949.12 0.07
178 002026 山东威达 593,910 5,024,478.60 0.07
179 002597 金禾实业 357,902 4,899,678.38 0.07
180 002632 道明光学 288,328 4,829,494.00 0.07
181 002687 乔治白 468,200 4,822,460.00 0.07
182 300153 科泰电源 360,267 4,809,564.45 0.07
183 002553 南方轴承 403,241 4,794,535.49 0.07
184 600051 宁波联合 561,476 4,772,546.00 0.07
185 300305 裕兴股份 244,334 4,752,296.30 0.07
186 002437 誉衡药业 199,991 4,749,786.25 0.07
187 600099 林海股份 586,800 4,717,872.00 0.06
188 002455 百川股份 539,800 4,701,658.00 0.06
189 300236 上海新阳 155,910 4,686,654.60 0.06
190 300249 依米康 418,000 4,681,600.00 0.06
191 300127 银河磁体 394,100 4,607,029.00 0.06
192 300038 梅泰诺 243,861 4,560,200.70 0.06
193 300046 台基股份 323,118 4,549,501.44 0.06
194 002479 富春环保 500,000 4,540,000.00 0.06
195 002365 永安药业 361,670 4,361,740.20 0.06
196 601328 交通银行 633,400 4,307,120.00 0.06
197 601988 中国银行 997,670 4,140,330.50 0.06
198 002700 新疆浩源 199,904 4,116,023.36 0.06
199 000001 平安银行 253,287 4,012,066.08 0.05
200 002142 宁波银行 243,184 3,825,284.32 0.05
201 000888 峨眉山A 188,000 3,613,360.00 0.05
202 600600 青岛啤酒 50,013 2,089,543.14 0.03
203 601088 中国神华 100,000 2,029,000.00 0.03
204 300013 新宁物流 172,900 1,773,954.00 0.02
205 000795 太原刚玉 124,778 1,212,842.16 0.02
206 601226 华电重工 46,000 853,760.00 0.01
207 300243 瑞丰高材 104,400 792,396.00 0.01
208 603998 方盛制药 21,122 744,761.72 0.01
209 600237 铜峰电子 95,100 605,787.00 0.01
210 002405 四维图新 248 4,843.44 0.00
211 002439 启明星辰 123 3,227.52 0.00
212 300263 隆华节能 36 641.88 0.00
213 000488 晨鸣纸业 40 246.80 0.00
214 000157 中联重科 30 211.80 0.00
215 600016 民生银行 11 119.68 0.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值
比例(%)
1 000333 美的集团 261,498,736.56 3.75
2 600016 民生银行 237,060,686.99 3.40
3 002051 中工国际 203,133,983.35 2.91
4 000848 承德露露 166,220,298.63 2.38
5 600718 东软集团 160,772,277.05 2.31
6 000063 中兴通讯 158,296,229.25 2.27
7 000651 格力电器 149,277,725.39 2.14
8 601318 中国平安 138,490,845.17 1.99
9 600859 王府井 135,443,703.38 1.94
10 002039 黔源电力 128,775,162.91 1.85
11 000513 丽珠集团 112,542,077.12 1.61
12 600036 招商银行 111,970,945.26 1.61
13 300012 华测检测 108,191,263.70 1.55
14 000858 五 粮 液 104,462,195.71 1.50
15 000625 长安汽车 103,405,978.73 1.48
16 600572 康恩贝 101,838,509.07 1.46
17 300351 永贵电器 100,642,036.18 1.44
18 000915 山大华特 94,626,183.15 1.36
19 002410 广联达 93,463,808.82 1.34
20 002262 恩华药业 89,995,119.00 1.29
注:本项中“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关
交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值
比例(%)
1 600000 浦发银行 567,661,520.57 8.14
2 600016 民生银行 531,507,492.60 7.62
3 601318 中国平安 348,324,969.60 5.00
4 600036 招商银行 341,891,961.80 4.90
5 000002 万 科A 290,034,901.37 4.16
6 601668 中国建筑 220,571,685.78 3.16
7 000826 桑德环境 196,059,909.65 2.81
8 600518 康美药业 194,790,917.58 2.79
9 000333 美的集团 157,967,722.20 2.27
10 600030 中信证券 157,200,740.96 2.26
11 601166 兴业银行 142,692,645.37 2.05
12 002051 中工国际 135,874,835.60 1.95
13 600859 王府井 128,608,998.53 1.84
14 600718 东软集团 109,625,426.04 1.57
15 002410 广联达 107,877,935.78 1.55
16 601766 中国南车 104,604,225.76 1.50
17 000651 格力电器 103,852,142.32 1.49
18 600572 康恩贝 100,628,781.90 1.44
19 600383 金地集团 99,373,323.28 1.43
20 002008 大族激光 95,501,199.37 1.37
注:本期累计卖出金额指卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 12,278,449,828.51
卖出股票收入(成交)总额 13,701,426,780.79
注:上述金额均指成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 30,090,594.50 0.41
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 1,443,416,000.00 19.76
其中:政策性金融债 1,443,416,000.00 19.76
4 企业债券 - 0.00
5 企业短期融资券 - 0.00
6 中期票据 - 0.00
7 可转债 798,843,470.70 10.93
8 其他 - 0.00
9 合计 2,272,350,065.20 31.10
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 113002 工行转债 3,020,530 450,632,870.70 6.17
2 113005 平安转债 1,930,000 348,210,600.00 4.77
3 140436 14农发36 1,700,000 170,221,000.00 2.33
4 120215 12国开15 1,500,000 149,880,000.00 2.05
5 140212 14国开12 1,100,000 110,143,000.00 1.51
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金期末未持有贵金属投资。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的,或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情行8.12.2本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。8.12.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,123,656.34
2 应收证券清算款 14,908,073.13
3 应收股利 -
4 应收利息 36,927,889.14
5 应收申购款 561,109.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 53,520,727.64
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 113002 工行转债 450,632,870.70 6.17
2 113005 平安转债 348,210,600.00 4.77
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例
399,957 20,444.21 272,224,114.09 3.33% 7,904,579,445.29 96.67%
注:持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 0.00%
持有本基金 1,598.53
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0
门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日( 2002年11月11日)基金份额总额 2,604,752,899.89
本报告期期初基金份额总额 10,253,770,748.18
本报告期基金总申购份额 354,974,393.89
减:本报告期基金总赎回份额 2,431,941,582.69
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
本报告期期末基金份额总额 8,176,803,559.38
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:
基金管理人于2014年1月25日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,经大成基金管理有限公司第五届董事会第二十八次会议审议通过,王颢先生不再担任大成基金管理有限公司总经理,由董事长张树忠先生代任公司总经理。
2、基金管理人于2014年11月28日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,经大成基金管理有限公司第五届董事会第三十九次会议审议通过,由罗登攀先生任公司总经理。
3、基金管理人于2014年12月20日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,经大成基金管理有限公司第五届董事会第三十九次会议审议通过,由刘卓先生任公司董事长及法定代表人,张树忠先生不再担任公司董事长。
二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
因中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)工作需要,任命余晓晨先生主持本行托管业务部/养老金管理中心工作。余晓晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业协会备案。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。审计费用17.5万。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期,本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例
例
光大证券 25,437,323,088.82 20.93% 4,841,941.60 20.80% -
银河证券 43,602,449,187.99 13.87% 3,224,178.37 13.85% -
招商证券 22,428,672,984.06 9.35% 2,178,841.69 9.36% -
华创证券 11,443,972,534.23 5.56% 1,277,791.34 5.49% -
兴业证券 21,329,442,276.40 5.12% 1,176,451.36 5.05% -
海通证券 11,274,121,576.43 4.90% 1,127,491.41 4.84% -
瑞银证券 11,205,997,266.11 4.64% 1,097,936.79 4.72% -
中金公司 21,150,339,254.63 4.43% 1,026,769.29 4.41% -
齐鲁证券 1 934,582,724.50 3.60% 850,841.87 3.65% -
上海证券 1 905,936,761.51 3.49% 824,762.18 3.54% -
民生证券 1 710,096,177.91 2.73% 646,469.33 2.78% -
中信建投 3 639,838,691.68 2.46% 566,201.76 2.43% -
英大证券 1 616,254,338.74 2.37% 561,037.00 2.41% -
方正证券 1 539,473,804.70 2.08% 491,135.97 2.11% -
长城证券 2 490,382,459.68 1.89% 446,444.13 1.92% -
中信证券 2 480,472,741.82 1.85% 437,419.95 1.88% -
安信证券 1 436,804,662.70 1.68% 397,665.82 1.71% -
国信证券 1 353,697,373.45 1.36% 322,006.07 1.38% -
西部证券 1 329,296,087.89 1.27% 291,398.41 1.25% -
华泰证券 1 297,983,971.47 1.15% 263,695.39 1.13% -
北京高华 1 245,140,746.30 0.94% 223,177.05 0.96% -
国泰君安 2 221,512,407.76 0.85% 196,019.00 0.84% -
湘财证券 1 207,719,117.65 0.80% 183,814.30 0.79% -
平安证券 1 199,799,589.46 0.77% 181,898.32 0.78% -
国金证券 2 159,896,078.79 0.62% 141,493.91 0.61% -
中银国际 2 142,685,365.45 0.55% 129,900.59 0.56% -
申银万国 1 110,696,189.81 0.43% 100,777.52 0.43% -
东北证券 2 82,695,370.04 0.32% 73,177.88 0.31% -
红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证券 1 - 0.00% - 0.00% -
注:中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字
[2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:
(一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为;
(二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求;
(三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务;
(四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投
资组合证券交易需要;
(五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务;
(六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内增加基金交易单元:湘财证券。本报告期内退租基金交易单元:招商证券。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券 占当期债 占当期权证
券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的
例 成交总额 比例
的比例
光大证券 56,877,944.94 3.80% - 0.00% - 0.00%
银河证券 105,101,881.00 7.02% - 0.00% - 0.00%
招商证券 28,034,967.60 1.87%300,000,000.00 18.90% - 0.00%
华创证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
兴业证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证券 48,252,262.49 3.22% 28,000,000.00 1.76% - 0.00%
中金公司 16,545,657.83 1.11%300,000,000.00 18.90% - 0.00%
齐鲁证券 9,162,270.96 0.61% - 0.00% - 0.00%
上海证券 53,421,406.12 3.57% - 0.00% - 0.00%
民生证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信建投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证券 113,207,086.46 7.57%571,700,000.00 36.01% - 0.00%
方正证券 412,284,851.99 27.55% 88,000,000.00 5.54% - 0.00%
长城证券 141,118,091.75 9.43% - 0.00% - 0.00%
中信证券 70,763,516.70 4.73% - 0.00% - 0.00%
安信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国信证券 395,092,586.20 26.40%300,000,000.00 18.90% - 0.00%
西部证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
北京高华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君安 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
湘财证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国金证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国际 46,417,741.48 3.10% - 0.00% - 0.00%
申银万国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
浙商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东兴证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
11.8其他重大事件
序 公告事项 法定披露方式 法定披
号 露日期
大成价值增长证券投资基金更新招募说明书(2014年第2 中国证监会指定报 2014/1
1 期) 刊及本公司网站 2/26
大成价值增长证券投资基金更新招募说明书(2014年第2 中国证监会指定报 2014/1
2 期)摘要 刊及本公司网站 2/26
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“隆华节能”股 中国证监会指定报 2014/1
3 票估值调整的公告 刊及本公司网站 2/24
中国证监会指定报 2014/1
4 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 2/20
中国证监会指定报 2014/1
5 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 1/28
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“新大陆”股票 中国证监会指定报 2014/1
6 估值调整的公告 刊及本公司网站 1/26
中国证监会指定报 2014/1
7 大成价值增长证券投资基金2014年第3季度报告 刊及本公司网站 0/27
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“掌趣科技”股 中国证监会指定报 2014/9
8 票估值调整的公告 刊及本公司网站 /16
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“苏交科”股票 中国证监会指定报 2014/9
9 估值调整的公告 刊及本公司网站 /6
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“久其软件”股 中国证监会指定报 2014/9
10 票估值调整的公告 刊及本公司网站 /2
中国证监会指定报 2014/8
11 大成价值增长证券投资基金2014年半年度报告摘要 刊及本公司网站 /28
中国证监会指定报 2014/8
12 大成价值增长证券投资基金2014年半年度报告 刊及本公司网站 /28
中国证监会指定报 2014/7
13 大成价值增长证券投资基金2014年第2季度报告 刊及本公司网站 /18
关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证 中国证监会指定报 2014/7
14 明文件的公告 刊及本公司网站 /8
15 大成价值增长证券投资基金更新的招募说明书(2014年第1 中国证监会指定报 2014/6
期) 刊及本公司网站 /27
大成价值增长证券投资基金更新的招募说明书摘要(2014 中国证监会指定报 2014/6
16 年第1期) 刊及本公司网站 /27
关于增加杭州数米基金销售有限公司为代销机构及相关申 中国证监会指定报 2014/6
17 购费率优惠的公告 刊及本公司网站 /5
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“乐普医疗”股 中国证监会指定报 2014/4
18 票估值调整的公告 刊及本公司网站 /29
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“宇通客车”股 中国证监会指定报 2014/4
19 票估值调整的公告 刊及本公司网站 /22
中国证监会指定报 2014/4
20 大成价值增长证券投资基金2014年第1季度报告 刊及本公司网站 /21
关于增加中国民族证券有限责任公司为开放式基金代销机 中国证监会指定报 2014/4
21 构并开通相关业务的公告 刊及本公司网站 /17
大成基金管理有限公司董事、监事、高级管理人员以及其他 中国证监会指定报 2014/4
22 从业人员在子公司兼任职务及领薪情况的公告 刊及本公司网站 /11
中国证监会指定报 2014/3
23 大成价值增长证券投资基金2013年年度报告 刊及本公司网站 /29
中国证监会指定报 2014/3
24 大成价值增长证券投资基金2013年年度报告摘要 刊及本公司网站 /29
中国证监会指定报 2014/1
25 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 /25
大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的“汤臣倍健”股 中国证监会指定报 2014/1
26 票估值调整的公告 刊及本公司网站 /25
中国证监会指定报 2014/1
27 大成价值增长证券投资基金2013年第4季度报告 刊及本公司网站 /22
大成基金管理有限公司关于增加和讯信息科技有限公司为 中国证监会指定报 2014/1
28 开放式基金代销机构并开通相关业务的公告 刊及本公司网站 /4
§12影响投资者决策的其他重要信息
1、基金管理人于2015年1月13日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过,刘彩晖女士不再担任公司副总经理。
2、基金管理人于2015年1月22日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过,由肖剑先生、钟鸣远先生任公司副总经理。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成价值增长证券投资基金的文件;
2、《大成价值增长证券投资基金基金合同》;
3、《大成价值增长证券投资基金托管协议》;
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程;
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。13.2存放地点
本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行查阅
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司
客户服务中心电话:400-888-5558(免长途通话费用)
国际互联网址:http://www.dcfund.com.cn
大成基金管理有限公司
2015年3月28日